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Frmulas y Ejemplos
Solifcil
Microfinanzas
Marzo 2014

SOLIFCIL

FRMULA PARA EL CLCULO DEL PAGO TOTAL DE LA CUOTA (P)

El pago total de la cuota (P) ser la suma de:
-

Intereses del Periodo (Int)

Amortizacin de Capital (A)
Seguro de Desgravamen del periodo (SD)
Seguro Multiriesgo del periodo (SMR)

P= Int + A + SD + SM
A la suma de los intereses del periodo (Int) y la Amortizacin (A) se le llama tambin Cuota
Financiera (C)
FORMULA PARA EL CLCULO DE LA CUOTA FINANCIERO (C)
Para el clculo de una Cuota Financiera (C) se utiliza la siguiente frmula:
n

C = MS x i x (1+i)
n
(1+i) - 1
Siendo:
C =
MS =
i
n

Cuota mensual (no incluye seguro de desgravamen ni vehicular)

Monto del prstamo solicitado o capital (Monto original del prstamo)
= Tasa de inters efectiva (del periodo)
= Nmero de cuotas

La tasa de inters (i) y el nmero total de cuotas (n) deben estar expresados en la misma
unidad de tiempo; es decir, si, por ejemplo, las cuotas son mensuales, la tasa de inters
efectiva debe ser la Tasa de Inters Efectiva Mensual (TEM). Si se cuenta con una Tasa de
Inters Efectiva Anual (TEA) y se desea calcular la Tasa de Inters Efectiva Mensual (TEM), se
utiliza la siguiente frmula:
TEM = (1+i)

1/12

-1

La Cuota Financiera (C) calculada anteriormente se divide en una parte que corresponde al
pago de intereses del periodo (Int) y otra parte que corresponde al pago del capital o
amortizacin (A).
C = Int + A
Clculo de los Intereses del perodo (Int)
Int = TEM x S
S

= Saldo del Prstamo (inicialmente es el Monto Solicitado)

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Clculo de la amortizacin (A) o pago del capital:

La amortizacin del capital ser la diferencia entre la Cuota Financiera (C) y los Intereses del
perodo (Int).
A = C Int
Clculo del Saldo del Prstamo (S):
S = S0 - A
S0 = Saldo del Periodo anterior

Ejemplo:
Monto Solicitado (MS)
Plazo (n)
Tasa de inters Compensatoria Anual
Tasa Seguro de Desgravamen (td)
Tasa Seguro Multiriesgo (tmr)

S/. 1000
12 meses
60% TEA
0.07% mensual (individual)
0.07% mensual

Clculo de Intereses en Caso de Cumplimiento (Prstamos Vigentes):

Clculo de la TEM Compensatoria (i):
i = TEM Compensatoria
1/12

i = (1+TEA)
-1
1/12
i = (1+60%)
1
i = 3.9944%

Clculo de la Cuota Financiera (C):

C = Cuota Financiera
n

C = MS x i x (1+i)
n
(1+i) 1
C = 1,000 x 3.9944% x (1+3.9944%)
12
(1+3.9944%) 1

12

C = S/. 106.52

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Clculo de Intereses (Int) de la primera cuota:

Int = Intereses Del Periodo
Int = i x MS
Int = 3.9944% x 1,000
Int = S/. 39.944

Clculo de la Amortizacin del Capital (A) de la primera cuota:

A = Amortizacin de Capital
A = C In
A = 106.52 39.944
A = S/. 66.576
Clculo del Saldo del Prstamo (S) luego de la primera cuota:
S = Saldo del Prstamo (S)
S = MS A
S = 1,000 66.576
S = S/. 933.424

Este nuevo Saldo del Prstamo se utilizar para calcular los intereses de la segunda Cuota
Financiera, y as sucesivamente.
Clculo del Seguro de Desgravamen (SD) de la primera cuota:
SD = Seguro de Desgravamen
SD = td x MS
SD = 0.07% x 1,000
SD = S/. 0.7
Clculo del Seguro Multiriesgo (SMR) de la primera cuota:
SMR = Seguro de Multiriesgo
SMR = tmr x MS
SMR = 0.07% x 1,000
SMR = S/. 0.7
Pago Total de la primera cuota (P):
P = Int + A + SD + SMR
P = 39.944 + 66.576 + 0.7 + 0.7
P = S/. 107.92

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CLCULO DE INTERESES EN CASO DE INCUMPLIMIENTO EN EL PAGO:

Inters Compensatorio Vencido:
Aplica sobre la Cuota Financiera Vencida (Cj) a partir del da siguiente de su vencimiento.
Aplicndolo al Ejemplo, suponiendo que el cliente paga 15 das despus del vencimiento de la
primera cuota:
Int CV: Inters Compensatorio Vencido.
Cj: Cuota Financiera Vencida (Capital + Intereses).
ic: TEA (Tasa de Inters Compensatoria Efectiva Anual).
n: Nmero de das transcurridos.
n/360

IntCV = [(1+ic)
1] x Cj
15/360
IntCV = [(1+ 60%)
1] x 106.52
IntCV = S/. 2.11

Penalidad por Incumplimiento en el Pago

La penalidad por incumplimiento de pago se aplicar por las acciones y costos que el banco
incurra en la recuperacin de la deuda a partir del da 1 de vencida la cuota
Cargo de cuota (S/.) - Matriz das de atraso vs. Monto desembolsado
[500 - 5,000>
[5,000 - 15,000>
[15,000 - 30,000>
[30,000 - Ms>
Por tramo
Acumulado Por tramo
Acumulado Por tramo
Acumulado Por tramo
Acumulado
Al da 01
15
15
15
15
15
15
15
15
Al da 03
10
25
15
30
25
40
Al da 09
5
20
35
60
30
60
20
60
Al da 14
10
30
35
95
35
95
35
95
Al da 29
5
35
5
100
5
100
15
110
Al da 44
15
50
30
130
30
130
20
130
Al da 59
5
55
20
150
20
150
30
160
Al da 75
30
180
60
220
25
80
30
180
Al da 90
10
190
20
240
De 91 das a ms
20% del importe pagado ms importe anterior
2.766

Cargo de cuota (US$) - Matriz das de atraso vs. Monto desembolsado

[180 - 1,800>
[1,800- 5,420>
[5,420 - 10,845 >
[10,845 - Ms>
Por tramo
Acumulado Por tramo
Acumulado Por tramo
Acumulado Por tramo
Acumulado
Al da 01
5
5
5
5
5
5
5
5
Al da 03
4
9
5
10
9
14
Al da 09
2
7
13
22
11
21
7
21
Al da 14
4
11
13
35
13
34
13
34
Al da 29
2
13
2
37
2
36
5
39
Al da 44
5
18
11
48
11
47
7
46
Al da 59
2
20
7
55
7
54
11
57
Al da 75
11
66
22
79
9
29
11
65
Al da 90
4
70
7
86
De 91 das a ms
20% del importe pagado ms importe anterior

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Nota Importante:
a.
b.

c.

A partir del 01 de abril del 2011 el ITF es 0.005% segn Ley 29667 publicada el
20/02/2011.
Las tasas utilizadas en los ejemplos son referenciales, para el detalle de otras tarifas,
consultar el Tarifario General disponible en www.financiero.com.pe o en nuestra Red
de Oficinas.
Esta informacin se proporciona con arreglo a la Ley N 28587 y al Reglamento de
Transparencia y Disposiciones aplicables a la contratacin con usuarios del Sistema
Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS N 1765-2005.

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