101 Caja

Cuentas Corrientes de Instituc.

104 Financ
Facturas, boletas y otros
121 comprob.

5,280.00
306,274.
90
126,450.
00
12,600.0
0
11,695.1
0

122 Anticipos de clientes

201 Mercaderas manufacturadas
150 Cajas de Pilsen Callao 630
ML
80 Cajas de Cristal 650 ML
50 Cajas de Cusquea 620 ML
60 Cajas Cusquea Malta 620
ML

4,996.50
2,687.20
1,708.00
2,303.40
36,000.0
0

261 Envases
3000 Cajas de envases de
botella

65,300.0
0
245,700.
00
145,200.
00
35,500.0
0
22,600.0
0
158,210.
00
65,700.0
0
15,800.0
0
10,200.0
0
198,990.
00
115,000.
00
300,000.
00
65,200.0
0
58,300.0
0

331 Terrenos
332 Edificaciones
334 Unidades de transporte
335 Muebles y Enseres
336 Equipos Diversos
391 Depreciacin acumulada
4011 Impuesto General a las Ventas
4017 Impuesto a la renta de tercera
categ.
403 Instituciones Pblicas
Facturas, boletas y otros
421 comprob.
Prstamos de instituciones
451 financier.
501 Capital Social
582 Reserva Legal
591 Utilidades no distribuidas
Operaciones

02/01/2015.- Se hace efectivo la totalidad de las cuentas exigibles mediante

cheques de diferentes bancos, las mismas que son depositados en cuenta
corriente de la empresa (Cuenta corriente N 440-582664600 del Interbank).

06/01/2014.-Se vende mercaderas al contado segn factura N 0026900/6904 a distintos clientes, bajo el detalle siguiente:
-

120 Cajas de Pilsen Callao 630 ML

7,200.00
60 Cajas de Cristal 650 ML
3,600.00
50 Cajas de Cusquea 620 ML
3,000.00
60 Cajas Cusquea Malta 620 ML
3,600.00
Valor de Venta
14,745.76
IGV 18%
Precio
17,400.00

P/U

60.00

P/U

60.00

P/U

60.00

P/U

60.00

S/.

2,654.24

El importe total de las ventas se deposita en cuenta corriente de la

empresa.
13/01/2015.- Se gira cheque N 465800 a la orden de Sunat/Interbank por
pago de los tributos con vencimiento en el presente mes.
17/01/2015.- Se gira cheque N 465801 a la orden de Marisol E. Pariona
Cabrera por espacio publicitario S/. 800.00.
Del 07 de Enero al 27 de Enero 2015 se vendieron mercaderas segn
Factura N 6905/6915 a diferentes clientes, bajo el detalle siguiente:
-

6,200 Cajas de Pilsen Callao de 630 ML

S/. 372,000.00
1,002 Cajas de Cristal 650 ML
60,120.00
200 Cajas de Cusquea 620 ML
12,000.00
202 Cajas de Cusquea Malta 620 ML
12,120.00
140 Cajas de Guaran 500 ML x 15
2,800.00
108 Cajas de San Mateo 600 ML x 15
2,376.00
500 Cajas de Guaran 355 ML x 6
5,000.00
Valor de Venta
395,267.80
IGV 18%
71,148.20
Precio de Venta
466,416.00

P/U
P/U

60.00

P/U

60.00

P/U

60.00

P/U

20.00

P/U

22.00

P/U

10.00

60.00

Por dicha venta los clientes cancelan en efectivo y cheques de diferentes

bancos, las mismas que son depositados en cuenta corriente de la empresa.
27/01/2015.- Se gira cheque N 465802 a la orden de la Cajera para el pago
de los servicios bsicos segn detalle:
Recibo
N 5-60381 de EPSASA - Enero 2014 S/. 236.00
Recibo N 751-076250 de Electro Centro Enero 2014 S/. 708.00
Recibo N 890800 de Telefnica del Per S.A.A. Enero 2015 S/. 295.00
31/01/2015.- Se gira cheque N 465802 a la orden de la Cajera para el pago
de remuneraciones del personal administrativo correspondiente al mes de
Enero 2014.
N

Haber
Cargo
Mensual
Gerente
2,200.00
Almacen
Barrientos Palomino, Elver ero
1,800.00
Secretari
Bejar Ciprian, Mariela
a
1,500.00
Cangana Meza, Elena
Cajera
1,700.00
Flores Soto, Jos
Vendedor 1,900.00

Apellidos y Nombres
1 Arone Quispe, Ivan
2
3
4
5

31/07/2015.- Se gira cheque N 465802 a la orden de la Cajera para el pago

de remuneraciones del personal administrativo correspondiente al mes de
Julio 2014.
N

Haber
Cargo
Mensual
Gerente
2,200.00
Almacen
Barrientos Palomino, Elver ero
1,800.00
Secretari
Bejar Ciprian, Mariela
a
1,500.00
Cangana Meza, Elena
Cajera
1,700.00
Flores Soto, Jos
Vendedor 1,900.00

Apellidos y Nombres
1 Arone Quispe, Ivan
2
3
4
5

30/09//2015.- Se gira cheque N 465802 a la orden de la Cajera para el pago

de remuneraciones del personal administrativo correspondiente al mes de
Setiembre 2014.
N

Apellidos y Nombres
1 Arone Quispe, Ivan

Cargo
Gerente
Almacen
2 Barrientos Palomino, Elver ero
Secretari
3 Bejar Ciprian, Mariela
a
4 Cangana Meza, Elena
Cajera
3

Haber
Mensual
2,200.00
1,800.00
1,500.00
1,700.00

5 Flores Soto, Jos

Vendedor

1,900.00

29/11//2015.- Se gira cheque N 465802 a la orden de la Cajera para el pago

de remuneraciones del personal administrativo correspondiente al mes de
Noviembre 2014.
N

Apellidos y Nombres
1 Arone Quispe, Ivan
2
3
4
5

Cargo
Gerente
Almacen
Barrientos Palomino, Elver ero
Secretari
Bejar Ciprian, Mariela
a
Cangana Meza, Elena
Cajera
Flores Soto, Jos
Vendedor

Haber
Mensual
2,200.00
1,800.00
1,500.00
1,700.00
1,900.00

31/012/2015.- Se gira cheque N 4658 a la orden de la Cajera para el pago

de remuneraciones del personal administrativo correspondiente al mes de
Diciembre 2014.
N

Haber
Cargo
Mensual
Gerente
2,200.00
Almacen
Barrientos Palomino, Elver ero
1,800.00
Secretari
Bejar Ciprian, Mariela
a
1,500.00
Cangana Meza, Elena
Cajera
1,700.00
Flores Soto, Jos
Vendedor 1,900.00

Apellidos y Nombres
1 Arone Quispe, Ivan
2
3
4
5