Lpez Ortiz Mara del Carmen

Administracin de Crdito y Cobranza

Cp. Elas Orozco
Trabajo Final

21 de Marzo del 2015

Historia y evolucin del crdito en Mxico

Es importante recordar que los conceptos de la moneda, mercado crdito, etc.
Ya que nosotros actualmente tenemos son muy diferentes debido a la situacin
econmica evolutiva que se ha presentado a lo largo del ultimo siglo, de hecho
el concepto de capitalismo moderno que ahora tenemos es realmente nuevo,
comparando con las caractersticas en que originalmente surgi y las que por
mucho tiempo rigieron las relaciones comerciales.
Hay diferentes versiones sobre la iniciacin de las operaciones crediticias, pero
de una forma amplia podemos afirmar, sin temor a equivocarnos, que el crdito
es tan antiguo como la civilizacin. En sus comienzos, el prstamo se
efectuaba en especies, y fue hasta la aparicin y el empleo de la moneda
cuando surgieron los primeros signos crediticios de una manera ya tabulada.
Antes de la era cristiana, en la antigua Roma encontraron los primeros signos
del desarrollo crediticio. Sabemos que sus rditos fluctuaban entre el 40 y el
75%, y aun cuando parezcan elevados, se debe considerar que, por las
circunstancias de aquella poca, el prestamista corra grandes riesgos.
Hay constancia de leyes y decretos que establecan penar corporales para el
deudor insolvente o que no cumpla lo pactado con el acreedor; tambin
existen documentos histricos que indican penas variables entre la
confiscacin de los bienes del deudor, el encarcelamiento, y aun la pena de
muerte, aunque el castigo ms comn era su venta en calidad de esclavo.
Adems de los prestamistas se generalizaron los banqueros. Su actividad era
distinta, pues actuaban como cambistas y mercaderes de metales preciosos,
cobraban los crditos de sus clientes cuando los deudores radicaban en el
extranjero, y se encargaban a su vez de pagar las deudas de sus clientes
locales a los acreedores radicados en otros lugares, pero no practicaban
operaciones de prstamo. Fue hasta el siglo XII cuando aparecieron los bancos
casi como los conocemos en la actualidad.
Los babilonios dejaron escritos hechos en tablillas de barro, que eran rdenes
de pago con ciertos smiles a la actual letra de cambio.
En el comercio griego se institucionalizo un documento similar a la letra de
cambio y la carta de transferencia, tan utilizadas por los romanos. Existen
bases fehacientes de transacciones comerciales internacionales de pueblos
antiguos como Siria, Cartago y Egipto. Los griegos y los romanos utilizaron la
letra de crdito para evitar el transporte material de dinero, pues en su caminar
de poblacin a poblacin existan riesgos masivos

Cmo y por qu surge?

El crdito es un acto a travs del cual una persona (acreedor) confa dinero a otra
persona (llamada deudor) por un periodo determinado. Una vez trascurrido el plazo, la
persona que recibi el dinero se lo devuelve al acreedor. Usualmente los crditos no son
gratuitos, por lo que el deudor, al momento de devolverle el dinero al acreedor o antes,
debe agregar un pago adicional o premio al cual se le denomina inters y se expresa o
se da a conocer a travs de la tasa de inters.
Una de las principales actividades de los bancos es proporcionar crditos a sus clientes,
principalmente personas y empresas. Los crditos tambin se conocen como

prstamos o financiamientos en el lenguaje bancario.

Las personas (deudores) pueden utilizar el dinero obtenido a travs de los
crditos segn sus necesidades, ya sea para la adquisicin de bienes de
consumo o para invertirlo. Tambin existen los crditos que se otorgan a las
empresas, para que stas inviertan en bienes intermedios o de capital a fin de
mejorar sus procesos de produccin y aumentar su produccin.
Los bancos ofrecen distintos tipos de crdito para ajustarse a las necesidades
de los clientes. Estos crditos se orientan al consumo y a las actividades
productivas. Los bancos ofrecen crdito a los hogares a travs de tarjetas de
crdito, crditos hipotecarios, crditos para la adquisicin de bienes de
consumo duradero y crditos automotrices. En tanto, las empresas solicitan
crditos pyme, micro crditos, de habilitacin y avo, refaccionarios,
quirografarios, prendarios, e interbancarios y refaccionarios, entre otros.
El deudor puede pagar el crdito a plazos previamente establecidos o bien
puede hacer un solo pago al final del periodo por el total del crdito,
adicionando el inters que se haya pactado entre el deudor y el acreedor. Por
lo general, una vez que se utiliza el crdito no se puede volver a disponer del
dinero aunque el deudor ya lo haya pagado. La excepcin a esta regla son los
crditos revolvente o renovable, como los que se otorgan mediante tarjetas de
crdito, en los que el tarjeta habiente puede volver a hacer uso de la parte de la
lnea de crdito utilizada una vez que la haya liquidado.
En primer lugar destaca en especto bancario en la cual es la creacin del
Banco de Mxico, en la cual constitua una imperiosa necesidad para el buen
desarrollo de las finanzas pblicas. La idea de crear un banco nico de
emisin,
En algunos casos los bancos piden a los deudores que otorguen garantas por
el dinero que estn recibiendo en prstamo. Estas garantas pueden
constituirse a travs de hipotecas, prendas o fideicomisos.
Si un deudor no paga el dinero que se le prest en el plazo establecido vulnera
la confianza que el banco le otorg y posiblemente ste dejar de prestarle
dinero. Existen empresas cuyo propsito es llevar un historial del pago de los
crditos, a travs del cual se sabe qu personas han cumplido con sus
obligaciones de pagar y quines han dejado de hacerlo. A estas empresas se
les denomina bur de Crdito.
Los bancos deben ser muy cuidadosos al momento de otorgar crditos porque
al hacerlo utilizan el dinero que las personas han depositado en sus cuentas
bancarias. Es por ello que deben realizar un buen anlisis de la calidad
crediticia de los deudores utilizando los datos de los historiales de crdito de
las personas, proporcionados por el bur de Crdito. En caso de que un banco
tenga problemas de liquidez o solvencia por incumplimiento de pago de los
crditos por parte de los deudores, la ley establece mecanismos para prevenir
la insolvencia y eventual quiebra de los bancos a travs del Instituto para la
Proteccin al Ahorro Bancario (IPAB).

Qu necesidades satisface?
Los bancos ejercen puede ser desempeada por un particular, por una
sociedad por una institucin de carcter pblico, creada por los Gobiernos
favorecida por ellos con subvenciones y privilegios. Cuanto ms amplia sea la
base y mayor el ncleo de capitales sobre que se funde un Banco, tanto ms
extenso ser el circulo de sus operaciones, ms completos los servicios que
preste y ms considerables los beneficios que realice; pero tngase en cuenta
que su misin y su naturaleza son puramente econmicas, que constituye una
industria igual todas las otras, y que no hay razn alguna para exigir que
mantengan los Bancos una relacin especial y ms menos intima con la
autoridad del Estado.
Aunque la organizacin de los Bancos es por extremo variable, se clasifican,
atendiendo las formas generales del crdito, en Bancos de crdito personal y
de crdito real, segn que operan sobre simples promesas de pago,
mediando la garanta de cosas materiales. Los primeros son los
llamados Bancos mercantiles, y los segundos se dividen en Bancos de crdito
mobiliario y Bancos hipotecarios, conforme la naturaleza mueble inmueble
de la garanta que exigen, subdividindose todava estos ltimos en Bancos
territoriales, que anticipan sobre la propiedad rstica y urbana y Bancos
agrcolas que prestan con garanta de labores, cosechas y frutos.
Los Bancos mercantiles, denominados tambin de emisin y descuento, porque
stas son sus principales operaciones, ejercen una grande influencia en el
movimiento general de la circulacin y prestan al comercio los auxilios del
capital por los medios siguientes: admiten depsitos de capitales,
abren cuentas corrientes, hacen el giro, conceden prstamos sobre valores y
efectos pblicos, practican el descuento de letras, pagars y titulas de crdito
semejantes, y emiten billetes de circulacin. Esta ltima operacin es la ms
importante de todas, porque determina el verdadero carcter de los Bancos
mercantiles: en virtud de ella, esas instituciones no se limitan ser mediadoras
entre el comercio y los capitalistas sino que hacen uso del crdito por si
mismas. El billete de Banco es un pagar la vista y al portador; cuyas
condiciones le hacen preferible la moneda en los cambios, y que
permaneciendo largo tiempo en la circulacin sin presentarse al cobro, se
convierte, para los establecimientos que le emiten, en un documento plazo,
que les proporciona un anticipo y multiplica sus fondos.
Los Bancos de prstamos sobre prendas, llamados comn mente Montes de
Piedad, en razn de su origen caritativo, anticipan pequeas sumas sobre
bienes muebles, que conservan en su poder como garanta del reembolso, y
forman su capital recibiendo imposiciones directamente enlazndose con
una Caja de Ahorros.
Los Bancos industriales dedican sus recursos subvencionar las grandes
explotaciones, como los ferrocarriles, las minas, etc., y operar con el crdito
pblico. Emiten unos documentos al portador de vencimiento fijo inters
semestral,
que
generalmente se
llaman obligaciones, y suelen
tener
como garanta, adems de la responsabilidad del Banco, la de alguna
operacin determinada.

Los Bancos territoriales facilitan el capital los propietarios de bienes

inmuebles, y emiten con la garanta de stos obligaciones hipotecarias que
devengan inters y son reembolsables largo plazo.
Los Bancos agrcolas, contratan con los cultivadores del suelo, operan comn
mente corto plazo y no emiten documentos especiales.

Quines son los principales clientes y proveedores?

Todo negocio requiere de diversos elementos para poder operar. Los
proveedores de una empresa son todos aquellos que le proporcionan a sta los
recursos materiales, humanos y financieros necesarios para su operacin
diaria.
Algunas empresas venden directamente al consumidor final; otras son slo un
eslabn ms en la cadena de distribucin. Cuando el negocio es uno de los
intermediarios dentro de esta cadena adquiere una doble funcin: es cliente de
un eslabn (proveedor o fabricante) anterior y, a su vez, proveedor del negocio
inmediato siguiente. Cualquier cambio en la situacin del proveedor afectar al
negocio y por tanto, los clientes o consumidores finales (si es que est al final
de la cadena) o sus distribuidores (si es un intermediario), tambin se vern
afectados.
Un aspecto de extraordinaria importancia en la gestin de los riesgos
crediticios, es el relativo al anlisis y revisin del riesgo, as como la
clasificacin de los clientes.
La calidad de la cartera de los prstamos es el riesgo crediticio, que depende
bsicamente de dos grupos de factores:
Factores internos.- que dependen directamente de la administracin propia y/o
capacidad de los ejecutivos de cada empresa.
Factores externos.- que no dependen de la administracin, tales como
inflacin, depreciaciones no previstas de la moneda local, desastres climticos,
etc. aqu aparece como importante el estado de los equilibrios bsicos
macroeconmicos que comprometan la capacidad de pago de los prestatarios.
El Proveedor.- Es el comerciante que acepta la utilizacin del crdito que se ha
concedido
Otros proveedores.- Este consiste en obtener informacin de otros proveedores
que vendan al solicitante del crdito y preguntarles cules son las normas de
pago y sus relaciones inter-empresariales.

Asimismo, el rol de la tecnologa y la tica en este rubro

Entendemos que en cuestin de manejo de dinero es muy importante, al igual
que los crditos que otorguemos y que pidamos y la forma de los cobros. Se
entiende por seguridad de la informacin a todas aquellas medidas preventivas
y reactivas del hombre, de las organizaciones y de los sistemas tecnolgicos
que permitan resguardar y proteger la informacin buscando mantener la
confidencialidad, la disponibilidad e integridad de la misma. En la seguridad de
la informacin es importante sealar que su manejo est basado en la
tecnologa y debemos de saber que puede ser confidencial: la informacin est

centralizada y puede tener un alto valor. Puede ser divulgada, mal utilizada, ser
robada, borrada o saboteada. Esto afecta su disponibilidad y la pone en riesgo.
Una contrasea o password es una serie secreta de caracteres que permite a
un usuario tener acceso a un archivo, a un ordenador, o a un programa. En
sistemas multiusos, cada usuario debe incorporar su contrasea antes de que
el ordenador responda a los comandos.
Las contraseas ayudan a asegurar que los usuarios desautorizados no tengan
acceso al ordenador. Adems, los ficheros de datos y los programas pueden
tambin requerir una contrasea.
La confidencialidad es la propiedad de prevenir la divulgacin de informacin a
personas o sistemas no autorizados.
Por ejemplo, una transaccin de tarjeta de crdito en Internet requiere que el
nmero de tarjeta de crdito a ser transmitida desde el comprador al
comerciante y el comerciante de a una red de procesamiento de transacciones.
El sistema intenta hacer valer la confidencialidad mediante el cifrado del
nmero de la tarjeta y los datos que contiene la banda magntica durante la
transmisin de los mismos. Si una parte no autorizada obtiene el nmero de la
tarjeta en modo alguno, se ha producido una violacin de la confidencialidad.

Conclusin.
Entendemos que el crdito y la cobranza es un negocio grande y a la vez es
una actividad difcil de realizar. Esta actividad est incluida entre las muchas
que desempea una empresa que produce artculos para la venta, o que
compre dichos artculos para luego revenderlos
Las polticas y procedimientos utilizados para la concesin de los crditos,
recaudacin del dinero que produzcan los cobros de los crditos, los
instrumentos que utilice la firma para ejercer un control efectivo sobre los
crditos y las cobranzas, y la aversin al riesgo de los empresarios, entre otras,
van a ser las variables que los empresarios con agudeza de visin financiera
tendrn que considerar a fin de orientar efectiva y eficientemente la gerencia de
crdito y cobranzas
As, se pretende lograr los objetivos propuestos para la empresa donde
el volumen de sus ventas y el nivel de sus utilidades netas peridicas
dependen de las ventas a crdito.
Propuesta para mejorar, renovar o mantener el sistema crediticio y de
cobranza actual, con el objetivo de buscar una mejor justicia,
participacin y beneficio para todos los operantes.
El crdito es fundamental para la existencia y desarrollo de las empresas.
Desde el punto de vista mercadotcnico permite aumentar los volmenes de
venta, que a su vez disminuye los costos unitarios y permite a determinados
sectores de la poblacin integrarse al mercado consumidor
La cobranza es parte integral del ciclo del crdito, no debe ser entendida como
el paso final ya que es durante este proceso cuando la institucin recibe valiosa

retroalimentacin sobre las polticas generales y actividades especficas de

cada subproceso: promocin, evaluacin, aprobacin y
desembolso/seguimiento.
Utilizar nuevas tcnicas y herramientas de anlisis en distintos mbitos, con el
fin de llevar a cabo una evaluacin mas precisa del riesgo asociados a cada
cliente, con el fin de identificar las acciones ms efectivas de cobranza y
enfocar los esfuerzos hacia donde pueda haber una mayor recuperacin.
Mejorar los procesos de cobranza en cada una de las diferentes dimensiones
del modelo operativo como los siguientes:
Clientes
Productos
Procesos
Tecnologas
Personal
Canales
Mejorara de los niveles de servicio a los clientes, ofrecer productos ajustados a
sus necesidades
Mantener los datos de los clientes centralizados y actualizados es crucial para
soportar las actividades de cobranza.
Desarrollar campaas de actualizacin de datos, ofreciendo incentivos a los
clientes, creo que es una estrategia efectiva para contar con datos de contacto
actualizado

Bibliografas
http://www.integrity-la.com/es/credito-y-cobranza.html
Crdito y Cobranza, Jose Antonio Morales Castro, editorial Patria, edicin. 01
Elementos de administracin de Crdito y Cobranza, Emilio Villaseor Fuente,
editorial Trillas,
http://es.slideshare.net/angelsantibanez/administracionefectivadelcreditoylasco
branzas