Esta planilla te permitir contar con nmeros para realizar un anlisis financiero sencillo.

Lee las instrucciones e

Llena en todas las hojas, las celdas que estn en blanco. Solo las celdas blancas. No llenes las celdas verdes
En algunos servicios, es muy difcil calcular el costo variable o de produccin. Si este es tu caso, deja las hojas
Llena todas las hojas:
- Resumen
- Inversiones
- Pronstico Ventas
- Pronstico Ventas Anuales (cambios porcentuales ao a ao)
- Gasto Mensual variable
- Gasto Anual Variable (cambios porcentuales ao a ao)
- Gasto Mensual Fijo
- Gasto Anual Fijo (cambios porcentuales ao a ao)
Datos Preliminares
Tasa Impuesto a la Renta
Aos de Depreciacin

%
N

20%
5

% de Impuesto a la Renta que pagan las empresas al final del

Cantidad de aos a los que es posible depreciar las inversione

Anlisis de la Inversin y su rentabilidad

Tasa de Descuento
VAN
TIR
Recuperacin Inversin

20% Puede utilizar 20% si no est seguro como calcularla

35,676,876.7
121%
39
Meses aproximados

Escenarios

Ventas
5%
-5%

Costos
-5%
5%

Optimista
Pesimista

VAN
52,773,468.8
18,580,284.5

TIR
197%
67%

Recup. Inversin (meses)

31
49

Cambios %
%
Resultados
Escenario Optimsita
Escenario Pesimista

(ejemplo: aumenta 5% venta

(ejemplo: Disminuye 5% vent

Punto de Equilibrio para el primer ao

Unidades Promedio
Ventas Promedio

0.51
3,208,889

Unidades que en promedio necesitars vender mensualmente

Ingresos mnimos que en promedio, debers generar mensualm

cillo. Lee las instrucciones en amarillo.

o llenes las celdas verdes
e es tu caso, deja las hojas de costos variables en blanco

an las empresas al final del ao fiscal

ble depreciar las inversiones fijas (la depreciacin se calcular de forma lineal)

o como calcularla

ejemplo: aumenta 5% ventas, disminuye 5% costos)

ejemplo: Disminuye 5% ventas, aumenta 5% costos)

ars vender mensualmente para cubrir todos tus costos

, debers generar mensualmente para cubrir todos tus costos

Detalle
Terreno
Edificios
Acondicionamiento de Local
Maquinaria
Equipo de Oficina
Equipo de Transporte
Mobiliario
Inventario Inicial
Efectivo de Reserva
Otros
Contratos de Servicios
Gastos de Constitucin
Promocin Inicial
Total Inversiones

Ao 0

Depreciacin Anual
Edificios
Acondicionamiento de Local
Maquinaria
Equipo de Oficina
Equipo de Transporte
Mobiliario
Total Depreciacin

Ao 1
0
0
0
0
0
0

Se considera que solo se harn inversiones en el Ao 0

es decir, antes de comenzar la empresa.

1,000,000

20,000
400,000
1,420,000
Ao 2
0
0
0
0
0
0
0

Ao 3
0
0
0
0
0
0
0

Ao 4
0
0
0
0
0
0
0

Ao 5
0
0
0
0
0
0
0

nversiones en el Ao 0

Pronstico de Ventas Ao 1 - En Unidades

Mes1
Mes 2
Consultora
Cursos Empresas
Postulaciones Corfo

Mes 3

Mes4

Mes 5

Mes 6
1
1

Pronstico de Ventas Ao 1 - Precios

Mes1
Mes 2
Mes 3
Mes4
Mes 5
Mes 6
Consultora
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
Cursos Empresas
2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
Postulaciones Corfo
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
0
0
Pronstico de Ventas Ao 1 - En $
Mes1
Consultora
Cursos Empresas
Postulaciones Corfo
0
0

Mes 2
0
0
0
0
0

Mes 3
0
0
0
0
0

Mes4
0
0
0
0
0

Mes 5
0
0
0
0
0

Mes 6
0
0
0
0
0

0
2,500,000
1,500,000
0
0

Puedes poner un mximo de 5 productos. En Unidades, debes rellenar la cantidad de unidades que esperas vender cada mes
y rellena el precio a que venders. Ojo, para la mayora de los productos, el precio no cambia en un perodo tan corto como u
produtos o servicios muy estacionales, como los servicios tursticos, los cuales si varan su precio a lo largo del ao.
NOTA: El primer mes est bloqueado, porque para poder vender, primero tienes producir. En el caso de un servicio, es lo mism
tienes que ordenar.

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

1
1

1
1

1
1

Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Mes 7
0
0
1,500,000
0
0

Mes 8
0
0
1,500,000
0
0

Mes 9

Mes 10
Mes 11
Mes 12
0 15,000,000
0
0
2,500,000
0
0 2,500,000
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
0
0
0
0
0
0
0
0

ades que esperas vender cada mes. Luego pasa al siguiente cuadro
ia en un perodo tan corto como un ao, a menos que sean
precio a lo largo del ao.
n el caso de un servicio, es lo mismo, para lograr ventas, primero

Pronstico de Ventas Anuales - En Unidades (crecimiento respecto al anterior - %)

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Consultora
100%
50%
40%
30%
<------ Debes rellenar, cunto crees q
Cursos Empresas
50%
50%
50%
50%
vendidas por cada ao, en po
Postulaciones Corfo
50%
50%
50%
50%

Pronstico de Ventas - Precios (variacin respecto al anterior - %)

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Consultora
5%
5%
5%
Cursos Empresas
5%
5%
5%
Postulaciones Corfo
5%
5%
5%

Pronstico de Ventas Anuales - En Unidades

Ao 1
Ao 2
Consultora
1
Cursos Empresas
3
Postulaciones Corfo
7
0
0

Ao 3
2
5
11
0
0

Ao 4
3
7
16
0
0

<------ Debes rellenar, cunto crees q

de tus productos por cada ao

5%
5%
5%

Ao 5
4
10
24
0
0

5
15
35
0
0

Pronstico de Ventas - Precios

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Consultora
15,000,000 15,750,000 16,537,500 17,364,375 18,232,594
Cursos Empresas
2,500,000
2,625,000
2,756,250
2,894,063
3,038,766
Postulaciones Corfo
1,500,000
1,575,000
1,653,750
1,736,438
1,823,259

Pronstico de Ventas - En $
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Producto 1
15,000,000 31,500,000 49,612,500 72,930,375 99,549,962
Producto 2
7,500,000
11,812,500 18,604,688 29,302,383 46,151,253
Producto 3
10,500,000 16,537,500 26,046,563 41,023,336 64,611,754
Producto 4
0
0
0
0
0
Producto 5
0
0
0
0
0

Ventas Totales

0 59,850,000

94,263,750 143,256,094 210,312,969

ebes rellenar, cunto crees que podran aumentar las unidades

endidas por cada ao, en porcentaje.

ebes rellenar, cunto crees que podran aumentar los precios

e tus productos por cada ao, en porcentaje.

Gastos de produccin. Cunto cuesta producir cada producto?

Mes1
Mes 2
Mes 3
Mes4
Mes 5
Mes 6
Consultora
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
Cursos Empresas
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
Postulaciones Corfo

1,000,000

Cantidades a producir
Mes1
Consultora
Cursos Empresas

1,000,000

Mes 2
0

1,000,000

Mes 3
0

1,000,000

Mes4
0

1,000,000

Mes 5
0

1,000,000

Mes 6
0

Postulaciones Corfo

Costos Directos proyectados Ao 1 - En $

Mes1
Mes 2
Mes 3
Mes4
Mes 5
Mes 6
Consultora
0
0
0
0
0
0
Cursos Empresas
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1,500,000
#VALUE!
Postulaciones Corfo

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

En los costos, debes considerar cuanto te cuesta producir cada producto que venders. Esta tabla, aplica si vendes productos
sern ms bien generales y puedes obviarla. Si utilizas esta tabla, se considera que para vender, debers primero producir, po
en un mes con la venta. Por ejemplo, lo que venders el segundo mes, lo tendrs que producir el primer mes.

Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,000,000

Mes 7

1,000,000

Mes 8
0

1,000,000

Mes 9
01

1,000,000

Mes 10

Mes 11
0

Mes 7

Mes 8

0
#VALUE!
1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

1,000,000

1,000,000

Mes 12
00
2

2
0
0

Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
0
7,500,000
0
0
0
1,500,000
#VALUE!
#VALUE!
1,500,000
3,000,000
1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

1,000,000
#VALUE!
#VALUE!

bla, aplica si vendes productos. Si vendes servicios, seguramente tus costos

er, debers primero producir, por lo que la produccin est desfasada
el primer mes.

2,000,000
0
0

Pronstico de Aumentos de los costos Anuales - En $ (crecimiento respecto al anterior - %)

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Consultora
5%
5%
5%
5%
<------ Debes rellenar, cunto crees
Cursos Empresas
5%
5%
5%
5%
de tus productos por cada a
Postulaciones Corfo
5%
5%
5%
5%
aumento de tus precios

Pronstico de Unidades Vendidas

Ao 1
Consultora
1
Cursos Empresas
3
Postulaciones Corfo
7
0
0

Ao 2
2
5
11
0
0

Pronstico de costos - $
Ao 1
Consultora
7,500,000
Cursos Empresas
1,500,000
Postulaciones Corfo
1,000,000

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
7,875,000
8,268,750
8,682,188
9,116,297
1,575,000
1,653,750
1,736,438
1,823,259
1,050,000
1,102,500
1,157,625
1,215,506

Pronstico de Ventas - En $
Ao 1
Producto 1
7,500,000
Producto 2
6,750,000
Producto 3
8,500,000
Producto 4
0
Producto 5
0

Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
15,750,000 24,806,250 34,728,750 45,581,484
7,875,000 11,576,250 17,364,375 27,348,891
11,550,000 17,640,000 27,783,000 42,542,719
0
0
0
0
0
0
0
0

Ventas Totales

35,175,000

Ao 3
3
7
16
0
0

54,022,500

Ao 4
4
10
24
0
0

Ao 5
5
15
35
0
0

79,876,125 115,473,094

ebes rellenar, cunto crees que podran aumentar los costos directos
e tus productos por cada ao, en porcentaje. Deberan estar relacionados con el
umento de tus precios

Gastos
Sueldos
Sueldo1
Sueldo2
Sueldo3
Sueldo4
Honorarios
Honorario1
Honorario2
Honorario3
Honorario4
Arriendos/Alquileres
Papelera
Electricidad
Gas
Telfono
Agua
Reparaciones
Gasolina y combustibles
Gastos de viaje
Seguros
Gastos varios
Total Gastos

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4
Mes 5
Mes 6
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

395,000

395,000

395,000

1,895,000

1,895,000

1,895,000

Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

100,000
100,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

45,000
50,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

1,895,000

1,895,000

1,895,000

1,895,000

1,895,000

1,895,000

Gastos Anuales % Crec

Sueldos
Honorarios
Arriendos/Alquileres
Papelera
Electricidad
Gas
Telfono
Agua
Reparaciones
Gasolina y combustibles
Gastos de viaje
Seguros
Gastos varios

Ao 2

Gastos Anuales
Sueldos
Honorarios
Arriendos/Alquileres
Papelera
Electricidad
Gas
Telfono
Agua
Reparaciones
Gasolina y combustibles
Gastos de viaje
Seguros
Gastos varios

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
13,500,000 14,175,000 14,883,750 15,627,938 16,409,334
1,200,000
1,260,000 1,323,000 1,389,150 1,458,608
540,000
567,000
595,350
625,118
656,373
600,000
630,000
661,500
694,575
729,304
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,200,000
1,260,000 1,323,000 1,389,150 1,458,608
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,200,000
1,260,000 1,323,000 1,389,150 1,458,608
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Gastos Totales

Ao 3
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%

Ao 4
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%

Ao 5
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%

5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%
5%

0 19,152,000 20,109,600 21,115,080 22,170,834

<------

Debes rellenar, cunto crees que podran aumentar los costos

fijos en cada tem por cada ao, en porcentaje.

Flujo de Caja
Ingresos de la Operacin
Gastos de la Operacin
Gastos de Administracin, Operacin y Comercializacin
Depreciacin
Unitidad Antes de Impuesto
Impuesto a la Renta (17%)
Utilidad Neta
Depreciacin
Inversiones
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
VAN 12%
TIR

Flujo de Caja (Escenario Optimista)

Ingresos de la Operacin
Gastos de la Operacin
Gastos de Administracin, Operacin y Comercializacin
Depreciacin
Unitidad Antes de Impuesto
Impuesto a la Renta (17%)
Utilidad Neta
Depreciacin
Inversiones
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
VAN 12%
TIR

Flujo de Caja (Escenario Pesimista)

Ingresos de la Operacin
Gastos de la Operacin
Gastos de Administracin, Operacin y Comercializacin
Depreciacin
Unitidad Antes de Impuesto
Impuesto a la Renta (17%)
Utilidad Neta
Depreciacin
Inversiones
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
VAN 12%
TIR

AO 0

AO 1
33,000,000
22,750,000
18,240,000
0
0 -7,990,000
0
0 -7,990,000
00

1,420,000
-1,420,000

-7,990,000
-9,410,000
1
35,676,876
0
121%
0

AO 0

AO 1
34,650,000
21,612,500
17,328,000
0
0 -4,290,500
0
0 -4,290,500
00

1,420,000
-1,420,000

-4,290,500
-5,710,500
1
52,773,469
0
197%
0

AO 0

AO 1
31,350,000
23,887,500
19,152,000
0
0 -11,689,500
0
0 -11,689,500
00

1,420,000
-1,420,000 -11,689,500
-13,109,500
1
18,580,285
0
67%
0

AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
59,850,000 94,263,750 143,256,094 210,312,969
33,862,500 53,333,438 81,395,508 120,540,235
19,152,000 20,109,600 21,115,080 22,170,834
0
0
0
0
6,835,500 20,820,712 40,745,506 67,601,900
1,367,100
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8,149,101
13,520,380
5,468,400 16,656,569 32,596,405 54,081,520
0
0
0
0
5,468,400 16,656,569 32,596,405
-3,941,600 12,714,969 45,311,374
2
3
4
0 0.23663937 -0.39007274
0
3
0

54,081,520
99,392,894
5
-0.8378347
0

0.2366393703
3 3.236639356

AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
62,842,500 98,976,938 150,418,898 220,828,617
32,169,375 50,666,766 77,325,732 114,513,224
18,194,400 19,104,120 20,059,326 21,062,292
0
0
0
0
12,478,725 29,206,052 53,033,840 85,253,101
2,495,745
5,841,210
10,606,768 17,050,620
9,982,980 23,364,842 42,427,072 68,202,481
0
0
0
0
9,982,980 23,364,842 42,427,072 68,202,481
4,272,480 27,637,322 70,064,394 138,266,875
2
3
4
5
0.572023584 -0.18285936 -0.65140771 -1.02729978
2
0
0
0

0.5720235841
2 2.572023584

AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
56,857,500 89,550,563 136,093,289 199,797,320
35,555,625 56,000,109 85,465,283 126,567,247
20,109,600 21,115,080 22,170,834 23,279,376
0
0
0
0
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0
0
0
0
953,820
-12,155,680
2
0
0

9,948,299 22,765,738 39,960,557

-2,207,381 20,558,357 60,518,914
3
4
5
0 0.096960661 -0.51446623
0
4
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0.0969606608
4 4.096960685