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polvo
SUNRISE
cacao
1
Cacao en polvo SUNRISE cacao
2
Cacao en polvo SUNRISE cacao
CAPITULO I
INTRODUCCION Y OBJETIVOS
1.1 Introduccin
El cacao ya era cultivado por los mayas hace ms de 2500 aos. De hecho para encontrar el
significado de la palabra cacao hemos de recurrir a la lengua maya:
- cac que en lengua maya quiere decir rojo (en referencia al color de la cscara del fruto)
- cau que expresa las ideas de fuerza y fuego.
Los aztecas aprendieron de los mayas el cultivo y el uso del cacao. Llamaban cacahuat al
cacao y xocolatl la bebida aromtica que se obtena de sus frutos. Por aquel entonces el
xocolatl era apreciado como reconstituyente que daba fuerza y despertaba el apetito
sexual. Las semillas de cacao tambin se utilizaban como monedas de cambio, costumbre
que perdur mucho despus de la colonizacin de los espaoles. De hecho Hernn Corts
pagaba a sus soldados con cacao.1
En la actualidad uno de los productos que ms demanda la poblacin son los chocolates y
sus derivados, nuestro pas segn algunas de las organizaciones ms importantes en el rea
como ser el CIRAD (Centro de cooperacin internacional en investigacin agronmica para
el desarrollo) y el ICA International Cocoa Awards ,Bolivia es uno de los productores
con uno de los mejores granos de cacao del mundo y adems el CIRAD estima que cuenta
con ms de 12,115 hectreas de bosques que cuentan con cacao silvestre y 2,275 hectreas
bajo planes de manejo sostenible pero ninguna son explotadas en todo su potencial. 2
Es por esto, que se busca crear una alternativa que explote estos recursos y tambin
satisfaga a los amantes del buen cacao, con un producto de buen sabor que adems tenga un
bajo aporte calrico en comparacin con su producto tradicional.
Recientemente el cacao producido en el pas en la zona de la Amazona Boliviana (Aparab)
(Asociacin de Productores Agroforestales de la Regin Amaznica de Bolivia) fue elegido
como uno de los 15 mejores a nivel mundial y reconocido en la celebracin del Premio
Internacional del Cacao 2013, realizado el pasado 30 de octubre, en el Saln du
Chocolat en Pars. 3
El cacao en polvo, es un producto obtenido de la pulverizacin de la torta de cacao. La torta
de cacao es el producto obtenido por eliminacin completa o parcial de la grasa del cacao
sin cscara ni germen o del cacao en pasta.
3
Cacao en polvo SUNRISE cacao
1.1.2
4
Cacao en polvo SUNRISE cacao
5
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Segn un estudio realizado por la ONG CEPAC en su artculo Factores Crticos de xito
del Mercado para el Sector Chocolate en el ao 2008, las importaciones registradas de
Polvos de Cacao el 2007 fueron de 1.451 TN lo que represent $us 2.074 M, sin lugar a
dudas este derivado del cacao es el ms demandado con crecimiento promedio anual 20032007 de 3.8%.
El uso del polvo de cacao se distribuye en diferentes sectores desde distribucin por medio
de supermercados y mercados locales hasta cantidades para uso industriales, desde los
productores de polvo de cacao instantneo, industrias lcteas, repostera y otras.
1.2 Formulacin del problema
Se plantea la posibilidad de establecer una planta procesadora de cacao en polvo con o sin
azcar, que mantenga sus propiedades naturales que dan beneficio al cuerpo y aportan
vitaminas y minerales necesarios y adems que mantenga el gusto y aroma del cacao en su
estado natural.
El concepto del negocio es desarrollar una lnea de producto natural y orgnico sostenible,
hecho de cacao natural. Vemos la posibilidad de realizar este proyecto, por la existencia de
demanda y consumo diario y que adems va en aumento, al tratarse de un producto que
forma parte del consumo de la poblacin casi por tradicin. En la actualidad todos los
productos de este tipo que se ofrecen en el mercado son de origen extranjero, por lo que
vemos el desafo de ingresar al mercado con un producto competitivo, diferenciado de la
competencia, competitivo en calidad y en precio. Adems se aportara de manera positiva al
crecimiento de la produccin de cacao de la zona y el ahorro al minimizar la exportacin de
pases vecinos, reduciendo los impuestos de importacin adems es una fuente de
generacin empleo y desarrollo para el pas.
1.3 Justificacin
1.3.2 Justificacin econmica
Es una opcin de negocio ya que existe una alta demanda y adems no existe competencia
en produccin nacional, por lo que es un desafo que se puede afrontar con un producto de
origen natural y de calidad.
1.3.3
-
Justificacin tcnica
Principales variedades de uso
Diferentes variedades de cacao disponibles para su explotacin dentro de las
diferentes reas de produccin en el pas.
Disponibilidad de materia prima
La gran ventaja es que en nuestro pas el producto se encuentra disponible todo el
ao.
6
Cacao en polvo SUNRISE cacao
1.3.4
Disponibilidad de maquinaria
En cuanto a la maquinaria es uno de los inconvenientes ya que no se cuenta con
tecnologa ptima para el desarrollo de todas las operaciones y se ve la necesidad de
importar maquinaria y equipos. Pero por otro lado la oferta es amplia y por lo tanto
los precios muy variados y amplios lo que permiten la toma de decisiones ms
favorable para el desempeo esperado de la planta.
La oferta de equipos est disponible desde pases vecinos como ser Argentina,
Brasil chile y Per, hasta grandes productores de maquinaria y equipos como ser
Alemania, Japn, china y estados unidos.
Justificacin Social
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Cacao en polvo SUNRISE cacao
1.4.3
-
Objetivos Especficos
Determinacin de demanda y la oferta
Determinacin del tamao del proyecto adecuado.
Determinacin de la localizacin del proyecto
Determinar la cantidad de materia prima disponible
Determinar los requerimientos operativos.
Determinar los requerimientos tecnolgicos.
Establecer el estado financiero del proyecto.
Determinacin de la inversin y rentabilidad del proyecto.
Evaluar el impacto ambiental y presentacin de medidas de mitigacin.
1.5 Alcance
1.5.2 Temporal
El proyecto tiene un tiempo aproximado de 4 meses (tiempo de duracin del semestre
acadmico de la materia)
El proyecto tendr una vida til de diez aos al tratarse de un proyecto de caractersticas
industriales.
1.5.3 Temtico
El producto a fabricar es cacao en polvo con y sin azcar, con envases diferentes para
cada producto.
1.5.4 Geogrfico
El proyecto se realizara en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
1.6 Metodologa
Se utilizara la metodologa tradicional de Evaluacin de proyectos propuesto por la ONU
y ALADI que comprende tres fases:
1.6.2 Estudio de mercado
Para la determinacin de la demanda y oferta, con lo que se proyectara a futuro y se
determinara la demanda insatisfecha para el tiempo de vida del proyecto (10 aos).
1.6.3 Estudio tcnico
En este estudio se comprende el rea econmica y financieras determinaran las inversiones
y la forma en que se financiaran dichas inversiones.
De igual manera se debern establecer los mtodos contables, para determinar el flujo de
caja que tendr el proyecto durante su vida til.
En sntesis una evaluacin econmica para evaluar la viabilidad del proyecto.
8
Cacao en polvo SUNRISE cacao
CAPITLO II
ESTUDIO DE MERCADO
Los objetivos de este captulo son:
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Cacao en polvo SUNRISE cacao
Productos Sustitutivos
Te: El t es una infusin de las hojas y brotes de la planta del t (Camellia sinensis).
La popularidad de esta bebida es solamente sobrepasada por el agua. Su sabor es
fresco, ligeramente amargo y astringente; este gusto es agradable para mucha gente.
Se argumenta que el consumo de t (especialmente verde) es benfico para la salud
por contener antioxidantes, flavanoles, flavonoides, catequinos y polifenoles.
Debido a sus catequinos, el t tiene propiedades anti-inflamatorias y
neuroprotectoras; puede ayudar en la regulacin del apetito y por su afinidad con los
receptores canabinoides puede disminuir el dolor y la nasea, sirviendo tambin
como calmante.6
Caf: Se denomina caf a la bebida que se obtiene a partir de las semillas tostadas y
molidas de los frutos de la planta de caf o cafeto (Coffea). La bebida es altamente
estimulante, pues contiene cafena. Por extensin, tambin se puede designar con
este nombre al lugar de consumo de esta bebida y sus mltiples variantes, y de ese
nombre hay tambin muchos sinnimos: cafetera o bistr, entre otros.
El cultivo del caf se encuentra ampliamente difundido en los pases tropicales y
subtropicales.
6 http://es.wikipedia.org/wiki/T%C3%A9
10
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: http://mapas-santa-cruz-de-la-sierra.blogspot.com/2012/08/mapa-politico-del-departamento-de-santa.html
http://www.ine.gob.bo/indice/EstadisticaSocial.aspx?codigo=30303
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Cacao en polvo SUNRISE cacao
Variable
Cuantitativa
ZS
e X
Variable
Cualitativa
Z2 p q
n=
e2
( )
n=
Poblacin
La poblacin en Santa Cruz de la Sierra a la que se dirige el estudio son los hogares.
Se estima que en la actualidad se cuenta con aproximadamente con 321,489
hogares.
Se debe de tomar en cuenta que del total de hogares por factores econmicos y
sociales se considera que solamente un 80% es un mercado potencias para el
producto, lo que nos dara una cantidad de 257.191 hogares.
VARIABLES CUALITATIVAS
Cuadro 2.2: Usted consume cacao en polvo?
SI
NO
TOTAL
CANTIDAD
26
4
30
%
80%
20%
100%
P
Q
n
0.8
0.2
351 hogares
VARIABLES CUANTITATIVAS
Cuadro 2.3: Cunto compra?
Media
Desviacin estndar
n
0.7528 gr
0.4772 gr
883 hogares
De acuerdo con los resultados se puede notar que en el cuadro 3, la muestra es mayor, por
lo tanto mediante ese dato podremos hacer un ajuste a la muestra en base a la poblacin
total para as obtener la cantidad ptima de hogares a encuestar.
AJUSTE A LA MUESTRA
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Cacao en polvo SUNRISE cacao
n=
n
1+
n
N
Hogares
n=
n
1+
n
N
PLAN DE MUESTREO
Se realiz una estratificacin por asignacin proporcional en relacin a la poblacin
aproximada de los distritos seleccionados. Los distritos fueron seleccionados por
factores econmicos y sociales que se ajusten al segmento de mercado al cual est
dirigido el producto.
Primeramente se establecieron los distritos donde se realizaran las encuestas a los
diferentes hogares, se tom preferencia por estos distritos, ya que en su mayora los
hogares que estn en estas zonas son del segmente de mercado hacia el que est
dirigido el producto, adems que el ingreso y trabajo en estas zonas no presenta
problema alguno. (Ver cuadro 4 y ver figura 2)
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Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: http://bo.placelandia.com/mapa/distrito-municipal-santa-cruz-de-la-sierrabolivia.html
Distrito
DM 1
DM2
DM 3
DM 4
DM 5
DM 11
Total
Hogares por
distrito
4850
4060
5392
3414
3616
4752
26084
Proporcin
Hogares a encuestar
(por afijacin proporcional)
19%
16%
21%
13%
14%
18%
100%
164
137
182
115
122
161
882
14
Cacao en polvo SUNRISE cacao
59 A
61
36
34
33
16
54
45
28
25
Cantidad
de
Hogares
aproximados
160
540
450
280
250
Subtotal
Hogares a encuestar
por UV.
33
33
33
33
33
165
Manzanos
25
33
22
40
Cantidad
de
Hogares
Hogares a encuestar
aproximados
por UV.
250
35
330
35
220
35
400
35
Subtotal
140
15
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Distrito
3
UV
Manzanos
44
45
46
80
91
37
28
35
31
37
Cantidad
de Hogares a encuestar por
Hogares
UV
aproximados
296
37
224
37
280
37
248
37
296
37
Subtotal
185
Manzanos
26
52
51
50
24
63
41
38
Distrito 5
UV
Manzanos
64
331
68
69
22
38
27
25
Cantidad
de Hogares a encuestar por
Hogares
UV
aproximados
144
29
378
29
246
29
228
29
Subtotal
116
Cantidad
de Hogares
Hogares
por UV
aproximados
176
31
304
31
216
31
200
31
Subtotal
124
encuestar
16
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Cantidad
de Hogares a encuestar por
Hogares
UV
aproximados
4
18
144
33
5
31
248
33
6
13
104
33
7
38
304
33
8
21
168
33
Subtotal
165
Basndose en la capacidad mxima de un encuestador en un escenario favorable es de 40
encuestas por da laboral, asignado un encuestador por distrito este debera de realizar
mnimamente de 23 a 33 encuestas diarias. (Ver cuadro 12)
De igual manera se realiza un clculo del costo total por encuestador dependiendo
del distrito en el que este trabaje con un costo de 3.5 Bs. Por encuesta realizada.
(Ver cuadro 13)
Cuadro 2.12: Encuestadores designados por distrito y mnimo de hogares a
encuestar por da.
Distrito
DM 1
DM 2
DM 3
DM 4
DM 5
DM 11
Manzanos
Hogares
a
encuesta
r
165
140
185
116
124
165
Encuestadores
asignados
Mnimo de encuestas
diarias a realizar
1
1
1
1
1
1
33
28
37
23
25
33
17
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Costo
por
encuestador (Bs.)
660
560
740
464
496
660
Las horas de trabajo que cumplirn los encuestadores son de 8:00 am a 12:00 am,
retornando desde las 2:00 pm hasta las 6:00 pm.
Se contara con 4 supervisores que sern apoyo y a la vez control de los
encuestadores, estos se desplazaran en motocicletas para facilitar el control y
reducir el tiempo de movimiento entre un punto de control y otro.
Dentro del presupuesto se tomara en cuenta lo que son viticos de los encuestadores
y de los supervisores donde se contempla su alimentacin, transporte y refrigerios.
Los encuestadores y los supervisores contaran con uniforme y distintivos para
facilitar su contacto con los encuestados.
Se contara con personal para la realizacin de la tabulacin de los datos obtenidos a
partir del primer da, ya que al finalizar cada da los encuestadores entregaran sus
encuestas a los supervisores, estos debern aprobar estas y entregarlas
respectivamente a los tabuladores. Teniendo los encuestadores suficiente rango de
diferencia entre su capacidad mxima y la cantidad sugerida de encuestas que se
deben realizar diariamente, se considera que las encuestas debern estar listas y
tabuladas ya para el final del 5to da hbil un total de 895 encuestas (cantidad mayor
que las requeridas segn el clculo de la muestra optima).
PRESUPUESTO
18
Cacao en polvo SUNRISE cacao
El
total
costo
de la
Presupuesto
Detalle
Encuestador 1
Encuestador 2
Encuestador 3
Encuestador 4
Encuestador 5
Encuestador 6
Supervisor
Alquiler
de
computadoras
Materiales
Distintivos
Alquiler de motos
Encargados
de
tabular
Viticos
Gasolina
Indumentaria
Costo/Costo Cantidad
Cantidad diario
de das
120
24
180
2
14
4
11
150
40
30
50
3
5
5
Total
realizacin de las encuestas a los hogares es de 15024 Bs.
Subtotal (Bs.)
660,00
560,00
740,00
464,00
496,00
660,00
2.400,00
144,00
300,00
150,00
3.600,00
900,00
2.800,00
600,00
550,00
15.024,00
19
Cacao en polvo SUNRISE cacao
femenino
masculino
20
Cacao en polvo SUNRISE cacao
45.00%
40.00%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
Se puede observar que el motivo principal por el que las personas consumen este tipo de
productos es el Sabor seguido por la facilidad de uso o comodidad.
Figura 2.5: Por qu consume cacao en polvo?
21
Cacao en polvo SUNRISE cacao
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
Con azucar
Con Edulcorante
Con Estevia
Sin azucar
femenino
masculino
Hershey
Milo
Nescau
Nesquik
23.11%
Toddy
25.47%
25.00%
16.51%
1.42%0.47%
0.47%0.47%
femenino
masculino
20.00%
15.00%
0,2
10.00%
0,5
1
5.00%
0.00%
1,5
1
22
Cacao en polvo SUNRISE cacao
95%
1,96
3%
882
257.191
75,9%
70,1%
Hogares
consumen
que
si
180214 hogares
Media
0,77
kg/mes
9,
Desv s
1,17
kg/mes
14,01
kg/ao por
familia
kg/ao por
familia
23
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Intervalos de confianza
Zs
n
consumo min
Consumo mx.
8,3 kg/ao
10,1 kg/ao
257.191
8,3
70,10%
1496672,78
1496,67
hogares
Kg/ao por familia
Kg/ao
Tn/ao
Demanda
anual(kg)
Tasa anual
Demanda
Demanda
8 http://www.ine.gob.bo/indice/visualizador.aspx?ah=PC20112.HTM
24
Cacao en polvo SUNRISE cacao
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
1496673
1570010
1646940
1727640
1812295
1901097
1994251
2091969
2194476
2302005
2414803
de crecimiento
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
4,90%
proyectada (kg)
1570009,75
1646940,23
1727640,30
1812294,67
1901097,11
1994250,87
2091969,16
2194475,65
2302004,96
2414803,20
2533128,56
proyectada(tn)
1570,01
1646,94
1727,64
1812,29
1901,10
1994,25
2091,97
2194,48
2302,00
2414,80
2533,13
Se obtuvieron datos de las importaciones de cacao y sus derivados de los ltimos aos 9 y se
calcul aproximadamente el porcentaje (75%) que se refiere a cacao en polvo para poder
analizar la oferta y proyectar los aos de vida del proyecto y adems realizar una
comparacin y determinacin de posible demanda insatisfecha. (Ver cuadro 16)
Cuadro
2.16:
Importaciones
de
cacao
en
polvo
Importaciones de cacao en kilogramos y toneladas
Ao
Oferta total(kg)
Oferta total en Toneladas
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
478921
824384
1344276
1685278
1937442
1804262
1806762
1864076
478,9
824,4
1344,3
1685,3
1937,4
1804,3
1806,8
1864,1
9 http://ibce.org.bo/informacion-estadisticas-bolivia.php
25
Cacao en polvo SUNRISE cacao
2013
1868003
1868,0
Fuente: Instituto Boliviano de comercio exterior
http://trade.nosis.com/es/Comex/Importacion-Exportacion/Bolivia/Cacao-y-suspreparaciones/BO/18
Se llev a cabo un anlisis de regresin, con el fin de determinar cul de ellas tiene
el mejor coeficiente de determinacin y as poder realizar una proyeccin ms
relevante de los prximos 10 aos.
En base a la oferta histrica, empleando tcnicas de regresin y correlacin el
coeficiente de determinacin ms favorable es el de la regresin Logartmica, con
90,24% de confiabilidad. (Ver figura 3)
Logaritmica
T
2500.0
2000.0
1500.0
1000.0
500.0
0.0
Oferta proyectada en Tn
2122,52
2188,57
2248,86
2304,33
2355,68
2403,49
26
Cacao en polvo SUNRISE cacao
2020
2448,21
2021
2490,22
2022
2529,83
2023
2567,30
2024
2602,84
Fuente: Elaboracin a partir de la regresin Logartmica (Figura 1)
2.6.2 Balance Oferta Demanda
Una vez determinada y proyectada la oferta y demanda para el tiempo de vida del proyecto
(10 aos) se procede a la comparacin de ambas para determinar la posible existencia de
demanda insatisfecha o sobre oferta, en este caso la oferta es mayor que la demanda pero
vemos que en los aos siguientes la demanda y la oferte tienen tendencia de llegar a un
equilibrio o en un caso favorable una demanda insatisfecha, pero eso ocurre luego del lapso
de 10 aos, que es el tiempo de vida del proyecto. (Ver cuadro 2.18)
La existencia de sobreoferta puede ser motivo de abandono del proyecto o ser tomado como
un desafo ya que el proyecto est dirigido a sustituir en el mercado un porcentaje de las
importaciones y quizs mediante correctas estrategias de mercadeo y distribucin lograr
conseguir un segmento del mercado y asegurar as la viabilidad del proyecto.
Cuadro 2.18: Balance oferta - demanda
Diferencia(Tn
Ao
Oferta(Tn) Demanda(Tn)
)
2014
2122,52
1570,01
552,51
2015
2188,57
1646,94
541,63
2016
2248,86
1727,64
521,22
2017
2304,33
1812,29
492,03
2018
2355,68
1901,10
454,58
2019
2403,49
1994,25
409,24
2020
2448,21
2091,97
356,24
2021
2490,22
2194,48
295,75
2022
2529,83
2302,00
227,83
2023
2567,30
2414,80
152,50
2024
2602,84
2533,13
69,71
Fuente: Elaboracin en base a proyecciones de oferta y demanda
2.7 Anlisis de precio
Existe una gran variedad de productos en el mercado local por lo que los precios son muy
variados dependiendo de su origen y la calidad que estos ofrecen.
Los precios se ven afectados dependiendo de los centros de ventas en los que estos se
encuentren pueden ser supermercados, mercados o tiendas de barrio.
Los precios mostrados a continuacin son los precios en los diferentes puntos de venta:
27
Cacao en polvo SUNRISE cacao
400 Gr.
Supermercado:
Contenid Precio(bs Procedenci
Marca
o
)
a
Toddy
400gr
15
Brasil
Nescau
400gr
25
Brasil
Milo
400gr
16
Brasil
Krisskao
400gr
11,5
Bolivia
Chocolik
e
400gr
12,3
Bolivia
Nesquik
400gr
22,6
Chile
Hershey
400gr
35
USA
Elaboracin: En base a cotizaciones, agosto 2014
Mercado:
Elaboracin: En
Marca
Toddy
Nescau
Milo
Krisskao
Chocolik
e
Nesquik
Hershey
Contenid
o
400gr
400gr
400gr
400gr
Precio(bs)
15
23
15
11
Procedencia
Brasil
Brasil
Brasil
Bolivia
400gr
400gr
400gr
12
22
x
Bolivia
Chile
USA
800 gr
Supermercado:
Contenid
Marca
o
Toddy
800gr
Nescau 800gr
Milo
800gr
Krisskao 800gr
Chocolik
e
800gr
Nesquik 800gr
Precio(bs
)
30
38
28
22
Procedenci
a
Brasil
Brasil
Brasil
Bolivia
24
38
Bolivia
Chile
base a
28
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Hershey 800gr
x
USA
Elaboracin: En base a cotizaciones, agosto 2014
Mercado:
Elaboracin: En
Marca
Toddy
Nescau
Milo
Krisskao
Chocolik
e
Nesquik
Hershey
Contenid
o
400gr
400gr
400gr
400gr
Precio(bs)
28
36
X
21
Procedencia
Brasil
Brasil
Brasil
Bolivia
400gr
400gr
400gr
22
37
x
Bolivia
Chile
USA
base a
10 http://www.cainco.org.bo/publicaciones/default.aspx
29
Cacao en polvo SUNRISE cacao
30
Cacao en polvo SUNRISE cacao
a) Paquete
El paquete que se usara ser de cartn corrugado, ya que sus caractersticas son las
ideales para este tipo de producto que no representan mucho peso, se conformaran
por 24 unidades (envases de hojalata). (Ver figura 2)
26
cm
42 cm
32 cm
31
Cacao en polvo SUNRISE cacao
32c
42c
26
32c
2.8.4 Publicidad
La publicidad y estrategias de marketing difieren de un producto al otro, ya que se deben
considerar muchos factores y uno de ellos es el posicionamiento y si se ocupa un espacio en
la mente del consumidor o no.
Los canales de publicidad utilizados comnmente por la competencia son: televisin,
peridicos, radio, revistas, panfletos, volantes, banners, gigantografias y redes sociales.
32
Cacao en polvo SUNRISE cacao
2.9 Conclusin
Las conclusiones a las que se llegan una vez el estudio de mercado son las siguientes:
-
Analizando todo estos factores, vemos un mercado favorable para llevar a cabo el proyecto,
ya que a pesar de que no exista en la actualidad una demanda insatisfecha, s cuenta con
ventajas competitivas para desplazar o reposicionar a la competencia con productos
importados, adems que se cuenta con materia prima de calidad disponible en diferentes
puntos de produccin a nivel nacional.
33
Cacao en polvo SUNRISE cacao
CAPITULO III
Estudio de la materia prima
3.1 Objetivo
Se realiza el estudio de la materia prima para llegar a realizar y cumplir los siguientes
objetivos:
3.2 Caractersticas
El rbol de cacao (lat. Theobroma Cacao, que significa literalmente alimento de los dioses
') es un rbol tropical que crece slo en climas calientes y hmedos. Es por eso que su
cultura est limitada a las regiones que se sitan a 20 grados de latitud Norte y 20 grados de
latitud Sur.
Es un rbol delicado y exigente: le hacen falta una temperatura constante de cerca de 24-26
grados centgrados, lluvias abundantes y regulares, y un suelo rico en potasa, en nitrgeno y
en oligo-elementos. El joven rbol de cacao es particularmente sensible al sol y al viento, y
necesita desarrollarse a la sombra de otros rboles llamados madres del cacao ' tales como
el banano, el algodonero, el caucho, etc. Mide cerca de 5 metros en 3 aos, y alcanza 8
metros hacia la edad de 10 aos. Un rbol vive hasta los 30-40 aos. En plantacin, los
rboles de cacaos son reemplazados sin embargo por jvenes rboles a partir de 25 aos.11
El cacao produce millares de flores todo el ao. En la naturaleza, la polinizacin es
asegurada nicamente por pequeas moscas del gnero Forcipomyia. Solamente 5 a 10 %
de las flores son fecundadas, hay que esperar entonces 5 meses para que un fruto, bajo la
forma de una mazorca, se forme.
Una mazorca madura de cacao puede pesar, segn la variedad, de 200 gr a 1 kg y contiene
30 a 40 semillas formadas en racimo y envueltas en una gelatina blanca (o ' mucilage '), que
hace la delicia de los monos y de los loros. Antes de madurar, la mazorca es verde o rojo morado. Se vuelve amarilla o anaranjada a la madurez y mide cerca de 20 cm sobre 7 a 9
cm de ancho.
La cosecha de mazorcas se efecta al machete. Despus de desgranar, las semillas (o habas)
son fermentadas luego secadas al sol. Un rbol en cultura produce por trmino medio 0,500
a 2 kg de habas secas al ao. Las plantaciones de los pases productores generalmente
aplican una densidad de 1000 o 1200 cacaos por hectrea.
11 http://es.wikipedia.org/wiki/Cacao_en_polvo
34
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: http://www.larecomendadora.com/2011/10/chocolate.html
Usos
Cuadro 3.1: Usos del cacao y sus derivados
Fuente: http://www.food-info.net/es/qa/qa-fp48.htm
12 http://www.food-info.net/es/qa/qa-fp48.htm
35
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Composicin qumica
Cuadro 3.2: Composicin Qumica
Fuente: http://www.food-info.net/es/qa/qa-fp48.htm
3.3 Anlisis de la produccin nacional
Se analiz la produccin a nivel nacional y por departamentos de cacao.
En Bolivia en el ao 2008 se produjeron 2.300 TN de Cacao en grano en una superficie
cultivada de 5.100 hectreas. Los Yungas de La Paz producen el 68,3% de la produccin
nacional, Beni aporta con el 24,3% y Santa Cruz con el 5,2% finalmente Cochabamba
produce el 1,2% y Pando el 1% de la produccin nacional, estos datos fueron del primer
estudio realizado por el centro de promocin agropecuaria del campesinado y se tiene
registros hasta el ao 2013 sobre la produccin nacional. (Ver figura 3.3)
El grano de cacao tiene como principal destino el mercado de exportacin 59% y el 41%
restante es procesado en Bolivia.
Cuadro 3.3: Produccin Nacional por departamento de cacao del ao 2008 al 2013
Fuente: CEPAC - Identificacin de factores crticos de xito del mercado para MyPEs del
sector CHOCOLATE
Se puede observar que la mayor produccin se encuentra en el departamento de la Paz, pero
se considera los mercados de Santa Cruz y Beni como potenciales favorables debido a su
bajo nivel de consumo nacional en relacin a los dems departamentos que estn
prcticamente copados por produccin nacional de chocolate artesanal.
36
Cacao en polvo SUNRISE cacao
En los departamentos de Santa Cruz y Beni un 57% del cacao producido es destinado a
exportaciones por lo que solo un 43% aproximadamente de del total producido se queda en
el pas para la produccin nacional de derivados de cacao. 13
Cuadro 3.4: Cantidad disponible de cacao para la produccin nacional en los
departamento de Beni y Santa Cruz.
Fuente: Elaborado en base al cuadro 3.3 y datos del Instituto Boliviano de Comercio
Exterior
Se tom en cuenta a la hora de seleccionar estos dos departamentos, primeramente la
disponibilidad de la materia prima, la calidad de la misma, disponibilidad de transporte y
vas de adquisicin de materia prima y condiciones de produccin.
3.4 Proyeccin de la produccin en los departamentos de Santa Cruz y Beni
Se realiz una proyeccin de la produccin de ambos departamento en base solamente a la
cantidad disponible de cacao. (No exportado) Se proyect desde el ao 2014 hasta 10 aos
en adelante.
Cuadro 3.5: Proyeccin de la produccin nacional disponible para los siguientes aos.
Toneladas
37
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: Evolucin del impacto del comercio del cacao en Bolivia IBCE
38
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: CEPAC - Identificacin de factores crticos de xito del mercado para MyPEs del
sector CHOCOLATE
3.8 Conclusiones
Las zonas de mayor produccin a nivel nacional se encuentran en los departamentos de La
Paz, Beni, Santa Cruz, Cochabamba y Pando seleccionando las zonas ms ptimas para su
utilizacin y transformacin de la materia prima extrada en estas zonas.
Se estableci la produccin del departamento de Santa Cruz y Beni como los ms
favorables para su uso debido al poco nivel de explotacin de la materia prima disponible
en relacin a la de los dems departamentos.
La disponibilidad de materia prima en relacin a la explotacin, uso interno y exportaciones
es favorable ya que existe una gran cantidad de materia prima disponible que no es
aprovechada a nivel nacional o exportada, adems se pudo establecer precios aproximados
actuales de un quintal de granos de cacao crudo con cascara que oscila entre los 400 y 420
Bs.
El pas cuenta con las caractersticas para la produccin de la materia prima, el clima ideal
para el desarrollo de la misma para un buen desarrollo de la planta de cacao y sus
necesidades adems debido a que se cumplen estos factores, se tiene a disposicin materia
prima todo el ao.
39
Cacao en polvo SUNRISE cacao
CAPITULO IV
TAMAO Y LOCALIZACION
4.1 Objetivo
En este captulo se analizara el tamao de produccin ms adecuado para el proyecto de
acuerdo al factor: mercado, tecnologa y materia prima adems se determinara la
localizacin del proyecto segn criterio de transporte, comercializacin proveedores de
materia prima e insumo.
4.2 Determinacin del tamao
El tamao es la capacidad de produccin que tiene el proyecto durante el periodo de
funcionamiento. Se define como capacidad de produccin al volumen o nmeros de
unidades que se pueden producir en un da, mes o ao.
El tamao del proyecto debe tener una relacin directa entre el tamao y la demanda
existente, la disponibilidad de materia prima, tecnologa, equipos y el financiamiento.
Para la determinacin del tamao del presente proyecto se realiz un anlisis a los
siguientes factores:
Factor mercado: Se conoce que la oferta est dada por las importaciones y la produccin
nacional, se realiz un estudio en el que se determin la inexistencia de demanda
insatisfecha pero se propone que el proyecto est dirigido a sustituir importaciones en el
mercado local.
Segn la informacin obtenida del estudio de mercado se conoce que la oferta est dada por
las importaciones y la produccin nacional, se conoce tambin que no existe una demanda
insatisfecha pero se conoce que el proyecto estar dirigido a sustituir importaciones que
actualmente son de aproximadamente 2120 Tn.
Factor materia prima: En base a los resultados obtenidos de la proyeccin de
disponibilidad de materia prima en el captulo anterior, se lleg a la conclusin de que se
tiene suficiente materia prima disponible para satisfacer los niveles de produccin del
proyecto ya que la produccin va en aumento con el pasar de los aos por lo que se espera
que no exista escases de la misma, por lo tanto este no se considera un factor limitante para
la determinacin del tamao del proyecto.
Factor tecnologa: La tecnologa que ser utilizada para el proyecto es de fcil adquisicin
ya que se encuentra disponible en pases vecinos como ser Brasil y Argentina donde se
comercializa estos tipos de maquinaria, requeridos para el proyecto.
Se analiz los diferentes tamaos de produccin con la capacidad de produccin de
maquinaria importada por la empresa Roure tectosa en la ciudad de Santa Cruz, ya que
los tamaos de produccin de las diferentes marcas manejan las mismas cantidad de
produccin o muy similares siendo las de esta importadora solo un parmetro de decisin.
40
Cacao en polvo SUNRISE cacao
41
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Se puede ver que el nivel de produccin est acorde a la disponibilidad de materia prima en
el mercado. Con estos niveles de produccin se puede indicar que un equipo adecuado sera
de 375 Tn/ao. En base al presupuesto de la importadora Roure Tectosa, para este nivel
de produccin se necesitan 1 silo de almacenamiento, 1 tostadora, 1 molino y 1
descascarilladora.
4.3 Determinacin de la localizacin
4.3.1 Macro localizacin
Para determinar la macro localizacin del proyecto si estar ubicado en Santa Cruz o Beni
se analizaron los siguientes factores.
Cercana del mercado clave: Este es un factor de vital importancia ya que se debe
estar lo ms cerca al mercado posible, para la comercializacin del producto, esto
ayuda a reducir los tiempos y costos de transporte para la entrega del producto y
mantiene mayor cercana entre el proveedor y el cliente.
Topografa de la zona: Es de gran importancia contar con buenas caractersticas
topogrficas para favorecer la accesibilidad del transporte del producto, maquinaria,
trabajadores y finalmente para el levantamiento de la infraestructura.
Disponibilidad y costo del terreno: La disponibilidad del terreno es un factor
importante para que la empresa realice sus actividades a cabalidad y por otra parte
el costo del terreno ya que influye en los costos de produccin.
Costos de infraestructura: Factor importante a tomar en cuenta para no incurrir en
gastos adicionales ya que la misma puede aumentar el costo de inversin.
Disponibilidad de servicio: Los servicios de agua potable, energa elctrica,
comunicacin son de vital importancia ya que sin estos la planta no puede
funcionar.
Disponibilidad y costo de mano de otra: La mano de obra es de vital importancia
para la elaboracin del producto.
Proveedores de materia prima: Estar cerca de los proveedores de cacao es un factor
importante debido al tiempo y costos de produccin relacionados a este.
Proveedores de insumos: Es importante estar cerca de los proveedores de insumos
ya que constituyen un factor importante ara el acabado del producto
Clima: el factor climtico es importante debido a que puede ocasionar el
incumplimiento laboral de los trabajadores (enfermedades, transporte) y adems
afectar a los medios de distribucin del producto y recepcin de materia prima.
42
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Parque industrial
Accesible, disponibilidad de servicios y disponibilidad de terrenos.
Doble va la guardia km 15
Disponibilidad de terrenos y costos bajos.
Carretera al norte km 9
Disponibilidad de terrenos y fcil accesibilidad.
Carretera a Camiri
Disponibilidad de terrenos y costos bajos.
43
Cacao en polvo SUNRISE cacao
44
Cacao en polvo SUNRISE cacao
CAPITULO V
INGENIERIA DEL PROYECTO
5.1.
Introduccin
La ingeniera del proyecto es un conjunto de actividades tcnicas que permite escoger y
analizar el proceso productivo que se debe aplicar para el proceso de transformacin en la
produccin.
Con eso se deben de indicar los medios de produccin que intervienen en el proceso tales
como terreno, mano de obra directa, insumos, materia prima, materiales, herramientas
necesarias y otro tipo de maquinaria o equipos necesarios para la produccin y obtencin
del producto final.
5.2.
Objetivos
Los objetivos de la Ingeniera del proyecto son:
5.3.
Descripcin del producto
El producto que se pretende introducir al mercado es el cacao en polvo, que es un producto
que se obtiene del grao de cacao tostado y molido que es sometido a los procesos de
alcalinizacin y prensado. La caracterstica principal de este producto es que puede ser
disuelto rpidamente en agua o leche para luego ser consumido.
La mejor forma de aprovechar sus propiedades saludables es tomndolo de forma soluble
es decir disuelto en leche o agua.
45
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Ello se debe a que el chocolate en tableta tiene una elevada cantidad de grasas saturadas, en
concreto una tableta de 40 gramos posee cerca de 8 gramos de grasa saturada, en cambio
una taza de cacao caliente solo contiene 0,3 gramos. Aunque el cacao soluble puede
consumirse caliente o frio, los investigadores han concluido que al tomarlo caliente se
potencia su poder antioxidante. El producto se presentara en envase envases de hojalata de
400 gr y 800 gr, esto fue determinado segn las preferencias del consumidor estudiadas en
el captulo de estudio de mercado.
La etiqueta que tendr el producto contendr:
El nombre propuesto para la empresa es Sunrise cacao ya que el producto est dirigido a
un segmento de clase media alta.
5.3.1. Ventajas
El cacao en polvo, dispone de una fuente considerable de propiedades que le hacen ser un
buen compaero en la dieta habitual.
-
5.4.
Almacenamiento
El cacao en grano es recibido en sacos de 40 kg en silos especiales para su
almacenamiento, ya que el producto puede permanecer almacenado durante
aproximadamente un ao, siempre que se cuide de no mantenerlo con una humedad
no mayor al 15 %.
46
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Recepcin y limpieza
Se debe inspeccionar cuidadosamente el grano recibido y eliminar cualquier materia
extraa como suciedad y granos en mal estado, luego se realiza un lavado del grano
con el objetivo de eliminar completamente los restos de mucilago (capa blanca),
finalmente se deja escurrir para que seque bien. La eliminacin de suciedad y
granos en mal estado se realiza con un tamiz rotativo donde se seleccionan los
granos.
Tostado
Se realiza en el tostador, en el cual los granos son tostados de forma continua a
temperatura y velocidad regulable, tienen por objeto reducir la humedad del cacao a
un promedio del 2% y desarrolla el aroma y sabor caractersticos. La humedad
mxima de los granos tostados debe ser 1.2% como mximo, esta operacin se
realiza a una temperatura de 120C a 140C.
Descascarillado
Consiste en eliminar la cascara presente en los granos de cacao, el grano ingresa al
quebrantador que por fuerza centrfuga rompe el grano, el cacao quebrado y la
cascara caen sobre tamices de diferente apertura y atreves de flujos de aire separan
la cascarilla, el grano libre cascarilla pasa la siguiente etapa que es la molienda.
Molido
En esta etapa se muele el grano sin cascarilla para transformarlo en licor de cacao,
una masa viscosa de una finura de 99,2 % que es almacenado en un tanque de una
tonelada.
Prensado
El licor se dosifica a los vasos de las prensas y es comprimido, en esta etapa se
extrae la manteca y/o residuos slidos llamados torta de cacao, que se descarga de
las prensas por gravedad y es transportado por medio de bandas a las trituradoras.
Triturado
Esta etapa tiene como finalidad disminuir el tamao de la torta atreves de esfuerzos
mecnicos para hacer ms fcil el trabajo de los pulverizadores.
Pulverizado
La torta luego de haber pasado por el ltimo rompedor para por el pulverizador de
platos y pines que giran en sentidos contrario y permiten obtener el polvo de cacao
envasado en fundas de polietileno de baja densidad y funda Kraft con un peso de 25
Kgr.
Pesado
La materia prima pasa a dosimetra donde se pesa cada uno de los ingredientes que
luego son mezclados con el polvo natural.
Mezclado
Esta etapa consiste en mezclar todos los componentes que conforman el cacao en
polvo. El tiempo de mezclado es aproximadamente de 30 minutos, con esto se
consigue un producto homogneo. El mezclador de polvo es un cubculo cerrado
que consta de un agitador que gira en su interior, consiguiendo as la mezcla que
atreves de un tornillo sin fin pasa a la mquina de envasado.
47
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Envasado
La mezcla homognea es transportada hacia el silo de la maquina envasadora y es
ah envasada en envases de hojalata.
Almacenamiento
El producto envasado es almacenado en la bodega de producto terminado, las
condiciones de almacenamiento deben ser: limpio, fresco y seco.
Despacho
El producto es despachado y posteriormente entregado para su comercializacin,
por otra parte la manteca de cacao luego de ser prensada debe seguir una seria de
pasos para su almacenamiento final.
Decantado y filtrada
Esta operacin tiene por finalidad separar la pequea partcula slida contenida en
la manteca, luego la manteca se enfra para continuar con la siguiente etapa.
Envasado de manteca
La manteca ya temperada es envasa en cajas de cartn con bolsas internas de
polietileno de alta densidad, posteriormente pasa el producto a la zona de
enfriamiento para el endurecimiento final y definitivo de la manteca, esta operacin
tambin se realiza dentro del rango de temperatura de 10 a 12 C.
En la figura 5.1 se muestra el diagrama de bloque de la produccin.
48
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: http://www.indcresa.com/proceso
49
Cacao en polvo SUNRISE cacao
50
Cacao en polvo SUNRISE cacao
5.5.
Balance de materia
EL balance de materia
Base de clculo: 1000 kg de materia prima
Tostado
Ingresan 1000 kg de granos de cacao
Perdida en peso, debido a prdida de humedad = 10%
Grano de cacao = 1000kg * 90% = 900kg
Descascarillado
Perdida en peso debido a perdida de cascarilla del grano de cacao = 1%
Grano sin cascara = 900 kg * 99% = 891 kg
Molido
El molino tiene un rendimiento de 89,9% aproximadamente. (Datos brindados por el
importador)
Licor de cacao = 891kg * 89.8% = 800.12Kg
Prensado
Del licor de cacao un 55% se transforma en torta de cacao y el resto en manteca de cacao.
Licor de cacao = 800.12 Kg
Torta de cacao = 800.12 kg * 55% = 440.06 kg
Manteca de cacao = 800.12 kg * 45% = 360.06 kg
Triturado de la torta de cacao
En esta etapa se tiene un rendimiento del 100%
Torta triturada = 440.06 * 100% = 440.06 kg
Pulverizado de torta de cacao
Se tiene un rendimiento del 100%
Polvo de cacao = 440.06 * 100% = 440.06 kg
Mezclado
Se considera que de un 100% de la mezcla entre polvo de cacao, lecitina de soya y azcar
se debe tener las siguientes proporciones: 68% polvo de cacao, 2% de azcar y un 30% de
lecitina de soya. Se maneja un rendimiento del 100%
Polvo de cacao = 440.06 kg = 68 %
Cacao en polvo (listo para consumo) = 647.15 kg (100%)
Lecitina necesaria = 194.15 kg (30%)
Azcar necesaria = 12.94 kg (2%)
En base al clculo anterior con una base de clculo de 1000kg de granos de cacao de
materia prima calculamos la cantidad necesaria de granos de cacao para obtener una
tonelada (1000 Kg) de cacao en polvo listo para consumir.
51
Cacao en polvo SUNRISE cacao
52
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: http://www.edpcollege.info/ebooks-pdf/Chocolate%20Cortes.pdf
53
Cacao en polvo SUNRISE cacao
5.6.
Requerimientos de maquinaria y equipos
La maquinaria y el equipo requerido para la implementacin del proyecto se detallan a
continuacin segn las reas que posee la empresa:
rea de recepcin y limpieza del grano de cacao:
-
54
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Para ver ms detalles sobre las maquinarias ver tabla 5.3: requerimiento de maquinaria y
equipos
55
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Balanza Industrial
Patn o Mula
hidrulica
Mquina
Limpiadora con
mesa
seleccionadora
4
5
6
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
Elevador
neumtico
Silo
Elevador
neumtico
300Kg
5Tn
500Kg/h
500Kg/h
250 Tn
200 Kg/h
Tostado
tem
1
tem
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
Tostadora
200Kg/h
Descascarillado
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
Descascarilladora
165Kg/h
Molienda
tem
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Capacidad Cantidad
Molino de rodillos
Prensado
160Kg/h
56
Cacao en polvo SUNRISE cacao
tem
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
Prensa
150Kg/h
Tanque almacn de
manteca
500 Kg
Bandeja recepcin
torta de cacao
1
Mesa envasado
Manteca de cacao
1
Triturado torta de cacao
tem
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Molino de bolas
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
200Kg/hr
Mezclado
tem
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Mezcladora
Balanza industrial
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
150 Kg/h
300 kg
Molino de Azcar
tem
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
Molino de bolas
150 kg/h
Envasado
57
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Maquinaria,
Equipos y
Herramientas
Capacidad
Maquinari Cantidad
a
Envasadora
Frascos
Compresores
400
Unidades/h
100
r
tem
1
2
te
Detalle
Ubicacin
m
1
2
3
4
5
6
7
Escritorio
Computadora
Impresora
Telfono (internos)
Telfono Mster
Central telefnica
Silln con brazos y ruedas
d
10
10
9
10
2
1
6
Oficinas
9
10
11
12
13
14
18
2
2
1
9
15
15
16
Caja Fuerte
Bebedero de Agua
1
9
calidad.
Of. Gerente
2 (Recepcin) ,1 (Of. Gerente), 1 (Of.
RRHH) , 1 (Of. De Contabilidad) , 5
17 Proyectora
1
Fuente: En base a planos y requerimientos
18
Materiales
Frigo bar
(rea de produccin)
Of. Gerente
58
Cacao en polvo SUNRISE cacao
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Cafetera
Reloj Tarjetero
Engrampadoras
Perforadora
Guillotina
Saca grampas
Porta Lpices
Estilete
Tijeras
Calculadora
Fuente: En base a planos y
1
2
9
9
1
9
9
9
9
9
requerimientos
5.7.2 Requerimientos de herramientas y equipos de limpieza
Se establecieron los requisitos necesarios para los mantenimientos posibles adems de lo
necesario para la realizacin de la limpieza.
te
m
2
3
Caja de Herramientas
Juego de
4
5
6
7
8
9
te
m
1
2
3
4
5
6
7
Desarmadores
Juego de Alicate
Cinta Mtrica
Martillo
Juego Llave inglesa
Linterna
Juego Llave francesa
Fuente: Elaboracin propia
d
1
1
1
2
2
1
2
1
n
3 meses
3 meses
6 meses
3 meses
3 meses
3 meses
1 mes
59
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Das
laborales
Producci
n Kg/ao
300
248000
300
268000
2016
288000
120,00
2400
81%
300
288000
2017
308000
128,33
2400
87%
300
308000
2018
328000
136,67
2400
93%
300
328000
2019
348000
140,00
2400
95%
300
348000
2020
368000
140,00
2400
95%
229
300
368000
2021
388000
140,00
2400
95%
371
300
388000
2022
407000
140,00
2400
95%
507
300
407000
2023
427000
140,00
2400
95%
650
300
427000
2024
447000
140,00
2400
95%
793
300
447000
60
Cacao en polvo SUNRISE cacao
61
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Produccin
Envases de Envases de Total de
cacao en
Total de
(0,4 kg)
(0,8 kg)
envases
polvo (kg)
etiquetas
248.000,0
372.000,0
124.000,0
496.000,0 496.000,0
0
0
0
0
0
268.000,0
402.000,0
134.000,0
536.000,0 536.000,0
0
0
0
0
0
288.000,0
432.000,0
144.000,0
576.000,0 576.000,0
0
0
0
0
0
308.000,0
462.000,0
154.000,0
616.000,0 616.000,0
0
0
0
0
0
328.000,0
492.000,0
164.000,0
656.000,0 656.000,0
0
0
0
0
0
348.000,0
522.000,0
174.000,0
696.000,0 696.000,0
0
0
0
0
0
368.000,0
552.000,0
184.000,0
736.000,0 736.000,0
62
Cacao en polvo SUNRISE cacao
0
0
0
0
0
388.000,0
582.000,0
194.000,0
776.000,0 776.000,0
2021
0
0
0
0
0
407.000,0
610.500,0
203.500,0
814.000,0 814.000,0
2022
0
0
0
0
0
427.000,0
640.500,0
213.500,0
854.000,0 854.000,0
2023
0
0
0
0
0
447.000,0
670.500,0
223.500,0
894.000,0 894.000,0
2024
0
0
0
0
0
Fuente: Elaboracin propia en base a tamao del proyecto y preferencias del mercado
Cuadro 5.11: Requerimientos de paquetes
Caja de
Caja de
cartn
cartn
Total de
Ao
corrugado corrugado cajas
400gr
800gr
15.500,0
10.333,0
25.833,0
2014
0
0
0
16.750,0
11.167,0
27.917,0
2015
0
0
0
18.000,0
12.000,0
30.000,0
2016
0
0
0
19.250,0
12.833,0
32.083,0
2017
0
0
0
20.500,0
13.667,0
34.167,0
2018
0
0
0
21.750,0
14.500,0
36.250,0
2019
0
0
0
23.000,0
15.333,0
38.333,0
2020
0
0
0
24.250,0
16.167,0
40.417,0
2021
0
0
0
25.438,0
16.958,0
42.396,0
2022
0
0
0
26.688,0
17.792,0
44.479,0
2023
0
0
0
27.938,0
18.625,0
46.563,0
2024
0
0
0
Fuente: Elaboracin propia en base a la cantidad de envases a producir
63
Cacao en polvo SUNRISE cacao
adecuadamente.
Para el tostado del cacao, se requiere de una persona que se encargue de controlar
Para el prensado, se contara con dos personas, una que se encargue de controlar el
funcionamiento de la mquina y, el otro que controle la salida del producto es decir,
de la torta de cacao.
Para el triturado y el pulverizado, se contara con una persona en cada una de estas
reas, para que se encarguen de controlar el funcionamiento de la maquinaria y, de
64
Cacao en polvo SUNRISE cacao
operarios Conocimiento
requerido
1
Conocimiento en
1
1
hornos industriales
Bachillerato
Conocimiento en
1
1
hornos industriales
Bachillerato
Experiencia 1 ao y
conocimiento de la
Prensado
maquinaria
Experiencia 1 ao y
conocimiento de la
Triturado
maquinaria
Experiencia 1 ao y
conocimiento de la
Pulverizado
maquinaria
Experiencia 1 ao y
conocimiento de la
Mezclado
maquinaria
Tcnico Superior en
procesos alimenticios
Envasado
2
Bachillerato
Total necesario: 13 operarios
Fuente: Anlisis de maquinarias y equipos
65
Cacao en polvo SUNRISE cacao
leche en polvo.
Para el sector de mantenimiento, se contara con 4 personas para realizar las
vehculos en la empresa.
Se contara con dos personas encargadas del despacho de productos terminados.
operarios Conocimiento
Almacn de MP
Laboratorio de control de calidad
requerido
4
3
Bachillerato
Ingeniero
rea de mantenimiento
qumico/industrial
Ingeniero mecnico
Encargado de Seguridad
Bachillerato
rea administrativa
2 aos de experiencia en
Secretaria
su rea
Tcnico en Secretariado
Almacn de PT
4
Despacho
2
Total de operarios requeridos: 28 operarios
Fuente: Elaboracin propia
ejecutivo
Bachillerato
Bachillerato
66
Cacao en polvo SUNRISE cacao
bsicas al momento de asistir al bao. Tomamos como base que una persona gasta 10 litros
de agua al momento de jalar la cadena del inodoro, que gasta 15 litros de agua al momento
de tomar una ducha para su aseo personal y que mnimo consume 2 litros diarios de agua.
El agua potable tambin se utilizara para la limpieza de la planta, en la cual se utilizara un
balde de 10 lts para la limpieza que se realizara en cada rea, tanto administrativa como en
el rea de produccin, utilizando en total 220 litros para la limpieza de la planta. En el
proceso productivo, el nico paso que necesita de la utilizacin de agua potable es el
enfriado, en el cual se requieren de 100 litros de agua por da para poder realizar la
operacin satisfactoriamente.
Descripcin
Enfriadora
100
30
Duchas
13
15
195
58,5
Baos operarios
13
10
130
39
Baos ADM
28
10
280
84
Bebederos
41
2
82
24,6
Limpieza de la
200
60
planta
TOTAL CONSUMO
296,1
ANUAL
Fuente: http://www.facsa.com/el-agua/calcula-tu-consumo-de-agua
67
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Equipo
Cantidad
Horas
Equivalenci
Das
Requerimiento
en Kg/h
de
a de kg a m3
de
de m3 al ao
trabaj
trabaj
o
o
Tostadora 6
8
1,558
300
9243
Secadora 2,5
8
1,558
300
3851
Fuente: Especificaciones tcnicas de maquinaria
68
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Descripcin
Voltaje
(V)
Carga
(W)
Puntos
Nro.
Carga
total
(W)
Carga
efectiv
a (w)
Horas al
mes
1200
Factor
de
consu
mo
1
380
3731
380
895
380
380
5
6
Secador
modular
Maquina
limpiadora
Tostadora
Descascarillad
ora
Molino
Prensadora
1200
200
895
0,9
805,5
200
8350
7460
1
1
8350
7460
1
0,9
8350
6714
200
200
380
380
5500
1500
1
1
5500
1500
1
1
5500
1500
200
200
Trituradora
380
7500
7500
7500
200
Pulverizadora
380
1500
1500
1500
200
1500
1500
1500
200
10
Molino
de 380
azcar
Mezcladora
380
1491
1491
0,9
1341,9
200
11
Envasadora
2500
5000
0,9
4500
200
2
3
4
380
40411
Detalle
Voltaj
e
1
Computadora
220
2
Impresora
220
3
Telfono (internos)
220
4
Telfono Mster
220
5
Central telefnica
220
6
Proyectora
220
7
Reloj Tarjetero
220
8
Acondicionador de aire
220
9
Fotocopiadora
220
10
Frigo bar
220
11
cafetera
220
12
Bebedero de Agua
220
Total de energa mes del equipo auxiliar
Potencia
kw/mes
por
equipo
24
0,15
0,15
0,15
0,15
1
0,9
6
0,9
0,35
0,6
0,15
Cantidad Total
Potencia
(Kw/mes
)
10
240
10
1,5
10
1,5
2
0,3
1
0,15
1
1
2
1,8
2
12
1
0,9
1
0,35
1
0,6
9
1,35
261,45
69
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Of. Comercial
Dimensiones
Anch Larg
Alt
o
3
o
2,7
o
3
Caractersticas
Of. RRHH
2,7
empleados de su rea
La oficina comercial comprende un escritorio
y sus respectivos materiales para el correcto
funcionamiento de la misma, en la cual el jefe
pueda desarrollar su trabajo y atender a los
Bao recepcin
2,7
2,6
2,7
empleados de su rea
El bao de recepcin cuenta con dos
compartimientos para que pueda abastecer a la
clientela que ingresa a la empresa y a los
Recepcin
6,6
6,6
2,7
70
Cacao en polvo SUNRISE cacao
un ambiente amplio
Of.Contabilida
La
d y Compras
oficina
comercial
comprende
dos
Of.Gerente
4,2
5,2
2,7
General
Bao
Gerente 1,6
general
Bao Planta
1,8
4,5
2,7
2,7
Of.Planta
2,7
10
Almacn de PT 6
2,7
rea
El rea de producto terminado tiene una gran
capacidad
para
poder
guardar
los
productos
elaborados en la empresa
11
Laboratorio de 3
2,7
calidad
12
rea
de 3,5
mantenimiento
2,7
para
poder
tener
los
instrumentos
71
Cacao en polvo SUNRISE cacao
13
Tinglado
4,7
14
Sala
de 3,5
limpieza
de
2,7
grano
15
Almacn
3,5
2,7
intermedio MP
2x1x1,5
El rea de almacn intermedio tiene una gran
capacidad para poder guardar el cacao en grano,
adems tiene que tener la capacidad de almacenar
16
Almacn
de 3,5
2,7
insumos
stock
El rea de almacn intermedio tiene una gran
capacidad para poder almacenar los
insumos
Molino
de 3,5
2,7
azcar
18
rea
triturado
de 4
2,7
pulverizado
19
rea
envasado
de 5
2,7
72
Cacao en polvo SUNRISE cacao
20
rea de tostado 12
2,7
21
rea
de 12
2,7
descascarillado
1x1x0,7 respectivamente
El rea de descascarillado que se encuentra en el piso
dos de la empresa que cuenta con el espacio
suficiente para poder tener la maquinaria de
descascarillado con la medidas de: 3x2x1, 5 seguida
de la mquina de molienda con las medidas de:
0,55x1, 44x1, 5 y finalmente se tiene la maquina
22
rea
de 12
2,7
prensado
23
Bao exterior
1,5
2,7
Fuente: http://www.ucm.es/data/cont/docs/-RECOMENDACIONES/ergonomia
73
Cacao en polvo SUNRISE cacao
74
Cacao en polvo SUNRISE cacao
75
Cacao en polvo SUNRISE cacao
76
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Figur
77
Cacao en polvo SUNRISE cacao
78
Cacao en polvo SUNRISE cacao
79
Cacao en polvo SUNRISE cacao
80
Cacao en polvo SUNRISE cacao
5.13.2 Iluminacin
Para el clculo de la luminaria, primero se determin las dimensiones de cada rea, y de
ah se procede a determinar el nivel de iluminancia recomendado segn al rea al cual
ser empleado y realizado el clculo correspondiente.
Para el rea administrativa el nivel de iluminacin recomendado es de 300 lux., para la
iluminacin de los baos 150 lux, para el rea productiva 750 lux(Ver anexo). El
siguiente clculo es determinar el coeficiente de reflexin y factor de mantenimiento, lo
cual se hace con el uso de tablas (Ver anexo) para el cual se necesitan los coeficientes de
reflexin de techo, pared y suelo que para una industrias son 0:0:0,1 respectivamente
mientras que para una oficina son 0,5:0,3:0,1 respectivamente. Para los requerimientos
de iluminacin de la planta se consult el manual de Philips en donde se calcul la
cantidad de focos y luminaria requerida para una buena iluminacin en las oficinas y la
planta de produccin determinando el flujo y la potencia de los focos a utilizar para
cada rea, por otra parte en base a estos resultados se estim el consumo de energa por
parte de los equipos de iluminacin.
2
3
4
5
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
2,7
300
0,56
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
14835
TLDRS4
0/75
2600
2,7
300
0,56
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
14835
2600
2,7
2,6
2,7
150
0,49
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
5786
TLDRS4
0/75
TLDRS4
0/76
1200
6,6
6,6
2,7
500
1,22
0,5
0,3
0,1
0,43
0,7
72359
2600
28
2,7
300
0,78
0,5
0,3
0,1
0,31
0,7
29032
TLDRS4
0/75
TLDRS4
0/75
2600
11
4,2
5,2
2,7
300
0,86
0,5
0,3
0,1
0,31
0,7
30194
TLDRS4
0/75
2600
12
1,6
1,8
2,7
150
0,31
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
2374
TLDRS1
6/84
1200
4,5
2,7
150
0,67
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
11126
2600
2,7
300
0,56
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
2600
2,7
750
1,20
0,5
0,3
0,1
0,43
0,7
TLDRS4
0/75
14835 TLDRS4
0/75
104651 SON400
2,7
400
0,63
0,5
0,3
0,1
0,26
0,7
26374
son250
4700
0
2500
3,5
2,7
750
0,69
0,1
0,22
0,75
63636
SON400
4700
0
4,7
100
0,69
0,1
0,22
0,75
25455
SON400
Sala de
limpieza
de grano
Almacn
intermed
io MP
Almacn
de
insumos
Molino
de
azcar
3,5
2,7
750
0,69
0,1
0,22
0,75
63636
SON400
4700
0
4700
3,5
2,7
750
0,69
0,1
0,22
0,75
63636
SON400
4700
14
3,5
2,7
750
0,69
0,1
0,22
0,75
63636
SON400
4700
14
3,5
2,7
750
0,69
0,1
0,22
0,75
63636
SON400
4700
14
11
14
82
Cacao en polvo SUNRISE cacao
83
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Maquinaria y 8530
equipos
Equipo
262
auxiliar
Iluminacin
16034
Total
24826
Fuente: Cuadros 6.15,5.16,51.17
84
Cacao en polvo SUNRISE cacao
85
Cacao en polvo SUNRISE cacao
86
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Norma 1
Se entiende por cacao en granos, al fruto seco del cacaotero fermentadas y desecadas,
prcticamente libres de insectos y materias extraas, como humedad Max 8%.
Los granos de cacao que se destinan a las elaboraciones de productos para consumo
humano
debern estar prcticamente exentos de granos con olor a humo, olores anormales,
partidos,
fragmentos de granos, trozos de cascaras, admitindose la siguiente tolerancia para:
Grano mohoso: mximo 4%.
Granos pizarrosos: mximo 8%.
Granos daados por insectos, germinados o aplastados: mximo 6%.
Se entender por:
Grano partido: al que le falte un fragmento, siendo la parte que le falta equivalente a
menos de la mitad del grano.
Grano daado por insectos: al que en su parte interna contenga insectos en cualquier
estado de desarrollo o que presente seales de daos causados por los mismos y que sea
visible a simple vista.
Grano mohoso: el que a simple vista presente mohos en su parte interna.
Grano germinado: el que presente su cascara perforada, rajada o rota por el crecimiento
del germen.
Grano pizarroso: el que presente un color pizarra en la mitad o ms de la superficie que
queda al descubierto por un corte longitudinal a travs del centro.
Norma 2.
Norma 3.
87
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Se entiende por pasta de cacao, masa de cacao o licor de cacao, al producto obtenido por
desintegracin mecnica de granos de cacao tostados o no, descascarillados sin quitar ni
aadir ninguno de sus componentes, deber cumplir las siguientes condiciones.
Humedad a 100-105C: mximo 8%.
Cenizas a 500-550C: mximo 4%.
Cenizas insolubles: mximo 0,3%.
Cenizas insolubles en agua: mximo 3%.
Almidn de cacao: mximo 8,5%.
Fibra alimentaria: mximo 3%.
Cascara de cacao, sobre producto seco y desgrasado: mximo 4%.
Grasas de cacao de 45 a 58%.
Alcaloides (teogromina y cafena): 1 a 4%.
Arsnico, como As: mximo 1mg/Kg.
Cobre, Cu: 30mg/Kg.
Norma 4.
Se entiende por torta de cacao al producto obtenido por prensado de pasta de cacao con
extraccin parcial de la materia grasa. No debe contener menos que 8% de materia grasa
de cacao ni ms de 6% de cascarilla y germen.
Norma 5.
Norma 6.
88
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Se entiende por grasa de cacao o manteca de cacao, a la materia grasa extrada por el
prensado del cacao tostado y descascarillado o de la pasta de cacao. Presente color
blanco amarillento, olor y sabor caractersticos.
Recepcin de grano de cacao bajo norma (MIL-STD.105D)
El primer producto de la planta de cacao es la pepa o grano y su calidad est
estrechamente relacionada a los aspectos externos e internos resultantes del proceso de
fermentacin.
Cuadro 5.19: Variables de calidad del grano
Los Estndares Internacionales para Cacao requieren que el cacao de calidad sea
fermentado, completamente seco, libre de granos con olor a humo, libre de olores
anormales y de cualquier evidencia de adulteracin.
Debe encontrarse razonablemente libre de insectos vivos, de granos partidos,
fragmentos y partes de cscara y razonablemente uniforme en tamao.
En todo el mundo, los estndares contra los cuales se mide el cacao son los del cacao de
Ghana.
Cuadro: 5.20: Parmetros de calidad
89
Cacao en polvo SUNRISE cacao
su modo. Por su lado, las industrias procesadoras necesitan grandes cantidades de grano
con una fermentacin homognea ya que la calidad de sus productos finales depende en
gran medida de la uniformidad de la fermentacin. En el cuadro 5.21 se puede observar
las diferencias entre un grano bien fermentado y un grano mal fermentado.
Cuadro 5.21: Diferencia entre grano bien fermentado y mal fermentado
Dentro del control del producto terminado, se realizara controles de las variables
mencionada en los cuadros 5.19, 5.20, 5.21.
Todos los controles de calidad se presentaran mediante informes de planta el cual
presentara un informe final al administrador de la empresa para su correspondiente
archivo.Estos puntos de control son sealados en el diagrama de flujo como puntos
crticos de control (PCC), debido a que son los procesos en los cuales la falla de los
mismos puede producir que el producto salga con defectos y no cumpla con las
especificaciones requeridas, por lo tanto es dichos puntos el control de calidad tiene que
ser ms riguroso y constante, estos puntos se pueden ver en el diagrama de flujo.
90
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Para realizar el control de calidad del cacao como materia prima, se procedi a elaborar
una planilla, la cual deber ser llenad por el encargado de almacn de materia prima,
colocando si cumple con lo solicitado y especificado en la norma.
Control de calidad al producto terminado.
Es de gran importancia realizar el control de calidad al producto terminado debido a que
el producto es consumido por las personas y que exista una falla en el producto puede
producir un dao a la persona y nos generara una prdida de clientela.
Las variables de control para el producto termina son las composiciones del producto,
que estn bajo los siguientes niveles:
68% Cacao en polvo
30% Lecitina de soya
2% Azcar refinada
La humedad de la mezcla de cacao y los otros insumos debe ser menor al 9%.
El peso caracterstico y determinado para cada tipo de envase: 400 gr 800 gr
El departamento de control de calidad contara con un laboratorio de un rea de
12mts cuadrados, con todos los servicios bsicos. Requerimiento de equipos
para laboratorio de control de calidad. Para poder realizar el control especificado
en el punto anterior es necesario tener los equipos necesarios para poder medir
los diferentes aspectos de calidad en el producto los cuales se detallan en el
cuadro 5.23.
tem
1
que
se
realizan
en
laboratorio
2
Impresora
91
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Mallas
granulomtricas
5
Cronometro
Termmetros
Se
laser
utilizan
para
medir
las
Tubos
de 10
ensayos
licor de cacao
Para poder realizar el control respectivo del control de calidad en los puntos
especificados es necesario contar con el personal especializado para realizar el control
adecuado, el cual se detalla en la Cuadro 5.24.
tem
Laboratorista
Qumico Industrial
2
3
Qumico
1
Tcnico Superior
Ayudante
1
Tcnico Medio
Fuente: Elaboracin Propia
92
Cacao en polvo SUNRISE cacao
tem
1
de poder medir el PH
PH
Agua Destilada
de la torta de cacao
Se utilizan para 10 lts
Fenolftalena
acidez
Fuente: http://www.indcresa.com/calidad
5.16 Mantenimiento
El mantenimiento industrial es una compleja actividad tcnico-econmica que tiene por
finalidad la conservacin de los activos de la empresa, maximizando la disponibilidad
de equipos productivos, tratando de que su gestin se lleve a cabo al menor costo
posible.
Las maquinarias e instalaciones de una industria constituyen la mayor parte del activo
de la empresa y son factores que juntamente con la materia prima y los recursos
humanos, permiten generar ganancias. Para lograr este objetivo es preciso cumplir con
los planes de produccin en las cantidades previstas, calidades especficas, fechas
prometidas y al menor costo posible. Al haber adquirida maquinaria nueva, se espera
que la vida til de estas sea prolongada y no den problemas de mantenimiento en los
primeros aos de implementacin y uso. Pasado estos aos, la maquinaria se someter a
mantenimiento preventivo cada ao, para ello se contara con un rea de mantenimiento
dentro de la empresa, en el cual se contara con personal calificado y bien entrenado, que
se encargara de realizar los respectivos controles a las mquinas y llevar un historial
clnico de las mismas, con el fin de no parar el proceso de produccin por desperfectos
o fallas.
5.16.1 Requerimiento de maquinaria y equipo.
Para poder realizar el mantenimiento de las maquinarias por el personal especializa es
necesario que cuenten con la maquinaria y equipo necesario a disposicin.
93
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Para poder actuar en caso de emergencia y para poder reparar las maquinarias de
manera rpida y eficiente por lo tanto se describe en el cuadro 5.26 la maquinaria y
equipo necesario para este departamento.
Cuadro 5.26 Maquinaria y equipos necesarios
te
Descripcin
m
1
Soldadora
oxiacetilnico
Tanque de oxigeno
Cantida
d
de 1
2
Caractersticas
Funciones
requieran
Se utiliza para realizar
Juego de desarmadores
Plano 3mm a 8 mm
el proceso de soldar
Se utilizan en el rea
de mecnica
Se utilizan en el rea
Juego de Alicates
de mecnica
De hierro con cabo de Se utilizan en el rea
goma
De 3 metros
Cinta mtrica
de mecnica
Se utiliza para medir
los distintos trabajos a
7
8
1
2
realizar
Se utilizan en el rea
Grandes
de mecnica
Se utiliza para iluminar
lugares a los que no
Martillo
llega la luz
De hierro con cabo de Se utilizan en el rea
10
madera
1/8" hasta 7/8"
de mecnica
Se utilizan en el rea
de mecnica
94
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Mantenimiento
tem
1
2
4
Puesto
Mecnico
Electricista
Ayudante
Cantidad
1
1
1
Especificaciones
Maestro
Tcnico Superior
Tcnico Medio en Mecnica
Seguro de mquinas.
95
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Seales de obligatoriedad
El color de fondo de esta sealizacin debe ser azul y el smbolo de seguridad
debe ser blanco y estar ubicado en el centro.
Figura 5.10: Seales de obligatoriedad
Fuente:http://www.trabajos65/seguridad-medio-ambiente/seguridad-medioambiente_image011.gif
Seales de advertencia
El color de fondo debe ser amarillo y la banda triangular debe ser negra, el
smbolo de seguridad debe ser negro y estar ubicado en el centro.
Figura 5.11: Seales de advertencia
96
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Fuente: http://www.empresaludng.com.ar/images/noticias/60-ss-59-1.jpg
Seales de prohibicin
El color de fondo debe ser blanco y la corona circular y la barra transversal debe
ser roja, el smbolo de seguridad debe ser negro y no se podr superponer a la
barra transversal.
Figura 5.12: Seales de prohibicin.
Fuente: http://img.webme.com/pic/e/extintoresvulcanocol/prohibicion.jpg
5.17.2 Prevencin contra desastres naturales.
Se debern proporcionar manuales de prevencin y proteccin para cada actividad que
se les brinda a los trabajadores, con informacin acerca de los medios de prevencin de
riesgos adems de una educacin con seguridad.
5.17.3 Prevencin de incendios.
Es necesario crear un plan de prevencin de incendios. Por lo que se colocaran
detectores de humo y extintores cerca del rea y maquinaria ms propensa a generar un
incendio, por lo que servirn para un primer ataque al fuego.
97
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Los extintores sern de polvo qumico secos para distintos tipos de fuego (Ocasionados
por slidos, lquidos combustibles, inflamables o gases y para casos de incendio debido
a corto circuito). Todos ellos contaran con las instrucciones para su uso con subttulos
impresos en espaol.
La distancia mxima a recorrer desde cualquier punto de la zona hasta alcanzar el
extintor adecuado ms prximo ha de ser de no ms de 15m. El extintor ha de estar
preferentemente en las cercanas del acceso al local, protegido, accesible, visible y sin
quedar expuesto a daos. La parte superior de los extintores ha de estar a una altura
mxima de 1,5m.
Los detectores de humo que se instalaran sern por ionizacin, ya que pueden detectar
partculas que son demasiado pequeas para influir en la luz.
rea
Fuego
Administrativa
1
1
Almacn PT
1
1
Limpieza y Secado
1
2
Mantenimiento
1
2
Produccin
1
2
Prensado
1
1
Molienda
1
2
360
Tostado
1
2
Laboratorio
12
1
1
Fuente: Manual de PROCEDIMIENTO DE CALCULO DEMEDIDAS DE
SEGURIDAD
5.17.4 Letreros que muestran su uso.
Posteriormente se contara con un plan de accin en caso de incendio que indique las
pautas a seguir, los lugares por donde evacuar, que zonas pueden ser las ms afectadas y
las ms peligrosas y recomendaciones para posibles accidentes, y contando con alarma
que notifique que existe una caso de emergencia, para que todos los operarios se den
cuenta y puedan evacuar su rea de trabajo siguiendo las indicaciones respectivas.
98
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Seales informativas
Se utilizan en equipos de seguridad en general, rutas de escape, etc. El color de
fondo debe ser verde y el smbolo de seguridad debe ser blanco.
rea
Puerta de ingreso
99
Cacao en polvo SUNRISE cacao
La simbologa que se
tendr en todos los puntos
donde
se
tenga
los
administrativa
Para
todas
las
reas
administrativas se colora
el cartel de no fumar y de
Almacenes
los
carteles
de
de
mantenimiento
esa zona
En
el
rea
de
mantenimiento se coloca
el smbolo de precaucin
debido a que se trabaja
con materiales que pueden
rea productiva
daar a la persona
Se
colocara
esta
sealizacin a la entrada
de cada rea productiva,
debido a que se trabajan
con
altas
temperaturas,
voltajes y es necesario
Punto de reunin
empleados
sepan
donde es
Fuente: Manual de PROCEDIMIENTO DE CALCULO DEMEDIDAS DE SEGURIDAD
100
Cacao en polvo SUNRISE cacao
101
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Extintor
Zona
Restringid
102
Cacao en polvo SUNRISE cacao
103
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Descripcin
104
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Barbijos
Operarios
Proteccion
Respiratoria
Pza.
15
Cofias
(Operarios)
15
Pza.
15
105
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Extintores
Sealizacin
Alarmas contra
fuego
Botiqun
Pza.
d
9
CO2
Letreros metlicos de
Pza.
24
30x40cm
Sensor de gases
Pza.
Pza.
administrativa y de
produccin)
Fuente: Manual de PROCEDIMIENTO DE CALCULO DEMEDIDAS
DE SEGURIDAD
5.18 Seguridad ambiental
La industria no tiene emisiones tanto slidas y gaseosas que presenten un problema al
medio ambiente. Segn el captulo 2, artculo 20 de la ley del medio ambiente N 1333
los residuos orgnicos biodegradables no representan peligro para el medio ambiente,
por lo tanto la fabricacin de cacao en polvo, no representa un peligro para el medio
ambiente. Los desperdicios pueden ser utilizados como abono o bien pueden ser
desechados.
5.19 Cronograma
El cronograma de implementacin del proyecto ser de 8 meses este se ha dividido
semanalmente para poder establecer el tiempo a las actividades realizadas y de esta
forma poner el proyecto en marcha.
Se dar un plazo de 3 meses para la adquisicin de las maquinarias que comienza en el
mes de abril y termina en el mes de julio. para la instalacin de los servicios bsicos se
llevara a cabo en el mes de marzo terminando en el mes de abril esta instalacin se
realiza mientras se va construyendo las obras civiles del proyecto las cuales comienzan
en marzo y terminan en julio, una vez que se termina la instalacin de los servicios
bsicos comienza la tereas de la adquisicin de la maquinaria la cual tiene que terminar
cuando termine las obras civiles, al igual que la adquisicin del equipo y la contratacin
del personal, una vez que se terminan todas estas tareas es necesario realizar la
106
Cacao en polvo SUNRISE cacao
5.20 Conclusiones
El producto a introducirse en el mercado es el cacao en polvo, producto elaborado en
base a granos a cacao, que una vez desprovista de su manteca se mezcla con azucares y
lecitina de soya, dando lugar al cacao en polvo.
Las operaciones que son incluidas en el proceso son la siguiente:
Las maquinas necesarias para la elaboracin del cacao en polvo son las siguientes, silos
de almacenamientos, tamices rotatorios, tostadoras, descascarilladora, molinos, prensa,
trituradora, pulverizadora y envasadora.
107
Cacao en polvo SUNRISE cacao
108
Cacao en polvo SUNRISE cacao
CAPITULO VI
ORGANIZACIN Y COMERCIALIZACION
En este captulo se estudiaran las formas alternativas de la organizacin jurdica y
administrativa de la empresa planteada. Al implementar un proyecto, adems de
insertarse como organizacin social y econmica, se constituye un ente jurdico en el
que entrelazan contratos laborales, comerciales y otros que, al concurrir simultnea y
sucesivamente generan las relaciones econmicas que producen las prdidas y utilidades
de un negocio.
Objetivos:
6.1
Tipo de organizacin
Como se mencion en el punto anterior se ha optado por constituir la empresa como una
Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L), donde el capital se divide entre las
personas que son canceladas ntegramente en el acto de constitucin, esta se constituye
con un mnimo de dos socios y un mximo de 25 socios. El capital est representado por
participaciones (no tiene acciones) iguales, acumulables e indivisibles, las que no
pueden ser incorporadas en ttulos ni valores.
109
Cacao en polvo SUNRISE cacao
6.1.2
Socios.
El nmero de socios requeridos ser el necesario (no ms de 25) para lograr el 40% de
la inversin, debido a que el 60% ser financiado por medio de prstamos bancarios. En
la empresa de cacao en polvo sern 2 socios inversionistas que aporten el 40% de la
inversin inicial para poder elaborar el chocolate con leche en polvo.
6.1.2.1
6.1.3
Direccin
110
Cacao en polvo SUNRISE cacao
El directorio est conformado por los socios de la empresa, y ocupa el primer nivel
dentro de la empresa, Tiene autoridad lineal sobre el gerente general. Su objetivo es
tomas decisiones en forma conjunta con la aportacin de cada uno de los miembros que
conformen este directorio,
Entre funciones, las principales son:
Fuente: http://www.industria.gob.ar/oraganigrama/
111
Cacao en polvo SUNRISE cacao
rea operativa
112
Cacao en polvo SUNRISE cacao
te
m
1
2
d
1
s
Ing. Industrial
Encargado
Ing. Qumico
Experiencia en
Control
3
de
Calidad
Almacenero
manejo de
4
Ayudante
Almacn
5
Operarios
Almacn
No necesarios
conocimientos
13
especficos
No necesarios
conocimientos
Operarios de
especficos
Ing. Industrial
Ing. mecnico
control de
7
calidad
Encargado de
mantenimient
o
Operarios de 3
Tcnicos
mantenimient
mecnicos
o
Ing. mecnicos
Fuente: Elaboracin Propia en base a la Fig. 6.1
Para el rea operativa se necesita un total de 31 personas para realizar la produccin del
cacao en polvo con adicin de azcar y otros insumos.
113
Cacao en polvo SUNRISE cacao
6.2.4
Recursos humanos
Uno de los insumos que toda organizacin requiere es la mano de obra y el desarrollo
depende de la interaccin continua de hombres y mujeres que convierten el resto de los
insumos en productos o servicios. Es por ello que se toman en cuenta los siguientes
aspectos:
114
Cacao en polvo SUNRISE cacao
6.3 Comercializacin
6.3.1 Estrategias Comerciales
Dentro de las estrategias comerciales se identifican las siguientes: Estrategia de costos,
estrategias de diferenciacin y estrategias de especializacin.
Estrategias de costos: Es aquella en la cual los productos a introducirse en el
mercado se obtienen a travs de economas de escala, lo cual permite la
115
Cacao en polvo SUNRISE cacao
6.3.2 Distribucin
El producto de cacao en polvo ser distribuido por medio de canal de distribucin
indirecto, es decir se realizara la distribucin del producto a intermediarios detallistas,
los cuales se encargaran de vender el producto directamente el consumidor. La
utilizacin de intermediarios detallistas permite atender diferentes segmentos de
mercado, ya que estos compran grandes volmenes de mercanca para luego ellos
venderlos. Las ventas de las mercancas se realizan para uso familiar o personal en los
distintos mercados, supermercados y ventas de barrios.
El canal de distribucin ser indirecto debido a que existe la participacin de los
intermediarios, a los cuales se les entregar el producto con un margen de utilidad de
20%, para que ellos puedan distribuir el producto a los consumidores con un margen de
utilidad de 5%.
La Distribucin ser intensiva, ya que as se concentra en una estructura mxima del
mercado debido a que se quiere tratar de tener el producto disponible en cada punto de
venta donde los clientes potenciales podran desear comprarlo.
Fuente: http://www.marketing-xxi.com/canales-de-distribucion-63.htm
6.3.3 Publicidad, agencias, promotores y vendedores
El producto de cacao en polvo ser distribuido de manera indirecta e intensiva por lo
tanto solo nos referimos a los intermediarios detallistas los cuales son los comerciantes
en los mercados, supermercados y ventas de barrio. Para poder realizar las ventas a los
intermediarios, se debern utilizar instrumentos personales de distribucin, que en este
caso sern la promocin de ventas mediante impulsadores que se encargaran de realizar
degustaciones en los diferentes supermercados y farmacias de la ciudad y siendo
auspiciadores de diferentes programas infantiles y juveniles y, la publicidad del
producto en canales televisivos.
116
Cacao en polvo SUNRISE cacao
TV
Televisin
Cantidad
Horario de pases formato Das
L-Mi10:00 AM
3 30`
Vi
Canal
Programa
Unitel
La batidora
Unitel
2:00 PM
4 30`
Unitel
Tele pas
7:45 PM
3 30`
10:55 AM
3 30`
12:45 PM
3 30`
2:00 PM
11:00 PM
7:00 PM
3 30`
3 30`
3 30`
PAT
En hora buena
9:00 AM
3 30`
PAT
PAT
Noticias PAT
No mentiras
12:45 AM
10:15 PM
3 30`
3 30`
ATB
ATB noticias
12:50 PM
3 30`
Ma-J
L-MiVi
L-MiVi
L-MiVi
L-MiVi
Ma - J
Do
L-MiVi
L-MiVi
Ma - J
L-MiVi
Tiempo(das
al mes)
12 das
8 das
12 das
12 das
12 das
12 das
8 das
4 das
12 das
12 das
8 das
12 das
Diarios
Diarios Ubicacin
El
Deber
Contratapa
El
Deber
Extra
El Sol
Gastronoma
Diarios
Colo
Tamao r
Da
Veces al mes
5x8
Color Domingo
2x4
Color Domingo
L-Ma-Mi-JuColor Vi
3x4
10
Radio
No se utilizara este medio ya que se considera que no es relevante para el segmento
de mercado al cual est dirigido el producto.
117
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Vallas
Se detalla la ubicacin de las vallas en puntos estratgicos y valla mvil, dirigidos al
segmento de mercado del producto, se alquilara los espacios por un lapso de 3
meses por lo que la ubicacin de las vallas ser las mismas para los meses 1,2 y 3 y
se aclara en cas caso que se vaya a cambiar la publicidad en la valla en dentro del
lapso de los 3 meses.
Se cambiara la de la carretera al norte (Santa Cruz de la Sierra Warnes)
vallas
Ubicacin
Av. Monseor Rivero
Av. San Martin
duracin
3 meses
3 meses
3 meses
3 meses (nueva)
3 meses
3 meses
3 meses
3 meses (nueva)
3 meses
3 meses
Se seguir contando con 3 vallas mvil en los nuevos buses del primer anillo de la
ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
Modelo de Bus (1er anillo) con Valla mvil.
Afiches
Se realizara la distribucin de afiches en centros de comercializacin de producto y
puntos de alto trfico de personas pertenecientes al segmento de mercado del
producto.
La utilizaron de afiches se reducir en un 30% del mes 2.
118
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Afiches
Zona o lugar
Hipemarxi Norte (6to y 7mo anillo)
Hipermaxi Beni (4to Anillo)
Fidalga Hamacas
Himerpaxi (3er anillo,Av. Cristo Redentor)
Shopping Fidalga
Slan Equipetrol
Fidalga Urubo
IC Norte
Slan Pirai
Slan (2do anillo,Paragua)
Hipermaxi (Paragua,4to anillo)
Fidalga Avion pirata
Supermercado Tia
Hipermaxi Florida
Fidalga Ekko
Hipermaxi Manual Ignacio Salvatierra
Hipermaxi Blacut
Fidalga Blacut
Fidalga Trompillo
Hipermaxi (Grigota,4to anillo)
Cine Center
Ventura Mall
Total de afiches necesarios
Cantida
d de
afiches
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
11000
Volantes (flyer)
Se repartir volantes en puntos de alto trfico de la ciudad donde se considere que el
porcentaje de personas pertenecientes al segmento del producto sea mayor. Se
reducir la cantidad de volantes en un 30% del mes 2. Adecuando si es necesario la
cantidad de repartidores y la cantidad de das a repartir.
119
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Volantes
Lugar/zona
Di
Canti
as
Reparti dad
al
dores
diari
me
a
s
Plaza 24 de septiembre
3000 10
1500 10
Ventura Mall
1500 10
Cine Center
1500 10
1500 10
1500 10
Urubo Mall
1500 10
Desgin Center
1500 10
IC norte(patio de
comidas)
1500 10
To
tal
Tota
la
repa
rtir
3000
0
1500
0
1500
0
1500
0
1500
0
1500
0
1500
0
1500
0
1500
0
1500
00
Banners
Se seguir disponiendo de Banners para su uso en eventos como ser kermesse,
partidos de futbol, competencias deportivas, eventos patrocinados por la empresa o
donde se requieran. Para este mes la empresa se mantendr con 20 Banners
disponibles para su uso.
Rollers
Se dispondr de rollers en todos los centros de ventas en los que se haya distribuido
el producto.
El pendn roller 100x200cms es de aluminio de alta resistencia y calidad, posee una
base de aluminio rgida con doble llegada al piso para otorgar mayor estabilidad, su
peso estimado es de 2kg y es desarmable para poder ser guardado en el bolso
Pendn
Roller 100x200cms
Material Aluminio
Color
Plata
Peso
2 kg
120
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Rollers
Centro de venta
Hipemarxi Norte (6to y 7mo anillo)
Hipermaxi Beni (4to Anillo)
Fidalga Hamacas
Himerpaxi (3er anillo,Av. Cristo Redentor)
Shopping Fidalga
Slan Equipetrol
Fidalga Urubo
IC Norte
Slan Pirai
Slan (2do anillo,Paragua)
Hipermaxi (Paragua,4to anillo)
Fidalga Avion pirata
Supermercado Tia
Hipermaxi Florida
Fidalga Ekko
Hipermaxi Manual Ignacio Salvatierra
Hipermaxi Blacut
Fidalga Blacut
Fidalga Trompillo
Hipermaxi (Grigota,4to anillo)
Total de rollers necesarios
Cantidad de rollers
2
3
2
2
3
2
2
3
2
2
3
2
2
2
2
2
2
2
2
2
44
121
Cacao en polvo SUNRISE cacao
El segundo mes se instalara una mquina de cacao caliente o frio, con leche o agua
que funcione en el Ventura Mall, adems teniendo el producto disponible para la
venta.
Modelo de mquina de cacao caliente o frio.
122
Cacao en polvo SUNRISE cacao
123
Cacao en polvo SUNRISE cacao
entrada al mercado.
Se establecieron los mejores mtodos de publicidad para contar con un alto
impacto, adems de nuevos mtodos como ser BTL (Below the line) que
permiten un mejor posicionamiento en la mente del consumidor.
CAPITULO VII
INVERSION Y FINANCIAMIENTO
En este captulo se determinara, por tipo y monto, el flujo de inversiones que la empresa
requerir para iniciar las operaciones de la empresa, para, mantenerla en operacin
durante los diez aos del proyecto, as como para llevar a efecto el proceso de
desinversin al finalizar el horizonte de planeacin.
A continuacin corresponde estudiar los resultados del estudio de ingeniera, est
enfocado a ordenar y sistematizar la informacin de carcter monetario para su
implementacin y ejecucin; su estructura est dada por las inversiones fijas, diferidas y
capital de inversiones.
Objetivo Bsico:
Objetivos Complementarios:
7.1 Inversiones
Son un gasto que se efecta por la adquisicin de determinados activos fijos y diferidos,
con los que contara el proyecto durante su vida til.
7.1.1 Inversin fija
La inversin fija se refiere a todo tipo de activos cuya vida til es mayor a un ao y
cuya finalidad es proveer las condiciones necesarias para que la empresa lleve a cabo
sus actividades, comprende la inversin de todos los bienes tangibles utilizados a lo
largo de la vida til del proyecto.
La inversin fija del proyecto est compuesta por:
124
Cacao en polvo SUNRISE cacao
a) Terrenos:
En el proyecto se tiene nicamente una inversin fija respecto a terrenos y
esa es la compra del rea destinada a la fabricacin de chocolate con leche en
polvo, el cual el terreno est dividido en el edificio administrativo de la
empresa, y el rea productiva. El terreno escogido por el proyecto en
Captulo IV se encuentra en el parque Industrial, un lote de 1064 metros
cuadrados. Costo de adquisicin del terreno es de: 851200 $us a 80 $us/m2.
b) Infraestructuras:
Las obras civiles juegan un papel importante en la creacin de la empresa, ya
que gracias a estas se puede disponer de una buena distribucin de planta (layout) de las maquinarias y servicios bsicos, dentro de las obras civiles tenemos la
construccin del rea administrativa y la infraestructura del rea de produccin,
el costo por m2 es de 180 $ por lo tanto el costo total es de: 92.088 $us.
c) Maquinaria y Equipo
Incluye el valor monetario de estos bienes para la elaboracin de cacao en polvo.
Su adquisicin debe sujetarse a las especificaciones realizadas en el captulo de
ingeniera. Estos equipos y sus costos estn descritos en la cuadro 7.1.
125
Cacao en polvo SUNRISE cacao
126
Cacao en polvo SUNRISE cacao
127
Cacao en polvo SUNRISE cacao
128
Cacao en polvo SUNRISE cacao
g) Equipo de transporte:
Se refiere a los vehculos necesarios para la distribucin de productos
terminados. Para la empresa de chocolate con leche en polvo se contara con 3
vehculos de distribucin del producto terminado en los supermercados con una
capacidad de 2 Tn cada uno teniendo un costo de $us 14000 cada uno generando
un costo total de: $us 42.000
129
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Costo de estudio de mercado fueron de Bs. 15014. En los cuales se incluy desde
fotocopias de las encuestas, personas encargadas de su llenado y tabulado, supervisores,
alquiler de motos, viticos, lapiceros, uso de la computadora para la tabulacin,
impresin de resultados, un anillado con los resultados de las encuestas, una copia en
CD.
Para el desarrollo del captulo Estudio de la Materia, se realiz una investigacin sobre
la produccin de cacao en polvo ciudad de Santa Cruz, para esto los gastos realizados
fueron 100bs en transporte.
Para encontrar la localizacin adecuada para la implementacin de la planta, el gasto
principal fue de 130bs en gasolina. Los viticos que se utilizaron en toda la etapa de
estudio e investigacin fueron de 100bs por personas; siendo dos los responsables.
130
Cacao en polvo SUNRISE cacao
b) Gastos de organizacin:
Los gastos de organizacin estn referidos a los servicios que, por lo general se requiere
durante el proceso de montaje de la planta e instalaciones diversas, comprende todos los
gastos que incurra en servicios tcnicos, legales y administrativos (gestin y apoyo).
Estos costos ms enfocados en la organizacin del cronograma de implementacin en
donde se incurren en gastos para la coordinacin de las diferentes tareas que se tienen
que cumplir en los tiempos pre- establecidos por el cronograma de implementacin.
Los gastos destinados a esta actividad son: 6.500 $us. (Ver cuadro 7.10)
131
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Balance de apertura.
Licencia de funcionamiento.
Inscripcin en SENASAG.
132
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133
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Se precisa adquirir un stock de envases y material de embalaje, para los dos primeros
meses de operacin de la planta, esto incluye envases de distintas capacidades y
tamaos; etiquetas, cajas para envases, cintas de embalaje y otros. Ver cuadro 7.15.
134
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135
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c) Pago de servicios
Se consult con la Cooperativa Rural de Electrificacin (CRE) que para el consumo
industrial de 4.000 Kw/mes el costo unitario aproximado es de 0,05$us.
Tambin se consult a la Cooperativa SAGUAPAC la cual cotizo el precio del metro
cubico de agua potable en 0,06$us.
Y la empresa YACIMIENTOS dio un costo aproximado por metro cubico de gas de
1$us.
Siendo el monto total para requerimiento de servicios de dos meses: 4801$us.
136
Cacao en polvo SUNRISE cacao
e) Publicidad y degustaciones.
Para poder promocionar nuestro producto se cuenta con diferentes estrategias, como por
ejemplo realizar spots publicitarios en canales televisivos adems de auspiciar a los
principales canales y programas de alto rating.
Para poder hacer conocer el sabor y calidad de nuestro producto se realizan
degustaciones y potenciadores de ventas en los lugares de mayor concurrencia, las
especificaciones acerca de esta publicidad se pueden ver en el captulo 6.
El monto total por la publicidad es de: 50.000$us.
Resumen de capital operativo
El resumen la inversin para el capital de operaciones se observa en el cuadro 7.19, el
monto el cual se debe invertir es de 132.444 $us.
137
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138
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Composicion de la inversion
Inversion fija
Inervsion diferida
Capital de operaciones
139
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7.5 Financiamiento.
Se comprende por financiamiento por la consecucin de los fondos (Recursos
econmicos) que precisa el proyecto para poder implementarlo.
Se utilizaran dos fuentes:
a) Financiamiento interno: que est constituido por los aportes de los socios o
inversionistas del proyecto que en este caso sern 3.
b) Financiamiento externo, es el monto que monetario que se obtendr de
instituciones bancarias.
7.5.1
Financiamiento Interno
Primero debe cubrir con aportes propios la inversin diferida, ya que es difcil
operaciones o trabajo.
Tercero cubrir con aportes externos la inversin fija.
140
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7.5.4
Servicio a la Deuda
Los clculos del servicio a la deuda se realizaran con pagos constantes obteniendo una
cuota mensual de 74664,5 $us, ver tabla 7.23.
141
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7.5.5
Conclusiones
142
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CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
El propsito de este captulo es estructurar y resumir la informacin financiera que
deriva de las operaciones de la nueva entidad econmica.
Se analizaran los costos, ingresos e impuestos, con el objetivo principal de definir un
estado financiero denominado Estado de Resultados. Es decir, determinar si habr
utilidad o prdida en el proyecto.
Objetivo Bsico:
Objetivos Complementarios:
variables.
Definir el presupuesto de ingresos a travs de las ventas.
Definir el estado de resultados.
Determinar fuente de usos y fondos del proyecto.
Costos variables.
Son todos aquellos que tienen relacin directa con el volumen de produccin, y estn en
funcin a esta.
Los costos variables se mueven en la misma direccin del nivel de produccin. Vale
decir, varan en forma directa con el cambio de volmenes de produccin. A mayor
nivel de produccin los costos variables se incrementan y a menor produccin los
mismos costos disminuyen.
143
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144
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145
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e) Servicios.
El costo de energa elctrica se determina utilizando los datos del consumo de la
planta y la estructura tarifaria de la Cooperativa Rural de Electrificacin (CRE).
De igual forma, para determinar el costo por el servicio de agua potable, se
tomara en cuenta el consumo anual en metros cbicos de agua y el servicio de
alcantarillado sanitario y las tarifas de SAGUAPAC.
148
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Una vez calculado los costos variables para los 10 aos de vida til del proyecto, se
resumen los costos estos costos en el cuadro 8.10, obteniendo as el costo total
generados por los costos variables.
8.1.2
Costos fijos
149
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b) Depreciacin de activos.
Se llama depreciacin a la prdida de valor de un activo a travs del tiempo, en
razn de su uso, deterioro y obsolescencia. El mtodo para calcular la
depreciacin es la relacin lineal, con las siguientes tasas anuales (segn la ley
843). De tablas se tiene establecido el % de depreciacin al igual que los aos de
vida til para los diferentes bienes.
150
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c) Comercializacin
Comprende los gastos generales relativos a la comercializacin, es decir, a la
distribucin, la publicidad del producto y las degustaciones. En el captulo 6, de
organizacin y comercializacin se detallan los medios publicitarios donde se
realizaran los spots y los lugares donde se realizaran las degustaciones.
El monto por toda la publicidad de lanzamiento que durara 3 meses, tanto como
los spots publicitarios y el costo por realizar las degustaciones es de: 50.000 $,
seguido de estos tres meses se dispondr de 5000$ para publicidades de
posicionamiento.
d) Ropa de trabajo
Como se vio en el captulo de ingeniera del proyecto, es importante dotar de
equipo de seguridad a los trabajadores de la empresa.
151
Cacao en polvo SUNRISE cacao
e) Servicios
En este tem se contemplan los servicios bsicos para el funcionamiento del rea
de administracin, tales como internet y telfono. El cual se tiene un consumo de
200 $us mes por el servicio de internet, y un consumo mensual de 400 $us por el
consumo de telfono, se realiza una proyeccin por aos para los 10 aos de
vida del proyecto por el consumo de los mismos, como se muestra en el cuadro
8.14.
f) Mantenimiento
Como se mencion en el Captulo V Ingeniera del Proyecto, el
mantenimiento ser tercializado por la empresa Aqua-Servi, la cual estim los
costos anuales de mantenimiento de la maquinaria en un 2% del costo de las
mismas, cuyo monto asciende a 1.212 $us.
Segn el Ing.Reynaldo Barba, Jefe de Mantenimiento, Empresa: Aqua Servi
S.R.L. el mantenimiento de la infraestructura se calcul en un costo anual del
2% sobre el costo de la misma, este costo asciende a 2779 $us.
152
Cacao en polvo SUNRISE cacao
g) Control de calidad.
Como se mencion en el captulo V Ingeniera del Proyecto los reactivos que
se requieren para realizar el control de calidad son la fenolftalena, agua
destilada y para medir el PH de la torta de cacao se necesita cintas de PH. El
costo y el requerimiento anual de estos se especifica en el cuadro 8.15.
h) Seguros
Los seguros generales cubrirn los activos fijos y seguros personales de vida.
Cuadro 8.16: Seguros
Servicio
Valor Asegurado
Tasa (%)
($us)
1. Incendio y Aliados
300.000
5
Construcciones
92.088
3
Maquinaria y Equipos
47.600
5
Muebles y Enseres
8.390
2
27 Personas
48$us ao/per
Total
Fuente: Silvia Garcia, Nacional Vida seguros
Prima
Anual
($us)
15.000
2.763
2.380
167,8
1296
21.606
i) Material de escritorio.
En este tem se contemplan los gastos por el material de escritorio necesario para
que las oficinas de administracin puedan realizar sus labores.
153
Cacao en polvo SUNRISE cacao
j) Seguridad
Los requerimientos de seguridad para la empresa estn dados por la compra de
los respectivos materiales de seguridad industrial como se estableci en el
captulo 5, para la compra de extintores alarmas de seguridad, botiqun, y la
sealizacin. El monto se establece en el cuadro 8.18.
154
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l) Intereses
En este tem se incluyen los intereses que debern pagarse por la deuda contrada de
terceros, la cual fue determinada en el servicio a la deuda en el captulo de
inversiones y financiamiento.
Cuadro 8.19: Inters
155
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8.1.3
Costos proyectados
Se realiza una proyeccin de los costos para los 10 aos de vida til del proyecto, que
incluyen los costos fijos y los costos variables como se muestra en la tabla 8.21.
8.2.1
Precio de Venta
Se opt por establecer los precios de venta de los productos por el mtodo Margen
sobre el costo, el cual es un mtodo que calcula el precio de venta en base al costo
unitario y el volumen de produccin, este costo no incluye el costo del envase y
156
Cacao en polvo SUNRISE cacao
etiqueta, por lo que una vez obtenido el costo unitarios los costos respectivos para las
diferentes presentaciones estos costos son sumados y multiplicados por el porcentaje de
utilidad que la empresa va obtener por vender el producto, este porcentaje es de 20 %.
8.2.2
Ao 1
1,60
0,05
0,10
0,05
0,32
2,12
14,78
3,21
0,10
0,20
0,05
0,64
4,20
29,20
Ingresos proyectados
Los ingresos para la empresa es la venta del chocolate con leche en polvo en todas sus
presentaciones a lo largo de los 10 aos de vida del proyecto.
157
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Punto de equilibrio=
Costos fijos
Costos variables
1
Ingreso de ventas
la formula permite alcanzar el valor total de ventas que cubren los costos fijos y
variables, valor que luego se divide entre los ingresos por ventas y as poder alcanzar un
valor porcentual, que demuestre el nivel del punto de equilibrio:
Punto de equilibrio ( )=
ventas de equilibrio
ingresos por ventas
158
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8.4 Impuestos
Tomando en cuenta que los impuestos son un componente ms del costo del producto
que tiene incidencia en los niveles de utilidad de la empresas. En el presente acpite se
consideran los impuestos que deber erogar el proyecto por concepto de la actividad
industrial que pretende.
a) Impuesto al Valor Agregado (IVA)
Es un impuesto que grava a la venta de bienes muebles, la prestacin de
servicios y las importaciones. Su alcuota corresponde al 13 % de la base
imponible con mecanismos de compensacin entre dbito y crdito.
Cuadro 8.25: IVA
159
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Ao
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Ventas
facturadas
1.310.088,6
3
1.415.740,9
3
1.521.393,2
4
1.627.045,5
5
1.732.697,8
6
1.838.350,1
7
1.944.002,4
8
2.049.654,7
9
2.150.024,4
8
2.255.676,7
9
IT (3%)
39.302,6
6
42.472,2
3
45.641,8
0
48.811,3
7
51.980,9
4
55.150,5
1
58.320,0
7
61.489,6
4
64.500,7
3
67.670,3
0
Para el proyecto, el dbito fiscal tiene su origen en las ventas del producto que se
realizan con factura y el crdito fiscal es un monto que se obtiene por las comparas
facturadas que se incurren para llevar a cabo l actividad productiva, como ser materias
primas, materiales, material de limpieza y escritorio, consumo de los servicio y seguros.
160
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161
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8.7 Conclusiones
Terminado el presente capitulo, se concluy lo siguiente:
162
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163
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164
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CAPITULO IX
EVALUACION ECONOMICA
Mediante la evaluacin se asignara a proyecto un determinado valor, de manera que al
compararlo con otros proyectos o normas o patrones existentes, se podr dar una
ponderacin y clasificacin que sirva para la toma de decisiones importantes como ser:
La decisin de inversin
La decisin de financiamiento.
Se analizaran los criterios para evaluacin de inversin privada para esto se utilizaran
los siguientes indicadores:
Objetivos Bsicos:
165
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La decisin de inversin
La decisin de financiamiento.
Se analizaran los criterios para evaluacin de inversin privada para esto se utilizaran
los siguientes indicadores:
9.1.1
El costo de oportunidad a utilizar en los indicadores econmicos est dado por la tasa
mnima atractiva de retorno, definida de siguiente forma:
TMAR= (% prstamo) (Tasa de inters del prstamo) + (%aporte propio) (tasa esperada
por los inversionistas)
TMAR= (39%)*(9%) + (61%) (20%)
TMAR= 16%
9.1.2
Podemos definirlo como la mxima cantidad que una firma podra pagar por la
oportunidad de hacer la inversin sin verse perjudicada en su situacin financiera, es la
diferencia entre las entradas y las salidas de efectivo actualizados para cada periodo
durante toda la vida del proyecto; para ello se adopta una tasa mnima atractiva de
retorno (TMAR), la cual refleja el posible rendimiento de la misma cantidad de capital
invertida en otra opcin de riesgo semejante.
Para calcular el VAN previamente se necesita calcular el flujo neto el cual deriva del
flujo productivo del proyecto:
166
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167
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168
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169
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170
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Fuente: En base a Estado de resultados cuadro 8.25 y flujo productivo cuadro 9.1
Frmula para el clculo del VAN:
n
VAN
0
( Et St )
(1 TMAR )t
Donde:
Et = Entradas en el ao t.
St = Salidas en ao t
TMAR= Tasa mnima atractiva de retorno
N= aos de vida del proyecto
9.1.3
La tasa interna de retorno es la tasa de descuento a la que la suma del flujo de costos
actualizados es igual a la suma de beneficios actualizados. Se denomina Interna por
depender exclusivamente de los costos y beneficios del proyecto durante su vida til.
Se calcula en base al flujo de beneficios netos actualizados y las inversiones tambin
actualizadas. Para esta actualizacin se procede interactivamente (por prueba y error),
hasta encontrar la tasa que permita resolver la ecuacin.
s
Et
St
t
t
(
1
i
)
(
1
i
)
t 0
t 0
n
171
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Rentabilidad
Et
t
t 0 (1 i )
R s
St
t
t 0 (1 i )
Segn los calculo realizados la rentabilidad es de: 2.06
Se traduce que por cada dlar invertido se gana 2.06 $us.
9.1.5
172
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9.1.6
Anlisis de sensibilidad
173
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9.1.7
Conclusiones
174
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CAPITULO X
IMPACTO AMBIENTAL
Objetivos:
175
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176
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177
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Este documento que tiene categora de declaracin jurada incluye informacin sobre el
proyecto, la identificacin de impactos claves y la solucin de los impactos negativos.
El llenado de esta ficha para este proyecto es solo una propuesta, la misma debe ser
revisada y corregida por un consultor ambiental si es que el proyecto se llegara a
implementar.
BREVE DEFINICION DE LOS IMPACTOS.
Para fines de orientacin, se presenta una breve definicin de los tipos de impactos que
considera la presente gua.
Impactos directos e indirectos:
Directos: Corresponden a la cuantificacin de los impactos directos en la salud y
bienestar de los seres humanos, otras formas de vida (animal o vegetal), o en los
ecosistemas. Se producen principalmente durante el periodo de ejecucin del proyecto,
aunque pueden presentarse durante la fase de operacin del mismo.
Indirectos: consideran los efectos que se derivan de las actividades cuyo crecimiento o
decaimiento se debe principalmente a la accin desarrollada por el proyecto. Pueden
tambin presentarse durante la fase de ejecucin del mismo.
Impactos permanentes o temporales
Permanentes: Corresponden a los efectos que por sus caractersticas sern permanentes,
aunque con un anlisis cuidadoso pueden determinarse medidas para evitar o al menos
mitigarlos.
Temporales: Son aquellos que estn presentes en ciertas etapas del proyecto a partir de
su ejecucin, duran un cierto tiempo y luego cesan. Pueden ser tambin mitigados, de
ser muy severa su accin en el medio ambiente.
Impactos extendidos y localizados
Extendidos: Si se manifiestan en una vasta superficie.
Localizados: Efecto concreto, claramente localizado.
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Altos (-3): Cuando la magnitud del impacto exige la aplicacin de medidas correctivas a
fin de lograr la recuperacin de las condiciones iniciadas o para su adaptacin a nuevas
condiciones ambientales aceptables.
10.3 MATRIZ AMBIENTAL M1
Los datos que se detallen en la descripcin general de los impactos generados, son
tabulados en la matriz M1, en la siguiente pgina, con el objetivo de graficar y obtener
la clasificacin del proyecto segn el impacto ambiental que este genere.
CLASIFICACION DEL PROYECTO
El proyecto debe clasificar en alguna de las siguientes categoras de Evaluacin de
Impacto Ambiental (EIA):
180
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181
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I +I
I +
MIP=
I +I
I+
MIN =
Dnde:
I+= Impactos Positivos
Los valores del MIP y MIN se determinan empleando estas frmulas simples, siendo los
resultados del clculo los siguientes factores:
(I+)= 18
(I-)=5
(I+ - I-)= 23
MIP= 0,782
MIN=0,217
182
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Con estos valores se revisa en la matriz M2 en que categora se encuentra el proyecto, para
determinar la evaluacin de impacto ambiental que se debe tener en las diferentes fases de
ejecucin del mismo.
183
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184
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Como se puede ver el proyecto se encuentra en la categora II, por lo que se plantean
las siguientes medidas de mitigacin de impactos ambientales.
Medidas de Mitigacin
Como aspectos para mitigar los impactos ambientales tenemos de forma general
En la fase constructiva
185
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Derrames accidentales
El responsable de la obra deber reportar y limpiar los derrames de
combustibles, aceites y sustancias txicas; debiendo, en caso que
correspondiere, indemnizar a terceros y al medio ambiente por los daos que
grado de peligrosidad.
Instalar extinguidores contra incendio.
Prohibir en el rea de derrame, fumar o encender fogatas o cualquier actividad
que involucrare riesgo de incendio.
Desarrollar Plan de Contingencias.
186
Cacao en polvo SUNRISE cacao
Adoptar medidas necesarias para evitar el inicio del fuego para tareas que no
sean de la construccin, a fin de evitar incendios.
Gestin de residuos y control de contaminacin
Implementacin de reas de depsito transitorio (contenedores) de residuos
slidos y semislidos Panificacin de los lugares de disposicin final junto al
Municipio.
Control del arrastre del polvo mediante barrido, rociado o recubrimiento segn
condiciones del sitio.
Reutilizacin, remocin o tratamiento y disposicin de residuos de acuerdo con
sus caractersticas y segn lo estipulado en la legislacin vigente.
Controlar el escurrimiento superficial en el obrador
Controlar el vuelco de efluentes lquidos
Minimizar los efluentes gaseosos y la generacin de ruidos
Proteccin zona de trabajo
Uso de vallado, cercos perimetrales, etc para impedir el acceso a personas
ajenas a la obra, como as tambin, animales de los campos aledaos, a fin de
evitar accidentes. Sealizacin para seguridad de vehculos y peatones
Establecer lmites de velocidad en las cercanas del rea urbanizada.
Controlar el trfico mediante seales.
Control de seales, marcas, ubicacin de intersecciones.
Carga y descarga de materiales
Los materiales depositados deben ser recubiertos adecuadamente para evitar
ser dispersados por el viento, como as tambin los camiones que los
transportan.
Condiciones naturales del sitio
Limpieza y remocin de desechos slidos y lquidos remanentes de los sitios
de obras, restauracin de elementos daados; reforestacin de reas
perturbadas, y recuperacin urbana paisajstica.
187
Cacao en polvo SUNRISE cacao
10.4 Conclusiones
En el proyecto se establecieron medidas preventivas para mitigar el impacto ambiental
de la planta desde su construccin hasta el punto de produccin y durante la
produccin.
Se debe tomar en cuenta que la materia prima excedente y los residuos slidos al no
contener qumicos ni conservantes no presentan problema alguno al ser tratados
naturalmente para su bio degradacin.
188
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CAPITULO XI
CONCLUCIONES GENERALES
11 Conclusiones generales
Las conclusiones a las que se llegan una vez el estudio son las siguientes:
-
Analizando todo estos factores, vemos un mercado favorable para llevar a cabo el
proyecto, ya que a pesar de que no exista en la actualidad una demanda insatisfecha, s
cuenta con ventajas competitivas para desplazar o reposicionar a la competencia con
productos importados, adems que se cuenta con materia prima de calidad disponible
en diferentes puntos de produccin a nivel nacional.
Las zonas de mayor produccin a nivel nacional se encuentran en los departamentos
de La Paz, Beni, Santa Cruz, Cochabamba y Pando seleccionando las zonas ms
ptimas para su utilizacin y transformacin de la materia prima extrada en estas
zonas.
Se estableci la produccin del departamento de Santa Cruz y Beni como los ms
favorables para su uso debido al poco nivel de explotacin de la materia prima
disponible en relacin a la de los dems departamentos.
La disponibilidad de materia prima en relacin a la explotacin, uso interno y
exportaciones es favorable ya que existe una gran cantidad de materia prima
disponible que no es aprovechada a nivel nacional o exportada, adems se pudo
establecer precios aproximados actuales de un quintal de granos de cacao crudo con
cascara que oscila entre los 400 y 420 Bs.
189
Cacao en polvo SUNRISE cacao
El pas cuenta con las caractersticas para la produccin de la materia prima, el clima
ideal para el desarrollo de la misma para un buen desarrollo de la planta de cacao y sus
necesidades adems debido a que se cumplen estos factores, se tiene a disposicin
materia prima todo el ao.
Luego de evaluar los distintos factores tomando adems un criterio pesimista para el
proyecto, pretendiendo desplazar las importaciones en un 15% se lleg a la conclusin
que el tamao mximo a producir ser de 375 toneladas al ao de cacao en polvo. Se
utilizaron mtodos de valoracin ponderada por puntos analizando diferentes factores
en la macro localizacin y la micro localizacin y se obtuvo como resultado ideal que
la localizacin debe ser la ciudad de Santa Cruz de la Sierra y la planta debe instalarse
en el parque industrial.
El producto a introducirse en el mercado es el cacao en polvo, producto elaborado en
base a granos a cacao, que una vez desprovista de su manteca se mezcla con azucares
y
lecitina
de
soya,
dando
lugar
al
cacao
en
polvo.
Las operaciones que son incluidas en el proceso son la siguiente:
Las maquinas necesarias para la elaboracin del cacao en polvo son las siguientes,
silos de almacenamientos, tamices rotatorios, tostadoras, descascarilladora, molinos,
prensa, trituradora, pulverizadora y envasadora.
Se estableci mediante balances de materia la cantidad de cacao en grano para la
obtencin de una tonelada de cacao en polvo. Que es 1545 kg.
Se analiz la demanda actual y en relacin al porcentaje del mercado que se espera
cubrir se program la produccin para el tiempo de vida del proyecto.
Se defini tcnicamente el producto, determinando la composicin del producto la
cual es:
o 68% cacao en polvo.
o 30% lecitina de soya
o 2% azcar
190
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Se determin los requerimientos operativos para los aos de vida del proyecto en el
cual se necesitan 15 operarios para operar las maquinarias.
Se puede concluir que segn el captulo II, articulo 20 de la ley del medio ambiente
N1333, la industria se encuentra en la clasificacin de tipo II de impacto ambiental
por lo que se proponen medidas de mitigacin necesarias.
Se debe tomar en cuenta que la materia prima excedente y los residuos slidos al no
contener qumicos ni conservantes no presentan problema alguno al ser tratados
naturalmente para su bio degradacin.
Se estableci los parmetros de calidad para el control de la materia prima, segn la
norma MIL-STD.105D
Se realiz el cronograma de implementacin el cual dio un tiempo de implementacin
del proyecto en los primeros 8 meses luego de su aprobacin.
operativa.
Se ha estructurado la organizacin de forma correcta y con puestos realmente
entrada al mercado.
Se establecieron los mejores mtodos de publicidad para contar con un alto
impacto, adems de nuevos mtodos como ser BTL (Below the line) que
permiten un mejor posicionamiento en la mente del consumidor.
191
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productos.
Se determin todos los impuestos que el proyecto deber pagar por concepto
de ejercicio industrial vigente de acuerdo a la ley de reforma tributaria como
ser: IVA, IT, IUE.