Nota de Prensa N025 - 2013

SUNAT CHIMBOTE: SANCIONES PARA LOS QUE

DEFRAUDAN TRIBUTARIAMENTE AL ESTADO
Durante el ao 2012, la Oficina Zonal de la SUNAT obtuvo buenos resultados en
los procesos judiciales por Defraudacin Tributaria, dado que la Sala Penal
Liquidadora Permanente de la Corte Superior del Santa, con la Dra. Linda Vanini
Chan como Directora de Debates, sentenci a 08 aos de pena privativa de
libertad a Rudi Alvarado Crdova, representante legal de la empresa Agro Export
Elite SAC.
Asimismo, en julio del 2012, la Sala Penal Liquidadora Transitoria de la Corte
Superior del Santa, teniendo como Director de Debates al Dr. Eloy Sotelo Mateo,
inici el juicio oral en el proceso que se le sigue a Juan Polo Valderrama
relacionado a un expediente de Defraudacin cuyo perjuicio fiscal a nivel
tributario ascendi a la suma de 1 milln 200 mil soles, monto que ya fue
cancelado en su totalidad. El juicio oral para el implicado continuar este ao.
Los resultados obtenidos son producto del trabajo conjunto de todas las
Instituciones del Estado que han intervenido, mismas que se encuentran
dispuestos a luchar contra la Defraudacin Tributaria; ms an, cuando existen
Magistrados probos que analizan de manera severamente los casos de
defraudacin.
Para este ao, la Corte Superior de Justicia del Santa ha programado el inicio de
cuatro juicios orales en procesos de Defraudacin Tributaria, con lo cual la
Procuradura de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin
Tributaria -SUNAT tiene el objetivo de superar los resultados del ao pasado,
considerando la independencia que ha demostrado la Corte Superior del Santa.

Gerencia de Comunicaciones
Oficina Zonal Chimbote
Chimbote, 1 de febrero de 2013

TRAIDO DEL DIARIO PERU 21

La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria (Sunat) inform

que la Corte Superior de Justicia del Santa en Chimbote (ncash) conden a ocho aos
de prisin efectiva a un empresario por defraudacin tributaria y tentativa de obtencin
indebida de devoluciones de impuestos, delitos por los que fue denunciado en 2008.
El sentenciado, Rudi Marcos Alvarado Crdova, en su condicin de representante legal de
Agro Export Elite, y con la participacin de Miriam Vergaray Pedroza, trabajadora del rea
de contabilidad de dicha compaa, crearon empresas fantasma, inscribiendo en el
Registro Unico del Contribuyente (RUC) a supuestos proveedores e imprimieron facturas
y guas de remisin falsas.
El organismo regulador seal que durante el proceso judicial se comprob que los
acusados tenan la custodia y todo el manejo de los comprobantes e inscripcin en
el RUC de los proveedores. De esta manera, simulaban operaciones de compra para
obtener de manera ilcita un crdito fiscal que no les corresponda.
La cmplice del empresario se acogi a la conclusin anticipada del juicio, al haber
aceptado los cargos en su contra. La confesin sincera y su colaboracin con la
administracin de justicia, determinaron quela justicia peruana le imponga una condena
de prisin suspendida de cuatro aos.
La Sunat afirm que entre enero del 2005 y marzo del 2006, Alvarado Crdova se encarg
de realizar ventas fantasmas, simulando operaciones de compra de aj pprika para
exportacin, a travs de falsos proveedores que eran contactados por su cmplice.
Como representante legal de la mencionada empresa, el sentenciado solicit ante la Sunat,
en abril del 2006, la devolucin del saldo a favor como beneficio del exportador, por
las supuestas operaciones comerciales que realiz por un importe de S/.238 mil.
A partir de dicha solicitud, la Sunat inici un proceso de fiscalizacin determinando la
existencia de operaciones de compra no reales, a travs de cruces de informacin,
manifestaciones e irregularidades en la documentacin contable presentada por el
contribuyente.
De esta forma, la institucin verific, entre otros aspectos, que lossupuestos proveedores
tenan como actividades reales los oficios de taxistas, zapateros y empleadas

domsticas. Por ello, la devolucin no fue autorizada, hecho que sirvi para sustentar la
acusacin por la tentativa de obtencin indebida de dicho beneficio tributario.
La condena contra Alvarado Crdova se emiti el pasado 5 de octubre y, aunque este
present ayer ante la Corte Superior de Justicia del Santa una apelacin a su sentencia, ya
se encuentra recluido en el Penal Cambio Puente de Chimbote.