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____________________________________________________________
Curso
Gerencia Financiera
Programa
Profesora
Integrantes
Gerencia Financiera
Contenido
1.
3.
4.
Conclusiones y Recomendaciones.................................................................11
5.
Anexos (adjunto)................................................................................................11
6.
Bibliografa..........................................................................................................12
Gerencia Financiera
1. Descripcin de la organizacin
La Municipalidad Provincial de Yauyos, es una institucin pblica encargada de la
gestin de las provincias, sus distritos y centros poblados, as como de la prestacin
de servicios de mbito local en su respectiva jurisdiccin. Se constituye como persona
jurdica de derecho pblico, con autonoma poltica, econmica y administrativa en los
asuntos de su competencia.
Estructura
El Concejo, compuesto por el Alcalde y los regidores, es el ente normativo y
fiscalizador. La Alcalda, en cambio, es el organismo ejecutor.
Funciones
a. Visin
La Municipalidad Provincial de Yauyos es reconocida como una institucin
transparente, eficiente, organizada para el logro de resultados, que concerta con la
ciudadana y los diferentes niveles de gobierno, liderando el desarrollo integral de los
habitantes de la provincia. Ha contribuido a mejorar la calidad de vida, dando prioridad
a la poblacin en situacin de vulnerabilidad, especialmente los nios, nias y
adolescentes.
b. Misin
Somos un gobierno local que brinda servicios pblicos adecuados, con un equipo de
trabajo eficiente y con amplia vocacin de servicio, adems de alto compromiso social;
que promueve e impulsa el desarrollo econmico, con un manejo transparente
convocando a la participacin ciudadana a travs de los diferentes espacios.
c. Propsito del proyecto
A finales del quinto ao brindar servicios educativos adecuados a los estudiantes de la
institucin.
Gerencia Financiera
e. Plazo de ejecucin
La ejecucin del proyecto se realizar en un ao.
Gerencia Financiera
Los costos del PIP estaban desactualizados, debido a que fue elaborado en el ao
2013, razn por la cual se actualiz utilizando el ndice de precios del consumidor.
En la evaluacin del PIP, se revisar el costo/efectividad, planteando un anlisis
costo/eficacia, debido a que va unido al indicador de resultado y no de impacto, ya
que en un proyecto de educacin no se trabaja la evaluacin costo - beneficio para
analizar su rentabilidad social.
A nivel de financiamiento, se hizo un anlisis considerando las posibles fuentes,
tanto en la etapa de inversin, como en la etapa de operacin y mantenimiento,
debido a que en el PIP se evidenci limitadas fuentes de financiamiento.
c. Origen de la idea
La idea del PIP parte de la necesidad de contar con adecuados servicios educativos
en el distrito de Alis, provincia de Yauyos, debido a que, como se expuso en la
justificacin, la infraestructura es poco adecuada, por tener carencias tcnicas y por su
antigedad, adems de sus limitaciones a nivel pedaggico e institucional.
De otra parte, como en el curso se analiz lo referido a evaluaciones sociales del PIP
y el SNIP, consideramos conveniente realizar un anlisis del proyecto de inversin en
educacin, debido a la importancia de este sector y sobre todo al hecho de que este
proyecto, que soluciona una necesidad de la poblacin de la regin, no ha sido
ejecutado y por tanto la necesidad que este PIP evidencia sigue an vigente.
d.
Gerencia Financiera
Descripcin
Costo Directo
Variacin de
Precio (S/.)
Presupuesto
Actualizado
(S/.)
I.
COMPONENTES
1,328,388.38
94,714.09
1,423,102.47
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
1,187,388.38
84,660.79
1,272,049.17
1,034,761.16
73,778.47
1,108,539.63
152,627.22
10,882.32
163,509.54
73,000.00
5,204.90
78,204.90
39,000.00
2,780.70
41,780.70
34,000.00
2,424.20
36,424.20
68,000.00
4,848.40
72,848.40
38,000.00
2,709.40
40,709.40
30,000.00
2,139.00
32,139.00
PEDAGOGICO
PARTICIPACIN
Presupuesto
(S/.)
II.
127,636.55
9,100.49
136,737.04
III.
SUPERVISION Y MONITOREO
158,161.99
11,276.95
169,438.94
711,113.22
50,702.37
761,815.59
2,325,300.14
165,793.90
2,491,094.04
Costo Directo
Descripcin
Variacin de
Precio (S/.)
Presupuesto
Actualizado
(S/.)
I.
COMPONENTES
1,397,238.38
99,623.10
1,496,861.47
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
1,256,238.38
89,569.80
1,345,808.17
1,094,761.16
78,056.47
1,172,817.63
161,477.22
11,513.33
172,990.54
. 73,000.00
5,204.90
78,204.90
39,000.00
2,780.70
41,780.70
34,000.00
2,424.20
36,424.20
68,000.00
4,848.40
72,848.40
38,000.00
2,709.40
40,709.40
30,000.00
2,139.00
32,139.00
PEDAGOGICO
PARTICIPACIN
Presupuesto
(S/.)
Ii.
133,831.55
9,542.19
143,373.74
III.
SUPERVISION Y MONITOREO
166,126.99
11,844.85
177,971.85
indirecto
Gerencia Financiera
748,463.22
53,365.43
801,828.64
2,325,300.14
174,375.57
2,620,035.70
IV.
Total de Inversin
ndice
103.95
111.36
7.13
VACS
Beneficiarios
Costo por alumno
OPERACIN
INVERSION
2,062,625.8
6
AO 1
4,907.04
1,646.80
2,062,625.8
6
3,260.24
2,083,321.92
AO 2
4,907.0
4
AO 3
4,907.0
4
AO 4
4,907.0
4
AO 5
4,907.0
4
AO 6
4,907.0
4
AO 7
4,907.0
4
AO 8
4,907.0
4
AO 9
4,907.0
4
AO 10
4,907.0
4
1,655.8
9
3,251.1
5
1,665.0
7
3,241.9
7
1,674.3
4
3,232.7
0
1,683.7
1
3,223.3
3
1,693.1
6
3,213.8
8
1,702.7
2
3,204.3
2
1,712.3
7
3,194.6
7
1,722.1
1
3,184.9
3
1,731.9
5
3,175.0
9
VAC (O&M)
452
452
IGE
S/. 4,609.27
S/. 20,696.06 9%
Costo O&M
Tasa de descuento
S/. 45.79
OPERACIN
INVERSION
TOTAL COSTOS
DEL PROYECTO
COSTOS
SIN
PROYECTO
Operacin
y
Mantenimiento
TOT.
DE
COSTOS
INCREMENTALE
S
VACS
Beneficiarios
Costo por alumno
2,169,389.56
2,169,389.56
AO 1
5,411.0
4
AO 2
5,411.0
4
AO 3
5,411.0
4
AO 4
5,411.0
4
AO 5
5,411.0
4
AO 6
5,411.0
4
AO 7
5,411.0
4
AO 8
5,411.0
4
AO 9
5,411.0
4
AO 10
5,411.0
4
1,646.8
0
1,655.8
9
1,665.0
7
1,674.3
4
1,683.7
1
1,693.1
6
1,702.7
2
1,712.3
7
1,722.1
1
1,731.9
5
3,764.2
4
3,755.1
5
3,745.9
7
3,736.7
0
3,727.3
3
3,717.8
8
3,708.3
2
3,698.6
7
3,688.9
3
3,679.0
9
2,193,320.12
452
S/. 4,852.64
VAC (O&M)
IGE
Costo O&M
S/. 23,930.56
Tasa
de
descuento
9%
452
S/. 52.95
Gerencia Financiera
Categora
Factor
0.84
0.81
Tasa Ad Valorem
12%
18%
1.08
Gastos en Combustibles
0.66
Persona Jurdica
0.84
Persona Natural
0.91
0.91
0.86
0.60
0.41
0.91
Gerencia Financiera
Por lo tanto, queda claro que la concepcin original era que FONIPREL se encargara
del 100% de la inversin y el Gobierno Regional Lima de los costos de operacin y
mantenimiento que esta inversin necesita luego de la ejecucin.
Haciendo un anlisis de los actores que podran resultarnos de utilidad hemos
encontrado algunas oportunidades. Durante los ltimos aos, se ha venido
observando que las empresas mineras que operan en nuestro pas se preocupan por
mantener relaciones armoniosas con las comunidades aledaas a sus centros de
operaciones o unidades de produccin. Para ello, implementan algunas polticas, tales
como la Poltica del Buen Vecino, el desarrollo sostenible de las actividades de
exploracin y explotacin de minerales y el cuidado del medio ambiente. Las
empresas mineras hoy en da conciben el negocio minero, no slo desde el punto de
vista econmico, sino ahora incorporan tambin dentro de su estrategia de negocio los
aspectos sociales y ambientales, lo cual les permitir asegurar la permanencia de sus
operaciones en el mediano y largo plazo.
En este nuevo contexto de relaciones, las empresas mineras invierten importantes
recursos (econmicos, humanos, materiales, etc.) en implementar programas sociales
adecuados a cada realidad en particular, teniendo como interlocutores vlidos a las
comunidades, buscando superar el paternalismo y promoviendo el desarrollo
sostenible.
Por ello, considerando que en la provincia de Yauyos, y especficamente en el distrito
de Alis, se encuentra ubicada la mina polimetlica Yauricocha que produce minerales
Gerencia Financiera
Fuentes
Actuales
10
Gerencia Financiera
Nuevas
4. Conclusiones y Recomendaciones
5. Anexos (adjunto)
11
Gerencia Financiera
6. Bibliografa
Informacin extrada y adaptada de:
a. Diseo de PIP de Educacin Bsica Regular
http://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/instrumentos_metod/educacion/Di
senoEDUCACIONBASICAREGULARfinal
b. Informacin de la empresa Sierra Metals Inc.
http://sierrametals.com/projects/peru/yauricocha_mine
http://gestion.pe/empresas/sierra-metals-descubre-alto-grado-zinc-yauricocha2103006
http://www.miningpress.com.pe/nota/277829/sierra-metals-nuevo-record-deproduccion
http://www.bvl.com.pe/jsp/Inf_EstadisticaGrafica.jsp?
Cod_Empresa=25244&Nemonico=SMT&Listado=%7CSMT
c. 042-2003-EM Compromiso Previo para el Desarrollo de Actividades Mineras
http://www.minem.gob.pe/archivos/legislacion-d8367ez00kzz9i-ds042-2003.pdf
d. D.L. 29230 Obras por Impuestos
http://www.obrasporimpuestos.pe/0/0/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?
are=0&prf=0&jer=5&sec=0
http://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/Inver_privada/normatividad/Ley_29
230.pdf
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