EMPRESA EQUIS S.A.

A
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2014

CUENTA

CDIGO
10
12
14
16
19
20
21
23
24
25
28
31
33
34
38
39
40
41
42
46
50
55
57
58
59
601
602
603
611
612
613
62
63
64
65
66
67
68
691
692
701
702
71
72
76
77

DENOMINACIN
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y G
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

MOVIMIENTOS

DEBE
2,535,561.00
1,971,720.00
21,145.00
76,800.00

ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
EXISTENCIAS POR RECIBIR
INVERSIONES INMOBILIARIAS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

545,210.00
485,401.00
62,180.00
405,103.00
9,614.00
52,210.00
10,523.00
6,352,741.00
52,320.00
30,581.00
7,000.00
558,392.00
401,550.00
471,081.00
258,625.00

CAPITAL
ACCIONES DE INVERSION
EXCEDENTE DE REVALUACIN

852,569.00

RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
GASTOS POR TRIBUTOS
OTROS GASTOS DE GESTIN
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
GASTOS FINANCIEROS
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS

293,000.00
322,220.00
141,600.00
30,000.00
70,000.00
4,500.00
411,288.00
158,890.00
23,270.00
24,756.00
8,250.00
3,875.00
187,775.00
502,000.00
426,724.00

MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
INGRESOS FINANCIEROS

15,581.00

HABER
1,176,193.00
971,586.00
15,855.00
48,968.00
532,000.00
426,724.00
15,581.00
70,000.00
4,500.00
52,210.00
15,000.00
29,931.00
3,380,382.00
431,142.00
475,338.00
2,386,741.00
581,258.00
1,852,139.00
338,612.00
852,569.00
16,357.00
331,226.00
30,000.00

293,000.00
322,220.00

957,600.00
656,300.00
492,823.00
291,600.00
10,000.00
726,200.00

SALDOS FINALES

DEUDOR
1,359,368.00
1,000,134.00
5,290.00
76,800.00
13,210.00
58,677.00
46,599.00
335,103.00
5,114.00
10,523.00
6,337,741.00
52,320.00
650.00
127,250.00
263,000.00
322,220.00
141,600.00
4,500.00
411,288.00
158,890.00
23,270.00
24,756.00
8,250.00
3,875.00
187,775.00
502,000.00
426,724.00
-

ACREEDOR
48,968.00
0.00
3,373,382.00
73,788.00
1,915,660.00
322,633.00
1,852,139.00
338,612.00
0.00
16,357.00
331,226.00
263,000.00
252,220.00
957,600.00
656,300.00
477,242.00
291,600.00
10,000.00
726,200.00

SALDOS FINALES DEL BALANCE

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS
GENERAL
ACTIVO
1,359,368.00
1,000,134.00
5,290.00
76,800.00
13,210.00
58,677.00
46,599.00
335,103.00
5,114.00
10,523.00
6,337,741.00
52,320.00
650.00
127,250.00

PASIVO Y
PATRIMONIO

PRDIDAS

GANANCIAS

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PRDIDAS Y GANANCIAS X
FUNCIN
PRDIDAS

GANANCIAS

48,968.00

3,373,382.00
73,788.00
1,915,660.00
322,633.00
1,852,139.00
338,612.00
0.00
16,357.00
331,226.00

502,000.00

8,250.00
3,875.00
502,000.00
426,724.00

502,000.00
426,724.00
957,600.00
656,300.00

426,724.00
10,000.00
726,200.00

79
92
94
95

746,060.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

COSTOS DE PRODUCCIN.
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
GASTOS DE VENTAS

492,823.00
200,072.00
53,165.00
18,530,115.00

18,530,115.00

492,823.00
200,072.00
53,165.00
12,652,987.00

746,060.00
12,652,987.00

746,060.00
492,823.00
200,072.00
53,165.00

9,428,779.00
9,428,779.00

8,272,765.00
1,156,014.00
9,428,779.00

1,674,784.00

1,674,784.00

1,674,784.00

1,674,784.00

200,072.00
53,165.00

1,194,086.00
1,156,014.00
2,350,100.00

2,350,100.00
2,350,100.00

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PRDIDAS Y GANANCIAS X
NATURALEZA
PERDIDAS

GANANCIAS

263,000.00
322,220.00
141,600.00
239,000.00
252,220.00
4,500.00
411,288.00
158,890.00
23,270.00
24,756.00
8,250.00
3,875.00
187,775.00

957,600.00
656,300.00
50,518.00
291,600.00
10,000.00
726,200.00

1,788,424.00
1,156,014.00
2,944,438.00

2,944,438.00
2,944,438.00

Estado de Situacin Financiera

Al 31 de Marzo del ao 2015 y 31 de Diciembre del ao 2014
(En miles de nuevos soles)
Notas

Al 31 de
Marzo
2015

Al 31 de
Diciembre
2014

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo

1,359,368

1,033,256

951,166

82,090

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

Anticipos

Otros Activos Financieros

Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)

Inventarios

458,703

Activos Biolgicos

Activos por Impuestos a las Ganancias

2,851,327

2,851,327

Otros Activos Financieros

Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

127,250

Otros Activos no financieros

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su
Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los
Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como
Mantenidos para la Venta
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como
Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados
como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios
Total Activos Corrientes

Activos No Corrientes

Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar

Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar

127,250

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

Anticipos

Activos Biolgicos

10,523

2,964,359

52,320

Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Activos por impuestos diferidos

Plusvala

650

Total Activos No Corrientes

3,155,102

TOTAL DE ACTIVOS

6,006,429

Otros Activos no financieros

Situacin Financiera
15 y 31 de Diciembre del ao 2014
de nuevos soles)
Notas

Al 31 de
Marzo
2015

Al 31 de
Diciembre
2014

Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar

2,312,081

1,915,660
396,421

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas

Ingresos diferidos

Provisin por Beneficios a los Empleados

Otras provisiones

Pasivos por Impuestos a las Ganancias

Otros Pasivos no financieros

2,312,081

2,312,081

Otros Pasivos Financieros

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

Cuentas por Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas

Ingresos Diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados

Otras provisiones

Pasivos por impuestos diferidos

Otros pasivos no financieros

Total Pasivos No Corrientes

2,312,081

1,852,139

Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en

Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como
Mantenidos para la Venta

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados

como Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes

Pasivos No Corrientes

Total Pasivos

Patrimonio
Capital Emitido

338,612

16,357

1,487,240

Total Patrimonio

3,694,348

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

6,006,429

Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio

Estado de Resultados
Por los periodos terminados al 31 de Marzo del ao 2015 y 2014
(En miles de nuevos soles)

Notas

Por el Trimestre
Por el Trimestre
especifico del 1 de especifico del 1 de
Enero al 31 de
Enero al 31 de
Marzo de 2015
Marzo de 2014

Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negocios conjuntos y asociadas

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor
Justo de Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

Ingresos de actividades ordinarias

Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras ganancias (prdidas)
Ganancia (Prdida) por actividades de operacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto

Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del
dividendo a pagar
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las
ganancias
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio
Ganancias (Prdida) por Accin:
Ganancias (prdida) bsica por accin:
Bsica por accin ordinaria en operaciones continuadas
Bsica por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) bsica por accin ordinaria
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
Ganancias (prdida) diluida por accin:
Diluida por accin ordinaria en operaciones continuadas
Diluida por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) diluida por accin ordinaria

Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas

Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Activos financieros con cambios y ganancias y perdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)

EMPRESA EQUIS S.A.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2014
(EN NUEVOS SOLES)
2015
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
1,359,368.00
Sobregiros Bancarios
0.00
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
951,166.00
Provisiones
82,090.00
Pasivos Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
458,703.00
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
650.00
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
2,851,977.00
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos

127,250.00

10,523.00
2,964,359.00

Patrimonio Neto
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin

2015

1,915,660.00

396,421.00

2,312,081.00

0.00
2,312,081.00

1,852,139.00
338,612.00

16,357.00
1,487,240.00

Activos Intangibles (neto)

Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crdito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS

52,320.00

3,154,452.00
6,006,429.00

Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz

Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto

3,694,348.00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

6,006,429.00

EMPRESA EQUIS S.A.A

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2014
(EN NUEVOS SOLES)

957,600.00
70 + Ventas de mercaderas
0.00
74 - Descuentos, rebajas u bonificaciones
-263,000.00
60 - Compra de mercaderas
-239,000.00
611 (+-Variacin de mercaderas
455,600.00
80
MARGEN COMERCIAL
702 + Venta de productos terminados
656,300.00
74 - Descuentos, rebajas u bonificaciones
0.00
711 + Variacin de productos terminados
50,518.00
72 + produccin de activo inmovilizado
291,600.00
PRODUCCION DEL EJERCICIO
1,454,018.00
CONSUMO
-322,220.00
602 (-) Compra materias primas
-141,600.00
603 (-) Compra mat. Aux., sum. Y rep.
252,220.00
612
variacion de materias primas
-4,500.00
613
variacion de mat aux sum y repuestos
-158,890.00
63 (-) Gastos de servicios prestados por terceros
1,079,028.00
VALOR AGREGADO
-411,288.00
62 (-) Gastos de personal, directores y gerentes
-23,270.00
64 (-) Gastos tributarios
644,470.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIN
0.00
73 + Descuentos, rebajas u bonificaciones obtenidos
0.00
75 + Otros ingresos de gestin
76 + Ganancia por medicion de activos no financieros
10,000.00
78 + cargas cubiertas por provisiones
65 (-) Otros gastos de gestin
-24,756.00
66 (-) perdida por medicion de activos no financieros a
-8,250.00
68 (-) Valuacin y deterioro de activos
-187,775.00
RESULTADOS DE EXPLOTACIN
433,689.00
77 + Ingresos financieros
726,200.00
67 (-) Gastos financieros
-3,875.00
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES
1,156,014.00
-346,804.20
40
Impuesto a la renta
809,209.80
RESULTADO DEL EJERCICIO
-80,920.98
58
Reserva legal
728,288.82
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

EMPRESA EQUIS S.A.A

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2014
(EN NUEVOS SOLES)
2014

Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
1,613,900.00
Otros Ingresos Operacionales
0.00
Total de Ingresos Brutos
1,613,900.00
Costo de Ventas (Operacionales)
928,724.00
Otros Costos Operacionales
0.00
Total Costos Operacionales
928,724.00
Utilidad Bruta
685,176.00
Gastos de Ventas
-53,165.00
Gastos de Administracin
-200,072.00
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
0.00
Otros Ingresos
10,000.00
Otros Gastos
-8,250.00
Utilidad Operativa
441,939.00
Ingresos Financieros
726,200.00
Gastos Financieros
-3,875.00
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participa
0.00
Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados
-8,250.00
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
1,156,014.00
Participacin de los Trabajadores
0.00
Impuesto a la Renta
-346,804.20
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
809,209.80
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
0.00
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
809,209.80
Utilidad (Prdida) Neta atribuible a:
La Matriz
Intereses Minoritarios
Utilidad (Prdida) por Accin
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin