CapIV Lib02 REP

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA
CAP. I
CAP. II
CASO PRCTICO
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
227
C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
228
CAPTULO IV: CASO PRCTICO
CAP. I
Monografa en el SIAF - GL
Antes de desarrollar el caso prctico, es necesario aclarar que slo para efectos didcticos,
se ha considerado el universo de las operaciones de un mes, pues muchas de ellas son
redundantes y repetitivas a lo largo del perodo, por lo tanto se ha seleccionado las operaciones ms representativas.
1.
Debemos alimentar las tablas del sistema que utilizaremos al registrar nuestra informacin en el mdulo administrativo contable.
CAP. II
Ingresar el usuario y la clave

asignados por el MEF, para
as ingresar al Mdulo Administrativo Contable.
CAP. III
A travs de este mdulo se muestra una barra de mens y la barra de herramientas del
mdulo administrativo contable:
Barra de Mens
CAP. IV
Fuente: Impresin de pantalla obtenida del software SIAF, de titularidad del Ministerio de Economa y Finanzas. La inclusin de las pantallas del software SIAF en la presente
obra no constituye un uso ilcito y no infringe ningn derecho de autor protegido por las disposiciones del Decreto Legislativo N. 822 - Ley sobre el Derecho de Autor.
INSTITUTO PACFICO
229
Primer
registro
CAP. I
Un registro
hacia delante
Un registro
hacia atrs
ltimo
registro
Deshacer
la accin
Grabar
Barra de
Herramientas
Registro
nuevo
Salir
2.
Para fines de nuestro caso prctico tiene que crearse las cuentas corrientes de acuerdo
con los bancos que manejamos por cada fuente de financiamiento. Para alimentar
nuestras tablas del sistema, nos ubicamos en la barra de mens en el submen Tablas
y seleccionamos Cuenta Bancaria.
3.
Seguidamente, aparecer esta tabla, nos ubicamos en el centro de la ventana parte

inferior y hacemos clic en el mouse en el men contextual y seleccionamos la opcin
Insertar Cta.
CAP. II
CAP. III
MUN. XXX
Seleccionamos el banco en
el cual deseamos aperturar
nuestras cuentas corrientes
o de ahorros.
CAP. IV
230
CAP. I
MUN. XXX
F1
CAP. II
4.
Una vez que hemos llenado todos los campos de la nueva cuenta procedemos a
grabar as quedar lista para ser utilizada por el sistema, para luego seguir los mismos
pasos para crear las cuentas corrientes necesarias para la entidad.
MUN. XXX
Grabamos la
nueva Cta. Cte.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
231
Esta misma operacin la realizamos para la creacin de todas las dems cuentas
corrientes que utilice la entidad de acuerdo a las fuentes de financiamiento; para
nuestro caso prctico sern creadas las cuentas corrientes siguientes:
CAP. I
RECURSOS ORDINARIO 00
00025
FONCOMN
00030
CANON MINERO
00035
RECURSOS DIRECTAMENTE R.
00040
OTROS INGRESOS MUNICIPALES
00045
RENTA DE ADUANAS
00050
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
00055
RECURSOS ORINARIOS PARA G.L.
00060
La tabla quedar de la manera siguiente:

CAP. II
MUN. XXX
CAP. III
5.
Para registrar los proveedores con los que la entidad adquiere bienes y servicios, creamos la tabla de proveedores de la Municipalidad. Nos vamos a Tablas - Proveedores
CAP. IV
232
CAP. I
Hacer clic en el men

contextual y seleccionar insertar registro
Inmediatamente, aparecer esta ventana en donde tendremos que registrar el tipo de

proveedor, N. de RUC y nombre de la persona natural o jurdica.
CAP. II
En la parte
inferior se
activar estas ventanas
donde registraremos a
nuestros
proveedores.
CAP. III
Presionamos F1, aparecer

esta tabla de ayuda.
Seguidamente, nos quedar un listado de todos los registros que hubisemos ingresado un
clic; inicialmente estar en estado P (pendiente) al aprobarla se pasa a Estado A (aprobado) e inmediatamente la informacin vertida en esta ventana se proceder a grabar.
GRABAR
Estado
Pendiente
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
233
Finalmente, quedar as y podemos registrar en cualquier momento lo que requiramos.

CAP. I
OPERACIN 1.- ASIENTO DE APERTURA

x
10
CAJA BANCOS
10.4
Bancos Cuentas Corrientes
10404FONCOMN
10402CANON MINERO
CAP. II
12
10405R.D.R.
CUENTAS POR COBRAR
121
Impuestos por Cobrar

121.02 Al Patrimonio Predial
122
Tasas
122.04 De salud, limpieza pblica
21
CAP. III
300 000.00
175 000.00
85 000.00
40 000.00
3 936 527.00
1 993 680.00
1 993 680.00
1 922 847.00
14 040.00
122.05 Parques y jardines

122.07 De industria de Minera y Comercio
75 000.00
988 530.00
122.08 De Transportes y Comunicaciones

126
Rentas de la Propiedad
845 277.00
20 000.00
126.01 De la Propiedad Real

SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
20 000.00
21.1
Materiales de Consumo
211.01 Materiales de Oficina y escritorio
60 000.00
35 200.00
211.02 Mat. de limpieza

211.05 Mat. imp. fotogrfica y fonot.
22 100.00
2 700.00
60 000.00
MAT. PRIMAS MAT. AUXILIARES, SUM.P.LA PRODUCC.

22.1
BBss y suministros para la produccin
8 000.00
31
INVERSIONES EN VALORES - PARTICIPACIONES

311
En empresas pblicas y otras entidades
700 000.00
311.01 Empresas pblicas - Caja Municipal

311.02 En otras entidades - Empresa saneamiento
450 000.00
250 000.00
8 000.00
700 000.00
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

33.1
Bienes inmuebles
5 270 600.00
331.01 Terreno
331.02 Edificios
950 080.00
4 320 520.00
33.2
Bienes muebles
332.01.01 Maq. y Equip. - Terreno
1 856 800.00
736 000.00
332.02.01 Equip. transporte

332.03.01 Muebles y enseres
CAP. IV
Haber
300 000.00
22
33
Debe
9 559 400.00
829 000.00
229 000.00
234
Debe
34
36
37
38
59
19
29
39
40
42
47
54
56
332.01.01 Equipo de Cmputo

62 800.00
33.3
Construcciones en curso
2 432 000.00
333.01 Por administracin directa
2 432 000.00
INVERSIONES INTANGIBLES
34.1
Intangibles
60 200.00
341.01.03 Estudios e investigaciones
BIENES CULTURALES
36.1
Valores culturales
67 200.00
361.01 Libros y textos
45 050.00
361.02 Pinturas y leos
22 150.00
INFRAESTRUCTURA PBLICA
37.1
Inversiones en servicios pblicos
11 550 000.00
CARGAS DIFERIDAS
38.1
Alquileres pagados por adelantado
12 000.00
38.2
Seguros pagados por adelantado
24 000.00
38.3.01 Intereses por devengar
60 000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
121 908.00
PROVISIONES PARA CUENTA DE COBRANZA DUDOSA
19.1
Prov. para cuenta de cobranza dudosa
580 000.00
PROVISIN PARA DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
29.2
De Suministros de funcin
20 000.00
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA
39.1
Deprec. acumul. bienes inmuebles
2 321 110.00
391.01 Edificios
2 321 110.00
39.2
Deprec. acumul. Bbienes muebles
904 683.00
392.01 Maq. y equipo y otras unid.
348 700.00
392.02 Equip. de transporte
399 500.00
392.03 Muebles y enseres
130 483.00
392.04 Equipo de cmputo
26 000.00
39.7
Deprec. infraestructura
835 425.00
TRIBUTOS POR PAGAR
403
EsSalud
43 610.00
40301 Reg. Prest. Salud
25 080.00
403.02 SNP 18 530.00
CUENTAS POR PAGAR
421
Bienes
50 000.00
42.2
Servicios
120 000.00
423
Estudios
10 000.00
424
Obras 220 000.00
PROVISIN PARA BENEFICIOS SOCIALES
47.1
Compensacin por Tiempo de Serv.
303 800.00
HACIENDA NACIONAL 8 605.460
54.1
Capitalizacin de Hacienda Nac. Adicic.
13 320 087.00
HACIENDA NACIONAL ADICIONAL
56.2
Transf. y remesas de capital recibidos
7 730 520.00
Para registrar el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejercicio.
Haber
CAP. I
60 200.00
67 200.00
11 550 000.00
96 000.00
CAP. II
121 908.00
580 000.00
20 000.00
4 061 218.00
43 610.00
400 000.00
303 800.00
13 320 087.00
7 730 520.00
CAP. IV
26 459 235.00 26 459 235.00
INSTITUTO PACFICO
CAP. III
235
En el mdulo de Administrativo Contable ingresamos a:

CAP. I
Una vez que seleccionamos Notas de Contabilidad, con el mouse en el centro de la

pantalla que aparece damos clic derecho y seleccionamos Crear para ingresar el
asiento de apertura.
CAP. II
Enero
Seleccionamos el
mes en que vamos a registrar
Clic derecho e
insertamos crear
CAP. III
Hay campos que al presionar F1 nos brindan tablas de ayuda que nos facilitarn el
trabajo. Inmediatamente despus seleccionamos los cdigos que utilizaremos para
registrar nuestra nota contable
MUN. XXX
Presionar F1 tablas de ayuda y seleccionar de acuerdo a la operacin que deseamos realizar.

CAP. IV
236
Una vez que se han ingresado los datos iniciales del registro del asiento contable de apertura, se presiona Enter y saldr esta pantalla en la que se muestra las cuentas contables,
debe insertarse en el cargo y el abono, de acuerdo a nuestra operacin, seleccionamos la
cuenta deseada y presionamos Enter y la cuenta seleccionada se trasladar a la ventana
derecha en la que pedir el importe. Una vez que llenamos el importe presionamos Enter
y el cursor se ubicar en las cuentas de cargo hasta terminar de cargar el total del monto
asignado, donde recin pasar al haber para sus respectivos abonos.
CAP. I
MUN. XXX
CAP. II
De acuerdo a nuestras Notas de Contabilidad vamos registrando el sgte. asiento de

apertura:
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
237
CAP. I
MUN. X X X
Una vez que hemos registrado todos los

asientos procedemos a
Gravar
CAP. II
Luego de haber registrado el asiento de apertura procedemos a grabar, paso seguido

salimos de esa pantalla y retornamos a la ventana principal donde procederemos a
habilitarla:
CAP. III
Estado P (Pendiente), recordemos que al ingresar al

men contextual lo habilitaremos cambindolo de estado
P a estado N.
CAP. IV
238
OPERACIN 2.- APROBACIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

Fuentes de Financiamiento
PIA
Canon y sobrecanon
Participacin de Renta de Aduanas
Foncomn
Otros imp. municipales
Recursos directamente recaudados
Recursos Ordinarios G.L.
Total Presupuesto Aprobado
CAP. I
308 133.00
219 603.00
942 082.00
175 431.00
734 359.00
231 373.00
7 610 981.00
2
1
1
1
De la misma forma que en la operacin 01 creamos una nota de contabilidad para

la aprobacin del presupuesto de Ingresos y Gastos.
CAP. II
Recordemos, que tenemos

que ubicarnos en el mes
en que vamos a registrar
nuestra nota contable.
Clic derecho y crear

una nueva Nota de
Contabilidad.
Registramos la nota de la manera siguiente:

F1
MUN. X X X
Grabar
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
239
Procedemos a grabar y quedar la siguiente pantalla, no olvidemos que tenemos que

habilitarla.
CAP. I
CAP. II
El mismo procedimiento se har para el registrar el presupuesto de gastos.
F1
MUN. X X X
Grabar
CAP. III
CAP. IV
240
OPERACIN 3.- SE APRUEBA CRDITO SUPLEMENTARIO DE SALDO DE BALANCE AL 31-12-04

CAP. I
Fuentes de Financiamiento
AMPLIACIN
Canon y sobrecanon
Foncomn
Otros imp. municipales
Saldos de Balance
78
275
278
632
260.00
817.00
410.00
487.00
CAP. II
En el men contextual, presionar

Enter en crear.
Registramos la nota de ampliacin del presupuesto de Ingresos.

CAP. III
F1
MUN. X X X
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
241
Ahora realizamos la distribucin de la ampliacin del presupuesto de Gastos

CAP. I
CAP. II
Seleccionamos el cdigo de operacin deseada
F1
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
242
CAP. I
OPERACIN 4.- APROBACIN DE CALENDARIO DE COMPROMISOS DEL MES

DE ENERO
Antes de registrar las operaciones en el Registro SIAF aprobamos el calendario de
compromisos del mes de enero.
CAP. II
Hacemos click
derecho y seleccionamos
Crear.
CAP. III
MUN. X X X
GRABAR
Recordemos que debemos presionar F1

para obtener nuestras
tablas de ayuda.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
243
OPERACIN 5.- SE APERTURA EL FONDO FIJO PARA CAJA CHICA, PARA GASTOS URGENTES Y NECESARIOS SEGN RESOLUCIN N.. CON F.F. 08 OTROS
IMPUESTOS MUNICIPALES
Ingresamos al Men Registro SIAF.
CAP. I
CAP. II
Recordemos que para ir a las tablas de ayuda siempre debemos presionar F1.
MUN. X X X
CAP. III
De acuerdo, al tipo de operacin que

realicemos seleccionamos esta tabla
de ayuda. Es muy importante seleccionar adecuadamente, ya que el tipo
de operacin genera los asientos
contables adecuados.
Seleccionar el mes
en el que vamos
a trabajar
CAP. IV
244
Fase de Compromiso
Insertamos la Fase de Compromiso una vez que ya hemos seleccionado el tipo de operacin que vamos a realizar
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
En el men contextual, seleccionamos

Insertar fase.
CAP. II
Esta apertura de caja chica es una operacin de desembolso de dinero que atribuye gasto;
por lo tanto, el sistema genera automticamente el ciclo del gasto en la Fase de Compromiso, para lo cual tambin podemos presionar F1, donde seleccionaremos de acuerdo a
nuestro tipo de operacin.
CAP. III
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
245
CAP. I
Una vez que hemos insertado la Fase de Compromiso, el cdigo ser 102, ya que la
aprobacin de la apertura de caja chica se da mediante resolucin de Alcalda y se debe
tener en cuenta con que fuente de financiamiento se la est habilitando, usualmente es
habilitada con la fuente de financiamiento R.D.R., pero para nuestro caso prctico la
afectaremos con la fuente 08.
Una vez que hemos terminado de registrar la Fase de Compromiso procedemos a grabar
en la barra de herramientas.
GRABAR
Esta ventana aparece

en el momento que
elegimos el tipo de
operacin.
CAP. II
Presionamos F1, para pedir tablas de ayuda y seleccionamos el clasificado deseado.
Clic derecho e insertamos el clasificador de

gasto de acuerdo a
nuestra operacin.
CAP. III
MUN. X X X
Registramos la fuente con

la que vamos afectar esta
operacin de acuerdo al
calendario.
Automticamente, se activa la Meta a la cual afectaremos la operacin, al colocarnos en la meta presionamos F1 y nos saldr las
metas con las que cuenta
el calendario de este clasificador de acuerdo a la fuente de financiamiento.
Notemos que en el momento que seleccionamos la meta de acuerdo a nuestro

calendario de compromisos, en este cuadro se va a llenar de acuerdo a la genrica
del gasto y Fte. de Fto. cuanto hemos afectado a esa meta, a la vez se controlar
cunto nos queda de saldo para afectar posteriormente.
CAP. IV
246
Una vez que hemos terminado de grabar la Fase de Compromiso nos encontramos en
estado P (pendiente), para pasar al siguiente registro, ste debe ser habilitado, al habilitarlo
pasar a estado N, y al transmitirla en el submen Comunicaciones - Transferencia de
Datos el estado de todas las operaciones que estuvieron en estado N pasarn al estado T
(transferido) y al ser aprobado por el Ministerio de Economa y Finanzas; finalmente, se
pondr en estado A.
Fase de Devengado
Al terminar de habilitar la fase de compromisos recin insertamos la fase de devengado en el mismo Registro-SIAF.
Procedemos a insertar la fase de devengado.
MUN. X X X
ECONOMA - DIREC
Al seleccionar la Fase de Devengado inmediatamente aparecer la ventana de compromisos de devengado, con la operacin comprometida
en la primera fase.
CAP. I
CAP. II
Una vez que tenemos aprobada la

Fase de Compromiso insertamos la
siguiente Fase de Devengado.
CAP. III
Se selecciona con un
chek la operacin y se
acepta para que proceda la operacin.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
247
Una vez que se ha aceptado el punto anterior, inmediatamente aparecer esta ventana, la
cual se proceder a llenar con el monto origen.
CAP. I
MUN. X X X
ECONOMA - DIRECCIN GENERAL DEL TESORO PBLICO - CUENTA PRINCIPAL
Se rellena de acuerdo al
importe que tiene el monto origen.
CAP. II
Al concluir la operacin, el sistema nos retornar a la ventana principal de la Fase de Devengado, en la cual tenemos que terminar de registrar esta fase.
MUN. X X X
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. III
Debemos concluir la Fase de devengado terminando de registrar estos campos

solicitados, luego procedemos a grabar y
habilitar para transferir y recibir la aprobacin y as insertar la Fase de Girado.
CAP. IV
248
Antes de pasar a la Fase de Girado, procedemos a solicitar autorizacin al Ministerio de

Economa y Finanzas, para as, cuando nos autorice recin podamos insertar la Fase de
Girado
CAP. I
Fase del Girado

Insertamos la Fase de Girado en el cual determinaremos a quin se le va a girar el cheque
de acuerdo a la aprobacin del Ministerio de Economa y Finanzas.
MUN. X X X
MUN. X X X
Al seleccionar esta fase inmediatamente saldr esta ventana devengados por Girar
CAP. II
En la Fase de Girado aparecer registrada

la operacin que se ha devengado, oportunamente aprobado para poder proceder al
pago del mismo.
Una vez aceptada la ventana devengada por giros aparecer la ventana Generacin de
Operaciones donde registramos el monto qu se va a girar.
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
249
Al terminar de registrar en la ventana de Generacin de Operaciones, aceptamos e

inmediatamente el sistema nos regresar a la ventana principal en la que concluiremos los campos que an faltan registrar en la Fase de Girado.
CAP. I
MUN. X X X
ECONOMA
Se registra el N. del comprobante, la fecha de la

emision del mismo y la fecha de posible pago.
El cdigo corresponde al
comprobante
de pago.
CAP. II
MUN. X X X
Con el mouse, clic derecho, se activar el documento

B, en el cual se registrar el cdigo 065-CHEQUE GIRADO, el N. de cheque, fecha de giro del cheque,
nombre a quin se le gira y el importe por el cual ha
sido aprobado la operacin.
Cuando terminamos de registrar esta fase, procedemos a grabar en la barra de herramientas del Registro SIAF.
MUN. X X X
ECONOM A
CAP. III
XXX
CAP. IV
250
Cuando grabamos, observamos que en la ventana superior derecha recin en la Fase del
Girado se da la apertura y ampliacin del Fondo Fijo de Caja Chica por S/. 10 000.00.
CAP. I
XXX
ECONOMA
Cuando culminamos la Fase de Girado se da apertura a la caja chica.
Contabilizacin
Nos vamos a la barra de mens de aplicaciones y en la opcin Contabiliza procedemos a
contabilizar nuestros registros del fondo de caja chica.
Al seleccionar Contabiliza, inmediatamente aparecer esta ventana, luego seleccionamos

los tems a contabilizar de nuestra operacin:
CAP. II
CAP. III
Seleccionamos el mes en el que

hemos realizado la operacin y de
acuerdo al tipo de operacin seleccionamos si es gasto o es ingreso
Seleccionamos el registro
a contabilizar y presionamos Enter, inmediatamente despus aparecer otra ventana.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
251
Presionamos Enter en la lnea a contabilizar y aparecer el cuadro siguiente:

CAP. I
Contabilizacin de la Fase de Compromiso:

Contabilizacin de Fase
de Compromiso.
Contabilizacin de Fase
de Girado.
En esta ventanita puede haber varios clasificadores, en este
caso seleccionamos
este clasificador y se
activarn las divisionarias.
CAP. II
Nos ubicamos en el
primer registro por orden para contabilizar y
presionamos ENTER,
se activar las ventanas de la parte inferior.
Cuando se active la divisionaria y seleccionemos la cuenta, llenamos el importe, al dar

Enter se activar la contabilizacin.
En este caso, se activar los asientos presupuestales de la Fase de Compromiso y se generar el asiento por la asignacin del calendario de compromisos, una vez que el asiento ha
sido verificado presionamos el botn Ok y luego procedemos a grabar.
CAP. III
CAP. IV
252
Luego, nos colocamos en la operacin de Girado y se activarn las ventanas de la parte

inferior, para esta Fase se activan los asientos patrimoniales, presupuestales y de cuentas
de orden.
CAP. I
Contabilizacion de la Fase de Girado
Nos ubicamos en el primer registro por orden para contabilizar y presionamos Enter, inmediatamente se activar las
ventanas de la parte inferior.
CAP. II
Insertamos los asientos adecuados para

nuestra operacin.
Despus, procedemos a contabilizar los asientos contables patrimoniales
CAP. III
Cuando el asiento este

correcto presionamos OK
y luego procedemos a
Grabar.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
253
Asientos contables presupuestales

CAP. I
Ubicarse en este item con el

Mouse para poder contabilizar
los asientos presupustales
de esta fase.
CAP. II
Cuentas de orden
CAP. III
Al terminar de
Grabar Salir
CAP. IV
254
Al terminar de Grabar salimos de esta ventana y la habilitamos.

CAP. I
Una vez que se habilita el envio quedar de la manera siguiente.

CAP. II
Los tems se colorearn de verde al ya ser habilitados para el envo, luego de tener la Fase
de Girado aprobada, contamos con el cheque para entregar a la encargada de caja chica.
El rea de Tesorera debe ingresar la informacin correcta en el sistema. Para evaluar el
proceso de contabilizacin correspondiente iremos a la barra de mens a Aplicaciones, en
la opcin Documentos Emitidos.
CAP. III
CAP. IV
Fuente: Impresin de pantalla obtenida del software SIAF, de titularidad del Ministerio de Economa y Finanzas. La inclusin de las pantallas del software SIAF en la presente obra no constituye un uso ilcito
y no infringe ningn derecho de autor protegido por las disposiciones del Decreto Legislativo N. 822 - Ley sobre el Derecho de Autor.
INSTITUTO PACFICO
255
Aqu la fecha en que ser entregado el cheque.

CAP. I
CAP. II
Inmediatamente se emite el reporte del Comprobante de Pago en Reportes-Tesorera-Comprobantes de Pago, el cual es emitido de acuerdo a la Fase de Girado.
CAP. III
Presionar Ver y se
emitir el comprobante de Pago
CAP. IV
256
En nuestro caso recin tenemos un registro, y al presionar el botn Ver se emitir el

Comprobante de Pago listo para girar.
CAP. I
CAP. II
CAP. III
OPERACIN N. 6.- SE EFECTA CUENTAS PENDIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

SUBCUENTA
DENOMINACIN
TOTAL
12102
Impuesto al patrimonio predial
1 355 620.00
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
257
CAP. I
La Fase de Determinado para este caso ser ficticia ya que se ha ingresado el clasificador
del ingreso con la fecha de la recaudacin, el recaudado mostrar en Documento A la
papeleta de depsito y el recibo de ingresos.
Fase de Determinado
MUN.
X X X XXX
MUN. XXX
Recordemos que es muy importante el tipo de operacin

que vamos a realizar, en este
caso realizaremos una operacin de ingresos.
CAP. II
Insertamos el clasificador de ingresos con un

clic derecho.
Cuanto terminamos de registrar la Fase de Determinado procedemos a habilitarla, para

luego transferirla para su aprobacin.
MUN. X X X
MUN. XXX
CAP. III
CAP. IV
258
Fase de Recaudado
Seguidamente grabamos e insertamos la siguiente Fase del Recaudado.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. XXX
CAP. II
Insertamos el clasificador de ingresos de acuerdo al tipo de ingresos que capta la municipalidad, ya sea por impuestos, tasas o contribuciones.
CAP. III
MUN. XXX
MUN. XXX
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
259
MUN.
XXX
ECONOMA
- DIRECCIN GENERAL DEL TESORO PBLICO - CUENTA PRINCI
CAP. I
MUN. XXX
CAP. II
MUN. X X X
MUN. XXX
CAP. III
CAP. IV
260
Procedemos a grabar y regresamos a la pantalla original, en la cual terminamos de

registrar la Fase de Recaudado del documento A y luego insertamos un registro en el
documento B registrando el ingreso recibido.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
Antes de registrar el documento B terminamos de de

llenar estos campos
CAP. II
Insertar el documento en el cual

registramos la realizacin del
ingreso a favor de la entidad
Nos vamos a la parte inferior izquierda del documento B.
MUN.
XXX
ECONOMA
- DIRECCIN GENERAL DEL TESORO PBLICO - CUENTA PRINCIPAL
MUN. XXX
CAP. III
DOCUMENTO A
DOCUMENTO B
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
261
MUN. X X X
CAP. I
MUN. XXX
CAP. II
Cuando hemos terminado de registrar todos los campos de esta fase, recin procedemos a
grabar.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
El mismo procedimiento lo realizamos para la otra operacin de ingresos de ejercicio de

aos anteriores de la fuente de financiamiento 09 R.D.R.
CAP. IV
262
Fase de Determinado
CAP. I
MUN. X X X
MUN. XXX
CAP. II
Fase de Recaudado
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
263
Contabilizacin
CAP. I
CAP. II
La fase no generar asientos en la fase de compromiso porque se trata de ejercicios anteriores.

CAP. III
Contabilizacin Fase de Determinado
980,000.00
980,000.00
CAP. IV
264
El mismo procedimiento es aplicado para los ingresos de ejercicios anteriores de la

fuente 09 R.D.R.
CAP. I
980,000.00
980,000.00
CAP. II
En esta etapa no generar asientos, ya que en los ejercicios anteriores ya se realizaron

el compromiso de cuentas que al 01-01-05 estn pendientes como cuentas por cobrar.
Seguidamente contabilizamos la Fase de Recaudado del cual tomaremos el primer
asiento del patrimonio predial.
980,000.00
CAP. III
980,000.00
Presionamos Enter para

entrar a contabilizar.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
265
Luego aparecern los asientos a realizar, tanto contables como presupuestales:

CAP. I
980,000.00
980,000.00
Aqu contabilizamos el
ingreso del dinero en efectivo por el contribuyente.
CAP. II
Continuamos con el segundo asiento del patrimonio.
980,000.00
980,000.00
CAP. III
El dinero en efectivo lo
trasladamos a bancos
CAP. IV
266
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
267
OPERACIN N. 7.- LA DIRECCIN DE RENTAS INFORMA LA DETERMINACIN DE INGRESOS EMITIENDO LOS RESPECTIVOS RECIBOS PARA SU COBRANZA
En la barra de mens nos vamos a APLICACIONES - REGISTRO SIAF
CAP. I
CAP. II
Una vez que ingresamos, creamos un nuevo registro para efectuar nuestra operacin
Crear un nuevo archivo.
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
268
Antes de insertar la fase, indicamos el mes en que se va a registrar y el tipo de

operacin que se est realizando.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. XXX
Sealar el mes en que se

va a registrar y el tipo de
operacin a realizar.
CAP. II
A travs las tablas de ayuda que nos otorga el sistema, ser ms fcil ubicarlo, en este
caso podemos usar el botn F1.
MUN. X X X
F1
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
269
Antes de insertar la fase, indicamos el mes en que se va a registrar y el tipo de

operacin que se est realizando.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. XXX
Sealar el mes en que se

va a registrar y el tipo de
operacin a realizar.
CAP. II
A travs las tablas de ayuda que nos otorga el sistema, ser ms fcil ubicarlo, en este
caso podemos usar el botn F1.
MUN. X X X
F1
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
269
Luego de ingresar todos los datos solicitados grabamos.

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Se transmite y se pide autorizacin una vez que se autoriza por el Ministerio de Economa y Finanzas; la fase quedara as en estado A.
MUN. X X X
MUN. X X X
Aprobado por
el MEF
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
271
El mismo procedimiento lo realizaremos para la determinacin de los ingresos que son

de distinta fuente de financiamiento, en este caso R.,D.R.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
OPERACIN N. 8.- EL REA DE TESORERA INFORMA SOBRE LAS COBRANZAS

DURANTE EL EJERCICIO
Esta operacin se recoge de lo que se ha determinado y cunto se ha recaudado en el
mes. Al haber ingresado ya las fases de determinacin de ingresos en la operacin 6
insertamos la siguiente fase para la recaudacin de los ingresos.
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
Hacemos clic derecho e insertamos la

fase.
CAP. IV
272
Cuando insertamos la siguiente fase, seleccionamos Ingresos - Recaudacin e inmediatamente aparecern los registros que estn determinados para recaudar.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
Colocamos R de Recaudado
y automticamente saldr esta
otra pantalla, seleccionamos
y aceptamos.
Le damos un clic y se
activara y al activarse se
aceptar
CAP. II
Al aceptar aparecer esta pantalla en la cual se nos preguntar acerca de lo que se ha

determinado.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
Si es por el total, se
selecciona Rellenar
con origen y luego
se Acepta.
Aqu, se registra lo
que se ha recaudado, en este caso es
total.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
273
Luego, aparecer esta pantalla para terminar de registrar la fase.

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
F1
Llenamos los datos que

nos falte para terminar la
fase de Recaudado
CAP. II
No olvidemos que al terminar de registrar estos datos sealados en el cuadro anterior,

tenemos que registrar el documento B en la parte inferior izquierda
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
F1
Clic izquierdo, e insertamos el documento
CAP. IV
274
Ahora recin procedemos a grabar:

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Inmediatamente procedemos a insertar otra Fase de Recaudacin para los ingresos de

acuerdo a la determinacin de ingresos por R.D.R., siguiendo los procedimientos similares de la fase anterior tenemos:
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
275
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
276
Contabilizacin:
CAP. I
Aparecer esta pantalla y seleccionaremos el registro que deseamos contabilizar.
CAP. II
Seleccionamos INGRESO
Seleccionamos el registro a
contabilizar.
CAP. III
Seleccionamos el registro
que queremos contabilizar.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
277
Posteriormente, nos ubicamos en el clasificador de Ingreso y presionamos enter, se

activarn las divisionarias, y de acuerdo al tipo de operacin se selecciona, ya sea del
ejercicio o de ejercicios anteriores:
CAP. I
ENTER
Luego de la seleccin de la divisionaria presionamos enter y apareceran los cdigos de

las cuentas a utilizar.
CAP. II
GRABAR
CAP. III
CAP. IV
278
Realizamos el asiento contable, damos conformidad y grabamos

CAP. I
CAP. II
Los mismos procedimientos se realizarn para el segundo clasificador.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
279
Cuando terminamos el registro contable del segundo clasificador, recin el registro

contabilizado se colorear de azul
CAP. I
Una vez que hemos terminado de contabilizar el registro se colorear de color

azul
CAP. II
Para la contabilizacin de la otra fuente de financiamiento realizamos los mismos

pasos.
CAP. III
CAP. IV
280
Seguidamente, nos vamos al siguiente registro del Recaudo en el cual contabilizamos

por ingreso de dinero.
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
281
Considerar que est activa la ventana de la contabilizacin presupuestal.

CAP. I
CAP. II
Una vez que hemos terminado de contabilizar el registro del Recaudado de la fuente
08, el sistema da conformidad y el registro se colorea de azul
CAP. III
CAP. IV
282
Asimismo, realizamos la contabilizacin del segundo registro de Recaudado.

Una vez que terminamos de procesar todo quedar en azul y procedemos a grabar.
CAP. I
CAP. II
OPERACIN 9.- TRANSFERENCIA DE FONDOS DE CUENTA A CUENTA

En este caso transferimos de la cuenta corriente de Recursos directamente Recaudados (09) a la cuenta corriente Otros Impuestos Municipales Fuente 08.
Como se da la salida de dinero, por eso es que se utiliza las fases del Gasto Compromiso - Devengado - Girado y por sus ingresos del dinero a la otra cuenta la fase del
ingreso Determinado - Recaudado.
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
F1
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
283
En este caso, seleccionamos la cuenta de la cual vamos a transferir.

CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
284
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
285
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Insertamos la Fase de Girado.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
286
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Al aceptar, no olvidemos que tenemos que completar de registrar la Fase de Girado.
MUN. XX X X
ECONOMA
YYY - DIRECCIN GENERAL DEL TESORO PBLICO - CUENTA PRINCIPAL
MUN. X X X
F1
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
287
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Ahora nos vamos al documento B, en el cual insertamos el documento y registramos

de acuerdo a los cdigos establecidos para las transferencias, recordemos que siempre
lo obtendremos con nuestras tablas de ayuda F1.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
DOC. B
CAP. IV
288
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Una vez que terminamos de registrar el documento B procedemos a grabar.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
289
La operacin de la transferencia en el primer paso que hemos dado es transferir de la

cuenta 09 de lo, cual ahora va a ingresar a la cuenta 08 Otros Impuestos municipales, para esto insertamos la Fase del Ingreso - Determinado.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
F1
En este caso le
ponemos
el
codigo 243 transt.
entre cuentas
En este caso registramos la

cuenta destinada, la cual va
a recibir la transferencia de
la cta. Cte. fuente 09
Insertamos la fase de Ingresos - Recaudado.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
290
Ahora procedemos a registrar de la manera siguiente:

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Luego de aceptar, nos saldr esta pantalla, en la cual rellenamos el importe con el
origen o con parte del importe que se quiera transferir, pero en este caso ser por el
total.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
291
Una vez que aceptamos, concluimos con la fase terminando de registrar lo que se
indica en el cuadro siguiente:
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
292
No olvidemos que tenemos que registrar el documento B, en esta ventana indicamos

el tipo de operacin realizada, en este caso una transferencia de cuenta en la cual se
debe determinar a qu cuenta ser transferida.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
Indicar aqu de que

cuenta se esta recibiendo la transferencia
CAP. II
Contabilizacin:
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
293
CAP. I
Una vez que se ha indicado

el mes y el ciclo, ejecutamos la seleccin y saldr los
registros a contabilizar
Presionamos ENTER
para ingresar a la contabilizacin.
Como podemos observar, la contabilizacin que realizaremos slo ser por cuentas de
control, el sistema nos facilita y determina el asiento a utilizar para este tipo de operaciones
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
294
Damos conformidad, grabamos e inmediatamente la Fase del Girado, la que se colocar de azul.
CAP. I
CAP. II
En la Fase Recaudado, la contabilizacin es patrimonial, en ste transferimos de

cuenta a cuenta.
CAP. III
Aqu podemos ver que los cdigos a que

se transfieren son los mismos, esto es debido que en las subcuentas no est creado
la 104 para OIM FUENTE 08, pero para mtodos didcticos utilizamos la Cta. De R.D.R.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
295
Procedemos a grabar y el registro se colorea de azul.

CAP. I
CAP. II
Procedemos a habilitar el registro para poder emitir la transferencia realizada de cuenta a cuenta.
CAP. III
CAP. IV
296
OPERACIN 10.- PROGRAMA DEL VASO DE LECHE

De acuerdo a la nota de abono del Banco de la Nacin se muestra una transferencia
a la cuenta del Vaso de Leche por S/. 480 0000.00.
CAP. I
CAP. II
Creamos un nuevo registro.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
297
Establecemos el mes en que venimos trabajando y el tipo de operacin que vamos a

realizar, en este caso es un ingreso para la entidad.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Establecemos el cdigo del documento que origina la operacin, en este caso es una
nota de abono emitida por el Banco de la Nacin.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
298
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
Insertamos el clasificador de ingresos por Transferencia.

CAP. II
Una vez que hemos insertado los campos solicitados procedemos a grabar.
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
CAP. III
Insertar el clasificador presupuestal presionando F1 y

elegir la codificacin de transferencia del Vaso de Leche.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
299
Una vez que ya hemos grabado la Fase de Determinado y ha sido aprobado por el
Ministerio de Economa y Finanzas, procedemos a insertar la Fase del Recaudado.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
Clic derecho para

insertar la fase
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
300
Al aceptar aparecer esta pantalla de Generacin de Operaciones, en la cual

confirmamos la Recaudacin, si fue por el total o por otro importe, y se procede a
aceptar.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Terminamos de llenar el Registro de Recaudado.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
F1
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
301
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
F1
CAP. II
Registramos el documento B.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
302
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Guardamos nuestros datos y recibimos la aprobacin del MEF.
MUN. X X X
MUN. X X X
Cambiar a A,
cuando el MEF lo
apruebe.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
303
Contabilizacin:
Para contabilizar nos dirigimos a la opcin Contabiliza.
CAP. I
CAP. II
Esta fase no se generar asientos contables, ya que la transferencia ingresa directamente a caja y slo en los asientos contables se determinar la Fase de Recaudado.
CAP. III
CAP. IV
304
Procedemos a grabar y el Registro de Determinado se colorear de azul.

CAP. I
CAP. II
En la Fase de Recaudado se genera el asiento patrimonial y presupuestal.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
305
Asiento presupuestal
CAP. I
Asiento correcto
OK y se activar
la opcin para
Grabar
CAP. II
Se procede a grabar, notamos que el Registro de Recaudado se colorea de azul.
CAP. III
CAP. IV
306
OPERACIN 11.- SE ADQUIERE ALIMENTOS PARA EL PROGRAMA DEL VASO

DE LECHE Y SE TRANSFIERE A LOS COMITES CLUBES DE MADRES Y OTRAS ORGANIZACIONES AUTORIZADAS POR S/. 19 280.00
CAP. I
CAP. II
Creamos un nuevo registro.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
307
Ingresamos el mes en que vamos a realizar la compra y tenemos en cuenta el tipo de

operacin de acuerdo a la compra realizada de los insumos del Vaso de Leche.
CAP. I
MUN. X X X
F1
MUN. X X X
CAP. II
Tomemos en cuenta que de acuerdo al importe esta compra debe tener un proceso de
seleccin, en este caso ser un proceso de licitacin pblica.
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
F1
CAP. IV
308
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
CAP. II
Registramos el documento con el que se origina la compra, en este caso una Orden de
Compra.
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
309
Registramos la fuente de financiamiento con la cual vamos a realizar la compra.

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
F1
CAP. II
En esta ventana insertamos el clasificador del gasto a la que va ir afectada la compra

de los insumos del Vaso de Leche.
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
310
Seguidamente, una vez insertada la especfica del gasto nos pedir la meta, presionamos F1 y nos indicar a qu meta est afectando; estas metas, le recordamos, que
estn originadas en base a la aprobacin de nuestro presupuesto, lo cual lo podremos ver en el mdulo presupuestal.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Una vez que insertamos las metas procedemos a grabar.
MUN. X X X
ECONOMA - DIRECCIN GENER
ICO - CUENTA PRINCIPAL
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
311
Ahora, insertamos la fase de devengado y aparecer una ventana de compromisos a

devengar, en la cual aceptamos.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Luego, de ah nos saldr esta ventana para la generacin de operaciones.
MUN. X X X
ECONOMA - DIRECCIN GENE
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
312
Llenamos los datos que faltan y grabamos.

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Procedemos a insertar la Fase de Girado.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
313
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
314
MUN.XXX
XXX
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Procedemos a grabar.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
315
Contabilizacin de la Adquisicin:
CAP. I
CAP. II
Seleccionamos el registro que queremos contabilizar y presionamos

Enter.
Contabilizacin - Fase del Compromiso

CAP. III
CAP. IV
316
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
317
Contabilizacin - Fase del Devengado

Procedemos a contabilizar la segunda fase del devengado de los asientos patrimoniales, presupuestales y cuentas de orden.
CAP. I
Patrimonial
CAP. II
De Cuentas de Orden
CAP. III
CAP. IV
318
Contabilizacin de la Fase de Recaudado

Ahora, contabilizamos la Fase de Recaudado que comprende los asientos patrimoniales, presupuestales y de cuentas de orden.
CAP. I
Asiento Patrimonial
CAP. II
Asiento Presupuestal
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
319
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
320
OPERACIN 12.- CONSUMO DEL VASO DE LECHE

Para registrar el consumo de la adquisicin de los insumos del Vaso de Leche, lo
hacemos a travs de Notas de Contabilidad.
CAP. I
CAP. II
Creamos una nueva nota de contabilidad en el mes de enero.
Clic derecho, y
crear una Nota de
Contabilidad
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
321
CAP. I
F1
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
322
Una vez que hemos ingresado los cdigos del asiento a realizar, la fecha, importe y la
glosa, presionamos ENTER y se activar la parte inferior en la cual realizaremos el
asiento contable respecto a nuestra operacin, en este caso es un asiento por consumo de los insumos del Vaso de Leche.
CAP. I
XXX
CAP. II
Una vez que hemos realizado el asiento contable procedemos a grabar y quedar
registrado en la ventana inicial de notas de contabilidad.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
323
Reporte Operacin 12
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
324
NOTA DE CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO :
PROVINCIA :
PLIEGO : XXX
Nota Nro.
Ciclo Fase
0000000004
Descripcin
CAP. I
Cdigo
020000
Fecha
015
Monto
03/01/2005
19,280.00
ENTREGA DE SUMINISTROS PARA CONSUMO, PRODUCCIN E INVERSIONES INTANG.
CDIGO
CUENTAS
66203
21401
Subvenciones a Personas naturales

Alimentos
DEBE
19,280.00
HABER
Total:
19,.280.00
19,280.00
19,280.00
consumo de los insumos del vaso de leche entregados a los club de madres del comite del vaso de leche
.........................................................................................
.........................................................................................
PREPARADO POR
CONTADOR
CAP. II
OPERACIN 13.- EL REA DE RENTAS COMUNICA QUE SE HA CELEBRADO UN

CONVENIO DE TRANSACCIN DEUDA POR CANJE DE MATERIALES DE CONSTRUCCIN POR UN CONTRIBUYENTE POR LA SUMA DE S/. 11 199.00 ADEUDADO AL IMPUESTO PREDIAL, PARA LO CUAL SE HA EMITIDO LA RESPECTIVA
RESOLUCIN ADMINISTRATIVA
En este caso por el convenio realizado por el intercambio de mantenimiento a la
Municipalidad, por pago de parte de su deuda contrada con la Municipalidad por
S/. 11 199.00, lo registramos como una compra normal y la recaudacin normal.
Fase de Compromiso
MUN. X X X
CAP. III
MUN.X X X
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
325
Fase de Devengado
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
11199.00
11199.00
CAP. III
CAP. IV
326
MUN. X X X
CAP. I
11199.00
11199.00
11199.00
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
327
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
328
MUN. X X X
CAP. I
MUN.X X X
CAP. II
Contabilizacin:
Seleccionar el mes
que hemos realizado el registro, en
este caso ENERO.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
329
Contabilizacin de la Fase de Gasto - Compromiso

CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
330
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
331
Contabilizacin de la Fase del Gasto - Devengado

CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
332
CAP. I
CAP. II
Contabilizacin de la Fase de Gasto - Girado

Cuentas Patrimoniales
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
333
Cuentas Presupuestales
CAP. I
CAP. II
Cuentas de Orden
CAP. III
CAP. IV
334
CAP. I
CAP. II
Fase de Ingreso - Determinado

Asimismo el cheque sale normal a nombre del Sr., el cual hace el canje por deuda,
depositando el cheque.
MUN.X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
335
Fase de Ingreso - Recaudado

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
11199.00
11199.00
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
11199.00
11199.00
CAP. III
11199.00
11199.00
11199.00
CAP. IV
336
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
11199.00
11199.00
11199.00
11199.00
11199.00
11199.00
11199.00
11199.00
CAP. II
Contabilizacin:
Contabilizacin Fase Determinado

CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
337
CAP. I
CAP. II
Contabilizacin Fase Recaudado
CAP. III
CAP. IV
338
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
339
OPERACIN 14.- SE RECEPCIONA TRANSFERENCIA DEL MEF, LA SUMA DE S/. 1 942

082.00 POR CONCEPTO DE FONCOMN SEGN NOTA DE ABONO DEL BANCO
DE LA NACIN, PREVIO ACUERDO DE CONCEJO SE DETERMINA SU DISTRIBUCIN, 50% PARA GASTO CORRIENTE Y 50% PARA GASTO DE CAPITAL.
Nos vamos a la barra de mens de aplicaciones - Registro SIAF, creamos un nuevo
registro e insertamos las fases de ingresos para realizar la transferencia de FONCOMN.
CAP. I
CAP. II
Fase de Determinado
MUN. X X X
Recordar el tipo de opera-
que- vamos
realizar, en
ECONOMA - DIRECCIN GENERAL DEL TESORO cin
PBLICO
CUENTAaPRINCIPAL
este caso Y INGRESOS - presionamos F1 como Ayuda
MUN. X X X
CAP. III
Si no recordemos los cdigos, podemos presionar F1

tablas de ayuda y seleccionamos el clasificador.
CAP. IV
340
Fase de Recaudado
Ahora insertamos la fase del ingreso - Recaudado
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
19408082
19406082
1942082.00
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
19408082
19408082
CAP. III
19408082
1942082
1942082
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
341
Al ingresar todos los datos de esta fase procedemos a grabar, y al ser habilitado por
el MEF, podremos contabilizar.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Fase del Devengado

Contabilizar Fase del Devengado, esta fase no genera asientos, ya que es una transferencia del Gobierno Central que ingresa dinero directamente a nuestras cuentas
corrientes sin compromiso alguno.
CAP. III
CAP. IV
342
Contabilizacin de la Fase del Ingreso - Recaudado, de acuerdo a Resolucin de Alcalda, la distribucin a sido aprobada por el 50% a Gasto Corriente y 50% a Gastos de
Inversin
CAP. I
Asiento Patrimonial
CAP. II
Asiento Presupuestal
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
343
OPERACIN 15.- SE CONSTRUYE UN PUENTE ENCARGADO A LA CONSTRUCTORA ILLANEZ S.A. CON FTE. DE FTO. CANON Y SOBRECANON POR
18 000.00 A TRMINO DE UN MES
CAP. I
Fase del Gasto - Compromiso

Considerar el tipo de ope-
racin F1 - Seleccionar N
MUN. X X X
MUN. X X X
Determinar qu tipo de proceso de seleccin es.
CAP. II
Tener en cuenta si tiene

meta y si esta programado
de acuerdo al calendario de
compromisos
Afectamos a
una partida de
inversin
Fase del Gasto Devengado
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
344
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Fase del Gasto - Girado

MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
345
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
De acuerdo al clasificador
insertamos a OBRAS INVERSIN
CAP. III
Registramos el cheque con

el que se le va a girar a la
constructora
CAP. IV
346
Contabilizacin:
Contabilizacin Fase del Compromiso - Patrimonial
CAP. I
CAP. II
Contabilizacin Fase del Compromiso - Presupuestal
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
347
Contabilizacin Fase del Devengado - Patrimonial

CAP. I
CAP. II
Contabilizacin Fase del Devengado - Cuentas de Orden
CAP. III
CAP. IV
348
Contabilizacin Fase del Girado - Patrimonial

CAP. I
CAP. II
Contabilizacin Fase del Girado - Presupuestal
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
349
Contabilizacin Fase del Girado - Cuentas de Orden

CAP. I
CAP. II
OPERACIN 16.- SE EFECTAN GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACIN

POR S/. 25 000 POR LA EMPRESA ALFA E.I.R.L..
CAP. III
CAP. IV
350
Creamos un nuevo registro, e insertamos la Fase de Compromiso.

Fase de Compromiso
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
Tener en cuenta el
tipo de proceso de
seleccin
Tener en cuenta el
tipo de operacin
CAP. II
Fase de Devengado
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
351
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
No olvidemos que en la
Fase de Devengado debemos de terminar de
registrarr estos campos del
documento A.
CAP. IV
352
Fase de Girado
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
353
Contabilizacin
Contabilizacin de la Fase del Compromiso
CAP. I
Insertamos
ENTER
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
354
CAP. I
CAP. II
Contabilizacin de la Fase de Devengado
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
355
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
356
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
357
OPERACIN 17.- SE ESTIMA Y RECIBE LA TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL POR CONCEPTO DE CANON MINERO POR S/. 308 133.00, SEGN NOTA
DEL BANCO DE LA NACIN.
CAP. I
Fase de Ingreso - Determinado

MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Clasificador de
acuerdo al Ingreso F1
Fase de Ingreso - Recaudado
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
358
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Contabilizacin
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
359
CAP. I
CAP. II
Contabilizacin Patrimonial
CAP. III
CAP. IV
360
CAP. I
CAP. II
Contabilizacin Presupuestal
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
361
CAP. I
CAP. II
OPERACIN 18.- SE EFECTA PAGOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (DEL INVENTARIO).
CAP. III
CAP. IV
362
Insertamos un nuevo registro.

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Seleccionamos el mes en el que vamos a registrar y en el tipo de operacin ponemos

GASTO SIN CLASIFICADOR, siendo el caso de las municipalidades que no se
han registrado en el SIAF GL, en el ejercicio anterior las fases del compromiso y
devengado se registran con este clasificador, asimismo en el documento A, el cdigo
se registra OOO.
Fase de Compromiso
MUN. X X X
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
363
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
F1
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
364
Una vez que hemos seleccionado el clasificador, por lo mismo que no tiene clasificador, tampoco tendr meta, por lo que el sistema le asignar Cero 0, grabamos.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Una vez que hemos habilitado la fase de compromiso insertamos la Fase de Devengado
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
365
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
Terminamos de registrar los campos solicitados, recordando que el cdigo del documento A debe ser cero 0 por no tener clasificador, y procedemos a grabar, e insertamos la Fase de Girado.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
No olvidemos de Registrar los Campos del

documento A
CAP. IV
366
Fase de Gasto - Girado

Gravamos la Fase de Devengado para poder insertar la Fase de Girado.
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
367
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
Registramos los campos de documento A
CAP. III
Llenamos los campos

del documento B
CAP. IV
368
Una vez que hemos terminado de registrar las Fases del Gasto nos vamos a contabilizar el documento.
CAP. I
Contabilizacin:
Como podemos notar en la contabilizacin, solo nos ha generado la Fase del Girado
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
369
CAP. I
CAP. II
OPERACIN 19.- CON RECURSOS DE PARTICIPACIN DE RENTA DE ADUANAS SE EFECTA OBRAS POR ADJUDICACIN DIRECTA SELECTIVA
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO, CON EL CONTRATISTA LVAREZ ILLANES
POR S/. 30 000.00.
ADELANTO DE OBRA
VALORIZACION N. 01
LIQUIDACIN DE OBRA
TOTAL OBRA
10 000.00
15 000.00
5 000.00
30 000.00
Antes de realizar esta operacin tenemos que suscribir el contrato con la constructora, por lo que primero registramos en el men de APLICACIONES - CONSUCODE
- CONVENIOS
CAP. III
CAP. IV
370
Inmediatamente al activar CONTRATOS se activar esta ventana, en la cual seleccionamos el proveedor con el cual quisiramos hacer el contrato, como podemos notar
nos jala la base de datos de nuestras tablas, y en la parte inferior hacemos clic derecho
e insertamos un registro de contrato con el proveedor seleccionado.
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
371
Una vez que hemos llenado los campos del contrato grabamos y nos vamos a crear la
valorizacin de la obra.
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
372
CAP. I
CAP. II
Ahora que ya hemos registrado el convenio y la valorizacin procedemos a registrar

la Fase del Gasto de la Obra, entonces nos vamos al mdulo de APLICACIONES REGISTRO SIAF y creamos un nuevo registro.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
373
Adelanto de Obra:
Fase de Gasto - Compromiso
CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
ECONOMA
CAP. III
CAP. IV
374
Tenemos que tener en cuenta siempre en el calendario de compromisos, cmo est

comprometido el gasto para poder ejecutarlo sin ningn problema.
CAP. I
MUN. X X X
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. II
Fase de Gasto - Devengado

Insertamos la Fase del Devengado
MUN. X X X
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
375
MUN. X X X
ECONOMA
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
376
MUN. X X X
ECONOMA
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
ECONOM A
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
377
MUN. X X X
ECONOM A
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
378
MUN. X X X
CAP. I
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
379
MUN. X X X
CAP. I
ECONOMA
MUN. X X X
CAP. II
Contabilizacin:
CAP. III
CAP. IV
380
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
381
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
382
CAP. I
CAP. II
OPERACIN N 20.- SE PERCIBEN UTILIDADES DE LA CAJA MUNICIPAL (SEGN ACUERDO DE DIRECTORIO DE UTILIDADES)
Insertamos un registro nuevo.
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
383
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
No olvidemos de registrar los campos del documento A.
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
384
Una vez que hemos grabado procedemos a insertar la Fase de Recaudado.

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
385
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
Indicar a que banco

va a ser transferido
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
Indicar a que banco va a ser transferido.
CAP. IV
386
MUN. X X X
CAP. I
MUN. X X X
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
387
Contabilizacin:
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
388
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
389
Ampliacin de Calendario
Como esta transferencia realizada por la caja municipal no estaba presupuestada,
tenemos que ampliar el calendario.
CAP. I
CAP. II
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
390
MUN. X X X
CAP. I
OPERACIN N. 21.- INGRESO POR RENTA DE ADUANAS POR S/. 120 000.00
Transferida a nuestra cuenta corriente del Banco de la Nacin, de acuerdo a la nota
de abonos emitida por el banco de fecha 11-01-05.
Fase de Ingresos Determinado
CAP. II
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
391
Fase de Ingresos Recaudado

CAP. I
MUN. X X X
MUN. X X X
CAP. II
Contabilizacin
CAP. III
CAP. IV
392
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
393
OPERACIN N. 22.- EXTORNO DEL CALENDARIO DE COMPROMISOS NO

UTILIZADOS DEL MES DE ENERO POR S/. 554 047.00
CAP. I
CAP. II
CAP. III
MUN. X X X
CAP. IV
394
CAP. I
Generar hoja de Trabajo Contable

Antes de generar la Hoja de Trabajo contable, primero debemos procesar y dar
un precierre en el mes de enero; por lo tanto, procedemos a realizar los pasos
siguientes:
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
395
Nos posicionamos en el tem FINANCIERO del mes de enero y procedemos a validar la informacin, luego lo generamos y despus damos el Precierre, para esto se
nos solicitar una clave que ser proporcionada por el MEF para su aplicacin.
CAP. I
CAP. II
Como podemos notar una vez que ya hemos efectuado el Precierre saldr la palabra
S en el Precierre. Ahora s nos dirigimos a generar la Hoja de Trabajo para poder
cerrar el mes de enero.
CAP. III
CAP. IV
396
CAP. I
Para que podamos cerrar el mes de enero, antes de procesar, tenemos que llenar la
Hoja de Trabajo Contable para que genere los estados financieros.
Debemos de trasladar los saldos acumulados al mes de enero en la Reclasificacin
de Saldos a Valores Histricos, ya sean montos corrientes o montos no corrientes y
patrimonio; para trasladar el mismo importe de nuestros saldos histricos a la Hoja de
Trabajo de Reclasificacin , presionamos F1, una vez que terminamos de trasladar los
saldos procedemos a grabar.
CAP. II
CAP. III
Presionar F1 para
trasladar las mismas
cifras acumuladas al
Activo o Pasivo.
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
397
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
398
Asimismo, procedemos a procesar para generar los estados financieros.

Cierre del mes de enero
Para el Cierre Presupuestal y Financiero del mes de enero procedemos a procesar:
CAP. I
CAP. II
Procedemos a procesar la informacin del mes de enero, tanto para la informacin

presupuestal como la informacin financiera, siguiendo los pasos siguientes:
Ejecucin Presupuesto
1. Validar la informacin presupuestal
2. Generar la secuencia de informacin presupuestal
3. Generar el precierre
4. Y se cierra totalmente el mes de ejecucin presupuestal
Cuando se comienza a generar, cada uno de estos tems se mostrarn en la pantalla;
cuando se procesa correctamente el Precierre y Cierre saldr un s, de conformidad
y se activar el indicador para el envio de informacin de los estados presupuestales.
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
399
CAP. I
CAP. II
Ejecucin Financiera
1. Validar la informacin financiera
2. Generar la secuencia de informacin financiera
3. Generar el Precierre
4. Y se cierra totalmente el mes de ejecucin financiera
Realizamos en ese orden los pasos mencionados y cuando estemos en el Cierre, antes de
darse su conformidad, se nos comunicar si faltara ejecutar la Hoja de trabajo del
Balance de Comprobacin, si es as tendremos que verificar la Hoja de Trabajo.
CAP. III
CAP. IV
400
Una vez que se ha generado el Cierre del mes de enero, podemos ver los reportes de
nuestros estados financieros y presupuestales al mes de enero.
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
401
BALANCE GENERAL
CAP. I
DEPARTAMENTO
PROVINCIA
DISTRITO
:
:
:
XXX
XXX
MUN. XXX
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos (nota)
Valores negociables (nota)
Cuentas por Cobrar (Nota)
Montos: Provisin Cobranza Dudosa
Otras Ctas. Por Cobrar (Nota)
Montos: Provisin Cobranza Dudosa
Existencias (Nota)
Montos: Provisin Desval. De Existencia
Gasto Pagado por anticipado (Nota)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar a Largo plazo (Nota)
Menos. Provisin Desva. De Existencia
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (Nota)
Menos. Provisin Cobranza Dudosa
Inversiones (Nota)
Menos: Prov. Para Fluct. De Valores
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Nota)
Menos Depreciacin Acumulada
nfraestructura Pblica (Nota)
Menos: Depreciacin Acumulada
Otras Cuentas del Activo (Nota)
Menos: Amortizacin y Agotamiento
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
CAP. II
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden (Nota)
AL 31/01/2005
4,072,785.00
0.00
3,184,527.00
580,000.00)
0.00
0.00
88,000.00
20,000.00
106,000.00
6,831,292.00
0.00
0.00
0.00
0.00
700,000.00
0.00
9,577,400.00
3,225,793.00)
11,550,000.00
635,425.00)
127,400.00
0.00
17,895,582.00
24,724,874.00
0.00
PASIVO PARTRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Tesoro Pblico (Nota)
Sobregiros Bancarios (Nota)
Cuentas por Pagar (Nota)
Parte Cte. Deudas a Largo Plazo (Nota)
Otras Cuentas del Pasivo ()Nota)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Al 31/01/2006
0.00
0.00
438,810.00
0.00
0.00
438,610.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo (Nota)
Prov. Para Beneficios Sociales (Nota)
Ingresos Diferidos (Nota)
Otras Cuentas del Pasivo (Nota)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
0.00
303,800.00
0.00
0.00
303,800.00
TOTAL PASIVO
742,440.00
PATRIMONIO
Hacienda Nacional (Nota)
Hacienda Nacional Adicional (Nota)
Reservas (Notas)
Resultados Acumulados (Nota)
13,320,087.00
9,011,244.00
0.00
1,661,133.00
TOTAL PATRIMONIO
23,982,464.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
24,724,874.00
Cuentas de Orden (Nota)
0.00
CAP. III
CAP. IV
402
Ahora solicitamos reportes de nuestra ejecucin presupuestal en forma mensual.

CAP. I
ESTADO DE GESTIN
(En Nuevos Soles)
DEPARTAMENTO:
XXX
PROVINCIA:
XXX
DISTRITO:
CAP. II
MUN. XXX
Por el perodo Terminado el:

31/01/2005
INGRESOS
Ingresos Tributarios (Nota)
Manos: Liber. Inc. y Dev. Tribunales
Ingresos No tributarios (Nota)
718.199.00
0.00
120,000.00
Transferencias Corrientes Recibidas (Notas)
990,321.00
TOTAL INGRESOS
1,828.52.00
COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas (Nota)
Gastos Administrativos (Nota)
0.00
(35,199.00)
Gastos de Personal (Nota)
0.00
Provisiones del Ejercicio (Nota)
0.00
TOTAL COSTOS Y GASTOS

RESULTADO DE OPERACIN
CAP. III
(38,199.04)
1,792.321.00
OTROS INGRESOS Y GASTOS

Ingresos Financieros (Nota)
0.00
Ingresos diversos de Gestin (Nota)
0.00
Gastos Div. de Gestin y Subvenciones otorgadas (Nota)
(19,260.00)
Gastos Financieros (Nota)
0.00
Transferencias Ctes. Otorgados (Nota)
0.00
Ingresos Extraordinarios (Nota)
0.00
Gastos Extraordinarios (Nota)
0.00
Ingresos de Ejercicios Anteriores (Nota)
0.00
Gastos de Ejercicios Anteriores (Nota)
0.00
Gastos de Ejercicios Anteriores (Nota)

TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO: SUPERAVIT (DEFICIT)
0.00
(19,380.00)
1,773,041.00
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
403
CAP. I
CAP. II
XXX
XXX
MUN. XXX
CAP. III
CAP. IV
404
Reportes Contables
1. Balance de Comprobacin
CAP. I
CAP. II
2.
Reportes Libros Contables
CAP. III
CAP. IV
INSTITUTO PACFICO
405
CAP. I
CAP. II
CAP. III
CAP. IV
406

CapIV Lib02 REP

Enviado por

Dados do documento

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

CapIV Lib02 REP

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

Ingresar el usuario y la clave

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

Seguidamente, aparecer esta tabla, nos ubicamos en el centro de la ventana parte

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

OTROS INGRESOS MUNICIPALES

RECURSOS ORINARIOS PARA G.L.

La tabla quedar de la manera siguiente:

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

Hacer clic en el men

Inmediatamente, aparecer esta ventana en donde tendremos que registrar el tipo de

Presionamos F1, aparecer

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

Finalmente, quedar as y podemos registrar en cualquier momento lo que requiramos.

OPERACIN 1.- ASIENTO DE APERTURA

Impuestos por Cobrar

122.05 Parques y jardines

122.08 De Transportes y Comunicaciones

126.01 De la Propiedad Real

211.02 Mat. de limpieza

MAT. PRIMAS MAT. AUXILIARES, SUM.P.LA PRODUCC.

INVERSIONES EN VALORES - PARTICIPACIONES

311.01 Empresas pblicas - Caja Municipal

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

332.02.01 Equip. transporte

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

332.01.01 Equipo de Cmputo

26 459 235.00 26 459 235.00

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

En el mdulo de Administrativo Contable ingresamos a:

Una vez que seleccionamos Notas de Contabilidad, con el mouse en el centro de la

Presionar F1 tablas de ayuda y seleccionar de acuerdo a la operacin que deseamos realizar.

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

De acuerdo a nuestras Notas de Contabilidad vamos registrando el sgte. asiento de

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

Una vez que hemos registrado todos los

Luego de haber registrado el asiento de apertura procedemos a grabar, paso seguido

Estado P (Pendiente), recordemos que al ingresar al

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

OPERACIN 2.- APROBACIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

De la misma forma que en la operacin 01 creamos una nota de contabilidad para

Recordemos, que tenemos

Clic derecho y crear

Registramos la nota de la manera siguiente:

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

Procedemos a grabar y quedar la siguiente pantalla, no olvidemos que tenemos que

El mismo procedimiento se har para el registrar el presupuesto de gastos.

CAPTULO IV: CASO PRCTICO

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIN FINANCIERA

OPERACIN 3.- SE APRUEBA CRDITO SUPLEMENTARIO DE SALDO DE BALANCE AL 31-12-04

En el men contextual, presionar

Registramos la nota de ampliacin del presupuesto de Ingresos.

C.P.C. MARA LUISA SILVA PEREDO

Ahora realizamos la distribucin de la ampliacin del presupuesto de Gastos

Seleccionamos el cdigo de operacin deseada