EPS

TACHABA

FnlifhJ PrfStoilsia de Sorv.cioiil? Sentimiento

RESOLUCIN DE GERENCIA GENERAL N

Tacna,

fl

-2013-300-EPS TACNA S.A

2 OCT 2013

VISTO:
EL OFICIO N 22-20 13-200-EPS TACNA S.A., emitido por la oficina de Control Interno a la
Gerencia General de la EPS Tacna S.A.; en la cual se solicita a la Oficina de
Supervisin Directiva de Ejecucin de Obras por Administracin Directa e Indirecta.
El INFORME N 037-201 3-MCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por el rgano de Control
Institucional, se propone la implementacin de mejoras a directiva para ejecucin y
liquidacin de obras por Administracin Directa.
El INFORME N 063-20 1 3-400-EPS TACNA S.A.; emitido por ia Oficina de Planeamiento;
en la cual se solicita ia implemenacin de recomendaciones de la conralora.
El INFORME N 046-201 3-MCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de Supervisin,
en la cual se presenta la propuesta e implementacin de mejoras a Directiva para la
Supervisin de Obras por Administracin Directa, para su aprobacin.
El INFORME N 057-20 13-20-EPS TACNA S.A., emitido por el Jefe de Divisin de Obras;
en la que se opina sobre la propuesta de implementacin de mejoras a Directiva para
la Supervisin de Obras por Administracin Directa.
El INFORME N 000-201 3-RMCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de
Supervisin, en la cual se emite la Resolucin de Gerencia Genera! para a Aprobacin
de Directiva para Supervisar la Ejecucin de Obras Publicas bajo la Modalidad de
Administracin Directa en la EPS Tacna S.A.
E! INFORME N 104-2013-RMCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de
Supervisin, en la cual se emite el reiterativo para la Aprobacin de la Directiva para
Supervisar la Ejecucin de Obras Pblicas bajo la Modalidad de Administracin Directa
en la EPS Tacna S.A.
CONSIDERANDO:
Que, es necesario normar el procedimiento a seguir para Supervisar la Ejecucin de
Obras Publicas bajo modalidad de Administracin Directa.
Que estando conferidas las facultades al Gerente General de dictar y emitir
resoluciones de acuerdo al Manual de Organizacin y Funciones, contando con e
VB de la Gerencia de Ingeniera, Gerencia de Operaciones, Gerencia de
Administracin y Finanzas, Oficina de Planeamiento, Oficina de Asesora Legal y la
Oficina de Supervisin y Control.

Telf. 052 583446 fox. 052 583453

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SE RESUELVE:
ARTCULO PRIMERO: APROBAR La Directiva N 020-2013-300 "DIRECTIVA PARA
SUPERVISAR LA EJECUCIN DE OBRAS PUBLICAS
BAJO MODALIDAD
DE
ADMINSTRACION DIRECTA EN LA EPS TACNA S.A."
ARTCULO SEGUNDO: La presente Directiva entrara en vigencia a partir del da
siguiente de su aprobacin.

REGSTRESE Y COMUNQUESE

ECON. DIO ARREDONDO MAMANI

GERENTE GENERAL
EPS TACNA S.A.

G.l.
G.O.
G.A.F.
OPLA.
OAL.
O. SUPERVISIN.
Archivo.

Av. 2 de mayo 372 - Tacna Telf. 052 583446 fax. 05.? 583453
Reclamos 052 583434 | eps.Informss@epstacna.corn.pe | www.epstacna.corn.pe

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DIRECTIVA N

2013-300-EPS TACNA S.A.

"DIRECTIVA PARA SUPERVISAR LA EJECUCIN DE OBRAS

PUBLICAS BAJO LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIN DIRECTA
EN LA EPS TACNA S.A."
l.

OBJETIVO

La presente Directiva tiene por objeto establecer ei procedimiento para a el

Control de ia Aprobacin, Ejecucin y Recepcin de las obras pblicas en la EPS
TACNA S.A., bajo !a modalidad de Ejecucin Por Administracin Directa,
adecundola a !a normatividad vigente de! Sistema Nacional de Inversin
Pblica (SNIP), de las Normas de la Controlara General de la Repblica y Normas
de la Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento (SUNASS).
II. FINALIDAD

Facilitar la evaluacin y control de la eficiencia de la gestin de las obras

pblicas de Ejecucin Por Administracin Directa.
Formalizar y ordenar el procedimiento tcnico - administrativo para !a
ejecucin de obras pblicas de Ejecucin Por Administracin Directa y
adecuar el mismo a la normatividad vigente.
Mejorar el control interno, propendiendo a una eficiente administracin
de los recursos destinados a los Proyectos de Inversin Pblica,

III. ALCANCE

La presente directiva es de aplicacin obgaiora en el mbito de la EPS TACNA

S.A., a travs de sus rganos integrantes que ejecutan Proyectos de Inversin
Pblica de conformidad a su Estructura Orgnica y Reglamento de Organizacin
y Funciones (ROF) y, ai Programa Anual de Inversiones, aprobados, para el
desarrollo de la ejecucin de obras pblicas bajo las modalidades de Ejecucin
Por Administracin Directa.
IV.

BASE LEGAL

Ley de Presupuesto de! Sector Pblico para el ao Fiscal correspondiente.

Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Ley N 27785, Ley del Sistema Nacional de Control.
Decreto Legislativo N 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones de! Estado.
Decreto Supremo N184-2008 Reglamento de la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
Decreto Supremo N 1017, Aprueba la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
Decreto Supremo N 184-2008-EF, Reglamento del decreto Legislativo N
1017, que aprueba la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
Resolucin de Contralora N 195-88-CG, Normas que regulan la
ejecucin de obras pblicas Por Administracin Directa.
Resolucin de Contralora N 125-98-CG, Normas Adicionales de Obra.
Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, Normas Tcnicas de control
Interno para el Sector Pblico.
Reglamento Nacional de Edificaciones.

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V.

DEFINICIONES
5.1.

EJECUCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA

Para efectos de la presente Directiva, se denomina Ejecucin Por

Administracin Directa, cuando la Entidad con su personal tcnico e
infraestructura es el ejecutor fsico y financiero de las actividades y
Proyectos de Inversin Pblica as como de sus respectivos componentes.
5.2.

OBRA PBLICA

Se denomina Obra Pblica a la Construccin, Instalacin e

Implementacin, Reconstruccin, Rernodelacin, Demolicin tales como
Edificaciones, Estructuras, Excavaciones, Asfaltados de vas, obras de
saneamiento entre oros que requieran direccin tcnica, perfil tcnico,
Expediente Tcnico, mano de obra, materiales y/o equipos, etc.
5.3.

INSPECTOR Y/O SUPERVISOR DE OBRA

Es el profesional, Ingeniero y/o Arquitecto, habilitado y especializado de

acuerdo a la naturaleza de los trabajos, funcionario o servidor de la EPS
TACNA S.A., expresamente designado por sta, que posee la suficiente
calificacin y experiencia en funcin del tipo de la obra, con no menos
de cuatro (04) aos en el ejercicio profesional, que cumplir funciones de
Inspector de la obra en ejecucin por la modalidad de Ejecucin Por
Administracin Directa, Convenio y/o Encargo; quedando prohibido la
existencia de Inspector y Supervisor de Obra, en una misma obra, cuyas
funciones se describen ms adelante.
5.4.

EPS TACNA S.A.

Es el Organismo que ejecuta la Obra Pblica bajo la modalidad de

Ejecucin Por Administracin Directa, Convenio y/o Encargo, a travs de
sus rganos integrantes que ejecutan Proyectos de inversin Pblica de
conformidad a su Estructura Orgnica y Reglamento de Organizacin y
funciones y al Programa de Inversin Anual aprobado.
DEL PROCEDIMIENTO PREVIO
6.1.

DEL ESTUDIO Y APROBACIN DEL PROYECTO

De acuerdo al Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP), dentro de las

etapas o ciclos de un Proyecto de Inversin est la Pre-lnversin, esta
etapa det proyecto comprende la elaboracin de! estudio a nivel de
Perfil y el estudio de Factibidad debiendo ser aprobado por la Oficina de
Planeamiento (OPLA) declarndolo Viable.
La declaracin de viabilidad de un proyecto, es requisito previo a la
etapa de inversin, en consecuencia teniendo en cuenta el ciclo de
proyectos, un Expediente Tcnico debe ser elaborado una vez que se
haya aprobado el estudio de Pre-lnversin a travs de la declaratoria de
Viabilidad.

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6.2.

DEL EXPEDIENTE TCNICO

La EPS TACNA S.A., previo a la ejecucin de las obras pblicas, elaborar

directa o indirectamente los estudios y Expedientes Tcnicos
correspondientes y de esta manera cumplir con el ciclo de inversin,
establecido por el Sistema Nacional de Inversin Pblica.
A. El Expediente Tcnico, deber cumplir con la Directiva vigente
aprobada debidamente por la Resolucin de Gerencia General
respectiva.
B. Para la Aprobacin del Expediente Tcnico, deber cumplir los
siguientes requisitos:
Estar visado en todas sus pginas por los profesionales
responsables de acuerdo a la naturaleza del proyecto de su
elaboracin y revisin, as mismo deber estar foliado en todas
sus pginas.
Ser revisado por la Oficina de Supervisin y Control (OSYC) la
cual dar conformidad al trmite de aprobacin mediante
acto Resolutivo de Gerencia General; elaborado por Secretaria
General. La Gerencia de Ingeniera mediante la Divisin de
Estudios deber presentar el Expediente Tcnico en original
para la Gerencia de Ingeniera, una copia para la Residencia y
una copia para la OSYC.
Una vez aprobado
deber elevarse a las reas
correspondientes, para la elaboracin del Acto Resolutivo de
aprobacin del Expediente Tcnico, lo cual contendr en su
parte considerativa los siguientes aspectos: Cadena Funcional,
Nombre del Proyecto, Presupuesto a programar, modalidad de
ejecucin, plazo de ejecucin y meta fsica del Proyecto de
Inversin Pblica.
DE LA DOCUMENTACIN PARA INICIO DE OBRA

Contar con la siguiente documentacin previo a la ejecucin fsica de la

obra:
Resolucin de Gerencia General de aprobacin del Expediente
Tcnico.
Resolucin de designacin del Residente de Obra.
Resolucin de designacin del Inspector o Supervisor de obra.
Expediente Tcnico aprobado.
Cuaderno de Obra debidamente legalizado.
Certificado de libre disponibilidad del terreno por la Entidad
Correspondiente de acuerdo a su Modalidad de Ejecucin.
Informe de Compatibilidad del Expediente Tcnico elaborado por
el Residente de Obra.

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6.4.

DE LOS RECURSOS PARA EL INICIO DE OBRA

Vil.

Deber contar con Asistente Tcnico y Asistente Administrativo

necesario e idneo para que la obra pueda ser ejecutada con la
debida direccin tcnica.
Contar con los materiales necesarios puestos en obra.
Contar con la maquinaria y/o equipos necesarios en obra.
Contar con el persona! de mano de obra calificada y no
calificada necesarios en obra.

DEL INSPECTOR O SUPERVISOR DE OBRA

Para fines de la Ejecucin Presupuestaria Directa, toda obra debe

contar con un Inspector o Supervisor de obra, segn corresponda; que
cumplan con los requisitos descritos en el tem 5.3; el cual ser
responsable en forma solidaria con el Residente de los trabajos
realizados en toda obra, razn por lo cual, el Inspector tendr la mayor
jerarqua entre ambos por ser de mayor experiencia en el campo
profesional.

El Inspector y/o Supervisor es propuesto por la OSYC a la Gerencia

General, para que sta a su vez lo eleve al titular del pliego para su
autorizacin, designndolo mediante acto resolutivo.
Tener pleno conocimiento del Proyecto y Presupuesto aprobado.
Verificar, evaluar y controlar el cumplimiento del Expediente Tcnico y
la correcta ejecucin fsica y financiera de la obra, en el marco de los
sistemas administrativos y normas tcnicas vigentes.
En caso de verificar que existen condiciones muy diferentes a los
encontrados en el diseo y cuando juzgue conveniente, stos pueden
alterar el presupuesto o el plazo de Ejecucin de la obra, el Inspector
y/o Supervisor propondr al Jefe de OSYC las modificaciones que sean
necesarios a fin de considerar el mayor plazo o mayor costo de
ejecucin y para su trmite correspondiente.
El Inspector y/o Supervisor debe verificar en forma continua que la
obra sea ejecutada de acuerdo a los planes y especificaciones que
integra el proyecto y exigir que el Residente tenga en obra los planos
actualizados, con las modificaciones aprobadas.
El Inspector y/o Supervisor tiene la autoridad, para definir y tomar
decisiones sobre problemas que se presenten con respecto a la
calidad de los materiales de ejecucin de obra, ritmo de avance,
interpretacin de planos, en consecuencia podr interrumpir la
ejecucin de la obra, si comprueba que est no se realiza de acuerdo
a las indicaciones en los planos y especificaciones, si su Ejecucin se
viene dando en malas condiciones, o no est de acuerdo con las
prcticas modernas de la Ingeniera y Tecnologa de la construccin.
Controlar que los responsables que intervienen en la ejecucin de la
obra cumplan correcta y oportunamente con sus obligaciones.
El Inspector y/o Supervisor verificar que el Personal de obra sea el
adecuado para un eficiente y normal desenvolvimiento de la
Ejecucin de la Obra y en el nmero que se requiere, para que su

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avance se ajuste al cronograma sealado en el Calendario
Ejecucin de Obra.

de

Certificar la terminacin de la obra.

Emitir pronunciamiento sobre las modificaciones al Expediente Tcnico,
la ejecucin de Obras adicionales, deductivos, ampliacin de plazo y
ampliacin presupuesta! que proponga el Residente.

Proponer o determinar las medidas correctivas de carcter tcnico

administrativo a ser aplicados por el Residente de Obra para superar
las deficiencias detectadas.

Inspeccionar y efectuar el seguimiento tcnico correspondiente, en

todo el proceso de ejecucin de las obras y recomendar las medidas
pertinentes para la mejor marcha de las mismas.

Orientar y asesorar al Residente en la conduccin y administracin de

la obra, coadyuvando en el cumplimiento de metas y objetivos.

Verificar los informes cuantitativos y cualitativos mensuales fsicos

financieros que presenta el Residente y remitirlos al Jefe de OSYC de
encontrarlos concordantes con la verificacin in-situ y de encontrar
algunas diferencias tomar las medidas administrativas correctivos.

Interpreta las especificaciones, a fin de decidir cualquier discrepancia

de orden tcnico que pueden suscribirse.
Podr ordenar la remocin y reposicin de cualquier parte de la obra
que no estuviese construida o colocado de acuerdo al Expediente
Tcnico o de acuerdo a lo aprobado en la modificacin del
Expediente Tcnico de obras adicionales, complementarias. El costo
que demande ser responsabilidad del Residente.
El Inspector y/o Supervisor revisar los mtodos de construccin y plan
de trabajo que proponga el Residente para la Ejecucin de la Obra,
los cuales comprendern los procedimientos de construccin, equipo
y personal que se emplear para cumplir con las especificaciones de
construccin.
El Inspector y/o Supervisor indicar que se modifiquen los planes, se
amplen los frentes de trabajo y/o se cambie la disposicin, cantidad y
caractersticas de los equipos utilizados, s con stos no se cumplen con
las especificaciones y calendario de obra.
El Inspector y/o Supervisor comprobar el avance de la Obra, para lo
cual verificar que los calendarios de obra sean cumplidos y se
mantengan actualizados en forma continua por las variaciones que se
presenta durante la Ejecucin de obra.
El Inspector y/o Supervisor, si observase deficiencias Administrativas y/o
Tcnicas en forma reiterativa, solicitar el cambio del Residente de
Obra, de acuerdo al Reglamento Interno de Trabajo (RIT).

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1.1. DEL INFORME DEL INSPECTOR Y/O SUPERVISOR:

a. El Inspector y/o Supervisor revisar, evaluar y aprobar los informes

mensuales al dcimo da hbil de cada mes siguiente e informar a la
OSYC.
b. El informe del Inspector y/o Supervisor deber contener por lo menos lo
siguiente:

ASPECTO TCNICO

o
o
o

ASPECTO ECONMICO
o Avance financiero acumulado

Comentario u observaciones sobre el estado financiero de

la obra.

PRONUNCIAMIENTO

o
o
VIII.

Avance fsico programado acumulado

Avance fsico ejecutado acumulado
Avance fsico del mes

Pruebas de control de calidad

Avance de Metas fsicas ejecutadas y acumuladas.

DE LA EJECUCIN DE OBRA
8.1.

INICIO DE OBRA

El Inspector y/o Supervisor autorizar el inicio de obra previo al

cumplimiento de lo citado en el tem 6.3., adicionalmente se
deber
verificar la existencia del Personal, materiales y/o
maquinaria adecuados requeridos por el residente de Obra.

Al inicio de los trabajos descritos en el Expediente Tcnico, el

Supervisor de Obra conjuntamente con e! Jefe de Divisin de
Obras har entrega del terreno al Residente de Obra, suscribiendo
el Acta correspondiente, en la que debe constar;
Lugar, fecha y hora dei acto.
Nombre de! Proyecto.
reas de colindancia.
Breve descripcin de a obra.
Presupuesto de la obra.
Fecha de inicio de obra.
Fecha de culminacin programada.
Observaciones de parte del Residente de obra, si ios
hubiera.
Sello y firma de los suscriptores.
Dicho documento deber ser remitido a la Gerencia de Ingeniera
para conocimientos y fines.

8.2.

CUADERNO DE OBRA

Toda obra contar en forma obligatoria con el Cuaderno de

Obra legalizado por un Notario Pblico, que ser aperturado en la
misma fecha de entrega y recepcin del terreno, y el que ser
debidamente sellado y visado en todas sus pginas originales y

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copias desglosables por e Residente e Inspector y/o Supervisor,
durante la ejecucin, debiendo permanecer en la obra hasta la
culminacin de la misma.

8.3.

En el Cuaderno de Obra se har constatar todas las ocurrencias

suscitadas durante a ejecucin de la misma y llevar descrito las
recomendaciones, solicitudes, observaciones y aprobaciones
pertinentes.

"

El Cuaderno de obra debe extenderse en original y dos copias.

PROCEDIMIENTO PARA LA APROBACIN DE INFORMES MENSUALES

Los Informes mensuales de avance fsico y financiero, tendrn e! siguiente

procedimiento:

8.4.

El Inspector y/o Supervisor de Obra, dentro de los tres (03) das

siguientes revisar el informe mensual de obra; de encontrarle
observaciones devolver dicho informe al Residente dndole
hasta dos (02) das para el levantamiento de observaciones.

Una vez aprobado el Informe Mensual por el Inspector o

Supervisor, ste remitir su informe a la OSYC.

El Jefe de la Divisin de Obras deber disponer la custodia de los

informes mensuales, 0) al Residente, 01 a la OSYC y 01 a la
Gerencia de Ingeniera, bajo responsabilidad funcional.

DE LAS PRUEBAS TCNICAS DURANTE LA EJECUCIN DE LAS OBRA

'Q.5.

Durante la ejecucin de las obras el Inspector y/o Supervisor debe

verificar que se hayan realizado satisfactoriamente las Pruebas
Tcnicas de control de calidad y funcionamiento, de acuerdo a
la naturaleza de cada obra. Las Pruebas de Control de calidad
estn destinadas a verificar que los materiales e insumas son
adecuados e idneos, siendo que su utilizacin corresponde a las
Especificaciones Tcnicas. Las pruebas de funcionamiento estn
destinadas a verificar la funcionalidad durante la ejecucin y ai
finalizarla obra.

SALDOS DE OBRA

El inspector y/o Supervisor de obra deber constatar su nernarniento

respectivo en presencia del Residente, Representante de la Divisin de
Logstica y Control Patrimonial, debiendo de separar dentro del Acta,
materiales nuevos que no han sido utilizados, los cuales son considerados
saldos y herramientas; debiendo indicarse adems su estado situacional,
para su posterior valorizacin y expedicin de ia Nota de Entrada de
Almacn (NEA) respectiva.
8.6.

ADICIONALES, DEDUCTIVOS DE OBRA Y AMPLIACIN DE PLAZOS

Los Adicionales de obras slo proceden en los casos siguientes:

Por modificaciones al Expediente Tcnico.

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Por situaciones imprevisibles generadas posteriormente a la
aprobacin del Proyecto.
La ejecucin de obras adicionales, ser causal de Ampliacin se
plazo slo si stas conllevan a la modificacin dei Cronograma de
avance de obra del Expediente Tcnico.
Las Ampliaciones de plazo de ejecucin de obra, debe ser
aprobadas por el titular o por el funcionario a quien se haya
delegado tales facultades, previa sustentacin escrita por parte
del Residente ante la OSYC.
IX.

RECEPCIN DE OBRA

La Recepcin de Obra es el acto por el que se da conformidad a los

trabajos ejecutados, firmndose en seal de aceptacin el acta
respectiva.
El Inspector y/o Supervisor segn corresponda verificara los trabajos
ejecutados, teniendo ste tres (03) das hbiles para su pronunciamiento;
de encontrarlo conforme se elaborar un Acta de Culminacin de ios
trabajos, de existir observaciones del Inspector y/o Supervisor, estas
debern ser totalmente levantadas en un plazo mximo de cinco (05)
das hbiles en funcin de la magnitud de la obra.
El Inspector y/o Supervisor, deber aprobar al informe final presentado
por el Residente de Obra.
La Comisin de Recepcin de Obra estar conformada por funcionarios
y/o profesionales pertenecientes a las Gerencias General, Ingeniera,
Operaciones, Comercial y Administracin y Finanzas. Es indelegable el
ejercicio de! encargo pblico.
La Comisin de Recepcin de Obra dispondr de un plazo mximo de 20
das para verificar, revisar e informar el cumplimiento del Expediente
Tcnico, modificaciones aprobadas y en general el buen funcionamiento
de la obra. La verificacin se realizar necesariamente en presencia del
Residente de Obra. De encontrarse observaciones se suscribir un Acta
de Observaciones la cual ser entregada al Residente para subsanarlas
dentro del plazo establecido en la indicada Acta, e! cual no podr
exceder de la dcima parte del plazo de ejecucin de la obra.
De ser conforme lo ejecutado, se suscribir el Acta de Recepcin, donde
se dejara constancia por parte del Residente de la entrega de la Obra
junto a ia documentacin siguiente: Cuaderno de obra, Informe Final Pre liquidacin, Informes Mensuales, Expediente Tcnico Inicial,
Adicionales y/o Deductivos, Ampliaciones de Plazo, y dems documentos
que corresponda y que a criterio de la Comisin sean necesarios para
fines de la liquidacin y posterior saneamiento legal.
Posterior a su recepcin se contara con un plazo de 30 dias para su
liquidacin tcnica y financiera.

X.

DEL INFORME FINAL - PRELIQUIDACIN DE OBRA

Consiste en la entrega de documentacin TCNICO-FINANCIERO que

contendr el procedimiento ordenado, secuencial, lgico de acuerdo a
las normas vigentes.

E! Informe Final-Pre liquidacin de la obra, deber contener lo siguiente:

Memoria Descriptiva
Metrado final de los trabajos ejecutados y valorizados.
Metrado de las partidas fsicas adicionales.
Metrado de las partidas reducidas.
Valorizacin final de obra (incluye adicionales y deductivos).
Saldo de materiales valorizados en obra (liquidacin del
movimiento de materiales en almacn de obra).
Materiales que adeuda la obra.
Materiales otorgados a otras obras en calidad de prstamo.
Equipos e implementos adquiridos para la obra.
Especificaciones tcnicas de las partidas ejecutadas.
Planos Post-Construccin de la obra.
El Informe Final - Pre liquidacin de la obra, deber adjuntarse la
siguiente documentacin:
Expediente Tcnico Inicial con su Resolucin de Aprobacin.
Expediente Tcnico de Adicionales y/o Deductivos de obra, si los
hubiera, con su Resolucin de Aprobacin.
Expediente de Ampliacin de plazo con su Resolucin de
Aprobacin.
Documento de Designacin del Residente de obra.
Cuaderno de Obra debidamente cerrado.
Krdex de control de materiales.
Partes diarios de maquinaria y equipos.
Informes mensuales de obra, pruebas de control de calidad,
informes emitidos de residente, etc.

RESPONSABILIDADES

Todas las oficinas involucradas en !a Ejecucin de Proyectos de Inversin Pblica

con su Personal permanente y contratado sern responsables del cumplimiento
de la presente Directiva de acuerdo al Reglamento de Organizacin y Funciones
(ROF) y dems normas vigentes, bajo responsabilidad.
Culminada la ejecucin de obra el Inspector y/o Supervisor deber informar a la
Gerencia de Administracin Finanzas para que no se genera gasto adicional
diferente al pago de los tcnicos que vienen laborando el informe final, dicho
pago no ser mayor de 30 das posteriores de culminada la obra.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

La presente Directiva ser aprobada mediante acto resolutivo y entrara

en vigencia a partir del da siguiente de su aprobacin.
Forman parte de la presente Directiva los Anexos 01, Anexo 02 y Anexo 03
que se utilizaran obligatoriamente en los procedimientos o seguir en la
ejecucin de obras Por Administracin Directa.

EPS

ANEXOS 01

10

EPS
FORMATO DEL INFORME MENSUAL DE OBRA
1.0 DATOS GENERALES DE LA OBRA
1.1.GENERALIDADES

Programa
Proyecto
Obra
Meta
Fuente de Financiamiento
R.A. Expediente Tcnico
Presupuesto Asignado
Presupuesto Ejecutado Mensual
Presupuesto Ejecutado Acumulado
Modalidad de Ejecucin
Convenio
Localizacin de Obra
Regin
Provincia
Distrito
Localidad/ Zona
Fecha de Inicio de Obra
Fecha de Trmino Programado
Plazo de Ejecucin Programado
Plazo Ejecutado
Residente de Obra
Jefe de Divisin de Obras
Supervisor de Obra

.2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

1.2.1. ANTECEDENTES
1.2.2. UBICACIN
1.2.3. DE LA OBRA
1.2.4. OBJETIVOS
1.2.5. META
1.2.6. METODOLOGA EMPLEADA
.0 AVANCES DE OBRA DEL MES
3.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES ENCONTRADAS EN LA EJECUCIN
4.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.0 REPORTE DE RECURSOS EMPLEADOS (Inversin)

Los precios unitarios a que se hace referencia en los siguientes cuadros, sern los
precios contratados o pagados.
5.1. RECURSOS DE MANO DE OBRA

11

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REPORTE DE RECUROS -OBREROS
COSTO DIRECTO
OBRA
CDIGO
RESIDENTE
5.1. A. RECURSOS DE MANO DE OBRA-EPS TACNA S.A. - COSTO DIRECTO
Costo en Obra
Actual
Segn Exp.Tec.
Anterior
Precio Acumulado Actual Mes Acumulado
Cdig Categor
Unitari
o
a
Cant Preci Parci
Cant Parci Cant Parci Canl Parci
o
al
al
al
al
o
s/./hh. [HH]
{HH}
(HH)
(HH) |S/.)
($/.)
(S/.|
(S/.)
(SAJ
O-IV
Capataz
Operario
O-lll
Oficial
O-NI
Pen
O-l
COSTO DIRECTO
PORCENTAJE

S/
(%)

0.00
%

0.00
%

0.00
%

Saldo
Canl
<HH|

0.00
%

Parci
al
(S/.}

0.00
%

REPORTE DE RECUROS -EMPLEADOS

COSTO INDIRECTO
OBRA
CDIGO
RESIDENTE
5.1. B. RECURSOS DE MANO DE OBRA-EPS TACNA S.A. - COSTO INDIRECTO
Costeen Obra
Segn Exp. Tec.
Anterior
Actual
Actual Mes
Saldo
Precio Acumulado
Acumulado
Cdig Categora
Unitari Cant
o
Can
Can
Can
Parci
Parci
Preci Parci
Parci Can Parci
t
t
alS/.
alS/.
alS/.
oS/. alS/.
os/.
Mes

Mes

SP-B
SP-F

Residente
Asis.Tcnic
0

Almacene
ro

Guardian
COSTO INDIRECTO
PORCENTAJE

S/
(%]

Mes

Mes

Mes

0.00

0.00

0.00

0.00

0,00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
%

0.00
%

0.00
%

0.00
%

0.00
%

Nota: Las Categoras de! personal obrero, estarn de acuerdo a la ltima escala y
categora remunerativa del personal obrero, aprobada mediante Resolucin de
Gerencia General de la EPS TACNA S.A

12

EPS
5.2. RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

REPORTE DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS

COSTO DIRECTO
OBRA
CDIGO
RESIDENTE
5.2. A. MAQUINARIA Y/O EQUIPO - EPS TACNA S.A. - COSTO DIRECTO
Costo en Obra
Actual
Segn Exp. Tec.
Anterior
Actual
Mes Acumulado
Precio Acumulado
Maquinaria
Unitari
Cant Preci Parci o hm Cant Parci Cant Parci Canl Parci
. hm aIS/. . hm aIS/. . hm aIS/.
. hm oS/. aIS/.
Plancha
Compactador
0.00
0.00
0.00
0,00
a
0.00
0.00
0.00
Mezcladora
0.00

DIRECTO
PORCENTAJE

S/

(%]

Oi0

Saldo
Canl
. hm

Parci
aIS/.
0.00
0.00

-
%

REPORTE DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS

COSTO INDIRECTO

RESIDENTE
5.2. B. MAQUINARIA Y/O EQUIPO - EPS TACNA S.A. - COSTO INDIRECTO

Segn Exp. Tec.

Maquinaria
Cant
. hm
Camioneta

PORCENTAJ

Porcia
ISA
0.00

4x4

fNDmcTO

Preci
aS/.

Costo en Obra
Anterior
Actual
Actual Mes
Saldo
Precio Acumulado
Acumulado
Unitari
Cant. Porcia Cant Porcia Cant Porcia Cant Porcia
o hm
hm
. hm
. hm
ISA
. hm
IS/.
ISA
ISA
0.00

0.00

s/

ao

ao

ao

(%)

0.00

ao
%

0.00

-
%

13

EPS
5.3. RECURSOS DE MATERIALES
REPORTE DE MATERIALES Y/O IMSUMOS
COSTO DIRECTO
OBRA
CDIGO
RESIDENTE
5.3. A. MAQUINARIA DE MATERIALES Y/O INSUMOS - EPS TACNA S.A. - COSTO
DIRECTO

te
m

Descripci

Unida

Alambre
negro N8
Alambre

de 1 14"

ngulo de
FN
3/4"X3/4"X1
3

Can
t.

P.
U

s/.

Ingreso Almacn
Anterior
Acumulado Actual Mes
Parc
aIS/. Can
t.
hm

Parci
aIS/.

Can
t.
hm

Parci
aIS/.

Actual
Acumulado
Can
1.
hm

Parci
aIS/.

Pendiente
Can
t.
hm

Parci
aIS/.

Kg

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Kg

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Vrll

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
%

0.00
%

0.00
%

0.00
%

0.00
%

/8"

COSTO DIRECTO
PORCENTAJE

REFORTE DE MATERIALES Y/O INSUMOS

COSTO INDIRECTO

CDIGO
RESIDENTE
5.3. B. MAQUINARIA DE MATERIALES Y/O INSUMOS - EPS TACNA S.A. -COSTO
INDIRECTO

te
m

Descripcin

Papel Bond
1
2
3

75 qrs A-4

Lapicero Piiot
Tinta HP
Archivador
Tipo Palanca
A-4

Unida
d

P.
Parci
Can
U
t.
aIS/,
S/.

Ingreso Almacn
Anterior
Acumulado Actual Mes
Can
1.
hm

Parci
ais/.

Can
1.
hm

Parci
aIS/.

Actual
Acumulado
Can
1.
hm

Pendiente

Porci Can

Parci

aIS/.

aIS/.

t.
hm

Milar

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Und
nd

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

Und

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

EPS
COSTO INDIRECTO
PORCENTAJE

0.00
%

0.00

0.00

0.00

0.00

or
/o

5.4. RECURSOS DE MATERIALES

EPS TACNAS.A.
5.4.1.- RESUMEN DE INVERSIN - EPS TACNA S.A.
VALORIZACIN
Actual
Acumulado

Presup.
Segn
Exp.
Tcnico

S/.

COSTO DIRECTO

0.00

0.00

0.00

Mono de Obra
Materiales
Servicios y/o Sub
Contratos
Maquinaria y/o Sub
Contratos

0.00
0.00

0.00
0.00

%
%

0.00

0.00

0.00

COSTO INDIRECTO

0.00

0.00

%
%

0.00

0.00

Descripcin

GASTOS GENERALES
15%
Mono de Obro
Materiales
Servicios y/o Sub
Contratos
Maquinaria y/o
Equipos
TOTAL

Anterior

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00

0,00

0.00

0.00

Del Mes

1%)

%
%
07

S/.

(%]

S/.

(%)

Saldo
S/.

1%)

0.00

0.00

0.00

%
%

0.00
0.00

%
%

0.00
0.00

%
%

0.00

0.00

0.00

Ot

0.00

0.00

%
%

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
1.00

%
%
%

0.00
1.00

0?

0.00
1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

7o

cp

0,00

VALORIZACIN MENSUAL DE OBRA

6.1 PLANILLA DE METRADOS DE ADICIONALES [MAYORES METRADOS Y/O PARTIDAS
NUEVAS)
6.2 PLANILLA DE METRADOS DE DEDUCTIVOS
6.3 VALORIZACIN FINAL DE OBRA (INCLUYE ADICIONALES Y DEDUCTIVOS)
6.4 CUADRO COMPARATIVO PROGRAMADO VS. EJECUTADO
6.5 RECURSOS EMPLEADOS
6.5.1 RECURSOS DE MANO DE OBRA
6.5.2 RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
6.5.3 RECURSOS DE MATERIALES
6.5.4 RECURSOS DE SERVICIOS DE TERCEROS
6.5.5 RESUMEN DE RECURSOS EMPLEADOS
6.6 CRONOGRAMA REAL DE AVANCE DE OBRA
7.0 AVANCE FSICO - FINANCIERO DE LA OBRA
FSICO
Programado (Monto
S/.)
(Porc. %)
Ptogratnado (Monlo
S/.]
(Porc. %}

ler Mes

2do Mes

Ser Mes

4to Mes

Total

EPS
FINANCIERO
Programado (Monto
SA)
(Porc. %)
Programado (Monto
SA)
(Porc.%)

ler Mes

2do Mes

3er Mes

4to Mes

Total

El avance financiero programado corresponde al presupuesto analtico

programado y el ejecutado a lo realmente gastado en personal, materiales,
equipos y servicios (Planillas de persona! obrero y empleado, Reportes de
Adquisiciones, Valorizaciones de quipos y servicios, etc.)
8.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES
9.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONE
10.0

PLANOS POST-CONSTRUCCIN DE OBRA

11.0

FOTOGRAFAS DE OBRA

Deber mostrarse el proceso constructivo de la obra, numerando as fotografas

y asignndoles un texto descriptivo a la misma.

16

EPS
CONTROL DE COSTO - TIEMPO-AVANCE (CURVA "S" DE AVANCE ACUMULADO)
(RECOMENDADO)

Grfico comparativo de avance de obra valorizado de lo realmente ejecutado con relacin a o programado, el cual se realizara
semanalmente como se muestra en el ejemplo.
Ejemplo:
CURVA"S"
AVANCE DE OBRA

17

EPS
VALORIZACIN MENSUAL DE AVANCE DE OBRA
'/MES" DEL 20-
PROYECTO
OBRA
PRESUPUESTO

TE
M

DESCRIPCIN

UNIDA
D

PLAZO DE EJECUCIN
FECHA DE INICIO DE OBRA
FECHA DE TRMINO DE OBRA

P.U.

PROGRAMADO

ANTERIOR ACUM.

METRAD
O

METRAD
O

COST
O

COST
O

VALORIZACIN
ACUMULADA
COST
METRAD
O
O

VALORIZACIN
ACTUAL
METRAD
COST
0
O

SALDO
METRAD
O

COST
O

%
AVANC
E

j
TOTAL COSTO
DIRECTO
GASTOS
GENERALES
TOTAL
PORCENTAJE
DE AVANCE
f%)

18

EPS
ANEXOS AL INFORME MENSUAL

Presupuesto Analtico de Obra

Planilla de Metrados Ejecutados
Planos de Obra (modificaciones de obra, detalles de obras ejecutados).
Pruebas y Ensayos de Laboratorio (Ensayos de Rotura, Cornpactacin de
Suelos, Diseo de Mezclas, Diseo de Asfalto, etc.).
Protocolos de Pruebas Hidrulicas de agua y desage; y pruebas elctricas.
Valorizacin de Maquinaria.
Copias de Anotaciones Principales de Cuaderno de Obra.
Resoluciones (Expediente Tcnico, Designacin de Residente de Obra, del
Inspector o Supervisor de Obra, Modificaciones Presupustales por Trabajos
Complementarios y Deductivos de Obra tramitados).
Cronograma de Ejecucin Fsico de Obra {Valorizado).
Copias de las rdenes de compra y/o servicio, as mismo el cuadro de
necesidades, etc.
Copias de las planillas de pago del persona! obrero y empleados.
Treos.

EPS

ANEXOS 02
FORMATO DEL INFORME FINAL DE OBRA
(PRELIQU1DACIN DE OBRA)

20

EPS
ANEXO N 02
FORMATO DEL INFORME FINAL DE OBRA
fPRELIQUIDACIN DE OBRA)
PARTE I:
MEMORIA DESCRIPTIVA
1.0. DATOS GENERALES DE LA OBRA

Programa.
Sub-Proyecfo.
Cdigo
Obra.
Cuenta Contable
R.A. Expediente Tcnico.
Fuente de Financiamiento.
Presupuesto Asignado.
Presupuesto Ejecutado.
Modalidad de Ej'ecucin.
Localizacin de Obra.
Regin
Provincia
Distrito
Localidad/ Zona
Fecha de Inicio de Obra.
Fecha de Trmino Programado.
Plazo de Ejecucin Programado.
Plazo Ejecutado.
Residente de Obra.
Supervisor de Obra
Jefe de Divisin de Obras.
Jefe de la OSYC de Obras,

TECEDENTES
3.0. DESCRIPCIN DE LA OBRA
3.1. UBICACIN
3.2. DE LA OBRA
3.3. OBJETIVOS
3.4. METAS ALCANZADAS
3.5. DESARROLLO DE LA OBRA
3.6. PARTIDAS EJECUTADAS
4.0. ESPECIFICACIONES TCNICAS

5.0. LIQUIDACIN TCNICA

5.1. PLANILLA DE METRADOS EJECUTADOS
5.2. VALORIZACIN DE METRADOS REALMENTE EJECUTADOS (INCL. ADICIONALES
DEDUCTIVOS)
5.3. CUADRO COMPARATIVO PROGRAMADO VS. EJECUTADO
5.4. RECURSOS EMPLEADOS
5.4.1. RECURSOS DE MANO DE OBRA
5.4.2. RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO
5.4.3. RECURSOS DE MATERIALES
5.4.4. RESUMEN DE RECURSOS EMPLEADOS
5.4.5. LIMITACIONES Y RESTRICCIONES

EPS
5.4.6. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.4.7. FOTOGRAFAS DE EJECUCIN DE OBRA
5.4.8. PLANOS POST-CONSTRUCCIN (REPLANTEO FINAL)

PARTE II:
1.0. DOCUMENTACIN LEGAL - ADMINISTRATIVA
1.1. RESOLUCIN DE APROBACIN DEL EXPEDIENTE TCNICO.
1.2. DOCUMENTO DE DESIGNACIN DEL RESIDENTE DE OBRA.
1.3. DOCUMENTO DE DESIGNACIN DEL INSPECTOR O SUPERVISOR DE OBRA.
1.4. RESOLUCIN DE APROBACIN DE ADICIONALES, DEDUCTIVOS Y AMPLIACIN
DE PLAZO.
1.5. ACTA DE RECEPCIN DE OBRA.
1.6. ACTA DE SALDOS DE MATERIALES.
1.7. ACTA DE NTERNAMIENTO DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS ADQUIRIDOS.
2.0. DOCUMENTACIN TCNICA DE OBRA
2.1. CERTIFICADOS DE PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD.
2.2. CUADERNOS DE OBRA.
2.3. EXPEDIENTE TCNICO APROBADO.
2.4. EXPEDIENTE TCNICO DE ADICIONALES.
2.5. EXPEDIENTE TCNICO DE DEDUCTIVOS.
2.6. EXPEDIENTES TCNICOS DE AMPLIACIN DE PLAZO.
2.7. INFORMES MENSUALES DE OBRA
3.0.

DOCUMENTACIN FINANCIERA DE OBRA

3.1. SALDO DE MATERIALES VALORIZADOS EN OBRA (LIQUIDACIN DEL
MOVIMIENTO DE MATERIALES EN ALMACN DE OBRA).
MATERIALES QUE ADEUDA LA OBRA.
MATERIALES OTORGADOS A OTRAS OBRAS EN CALIDAD DE PRSTAMO.
EQUIPOS E IMPLEMENTOS ADQUIRIDOS PARA LA OBRA.
RELACIN DE DOCUMENTOS RECIBIDOS Y REMITIDOS (COPIAS FOLIADAS).
CONTR9L DE PERSONAL (HOJAS DE TAREO PERSONAL OBRERO Y EMPLEADO).
RELACIN DE COMPROBANTES DE PAGO (RDENES DE PAGO POR BIENES Y
SERVICIOS CON CARGO A LA OBRA).
CONTROL DE ALMACN
Cuadros de necesidades.
rdenes de compra.
Pecosas valorizadas
Controles visibles de almacn KRDEX.
Notas de pedido
Gua de remisin o salida de materiales.
Gua de nternamiento de materiales.
Reporte mensual de materiales utilizados en obra.
3.9. CONTROL DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
3.9.1. Valorizacin de maquinaria y equipos.
3.9.2. Partes diarios de maquinaria.
3.9.3. Reporte mensual de maquinaria y equipo utilizado en obra.
3.10. EJECUCIONES FINANCIERAS (REGISTRO DE CONTABILIDAD)
Reportes de Gastos Mensualizados de Planillas de Personal Obrero y
Empleado.
Reportes de Gastos Mensualizados Por Servicios de Alquiler de Maquinaria.
Reportes de Gastos Mensualizados por Materiales de Construccin y Otros.
Reportes de Gastos Mensualizados Resumen de Partidas del Analtico.

EPS

ANEXOS 03
GUA PARA EL CONTROL DE FUNCIONAMIENTO DE ALMACN

23

EPS
ANEXO N 03
GUIA PARA El CONTROL DE FUNCIONAMIENTO DEL ALMACN DE OBRA

El Ingeniero Residente deber rnplementar adecuadamente las instalaciones

del Almacn, que en todo momento muestre la segundad y conservacin de
bienes y/o materiates, as mismo deber dotar de exingudores contra
incendios, y la seguridad fsica de las instalaciones.
Las funciones que deber cumplir los almaceneros de obra son las siguientes:
2.1 Deber registrar todos los ingresos y egresos de bienes, materiales
pertenecientes a la obra, para elio empleara el formato CONTROL VISIBLE
DE ALMACN, en donde se llevara el control diario del almacn, colocando
todas las caractersticas de este formato. Para los ingresos deber anotar la
gua de remisin que le otorga el almacn central. Anexo A.
2.2 El Almacenero deber entregar los materiales y/o bienes pertenecientes a
la obra mediante el formato NOTA DE REQUISION y/o GUIA DE REMISIN DE
ALMACN PERIFRICO, en donde se coloque todos los materiales que se
entrega en forma diaria al maestro de obra para el proceso constructivo,
este formato deber estar firmado por el almacenero, Maestro de Obra y V
0 B del Ingeniero Residente. Estos partes diarios de salida de materiales y/o
bienes, servirn de informacin al ingeniero Residente para realizar su
correspondiente informe mensual de ejecucin de obra. ANEXO B.
2.3 As mismo en estos formatos, el almacenero deber entregar a los
residentes de obra los bienes adquiridos para la ejecucin de obras, estos
son, computadores, USB, cmaras digitales, etc.
2.4 Al trmino del rnes, el almacenero deber presentar el informe mensual de
movimiento de materiales y/o bienes debidamente codificados por partida
especfica de gasto y valorizado, esta informacin deber llegar con copia
a esta Gerencia. ANEXO C.
2.5 El Almacenero, deber presentar cada fin de mes el inventario fsico de
existencias del almacn de obra, el mismo que debe ser valorado y por
especifica de gasto, debe estar visado por el Ingeniero Residente y deber
alcanzar copia a la Gerencia de Ingeniera.
2.6 E! Almacenero, deber fener bastante cuidado en la conservacin de los
materiales, por ejemplo: el cemento deber ser depositado sobre la base
de paneles de madera y contar con plsticos para proteger dei clima y/o
lluvia, el acero corrugado deber estar sobre caballetes de madera a 10
cm. de la superficie, en lugares frescos se colocara ios combustibles,
' pinturas, thiner, pegamento, etc.
2.7 La tarjeta de control visible deber ser colocada en cada material existente
en e! almacn, teniendo seguridad de no perderse n malograrse.
2.8 El Almacenero deber informar al Ingeniero Residente sobre el stock de
materiales existentes, tratando de prevenir su total consumo cuando este se
requiera en la ejecucin de la obra.
2.9 Para el despacho de combustibles, el Almacenero deber portar los
correspondientes envases que le permitan asegurar la entrega con la
medida exacta y con su respectiva gua de salida.

24