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rea Finanzas

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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS)

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Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS)1
Ficha Tcnica
Autor : Adrin Manuel Coello Martnez
Ttulo : Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(SBS)
Fuente : Actualidad Empresarial N 321 - Segunda
Quincena de Febrero 2015

1. Antecedentes
En nuestro pas la supervisin bancaria se
inici en 1873 con un decreto que estableci requerimientos de capital mnimo,
un rgimen de emisin y cobertura de
los billetes y la publicacin mensual de
informes de las cantidades de moneda
acuada o metales preciosos existentes
en las cajas bancarias. A pesar de esto,
la primera entidad supervisora como
tal fue una dependencia del Ministerio
de Hacienda, denominada Inspeccin
Fiscal de Bancos que se limitaba a dar
recomendaciones para corregir errores o
enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer antecedente fue
la Inspeccin Fiscal de Seguros creada en
1895 para verificar el cumplimiento de la
ley por parte de las compaas de seguros.

2. Creacin1
Durante la Gran depresin, la misin
Kemmerer se instal en el Per con el
fin de realizar una reforma monetaria y
ordenar el sistema financiero y bancario.
Esta misin formul varios proyectos de
ley, algunos de los cuales fueron promulgados, tales como la Ley Monetaria, la Ley
del Banco Central de Reserva y la Ley de
Bancos. Es as como nace la Superintendencia de Banca y Seguros.
La Superintendencia fue creada el 23 de
mayo de 1931 bajo la denominacin de
Superintendencia de Bancos. Su finalidad
1 La informacin fue recopilada del portal web de la SBS.

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Segunda Quincena - Febrero 2015

era controlar y supervisar los bancos,

empresas que en ese entonces conformaban un sistema financiero pequeo y
habituado a la autorregulacin.

3. Evolucin del mercado financiero

En los aos posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansin de los
depsitos y colocaciones. Con ello el sistema bancario fue modernizndose debido
a la libertad de cambios e importaciones
dictadas durante el gobierno de Odra.
Durante el perodo 1956-1968 el sistema creci notablemente, crendose 18
bancos, 7 aseguradoras y 17 asociaciones
mutuales de crditos para vivienda.
El rgimen militar, desde sus inicios en
1968, realiz una serie de cambios radicales en todas las esferas de la actividad
econmica del pas. Una de las medidas
fue que los bancos comerciales solo podan
ser propiedad de personas naturales o jurdicas peruanas y las empresas bancarias ya
establecidas seran consideradas peruanas
siempre y cuando el 75% de su capital
fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron restricciones al crdito para empresas
extranjeras y la Superintendencia asumi
el control de los lmites sobre el cobro y
pago de intereses. En 1972 se volvi a
ampliar el mbito de supervisin de la
Superintendencia, incluyndose las cajas
de ahorro y prstamo para vivienda; y en
1978 las cooperativas de ahorro y crdito
y cooperativas de seguros. Adems, en
este periodo, al crearse el Mercado nico
de Cambios, se le encarg a la Superintendencia establecer el tipo de cambio diario
para las principales monedas extranjeras
de acuerdo con la cotizacin del mercado.
La Superintendencia de Banca y Seguros
(SBS) adquiri rango constitucional al
ser incluida en la Constitucin de 1979,
la cual le otorg autonoma funcional y

administrativa, en tanto que en 1981

se dict la primera Ley Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros.

4. Reforma de los 90
La reforma financiera iniciada en 1991,
incluy la disolucin de la Banca de Fomento, designar como banco de segundo
piso a COFIDE, la creacin del Sistema
de cajas rurales de ahorro y crdito y del
Sistema privado de pensiones. Asimismo,
se estableci, el Sistema de banca mltiple, el Fondo de seguro de depsitos y la
Central de riesgos.

Informe Financiero

Informe financiero

La normatividad bancaria fue renovada

en abril de 1991 con la promulgacin de
la Ley de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros (Decreto Legislativo
N 637) y en diciembre de 1992, el gobierno promulg una nueva Ley Orgnica
de la Superintendencia de Banca y Seguros. En dicho mes, a travs del Decreto
Ley N 25897, se cre el Sistema privado
de pensiones (SPP) como alternativa a los
regmenes de pensiones administrados
por el Estado. Esta ley fue reemplazada en
octubre de 1993 por el Decreto Legislativo N 770 que correga algunos aspectos
e incorporaba nuevos elementos.
A mediados de 1996 se incorporaron
recomendaciones, mientras que el 12
de junio de 2007, mediante la Ley N
29038, la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per) fue incorporada
a la SBS, sumndose a sus funciones, la
labor de prevenir y detectar el lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.

5. La Superintendencia
La Superintendencia de Banca, Seguros
y AFP es el organismo encargado de la
regulacin y supervisin de los Sistemas
Financiero, de Seguros y del Sistema
privado de pensiones, as como de preActualidad Empresarial

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VII

Informe Financiero

venir y detectar el lavado de activos y el

financiamiento del terrorismo. Su objetivo
primordial es preservar los intereses de los
depositantes, de los asegurados y de los
afiliados al SPP.
5.1. Finalidad y atribuciones
La Superintendencia tiene por finalidad
defender los intereses del pblico, teniendo en cuenta la solidez econmica
y financiera de las personas naturales y
jurdicas sujetas a su control; adems velar
por que se cumplan las normas legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen.
Asimismo, le corresponde contribuir con
el desarrollo del sistema de prevencin de
lavado de activos y/o del financiamiento
del terrorismo, as como de regular,
supervisar, fiscalizar, controlar y sancionar las Asociaciones de Fondos Contra
Accidentes de Trnsito (AFOCAT), con el
fin de garantizar el pago oportuno de las
indemnizaciones. La Superintendencia
ejerce en el mbito de sus atribuciones,
el control y la supervisin de las empresas
que conforman el Sistema financiero,
Sistema de seguros y Sistema privado de
administracin de fondos de pensiones.
5.2. Transparencia
Este es un mecanismo que permite mejorar el acceso a la informacin de los
usuarios y pblico en general, y reducir la
diferencia de informacin existente con la
finalidad de que los usuarios puedan, de
manera responsable, tomar decisiones informadas con relacin a las operaciones y
servicios que desean contratar y/o utilizar
con las empresas del sistema financiero.

c.

d.
e.

f.

g.

Sistema de seguros y Sistema privado

de administracin de fondos de pensiones, ejerciendo para ello, el ms
amplio y absoluto control sobre todas
las operaciones, negocios y en general
cualquier acto jurdico que realicen las
empresas que lo integran.
Ejercer supervisin integral de las
empresas del Sistema financiero, del
Sistema de seguros y del Sistema
privado de pensiones.
Fiscalizar a las personas naturales o
jurdicas que realicen colocacin de
fondos en el pas.
Interpretar los alcances de las normas
legales que rigen a las empresas del
Sistema financiero, del Sistema de
seguros y del Sistema privado de
pensiones.
Dictar las normas necesarias para
el ejercicio de las operaciones financieras y de seguros, y servicios
complementarios a la actividad de las
empresas y para la supervisin de las
mismas, as como para la aplicacin
de la Ley General.
Dictar las disposiciones necesarias a
fin de que los sujetos obligados que se
encuentren bajo supervisin cumplan
adecuadamente con los convenios
suscritos por la Repblica del Per

7. Organigrama de la SBS

Superintendente de
banca, seguros y AFP

5.3. Visin
Ser una institucin supervisora y reguladora reconocida en el mbito mundial,
que aplica estndares internacionales
y las mejores prcticas, apoyada en las
competencias de su capital humano.
5.4. Misin
Proteger los intereses del pblico, cautelando la estabilidad, la solvencia y la
transparencia de los sistemas supervisados, as como fomentar una mayor
inclusin financiera y contribuir con el
sistema de prevencin y deteccin del
lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo.

destinados a combatir el lavado de

activos y/o financiamiento del terrorismo.
h. Establecer y supervisar la existencia de
conglomerados financieros o mixtos.
i. Disponer la individualizacin de
riesgos por cada empresa de manera
separada.
j. Dictar las normas generales para
precisar la elaboracin, presentacin
y publicacin de los estados financieros, y cualquier otra informacin
complementaria.
k. Coordinar con el Banco Central de
Reserva del Per en todos los casos
sealados en la Ley General y en la
Ley del Sistema privado de pensiones
para el mejor desempeo financiero
nacional.
l. Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin
del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo.
m. Realizar las acciones y coordinaciones
necesarias a fin de regular, supervisar,
fiscalizar, controlar y sancionar a las
Asociaciones de Fondos Contra Accidentes de Trnsito (AFOCAT)

Superintendencia
adjunta de asesora
jurdica

Gerencia de control
institucional

Superintendencia
adjunta de administracin general

Secretara general

Superintendencia
adjunta de estudios
econmicos

Gerencia de
tecnologas de
informacin

Superintendencia
adjunta de riesgos

Superintendencia
adjunta de capacitacin y asuntos
internacionales

Superintendencia
adjunta de conducta
de mercado e inclusin financiera

Gerencia de comunicaciones e imagen

institucional

Gerencia de
planeamiento y
organizacin

6. Funciones especficas
a. Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que
tengan por fin realizar cualquiera
de las operaciones sealadas en la
Ley General y en la Ley del Sistema
Privado de Pensiones.
b. Velar por el cumplimiento de las leyes,
reglamentos, estatutos y toda otra disposicin que rige al Sistema financiero,

VII-2

Instituto Pacfico

Superintendencia
adjunta de banca
y microfinanzas

Superintendencia adjunta de
seguros

Superintendencia adjunta de administradoras privadas de fondos

de pensiones

N 321

Unidad de
inteligencia
financiera

Segunda Quincena - Febrero 2015