ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Informática Aplicada a las Finanzas

UNIDAD DIDÁCTICA 01

FUNCIONES FINANCIERAS

Tema 2: Funciones de conversión de tasas

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Facultad de ciencias Económicas y Administrativas

Administración y Finanzas

INTRODUCCIÓN
En la presente unidad didáctica, se presentan las funciones financieras que se
utilizan para la conversión de tasas, las cuales serán de utilidad a lo largo de
las clases presenciales y en la aplicación de los talleres.

OBJETIVOS

Objetivo General Objetivo de la

del curso Unidad 01

Formular un Comprender los

problema financiero conceptos teóricos
de identificando las que encierran las
variables, para que funciones
utilizando la financieras
herramienta referentes a la
informática logre conversion de tasas
una solución acorde y realizar su correcta
con lo planteado aplicación

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Unidad didáctica # 01
Tema #02
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CONTENIDOS

Los contenidos de la presente unidad son

Interes
compuesto

Funciones
para evaluar Tasas de
inversiones interes

Funciones de
pago

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CONCEPTOS BASICOS
Tasa de interés: Es el precio del dinero tanto para el que lo necesita por que
paga un precio por tenerlo, como para el que lo tiene por que cobra un precio
por prestarlo. Este precio lo fija el mercado es decir por la interacción de la
oferta y la demanda como el de cualquier mercancía.

Tasa Nominal: Es una tasa de referencia, no determina la verdadera tasa de

interés que se cobra y/o se paga en una operación financiera.

Tasa Efectiva: Es la tasa que mide el costo efectivo de un crédito o la

rentabilidad efectiva de una inversión y resulta de capitalizar o reinvertir los
intereses que se cobran en un periodo. Si no se expresa nada se asume que
la tasa es efectiva

Tasa Periódica: Es la tasa de interés que se utiliza para calcular los intereses
para un periodo determinado. La tasa periódica tiene la terminación AL

es para calcular el valor futuro o el valor presente de una operación financiera.

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DEFINICION DE FUNCIONES
TASA.NOMINAL
TASA.NOMINAL: Devuelve la tasa de interés nominal anual.

Estructura:

=TASA.NOMINAL(tasa_efectiva;num_per_año)

Argumentos:

Tasa efectiva: Es la tasa de interés efectiva

N_per año: Numero de periodos compuestos en un año.

TASA
TASA: Devuelve la tasa de interés por periodo de una operación financiera.

Estructura:

=TASA(nper;pago;va;vf;tipo)

Argumentos:

Nper: Es el número total de periodos de pago durante la operación financiera

Pago: Es el pago periódico y constante durante el plazo de la operación

financiera.

Va: Es el valor actual de la operación financiera

Vf: Es el valor futuro o el saldo que queremos alcanzar después del último
pago.

Tipo: Es la modalidad de pago:

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0: los pagos son pospagables

1: los pagos son prepagables

Observaciones

Los argumentos de pago y vf no siempre se llenan depende de la información

suministrada por los ejercicios propuestos. Uno de estos valores debe ser
negativa.

INT.EFECTIVO
INT.EFECTIVO: Devuelve la tasa de interés nominal anual.

Estructura:

=INT.EFECTIVO(tasa_nominal;num_per_año)

Argumentos:

Tasa nominal: Es la tasa de interés nominal

N_per año: Numero de periodos compuestos en un año.

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TRABAJO EN CLASE
Para poner en práctica las funciones explicadas anteriormente se propone el
desarrollo de los siguientes ejercicios.

1. Que tasa mensual es equivalente al 40% anual?

2. Si el día de hoy se invierten $100 y después de año y medio se tienen
acumulados $200 ¿Qué tasa mensual arroja la operación financiera?
3. Blanca Helena constituye un CDT a una tasa del 7%EA con plazo de
90 días. Si blanca requiere el pago de los intereses mensuales,
calcular la tasa mensual equivalente.
4. El Banco de Bogotá le aprueba a la empresa OMEGA un prestamos
por $50.000.000 a una tasa del 18% EA con intereses pagaderos
trimestralmente. Calcular la tasa trimestral equivalente y el valor de los
intereses el primer trimestre.
5. A partir de una tasa efectiva anual del 40%, calcular la tasa nominal
con capitalización trimestral equivalente.
6. Una entidad financiera ofrece pagar por los ahorros una tasa de interés
del 22% capitalizable mensualmente, y otra ofrece pagar el 23%
capitalizable semestralmente. ¿ qué opción debe elegir?
7. A partir de una tasa nominal del 36%, calcular la tasa EA, si:
a. La Capitalización es mensual
b. La capitalización es bimestral
c. La capitalización es trimestral
d. La capitalización es semestral
e. La Capitalización es anual
8. El Banco Ganadero la aprueba al señor pablo un crédito a una tasa del
36% con capitalización mensual, quien solicita le conviertan esa tasa
en una nominal capitalizable trimestralmente. Hallar esta tasa
equivalente.
9. Dada una tasa del 30%NTV Calcular una tasa nominal mes vencido
equivalente.
10. A partir de una tasa de interés del 34% con capitalización mensual,
calcular la tasa efectiva anual.
11. Calcular la tasa nominal mes vencido equivalente al 32% NTV

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12. Dada una tasa periódica del 8% trimestral hallar una tasa periódica
semestral que sea equivalente.
13. Calcular el monto de $400.000 en 5 años al 24% NTV. Nota: convierta
la tasa no el tiempo
14. Hallar el numero de periodos necesarios para que $50.000 se
conviertan en $115.000 al 28% NSV.
15. Calcular la tasa nominal mensual a la cual $30.000 se triplicaran en 2
años y 6 meses.
16. Un banco extranjero concede un préstamo de 10.000 Euros a un plazo
de 25 años, y pagos mensuales de 59,92 Euros. ¿ cuál es el tipo de
interés nominal mes vencido?
17. Un seguro de prima única vale 125.000 Euros, devuelve una renta
anual de 12.619 Euros, durante 15 años a partir del vencimiento del
seguro. ¿Cuál es el rendimiento del seguro?
18. Un cliente de un banco invierte un capital de 15.920 Euros en una
cuenta de ahorro que liquida intereses anualmente. A los 4 años, el
saldo de esta cuenta es de 19.167,22 Euros. Sin haber sufrido
movimiento alguno. ¿Con que tipo de interés anual opera esta cuenta
de ahorro?
19. Una empresa de publicidad financia la compra de un coche de
representación mediante un leasing, cuyos datos son:
 Precio del coche: 27.830 Dólares
 Valor al final: 7.830 dólares
 Plazo: 6 Años
 Pago del canon: 4.210,79
¿Cuál es el tipo de interés anual aplicado en una operación de leasing?

20. Una caja de ahorros ofrece un deposito de 5.000 yenes a 3 años a una
tasa del 4,5% EA ¿Qué tasa nominal trimestre vencido es equivalente?

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BIBLIOGRAFIA
BACA, Guillermo. “Ingeniería Económica”. Fondo Educativo Panamericano.
2007.

BACA, Guillermo. “Excel y la calculadora financiera. Aplicados a la ingeniería

económica”. Fondo Educativo Panamericano. 2007.

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