Registros y Asientos Contables

"LOS COCOLISOS SRL"
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

Al 01-01-2011
CUENTA SCUENTA
I - ACTIVO
S/
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101
Caja
10,000.00
104
Cuentas Corrientes en Instit.Financ.
0.00
20
MERCADERIAS
201
Mercaderias manufacturadas
2,500.00
33
INMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO
334
Edificaciones Administrativas
20,000.00
TOTAL ACTIVO
CUENTA SCUENTA
II - PASIVO
S/
42
COMPRAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421
Facturas,boletas y otros doc. por Pagar
500.00
TOTAL PASIVO
50
III -RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
CAPITAL PATRIMONIO
32,500.00
-500.00
32,000.00
S/
10,000.00
2,500.00
20,000.00
###
S/
500.00
500.00
FECHA
5/5/2011
5/10/2011
5/15/2011
5/20/2011
DESCRIPCION DE LA OPERACIN
Compra la empresa "El rodillo EIRL" con ruc 20800800800 mercaderia por S/.
incluido el IGV al contado segn factura n 001-532 .Comprobante de reten
00122
Vende a la empresa "El convidado de Piedra SRL" con ruc 20500500500 me
por un precio de S/. 2,800.00, segn factura n 001-01122 le cancelan
despues , comprobante de percepcin N 0001-182
Vende a la empresa comercial "Los Andes SRL" con ruc 20900900900 mercad
un importe total de s/ 1,500.00 segn factura N 001-01123, al credito
Compra la empresa "Los desarrollados SAC" con ruc 20100200300 mercade
factura 001-987 mas IGV al contado por S/. 1,000.00.Comprobante de reten
00123
ERACIN
800 mercaderia por S/. 2000.00

.Comprobante de retencin N
n ruc 20500500500 mercadera

001-01122 le cancelan 4 dias
c 20900900900 mercadera por

1123, al credito
20100200300 mercaderia con
0.Comprobante de retencin N
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
Mayo 2011
PERIODO:
20600900300
RUC:
LOS BANANEROS SAC
FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO
NMERO CORRELATIVO DEL

REGISTRO O CODIGO UNICO
DE LA OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
TIPO
(TABLA 10)
SERIE O CODIGO DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
INFORMACION DEL PROVEEDOR
N DEL COMPROBANTE
DE PAGO
N DOCUMENTO, N DE
ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O
VIRTUAL,
N DE DUA, DSI O
LIQUIDACIN DE
COBRANZA U OTROS
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT
PARA ACREDITAR
EL CRDITO FISCAL EN
LA IMPORTACIN
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
5/5/2011
001
532
20800800800
5/20/2011
001
987
20100200300
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dic
los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
REGISTRO DE RETENCIONES
Mayo 2011
PERIODO:
20600900300
RUC:
LOS BANANEROS SAC
COMPROBANTE DE RETENCION
COMPROBANTE DE PAGO
N Correlativo
TIPO(10)
SERIE
20
001
20
001
NUMERO
TIPO(10)
SERIE
122
001
123
001
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

OPERACIONES
PROVEEDOR
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN
VALOR DE LAS
ADQUISICIONES
NO GRAVADAS
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL
BASE
IMPONIBLE
ISC
OTROS
TRIBUTOS
Y
CARGOS
IMPORTE
TOTAL
IGV 18 5
El Rodillo SRL
1,694.92
305.09
2,000.01
Los Desarrollados
SAC
1,000.00
180.00
1,180.00
TOTALES
2,694.92
485.09
3,180.01
exterior.
que mantenga dicha informacin y se pueda identificar
305.0856
E DE PAGO
PROVEEDOR
RUC
NUMERO
532
987
El Rodillo SRL
TIPO DE
TRANSACCION
20800800800 Compra
Los
Desarrollado 20100200300 Compra
s SAC
Totales
IMPORTE DE TRANSACCION
DEBE
2,000.00
1,180.00
3,180.00
HABER
SALDO
R
E
F
O
E
R
D
E
O
C
N
C
O
C
U
N
I
M
S
A
E
T
N
A
D
T
N
E
D
O
C
L
E
I
O
A
C
D
R
O
E
IM
D
T
G
E
P
R
IR
A
N
D
O
C
A
E
B
C
N
L
P
IA
C
N
O
Q
N DE COMPROBANTE S
T
N
M
D
DE
IU
E
P
E
E
PAGO EMITIDO POR T
(R
L
SUJETO
O
D
3
O
D
NO DOMICILIARIO (2) )S
E
B
E
E
N
A
P
N
P
D
M
A
T
A
O
O
E
G
E
G
C
D
R
O
O
U
I
O
M
F
O
E
I
N
C
T
A
O
CION
6% RETENCION
120.00
70.80
190.80
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
Mayo 2011
PERIODO:
20600900300
RUC:
NMERO CORRELATIVO DEL

REGISTRO O CODIGO UNICO
DE LA OPERACIN
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO
5/10/2011
5/15/2011
COMPROBANTE DE PAGO
F
O DOCUMENTO
E
C
V
H
E
A
N
C
D
I
E
M
N SERIE O N DE
Y
I TIPO
LA SERIE
/
NMERO
E(TABLA 10) DE LA MAQUINA
O
N
REGISTRADORA
T
P
O
A
G
O
LOS BANANEROS SAC
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
NMERO RUC
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL
El Convidado de
Piedra SRL
001
1122
20500500500
001
1123
20900900900 Los Andes SRL

TOTALES
V
A
F
L
A
O
C
R
T
U
R
D
ABASE IMPONIBLE DE
E
LA
E
D
X
OPERACIN
O
P
GRAVADA
L
O
A
R
T
A
C
I
2,372.88
1,271.19
3,644.07
T
I
P
O
IGV Y/O IPM
IMPORTE TOTAL DEL

COMPROBANTE DE D
PAGO
E
C
A
M
B
I
O
427.12
2,800.00
228.81
1,500.00
655.93
4,300.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
01/01/2011
PERODO:
20500800200
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RALOS COCOLISOS SRL
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5): 01
TELEVISIONES
DESCRIPCIN:
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TA7
PROMEDIO
MTODO DE VALUACIN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE
PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
1/1/2011
1/4/2011
1/6/2011
1/8/2011
1/10/2011
1/16/2011
1/30/2011
TIPO (TABLA 10)
1
1
1
1
1
1
TIPO DE
ENTRADAS
OPERACIN
SERIENMERO
(TABLA 12)
SALDO INICIAL
(01) Venta TV
(02) Compra
(01) Venta
(02) Compra
(01) Venta
(02) Compra
CANTIDAD
10
10
8
COSTO
UNITARIO
210.00
212.00
215.00
SALIDAS
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
200.00
207.69
210.57
2,100.00
2,120.00
1,720.00
TOTALES
28
637.00
5,940.00
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.
16
618.26
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
01/01/2011
PERODO:
20500800200
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RALOS COCOLISOS SRL
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5): 01
RADIOS
DESCRIPCIN:
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TA7
PROMEDIO
MTODO DE VALUACIN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE
PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
1/1/2011
1/4/2011
1/6/2011
1/8/2011
1/10/2011
1/16/2011
1/30/2011
TIPO (TABLA 10) SERIE NMERO
1
1
1
1
1
1
TIPO DE
ENTRADAS
OPERACIN
(TABLA 12)
SALDO INICIAL
(01) Venta radio
(02) Compra
(01) Venta
(02) Compra
(01) Venta
(02) Compra
CANTIDAD
8
10
8
COSTO
UNITARIO
160.00
165.00
167.00
SALIDAS
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
150.00
10
156.15
162.96
1,280.00
1,650.00
1,336.00
TOTALES
26
492.00
4,266.00
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.
23
469.11
DO"
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
400.00
1,661.52
1,263.42
CANTIDAD
5
3
13
5
15
9
17
COSTO
UNITARIO
200.00
200.00
207.69
207.70
210.57
210.56
212.65
COSTO TOTAL
1,000.00
600.00
2,700.00
1,038.48
3,158.48
1,895.06
3,615.06
3,324.94
17
212.65
3,615.06
DO"
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
750.00
1,561.50
1,303.68
CANTIDAD
10
5
13
3
13
5
13
COSTO
UNITARIO
150.00
150.00
156.15
156.17
162.96
162.96
165.45
COSTO TOTAL
1,500.00
750.00
2,030.00
468.50
2,118.50
814.82
2,150.82
3,615.18
6,940.12
13
165.45
2,150.82
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:
Mayo 2011
20600900300
RUC:
LOS BANANEROS SAC

101
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

FECHA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
CDIGO DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
5/5/2011
Compra mercaderia al contado
421
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

COMPROBANTES POR PAGAR
2,000.00
5/20/2011
Compra mercaderia al contado
421

1,000.00
TOTALES
3,000.00
ASIENTO DE CENTRALIZACION DEL LIBRO CAJA

101 CAJA
421
3,000.00
POR LOS EGRESOS DE EFECTIVO DEL MES , SEGN LIBRO CAJA
3,000.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
Mayo 2011
20600900300
LOS BANANER
CUENTA CON
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CODIGO
UNICO DE LA
OPERACIN
FECHA DE LA
OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCION
DE LA OPERACIN
CDIGO
5/31/2011 Centralizacion de las facturas del

registro de Compras
601
4011
421
5/31/2011 Por el ingreso de las mercaderias a

201
almacen al costo
61
5/31/2011 Por pago de facturas considerando

421
retencion 6%
40114
101
5/31/2011
Por pago de la retencion del mes a 40114

la SUNAT
101
5/31/2011 Por la centralizacion de las ventas

del mes segn Registro de ventas
121
4011
701
6
5/31/2011 Por el cobro de la factura

incluyendo percepcion
101
40113
121
5/31/2011 Por pago a la SUNAT de la

percepcin
40113
101
NANEROS SAC
UENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
DENOMINACIN
Mercaderias
Impuesto General a las ventas
MOVIMIENTO
DEBE
2,694.92
485.08
Facturas, boletas y otros

comprobantes por pagar
Mercaderias manufacturadas
3,180.00
2,694.92
Mercaderias
comprobantes por pagar
2,694.92
3,180.00
IGV-Regimen de retenciones
190.80
Caja
IGV-Regimen de retenciones
2,989.20
190.80
Caja

comprobantes por cobrar
HABER
190.80
4,300.00
Impuesto General a las ventas
655.93
Mercaderias
3,644.07
Caja
2,800.00
IGV-Regimen de Percepcin
2,744.00

comprobantes por cobrar
IGV-Regimen de Percepcin
56.00
56.00
Caja
TOTALES
16,401.72
56.00
16,401.72
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:
ENERO 2011
RUC:
20500800200
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
cta 101 Caja
FECHA DE
LA
OPERACIN
1/1/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
7
8
9
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
ASIENTO DE APERTURA
centralizacion ingresos caja
Egresos de efectivo del mes
Ingresos de efectivo del mes
TOTALES
cta 104 Ctas Ctes en Instit.Financieras
FECHA DE
LA
OPERACIN
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
8
9
10
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Egresos de cta cte del mes
Ingreso a cta cte del mes
Egresos de cta cte del mes
TOTALES
CTA 12
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
LA
OPERACIN
DEL LIBRO
DIARIO (2)
DE LA OPERACIN
LOS COCOLISOS SRL
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
6
7
9
por las ventas del mes

por cobro de las ventas del mes
cobro en cta cte de las ventas del mes
TOTALES
CTA 201
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/1/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
1/31/2011
1/31/2011
11
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
asiento de apertura
ingreso a almacen de las mercaderias
compradas
Por las salida de mercaderia de almacen a
costo del mes
TOTALES
CTA 33
inmueble maquinaria y equipo
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/1/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
asiento de apertura
TOTALES
CTA 39
depreciacion acumulada
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
16
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
provision ajuste por depreciacion
TOTALES
CTA 4011
tributos y aportes a l sistema de ppensiones y salud por pagar
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
2
6
12
12
12
12
12
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
IGV por compras del mes
igv por ventas del mes
essalud segn planilla
onp segn planilla
fondo de pensiones afp segn planilla
poliza de seguro afp segn planilla
comision porcentual afp segn planilla
TOTALES
CTA 41
remuneraciones y participaciones pro pagar
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
8
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por pago de planillas segn libro caja
1/31/2011
12
por la provision de las remuneraciones por

pagar segn planilla
1/31/2011
14
por la provision de gratificaciones del mes
1/31/2011
1/31/2011
14
14
por la provision de vacaciones del mes

por la provision de cts del mes
TOTALES
421 cuentas comerciales por pagar a terceros

FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/1/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
2
8
10
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Asiento de apertura
Por las facturas por pagar del mes
Por el pago de factura segn libro caja cta cte
Por el pago de factura segn libro caja cta cte
TOTALES
424 cuentas comerciales por pagar a terceros

FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
LA
OPERACIN
DEL LIBRO
DIARIO (2)
DE LA OPERACIN
1/31/2011
1/31/2011
2
10
Por el pago de los recibos por honorarios

segin cta.cte
por el pago de factura segn cta cte
TOTALES
CTA 501
capital social
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/1/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
asiento de apertura
TOTALES
CTA 601
compras de mercaderia
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
LA
OPERACIN
DEL LIBRO
DIARIO (2)
DE LA OPERACIN
Por la base imponible de las compras de

mercaderias del mes
1/31/2011
TOTALES
CTA 611
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
3
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por la variacion de mercaderias del mes
TOTALES
CTA 62
cargas de personal
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
12
12
12
14
14
14
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
por la provision de los sueldos y salarios del
por la provision de asignacion familiar del mes
por el aporte de essalud del mes segn planil
Por la provision de gratificacion mensual
Por la provision de vecaciones mensual
por la provision de cts mensual
TOTALES
CT A 6364
Telefonia - gastos por servicios prestados por terceros
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
2
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por pago de servicios basicos
TOTALES
CT A 63622
Asesoria Legal y tributaria - gastos por servicios prestados poro terceros
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2012
DEL LIBRO
DIARIO (2)
4
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
por la provision de los honorarios por pagar
TOTALES
CT A 68
valuacion y deterioro de activos y provisiones
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
16
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Ajuste por depreciacion
TOTALES
CT A 69
costo de ventas
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
11
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por la salida de mercaderia al costo
TOTALES
CTA 70 1
venta de mercaderia
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
LA
OPERACIN
DEL LIBRO
DIARIO (2)
DE LA OPERACIN
31/0/2011
Por la base imponible d elas ventas del mes

segn registro de ventas
TOTALES
Cargas cubiertas por provisiones
CTA 78
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
17
CTA 79
DE LA OPERACIN
Por la transferencia a perdida
TOTALES
cargas imputables a cuenta d costos
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
4
5
13
15
CTA 94
DESCRIPCION O GLOSA
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por la transferencia a perdida - honorarios
Por la transferencia a perdida - telefonia
TOTALES
gastos administrativos
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO
LA
OPERACIN
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
1/31/2011
DEL LIBRO
DIARIO (2)
4
5
13
15
17
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por la transferencia a perdida-honorarios
Por la transferencia a perdida telefonia
Por la transferencia a perdida -deprec.
TOTALES
LOS COCOLISOS SRL

10 efectivo y equivalente de efectivo
DEUDOR
ACREEDOR
10,000.00
11,333.00
19,515.81
5,000.00
21,333.00
24,515.81
DEUDOR
ACREEDOR
5,000.00
7,320.00
3,994.20
12,320.00
3,994.20
DEUDOR
ACREEDOR
16,715.00
11,333.00
2,320.00
16,715.00
13,653.00
DEUDOR
ACREEDOR
2,500.00
10,206.00
6,940.12
12,706.00
6,940.12
DEUDOR
ACREEDOR
20,000.00
20,000.00
DEUDOR
ACREEDOR
72.91
72.91
DEUDOR
ACREEDOR
1,928.61
2,549.75
454.95
371.15
220.00
29.08
40.50
1,928.61
3,665.43
DEUDOR
ACREEDOR
4,394.27
4,394.27
842.50
421.25
483.75
4,394.27
6,141.77
DEUDOR
ACREEDOR
500.00
12,643.08
10,121.54
2,494.20
12,615.74
13,143.08
DEUDOR
ACREEDOR
1,500.00
###
1,500.00
1,500.00
DEUDOR
ACREEDOR
32,000.00
32,000.00
DEUDOR
ACREEDOR
10,206.00
10,206.00
DEUDOR
ACREEDOR
10,206.00
10,206.00
DEUDOR
ACREEDOR
5,000.00
55.00
454.95
842.50
421.25
483.75
7,257.45
DEUDOR
ACREEDOR
508.47
508.47
terceros
DEUDOR
ACREEDOR
1,500.00
1,500.00
DEUDOR
ACREEDOR
72.91
72.91
DEUDOR
ACREEDOR
6,940.12
6,940.12
DEUDOR
ACREEDOR
14,165.25
14,165.25
DEUDOR
ACREEDOR
72.91
72.91
DEUDOR
ACREEDOR
1,500.00
508.47
5,509.95
1,747.50
9,265.92
DEUDOR
1,500.00
508.47
5,509.95
1,747.50
72.91
9,338.83
ACREEDOR
139,336.40
139,336.40

Registros y Asientos Contables

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"LOS COCOLISOS SRL"

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

800 mercaderia por S/. 2000.00

n ruc 20500500500 mercadera

c 20900900900 mercadera por

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

LOS BANANEROS SAC

FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO

NMERO CORRELATIVO DEL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

INFORMACION DEL PROVEEDOR

LOS BANANEROS SAC

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

NMERO CORRELATIVO DEL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

LOS BANANEROS SAC

INFORMACIN DEL CLIENTE

20900900900 Los Andes SRL

IGV Y/O IPM

IMPORTE TOTAL DEL

TIPO (TABLA 10)

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.

TIPO (TABLA 10) SERIE NMERO

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

LOS BANANEROS SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

Compra mercaderia al contado

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

Compra mercaderia al contado

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

ASIENTO DE CENTRALIZACION DEL LIBRO CAJA

POR LOS EGRESOS DE EFECTIVO DEL MES , SEGN LIBRO CAJA

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

5/31/2011 Centralizacion de las facturas del

5/31/2011 Por el ingreso de las mercaderias a

5/31/2011 Por pago de facturas considerando

Por pago de la retencion del mes a 40114

5/31/2011 Por la centralizacion de las ventas

5/31/2011 Por el cobro de la factura

5/31/2011 Por pago a la SUNAT de la

UENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

Facturas, boletas y otros

Facturas, boletas y otros

Impuesto General a las ventas

Facturas, boletas y otros

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

cta 101 Caja

LOS COCOLISOS SRL

por las ventas del mes

inmueble maquinaria y equipo

tributos y aportes a l sistema de ppensiones y salud por pagar

remuneraciones y participaciones pro pagar

por la provision de las remuneraciones por

por la provision de gratificaciones del mes

por la provision de vacaciones del mes

421 cuentas comerciales por pagar a terceros

424 cuentas comerciales por pagar a terceros

Por el pago de los recibos por honorarios

Por la base imponible de las compras de

Telefonia - gastos por servicios prestados por terceros