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GOVERNO DO ESTADO DE SO PAULO

Secretaria da Fazenda

MANUAL DE ORIENTAO DA
FORMAO DO ARQUIVO DIGITAL
RELATIVO S INFORMAES FISCAIS A SEREM PRESTADAS POR
PRODUTORES RURAIS

Verso 1.0.0.2

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1. APRESENTAO
O Leiaute do Arquivo Digital do Sistema Gerenciador de Crdito de Produtores Rurais est organizado em blocos de informaes que, por sua vez, esto organizados em registros que contm os dados.
Os blocos esto dispostos no arquivo na ordem do Bloco 0, 5 e por ltimo o 9.
O arquivo digital ser gerado na seguinte forma:
Registro 0000 - abertura do arquivo
Bloco 0 - Abertura, Identificao e Tabelas de Referncia.
Blocos 5 Documentos Fiscais
Blocos 9 - Informaes sobre os registros e encerramento do Arquivo Digital.
Registro 9999 - encerramento do arquivo
Os registros de dados contidos nos blocos de informaes do Leiaute do Arquivo Digital do Crdito de Produtores Rurais esto organizados na forma hierrquica PAI-FILHO, conforme exemplos abaixo:
Os registros de dados contidos nos blocos de informaes do Leiaute do Arquivo Digital do Crdito de Produtores esto organizados na forma hierrquica PAI-FILHO nos nveis de 0 a 5. Na composio do arquivo
os registros de mesmo nvel sero apresentados na ordem crescente, por exemplo, aps o primeiro Registro
0300 (nvel 2) no poder haver um Registro 0150, tambm nvel 2.
Exemplo de composio de arquivo:
Registro 0000 - abertura do arquivo
Registro 0001 - abre o Bloco 0
Registros 0002 a 0989: - identificao do contribuinte e tabelas de referncia
Registro 0990 - encerra o Bloco 0
Registro 5001 Abre o Bloco 5
Registro 5200 Documentos Fiscais de Entrada - Nvel Hierrquico 2
Registro 5220 Itens/mercadorias ou servios tomados exceto para documento fiscal (Registro FILHO do 5200) Nvel Hierrquico 3
Registro 5240 Documento de Arrecadao referenciado (Registro FILHO do 5200) Nvel Hierrquico 3
Registro 5260 Operaes de Importao (Registro FILHO do 5200) Nvel Hierrquico 3
Registro 5400 Nota fiscal eletrnica de sada- Nvel Hierrquico 2
Registro 5440 Itens/mercadorias (Registro FILHO do 5400) Nvel Hierrquico 3
Registro 5460 Documento de arrecadao referenciado (Registro FILHO do 5400) Nvel
Hierrquico 3
..........
demais operaes
Registro 5990 - encerra o Bloco 5
Registro 9001 - abre o Bloco 9
Registros 9002 a 9989: Informaes de controle e encerramento do arquivo.
Exemplo Registro 9900 = quantidade de registros por tipo.
Registro 9990 - encerra o Bloco 9
Registro 9999 - encerramento do arquivo digital
Nota: Somente aps o encerramento dos registros 0150 (nvel 2) permitido abrir registro de mesmo nvel
com numerao superior, como por exemplo o Registro 0300 (nvel 2).

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2. DAS INFORMAES GERAIS


2.1.GERAO
O produtor rural para utilizar os crditos pelas entradas de mercadorias e servios tomados est sujeito a compor
as informaes institudas neste manual , de acordo com as especificaes adiante definidas.
Os prazos, formas, locais de entrega e demais regras sero fixados em disciplina prpria pela Secretaria da Fazenda.
O arquivo gerado ser composto de trs blocos de informaes:

Bloco 0 - Abertura, Identificao e Tabelas de Referncia.

Blocos 5 - Informaes relativas s operaes e prestaes de entradas e sadas e a utilizao de crdito

Blocos 9 - Informaes sobre os registros e encerramento do Arquivo Digital

A composio do arquivo ser feita em periodicidade mensal.

2.2.VALIDAO E TRANSMISSO
Arquivo digital gerado conforme item anterior ser validado, em sistema validador fornecido pela Secretaria da
Fazenda e transmitido pela internet, por ms de referncia.

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3.

REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO

3.1.DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO


a)

Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificaes de texto, tais como EBCDIC;

b)

Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual pertence
cada registro;

c)

Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel;

d)

A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados no respectivo registro;

e)

Ao incio e final de cada campo do registro, deve ser inserido o caractere delimitador | (Pipe ou Barra
Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII). No inserir o caractere delimitador | na primeira posio do
primeiro campo e na ltima posio do ltimo campo do registro;

f)

O caractere delimitador | (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de quaisquer
campos numricos ou alfanumricos;

g)

Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, aps o ltimo caractere, os caracteres CR (Carriage Return) e LF (Line Feed) correspondentes a retorno do carro e salto de linha (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII).
i.

Exemplo (campos do registro):

ii.

iii.

REG;NOME;CNPJ;IE

iv.

5550|Jos Silva & Irmos Ltda|60001556000257|01238578455CRLF

v.

5550|Maurcio Portugal S.A||2121450CRLF

vi.

5550|Armando Silva ME|99222333000150|CRLF

Obs. O exemplo visto, acima, termina com o caractere delimitador Pipe |, porque o
ltimo campo IE no foi informado, campo vazio.
h)

Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser iniciado com caractere | e imediatamente encerrado com o mesmo caractere | delimitador de campo.
i.

Exemplo (contedo do campo)

ii.

Campo alfanumrico: Jos Silva & Irmos Ltda |Jos Silva & Irmos Ltda|

iii.

Campo numrico: 1234,56 |1234,56|

iv.

Campo numrico ou alfanumrico vazio ||

v.

Exemplo (campo vazio no meio da linha)

vi.

123,00||123654788000354|

vii.

Exemplo (campo vazio em fim de linha)

viii.

|CRLF
Obs. Exceto para o primeiro e ltimo campo que, tambm, seguem a regra anterior

Verso 1.0.0.2

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3.2.REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO


Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os arquivos gerados, quando no excepcionadas por regra especfica referente a um dado registro e explicitada em suas observaes.
A Secretaria da Fazenda poder, a seu critrio, estabelecer, alm das regras gerais aqui expostas, regras especficas.

3.2.1. Formato dos campos:


a) ALFANUMRICO: representados por C - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII, excetuados os caracteres | (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os no-imprimveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII);
b) NUMRICO: representados por N - algarismos das posies de 48 a 57 e o sinal - e o cdigo 44,
ambos da Tabela ASCII.

3.2.2. Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C):


c) Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver indicao
distinta.
Exemplo:
REF_INF_OBS

REF_HIST

006

VAL_TXT

65536

3.2.3. Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais:
a)

Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais
como ., -, %, etc.), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44 da Tabela ASCII);

b)

No h limite de caracteres para os campos numricos;

c)

Deve ser observada a quantidade de casas decimais que constar no respectivo registro;

d) Os valores com contedo numrico (N) negativo devem ser precedidos do sinal - cdigo 44 da
Tabela ASCII.
e)

Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma conveno matemtica.

Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc):


$ 1.129.998,99 |1129989,99|
1.255,42 |1255,42|
234,567 |234,567|
Verso 1.0.0.2

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10.000 |10000|
10.000,00 |10000| ou |10000,00|
17,00 % |17,00| ou |17|
18,50 % |18,5| ou |18,50|
30 |30|
1.123,456 Kg |1123,456|
0,010 litros |0,010|
0,00 |0| ou |0,00|
0 |0|
campo vazio ||

3.2.4. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa


data:
Devem ser informados conforme o padro diamsano (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como ., /, -, etc);

a)

Exemplo (data):
01 de Janeiro de 2005 |01012005|
11.11.1911 |11111911|
21-03-1999 |21031999|
09/08/04 |09082004|
campo vazio ||

3.2.5. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa


perodo:
a)

Devem ser informados conforme o padro msano (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres
de separao (tais como ., /, -, etc);

Exemplo (perodo):
Janeiro de 2005 |012005|
11.1911 |111911|
03-1999 |031999|
08/04 |082004|
campo vazio ||

3.2.6. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa


exerccio:
a)
Verso 1.0.0.2

Devem ser informados conforme o padro ano (aaaa);


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Exemplo (ano/exerccio):
2005 |2005|
911 |1911|
99 |1999|
04 |2004|
campo vazio ||

3.2.7. NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO.


3.2.7.1.Os campos com contedo numrico utilizados para registrar nmeros ou cdigos de identificao (CNPJ, CPF, etc.) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados
com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras (caracteres
especiais de formatao, tais como ., /, -, etc) no devem ser informadas.
Os campos numricos cujo tamanho expresso na coluna prpria devero conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.
Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):
CNPJ
CPF
COD_MUN

N
N
N

014
011
005

Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):


CNPJ: 123.456.789/0001-10 |123456789000110|
CNPJ: 000.456.789/0001-10 |000456789000110|
CPF: 882.440.449-40 |88244044940|
CPF: 002.333.449-40 |00233344940|
campo vazio ||

3.2.7.2.Os campos com contedo alfanumrico utilizados para registrar nmeros ou


cdigos de identificao (IE - Inscrio Estadual, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, incluindo os zeros (0) esquerda, quando exigido pelo rgo. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como ., /, -, etc) no devem ser informadas.
Os campos que contiverem informaes sobre nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico devem obedecer quantidade de caracteres estabelecida pelo respectivo rgo regulador.
Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):
IE

Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):


IE: 111.111.111.111 |00111111111111|
IE: 129.876.543.215-77 |12987654321577|
IE: 04.123.123-7 |041231237|
Verso 1.0.0.2

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campo vazio ||

3.2.7.3.Os campos utilizados para registrar algarismos ou caracteres que identifiquem


ou faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal (SER,
SUB, ECF_NUM, etc) devero ser informados com todos os dgitos vlidos. As
mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como ., /, -, etc) no
devem ser informadas.
Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):
SER
SUB
ECF_FAB
ECF_CX

C
N
C
N

Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):


Srie (C): 01 |01|
Srie: 2 |2|
Srie: C |C|
Srie: U |U|
Srie: BU |BU|
Srie: EU |EU|
Srie: U-2 |U2|
Subsrie (N): 1 |1|
Srie/Subsrie (C)/(N): D-1 |D|1|
Srie/Subsrie: D/ |D||
Nmero de srie do ECF (C): ZZD-8501/2004.01234 |ZZD8501200401234|
Nmero do caixa - ECF (N): 003 |3|
campo vazio ||
Obs:

C=caractere
N=numrico

3.2.7.4.Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que
identifiquem ou faam parte da identificao de objeto (documento, equipamento, arquivo, etc) (NUM_DA, NUM_PROC, NUM_ARQ, etc), excetuados
os citados no item anterior, devero seguir a regra de formao definida pelo
respectivo rgo regulador, se houver. Estes campos devero ser informados
com todos os dgitos vlidos, a includos os caracteres especiais de formatao
(tais como ., /, -, etc).
Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que identifiquem um documento
devem ter a exata quantidade de caracteres indicada no objeto original.
Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):
NUM_DA
NUM_PROC
NUM_ARQ
Verso 1.0.0.2

C
C
C

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Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):


Documento de arrecadao: 98.765-43 |98.765-43|
Documento de arrecadao: A1B2C-34 |A1B2C-34|
Autenticao do documento
1234/02120512345|

de

arrecadao

001-1234/02120512345

|001-

Nmero do processo: 2002/123456-78 |2002/123456-78|


Cdigo de arquivamento: Corredor3Lote2Caixa1 |Corredor3Lote2Caixa1|
Cdigo de arquivamento: C:\Contab\Docs1999 |C:\Contab\Docs1999|
Campo vazio ||

3.2.8. Regras de preenchimento de campos alfanumricos (C) cujo contedo representa cdigo:
Os eventuais caracteres de formatao sero tratados como parte integrante do cdigo que representam.
Exemplo (cdigo):
cdigo 3322CBA991 |3322CBA991|
cdigo 998877665544 |998877665544|
cdigo 1234 ABC/001 |1234 ABC/001|
cdigo Paraf 1234-010 |Paraf 1234-010|
cdigo Anel Borr 11.00-010 |Anel Borr 11.00-010|
cdigo Fornecedor 1234-10 |Fornecedor 1234-10|

3.2.9. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa


cdigo:
Deve ser informado o cdigo prprio utilizado no sistema do contribuinte;
Nos campos com contedo numrico que representam cdigos devero ser informados apenas algarismos (caracteres de 48 a 57 da Tabela ASCII).
Exemplo (cdigo):
cdigo COD_NAT 334 |334|
cdigo REF_DOC 1.001 |1001|
cdigo REF_INF_OBS 21.331 |21331|

3.3. REGISTROS A SEREM INFORMADOS


Na especificao de cada registro e seus respectivos campos haver descrio acerca das obrigatoriedade ou no
de cada campo:

especificao O na coluna de obrigatoriedade, significa que o registro deve ser sempre apresentado;
especificao O(...) na coluna de obrigatoriedade, significa que, quando ocorrer a condio estabelecida, o registro deve ser apresentado;
especificao OC na coluna de obrigatoriedade, significa que o registro deve ser apresentado sempre
que houver informao a ser prestada.
Se especificado N na coluna de obrigatoriedade, significa que o registro no pode ser apresentado.

3.4.TABELAS DE REFERNCIA

3.4.1. A codificao utilizada nos lanamentos do sistema est definida em tabelas,


conforme os tipos a seguir:
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3.4.2. Tabelas externas oficiais previamente publicadas;


3.4.3. Tabelas internas definidas no sistema;
3.4.4. Tabelas intrnsecas ao campo do registro informado e
3.4.5. Tabelas elaboradas pelo informante e constantes do arquivo.
3.4.6. - Tabelas externas oficiais previamente publicadas: As tabelas externas criadas e
mantidas por outros atos normativos e cujos cdigos sejam necessrios elaborao do arquivo digital devero seguir a codificao definida pelo respectivo
rgo regulador, a exemplo de:
Tabela de Cdigo da Operao e Prestao - CFOP;
Tabela de Municpios do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica - IBGE.
Tabela de paises da Secretaria da Receita Federal.

3.4.7. Tabelas internas definidas no sistema: Os itens 3, e 4 deste manual contm as tabelas internas de referncia necessrias elaborao do arquivo digital.
3.4.8. Tabelas intrnsecas ao campo do registro informado:

Estas tabelas esto descritas no campo do registro, a exemplo de:


Registro 0001
Campo
IND_MOV

Descrio
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados.

3.4.9. Tabelas elaboradas pelo informante e constantes do arquivo:


3.4.9.1. Cadastro de Participantes de Operaes e Prestaes (Registro 0150): O cdigo referente ao cadastro de participantes de operaes e prestaes (Ficha-5C) ser o mesmo em qualquer lanamento
efetuado, observando-se que:
a) O cdigo a ser utilizado ser um nmero inteiro positivo e de livre atribuio pelo contribuinte tendo validade apenas para o arquivo informado;
b) No pode ser duplicado ou atribudo a participantes diferentes no mesmo perodo;
c) Neste cadastro dever constar o registro do prprio estabelecimento do contribuinte declarante;
3.4.9.2. Cadastro de Mercadorias (Registro 0300): O cdigo referente ao cadastro de mercadorias adquiridas ou produzidas e comercializadas
O cdigo a ser utilizado ser um nmero inteiro positivo e de livre atribuio pelo contribuinte tendo validade apenas para o arquivo informado, no podendo ser duplicado ou atribudo a mercadorias diferentes no
mesmo perodo.

Verso 1.0.0.2

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3.5.BLOCOS DO ARQUIVO DIGITAL


As informaes no arquivo digital esto agrupadas em blocos conforme quadro abaixo.

Quadro dos Blocos


Bloco
0
5
9

Descrio
Abertura, Identificao e Tabelas de Referncia.
Documentos Fiscais
Informaes sobre os registros e encerramento do Arquivo Digital.

3.5.1. Observaes:
O arquivo digital composto por blocos de informao, cada qual com um registro de abertura, os
registros de dados e por ltimo um registro de encerramento;
Aps o Bloco 0, inicial, a ordem de apresentao dos demais blocos seqencial e ascendente, sendo o Bloco 9 o ltimo a ser apresentado, assim a ordem atual dos blocos 0, 4, 5, 6 e 9;
Todos os blocos so obrigatrios e seu registro de abertura indicar a presena de movimento no
perodo.

3.5.2. REGISTROS COMPONENTES DOS BLOCOS


O arquivo digital composto pelos seguintes registros conforme quadro a seguir:

Quadro dos Registros


Bloco
0
0
0
0
0
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
9
9
9
9

Descrio
Registro 0000: Abertura do Arquivo Digital e Identificao do Contribuinte
Registro 0001: Abertura do Bloco 0
Registro 0150: Cadastro de Participantes de Operaes e
Prestaes
Registro 0300: Cadastro de mercadorias
Registro 0990: Encerramento do Bloco 0
Registro 5001: Abertura do Bloco 5
Registro 5200: Documentos fiscais de entrada de mercadorias ou servios tomados
Registro 5220: item/mercadorias entradas ou servios
tomados
Registro 5240: Documento de arrecadao referenciado
Registro 5260- Operaes de importao
Registro 5400: Nota fiscal prpria de sada
Registro 5440: Itens/ mercadorias sadas
Registro 5460: Documento de arrecadao referenciado
Registro 5480: Nota fiscal de Produtor referenciada
Registro 5600: Documento fiscal emitido pelo destinatrio da produo rural
Registro 5640: Itens/mercadorias vendidas
Registro 5800: Outros crditos
Registro 5990: Encerramento do Bloco 5
Registro 9001: Abertura do Bloco 9
Registro 9900: Registros do Arquivo
Registro 9990: Encerramento do Bloco 9
Registro 9999: Encerramento do Arquivo Digital

Verso 1.0.0.2

Registro

Nvel

Obrigatoriedade Ocorrncia

0000
0001

0
1

O
O

1
1

0150
0300
0990
5001

2
2
1
1

O(...)
O(...)
O
O

Vrios
Vrios
1
1

5200

OC

Vrios

5220
5240
5260
5400
5440
5460
5480

3
3
3
2
3
3
3

0(...)
N
N
OC
O(...)
N
N

1:N
1:N
1
Vrios
1:N
1:N
1:1

5600
5640
5800
5990
9001
9900
9990
9999

2
3
2
1
1
2
1
0

OC
O(...)
N
O
O
O
O
O

Vrios
1:N
Vrios
1
1
Vrios
1
1

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3.5.2.1. A ordem de apresentao dos registros seqencial, hierrquica e ascendente;


3.5.2.2. Apresentao dos registros: a coluna Obrigatoriedade do quadro acima define a presena do registro no arquivo. Assim, quando a coluna estiver grafada com a letra S, o registro necessariamente far parte do arquivo digital; por outro lado quando a coluna estiver
grafada com a letra N, o registro ser apresentado sempre que ocorrer o fato motivador;
3.5.2.3. Os registros que contiverem a indicao Ocorrncia - um por arquivo devem compor o
arquivo digital uma nica vez;
3.5.2.4. Os registros que contiverem a indicao Ocorrncia - vrios por arquivo podem compor o
arquivo digital vrias vezes, conforme exijam os dados a serem declarados;
3.5.2.5. Um registro Registro Pai pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao Ocorrncia - vrios por arquivo. P.ex., notas fiscais de produtores (Registro 5400);
3.5.2.6. Um registro dependente (Registro Filho) est ligado a um Registro Pai para acrescentar
informaes relacionadas ao Pai, devendo ser gerado na ocorrncia destas. P.ex., informaes relativas s mercadorias (Registro 5440);
3.5.2.7. Um registro dependente (Registro Filho) com a indicao Ocorrncia - 1:1 significa que
dever haver um nico registro filho para o respectivo registro pai. P.ex., o Registro 5480
(Registro Filho) nico, quando exigvel, em relao ao Registro 5400 (Registro Pai);
3.5.2.8. Quando o registro dependente (Registro Filho) tem a indicao Ocorrncia - 1:N significa
que poder haver vrios registros filhos para o respectivo registro pai. P.ex., pode haver
vrios Registros 5440 para um Registro 5400;
3.5.2.9. As regras de gerao do arquivo requerem a existncia de um Registro Pai quando houver pelo menos um Registro Filho. P. ex. registro 5240 em relao ao registro pai5200;
3.5.2.10.
Poder haver uma indicao do nmero mximo de registros dependentes em relao ao respectivo registro principal: Ocorrncia - 1:N; mximo de n registros.
Exemplo (dependncia):
Dependncia Pai-Filho
Principal: (registro PAI)
FILHO um por registro de nvel hierrquico anterior

Verso 1.0.0.2

Ocorrncia
1:N
1:1

Nvel
Registro
2
5200: Documento Fiscal de entrada
3
5220: Item mercadoria

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3.6.CAMPOS DOS REGISTROS


3.6.1. Tabela Campos
item
N
campo
descrio
tipo

tam

dec

obg

Verso 1.0.0.2

Descrio
Indica o nmero do campo em um dado registro
Indica o mnemnico do campo sugerido para banco de dados.
facultada aos contribuintes a opo de seguir (ou no) esta indicao.
Indica a descrio da informao requerida no campo respectivo.
Deve-se atentar para as observaes relativas ao preenchimento de cada campo, quando houver.
Indica o tipo de caractere com que o campo ser preenchido, de acordo com as regras gerais j descritas.
N - Numrico;
C - Alfanumrico.
Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido. Estas instrues devem ser
seguidas rigorosamente.
A indicao de um algarismo aps um campo (N) representa o seu tamanho exato;
A indicao - aps um campo (N) significa que no h um nmero mximo de caracteres;
A indicao de um algarismo aps um campo (C) representa o seu tamanho exato, no caso geral;
A indicao - em aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 255 caracteres, no caso
geral;
A indicao 65536 em aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 65.536 caracteres,
excepcionalmente.
Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessrias.
A indicao de um algarismo representa a quantidade exata de decimais do campo (N);
A indicao - aps um campo (N) significa que no deve haver representao de casas decimais;
A indicao -, tambm, revela que um campo (N) deve ser preenchido com um nmero inteiro.
Indica a obrigatoriedade ou no de cada campo:
especificao O na coluna de obrigatoriedade, significa que o registro deve ser sempre
apresentado;
especificao O(...) na coluna de obrigatoriedade, significa que, quando ocorrer a condio estabelecida, o registro deve ser apresentado;
especificao OC na coluna de obrigatoriedade, significa que o registro deve ser apresentado sempre que houver informao a ser prestada.
Se especificado N na coluna de obrigatoriedade, significa que o registro no pode ser apresentado.

Pgina 13de 24

4.

REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL

4.1.VERSO DO LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

4.1.1. Tabela Verso do Leiaute


cdigo
01

verso do leiaute
n 1.0.0.2

leiaute institudo por


Portaria CAT-141 de 10-9-2010

leiaute alterado por


Portaria CAT n

Obrigatoriedade
A partir de 01/01/2010

4.2.FINALIDADE DO ARQUIVO
4.2.1. Tabela Finalidade
Cdigo
01
02

Descrio
Remessa regular de arquivo
Remessa de arquivo para substituio de arquivo remetido anteriormente
Remessa regular de arquivo: regime normal de remessa do arquivo digital dos dados referentes ao perodo determinado no registro de abertura.
Remessa de arquivo para substituio de arquivo remetido anteriormente: arquivo remetido para substituio de arquivo j entregue.

4.3.TABELAS EXTERNAS
4.3.1. Endereos eletrnicos dos rgos mantenedores das tabelas externas abaixo indicadas.
Tabela de Municpios (IBGE: www.ibge.gov.br)
Tabela do Cdigo Fiscal de Operao e Prestao (Confaz: www.fazenda.gov.br/confaz)
Tabela de Pases da Secretaria da Receita Federal: (Secretaria da Receita Federal: www.receita.fazenda.gov.br)
Cdigo de Endereamento Postal (ECT - Correios: http://www.correios.com.br)

Verso 1.0.0.2

Pgina 14de 24

5.

REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS


5.1.Tabela Documentos Fiscais do ICMS

Cdigo Chave
(COD_CHV)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27

cdigo

Descrio

modelo

01
1B
02
2D
2E
04
06
07
08
8B
09
10
11
13
14
15
16
17
18
20
21
22
23
24
25
26
27

1/1A
2
4
6
7
8
9
10
11
13
14
15
16
17
18
20
21
22
23
24
25
26
-

28

28

29
30
31
32
99

29
30
55
57
-

Nota Fiscal
Nota Fiscal Avulsa
Nota Fiscal de Venda a Consumidor
Cupom Fiscal emitido por ECF
Bilhete de Passagem emitido por ECF
Nota Fiscal de Produtor
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica
Nota Fiscal de Servio de Transporte
Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas
Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso
Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas
Conhecimento Areo
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas
Bilhete de Passagem Rodovirio
Bilhete de Passagem Aquavirio
Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem
Bilhete de Passagem Ferrovirio
Despacho de Transporte
Resumo de Movimento Dirio
Ordem de Coleta de Cargas
Nota Fiscal de Servio de Comunicao
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao
GNRE
Autorizao de Carregamento e Transporte
Manifesto de Carga
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas
Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de gua Canalizada
Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado
Manifesto de Vo
Bilhete/Recibo do Passageiro
Nota Fiscal Eletrnica
Conhecimento de Transporte Eletrnico CTe
Outros

Verso 1.0.0.2

Pgina 15de 24

6. DOS BLOCOS E REGISTROS DO ARQUIVO DIGITAL


6.1.BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS

REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE

N
01
02
03
04
05
06
07
08

Campo
REG
PRODCRED
COD_VER
COD_FIN
PERIODO
NOME
CNPJ
IE

Descrio
Texto fixo contendo "0000"
Texto fixo contendo "PRODCRED
Cdigo da verso do leiaute conforme a Tabela 4.1
Cdigo da finalidade do arquivo conforme a Tabela 4.2
Perodo das informaes contidas no arquivo
Nome do produtor
Nmero de inscrio no CNPJ do produtor
Inscrio Estadual do produtor

tipo
N
C
N
N
N
C
N
N

TAM
004
008
002
002
006
014
012

dec
-

obg
O
O
O
O
O
O
O
O

Tipo
N
N

TAM

dec

004
001

Ob
g
O
O

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 0;
Ocorrncia - UM por arquivo.

REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0

n
01
02

Campo
REG
IND_MOV

Descrio
Texto fixo contendo "0001"
Indicador de movimento:
0- Bloco COM dados informados
1- Bloco SEM dados informados

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 1;
Ocorrncia - UM por arquivo.

Verso 1.0.0.2

Pgina 16de 24

REGISTRO 0150: CADASTRO DE PARTICIPANTES DE OPERAES E PRESTAES

n
01
02
03
04

Campo
REG
COD_PART
NOME
COD_PAIS

05
06
07
08
09
10
11
12
13

CNPJ
IE
UF
CEP
END
NUM
COMPL
BAIRRO
COD_MUN

14

FONE

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "0150"
N
Cdigo numrico de identificao do participante no arquivo N
Razo social ou nome do participante
C
Cdigo do pas do participante, conforme a tabela indicada N
na Tabela de Pases do Banco Central do Brasil:
www.bcb.gov.br
CNPJ ou CPF do participante
N
Inscrio Estadual do participante
C
Sigla da unidade da federao do participante
C
Cdigo de Endereamento Postal
N
Logradouro e endereo do imvel
C
Nmero do imvel
C
Dados complementares do endereo
C
Bairro em que o imvel est situado
C
Cdigo do municpio, conforme Tabela de Municpios (IBN
GE: www.ibge.gov.br)
Nmero do telefone
C

TAM
004
005

dec
-

obg
O
O
O
O

014
002
008
007

OC
OC
OC
OC
OC
OC
OC
OC
OC

OC

Observaes:
Registro obrigatrio quando informado 0 no campo IND_MOV do registro 0001;
Nvel hierrquico 2;
Ocorrncia - VRIOS por arquivo;
Caso o campo 4 COD_PAIS indique pas no exterior, os campos de 05 a 14 no devem ser preenchidos;
No campo 05 (CNPJ) dever ser declarado o CPF do participante somente no caso em que este desobrigado a
possuir um CNPJ. Neste caso o CPF dever ser declarado com 011 caracteres, ou seja, dever ser declarado
com tamanh0 011.
REGISTRO 0300: CADASTRO DAS MERCADORIAS COMPRADAS E PRODUZIDAS

n
01
02

Campo
REG
COD_MERC

03
04
05

NCM
DESCRIO
UNIDADE

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "0300"
N
Cdigo numrico de identificao das mercadorias no arqui- N
vo
Cdigo NCM da mercadoria comercializada/produzida
N
Descrio da mercadoria
C
Unidade em que a mercadoria comercializada
C

tam
004

dec
-

obg
O
O

008
-

OC
O
OC

Observaes:
Registro Obrigatrio quando informado 0 no campo IND_MOV do registro 0001;
No caso de servio de transporte no preencher os campos NCM e UNIDADE. Lanar no campo 04 a seguinte
descrio: SERVIO DE TRANSPORTE ;
No caso de servio de comunicao no preencher os campos NCM e UNIDADE. Lanar no campo 04 a seguinte descrio: SERVIO DE COMUNICAO ;
Nvel hierrquico 2;
Ocorrncia - VRIOS por arquivo.
REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0

n
01
02

Campo
REG
QTD_LIN_0

Descrio
Texto fixo contendo "0990"
Quantidade total de linhas do Bloco 0
Soma da quantidade de linhas dos registros:
0001 + 0150 + 0300 + 0990

tipo
N
N

tam
004
-

dec
-

obg
O
O

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 1;
Ocorrncia - um por arquivo.

Verso 1.0.0.2

Pgina 17de 24

6.2.BLOCO 5: documentos fiscais de entradas e sada.

REGISTRO 5001: ABERTURA DO BLOCO 5

n
01
02

Campo
REG
IND_MOV

Descrio
Texto fixo contendo "5001"
Indicador de movimento:
0- Bloco COM dados informados.
1- Bloco SEM dados informados

tipo
N
N

tam
004
001

dec
-

obg
O
O

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 1;
Ocorrncia - UM por arquivo.

REGISTRO 5200: DOCUMENTOS FISCAIS DE ENTRADA DE MERCADORIAS OU SERVIOS TOMADOS

n
01
02

Campo
REG
IND_EXT

03
04

DT_EMISSAO
TIP_DOC

05
06
07
08
09
10

SER
NUM_DOC
COD_REMETENTE
DT_E
VL_DOC

11
12

VL_ICMS

VL_BC_ICMS

CHAVE_ACESSO

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5200".
N
Indicador de extemporaneidade
N
0 - relativo a documentos fiscais da prpria referncia do
arquivo digital
1 documentos de referncias anteriores
Data da emisso do documento fiscal.
N
Tipo do documento conforme a coluna Cdigo Chave da N
tabela 5.1
Srie do documento.
C
Nmero do documento
N
Cdigo numrico de identificao do participante no arquivo N
Data da entrada
N
Valor total do documento fiscal
N
Valor da base de clculo do ICMS, no caso de haver direito N
a crdito
Valor do ICMS, quando houver direito a crdito
N
Para o caso de Nota Fiscal Eletrnica ou Conhecimento de N
Transporte Eletrnico documentos com cdigo chave 31 e
32

tam
004
001

dec
-

obg
O
O

008
002

O
O

003
008
-

2
2

OC
O
O
OO
O

044

2
0

O
O(..)

Observaes:
Registro no obrigatrio;
Fato Motivador: Este registro dever se informado quando houver operao de entrada de mercadorias ou servios tomados;
Na hiptese de nota fiscal de entrada do prprio produtor rural, declarar o campo 07 (COD_REMETENTE),
com cdigo do prprio contribuinte, j declarado no registro 0300, e tambm declarar, necessariamente, no
campo 04 (TIP_DOC), o Cdigo Chave 31;
O capo 12 apenas dever ser preenchido no caso de Nota Fiscal Eletrnica ou Conhecimento de Transporte eletrnico
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia - VRIOS por arquivo

Verso 1.0.0.2

Pgina 18de 24

REGISTRO 5220 ITENS/MERCADORIAS ENTRADAS OU SERVIOS TOMADOS

n
01
02
03

Campo
REG
CFOP
COD_MERC

04
05
06

QTDE_ENT
VL_ENT
VL_BC_ICMS

07

ALIQ_ICMS

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5220".
N
Classificao Fiscal de Operaes e Prestaes
N
Cdigo de item entrado cfe. cadastro atribudo pelo contri- N
buinte
Quantidade comprada
N
Valor do item comprado
N
Valor da Base de Clculo, no caso de haver direito ao crdi- N
to do imposto
Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria, no caso de haver N
direito ao crdito do imposto

tam
004
004
-

dec
-

obg
O
O
O(..)

2
2
2

OC
O
O

Observaes:
Registro obrigatrio quando houver a existncia de documentos fiscal de entrada no perodo, ou seja, quando for
declarado registro 5200;
No caso de documento fiscal de entrada emitido para registro da apropriao de crditos do ativo permanente
(CFOP 1604), no preencher os campos 03 (COD_MERC) e 04 (QTDE_ENT). Preencher os campos 05, 06 e
07 (VL_ENT, VL_BC_ICMS e ALIQ_ICMS) com valor 0,00. O valor da parcela do ICMS apropriado por
este documento fiscal dever ser lanado no registro 5800 (outros crditos) e no campo DESCRIOdeste
registro dever ser referenciado a condio de apropriao de crdito relativo a ativo permanente junto com o
nmero do documento fiscal;
Na hiptese de aquisio de servios de transporte (CFOPs 1356, 2356 e 3356) e aquisio de servio de comunicao (CFOPs 1306 e 2306) no preencher o campo 04 (QTDE_ENT);
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:N.

REGISTRO 5240: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO

N
01
02

Campo
REG
COD_DA

03
04
05
06

UF
NUM_DA
COD_AUT
VL_DA

07
08

DT_VCTO
DT_PGTO

09

CRED_UTIL

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5240".
N
Cdigo do modelo do documento de arrecadao :
C
0 - Documento estadual de arrecadao
1 GNRE
Unidade federada beneficiria do recolhimento
C
Nmero do documento de arrecadao
C
Cdigo completo da autenticao bancria
C
Valor do total do documento de arrecadao (principal, N
atualizao monetria, juros e multa)
Data de vencimento do documento de arrecadao
N
Data de pagamento do documento de arrecadao, ou data N
do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.
Valor do crdito utilizado para abatimento do ICMS a reco- N
lher

tam
004
1

dec
-

obg
O
O

2
-

O
OC
OC
O

8
8

O
O

OC

Observaes:
Registro Obrigatrio quando a operao for tributada e estiver vinculada a arrecadao do imposto por documento de arrecadao;
Um dos campos NUM_DA ou COD_AUT deve ser informado necessariamente;
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:N.

Verso 1.0.0.2

Pgina 19de 24

REGISTRO 5260: OPERAES DE IMPORTAO

N
01
02

Campo
REG
COD_DOC_IMP

03

NUM_DOC_IMP

Descrio
Texto fixo contendo "5260".
Documento de importao:
0 - Declarao de Importao;
1 - Declarao Simplificada de Importao.
Nmero do documento de Importao.

tipo
N
N

tam
004
1

dec
-

obg
O
O

10

tam
004
008
002
003
-

dec
-

Obg
O
O
O
OC
O
O

008
044

2
2
2
-

O
OC
O
O
O(...)

Observaes:
Registro obrigatrio apenas no caso de operao de importao;
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:N.

REGISTRO 5400: NOTA FISCAL DE SADA EMITIDA PELO PRODUTOR RURAL

n
01
02
03
04
05
06

Campo
REG
DT_EMISSAO
TIP_DOC
SER
NUM_DOC
COD_DESTINATARIO

07
08
09
10
11

DT_S
VL_DOC
VL_BC_ICMS
VL_ICMS

CHAVE_ACESSO

Descrio
Tipo
Texto fixo contendo "5400".
N
Data da emisso do documento fiscal.
N
Cdigo Chave da tabela 5.1
N
Srie do documento.
C
Nmero da nota fiscal eletrnica de sada
N
Cdigo numrico de identificao do participanN
te/destinatrio no arquivo atribudo pelo prprio contribuinte
Data da sada
N
Valor total do documento fiscal
N
Valor da base de clculo do ICMS
N
Valor do ICMS
N
Para o caso de Nota Fiscal Eletrnica documentos com
N
cdigo chave 31

Observaes:
Fato Motivador: Este registro ser informado quando houver emisso de Nota Fiscal de sada pelo Produtor Rural;
O campo 11 apenas dever ser preenchido no caso de Nota Fiscal Eletrnica;
Nvel hierrquico 2;
Ocorrncia - VRIOS por arquivo.
Em casos de venda de mercadorias com preo a fixar ou peso a determinar em que o produtor for obrigado a emitir o documento fiscal eletrnico de sada, este dever ser declarado neste registro e os campos 08, 09 e 10
(VL_DOC, VL_BC_ICMS e VL_ICMS) devero ser preenchidos com valor zero (0,00).

Verso 1.0.0.2

Pgina 20de 24

REGISTRO 5440 ITENS/MERCADORIAS SADAS

n
01
02
03

Campo
REG
CFOP
COD_MERC

04
05
06
07
08

QTDE_SAI
VL_SAI
VL_BC_ICMS
ALIQ_ICMS
VL_ICMS

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5440".
N
Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes
N
Cdigo de item vendido atribudo pelo prprio contri- N
buinte
Quantidade de sada do item
N
Valor de sada do item
N
Base de Clculo do ICMS
N
Alquota do ICMS aplicvel
N
Valor do ICMS devido
N

TAM
004
004
-

Dec obg
O
O
O
2
2
2
2
2

O
O
O
O
O

Observaes:
registro obrigatrio quando houver emisso de Nota Fiscal de sada, eu seja, quando for declarado registro 5400;
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:N.
Em casos de venda de mercadorias com preo a fixar ou peso a determinar em que o produtor for obrigado a emitir o documento fiscal eletrnico de sada, as informaes relativas s mercadorias sadas devero ser informadas neste registro e os campos 05, 06, 07 e 08 (VL_SAI, VL_BC_ICMS, ALIQ_ICMS e VL_ICMS) devero
ser preenchidos com valor zero (0,00).

REGISTRO 5460 DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO

n
01
02

Campo
REG
COD_DA

03
04
05
06

UF
NUM_DA
COD_AUT
VL_DA

07
08

DT_VCTO
DT_PGTO

09

CRED_UTILIZADO

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5460".
N
Cdigo do modelo do documento de arrecadao :
C
0 - Documento estadual de arrecadao
1 GNRE
Unidade federada beneficiria do recolhimento
C
Nmero do documento de arrecadao
C
Cdigo completo da autenticao bancria
C
Valor do total do documento de arrecadao (principal, N
atualizao monetria, juros e multa)
Data de vencimento do documento de arrecadao
N
Data de pagamento do documento de arrecadao, ou data N
do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.
Valor do crdito utilizado para abatimento da GR
N

TAM
004
1

dec
-

obg
O
O

2
-

O
O(...)
O(...)
O

8
8

O
O

Observaes:
Registro obrigatrio apenas quando houver sada de mercadorias, a operao for tributada, com necessidade de
pagamento por GR ou abatimento do ICMS devido com crdito do imposto;
Na hiptese de sada tributada em que o imposto foi totalmente compensado com crdito do imposto, informar
apenas o campo CRED_UTILIZADO, ou seja, no informar os campos 02 a 08;
Dever ser preenchido obrigatoriamente ou campo 04 ou o campo 05 ou os dois campos simultaneamente. Os
dois campos simultaneamente no podero deixar de ser preenchidos ;
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:N.

Verso 1.0.0.2

Pgina 21de 24

REGISTRO 5480: NOTA FISCAL MODELO 4 CFOP 5949 EMITIDA PARA ACOBERTAR O TRANSPORTE DE
MERCADORIA NA HIPTESE DE IMPOSSIBILIDADE DE EMISSO DA NOTA FISCAL ELETRNICA MODELO
55

n
01
02
03
04
05
06

Campo
REG
DT_EMISSAO
SER
NUM_DOC
DT_S
VL_DOC

Descrio
Texto fixo contendo "5480".
Data da emisso do documento fiscal.
Srie do documento.
Nmero da nota fiscal
Data da sada
Valor total do documento fiscal

Tipo
N
N
C
N
N
N

TA
M
004
008
003
008
-

dec

Obg

O
O
OC
O
O
OC

Observaes:
registro obrigatrio quando houver emisso de Nota Fiscal de Produtor (mod. 4) para acobertar o transporte de
mercadoria, na hiptese em que a nota fiscal eletrnica no puder ser emitida.
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:1.
Em casos de venda de mercadorias com preo a fixar ou peso a determinar em que o produtor for obrigado a emitir o documento fiscal eletrnico de sada e for necessria a emisso da NF modelo 4 para acobertar o transporte de mercadorias, este ltimo documento dever ser declarado neste registro e o campo 06 (VL_DOC) dever ser preenchido com valor zero (0,00).

REGISTRO 5600: DOCUMENTO FISCAL EMITIDO PELO DESTINATRIO DA PRODUO

N
01
02
03

Campo
REG
DT_EMISSAO
TIP_DOC

04
05

SER
NUM_DOC

06

COD_EMITENTE

07
08
09
10

VL_DOC
VL_BC_ICMS
VL_ICMS

CHAVE_ACESSO

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5600".
N
Data da emisso do documento fiscal.
N
Tipo do documento conforme a coluna Cdigo Chave da N
tabela 5.1
Srie do documento.
C
Nmero da nota fiscal de entrada emitida pelo destinat- N
rio das mercadorias
Cdigo numrico de identificao do participan- N
te/emitente do documento fiscal
Valor total do documento fiscal
N
Valor da base de clculo do ICMS
N
Valor do ICMS
N
Para o caso de Nota Fiscal Eletrnica documentos com N
cdigo chave 31

tam
004
008
002

dec
-

obg
O
O
O

003
-

OC
O

044

2
2
2
0

O
O
O
O(...)

Observaes:
Fato Motivador:
o Este registro ser informado quando no houver a obrigao de emisso de nota fiscal de sada pelo
produtor, sendo esta substituda por via da NF de entrada emitida pelo destinatrio da produo;
o Em casos de venda de mercadorias com preo a fixar ou peso a determinar em que o produtor for obrigado a emitir o documento fiscal eletrnico de sada, o documento de entrada do destinatrio da produo dever ser lanado neste registro.
Nvel hierrquico 2;
O campo 10 apenas dever ser preenchido no caso de Nota Fiscal Eletrnica;
Ocorrncia - vrios por arquivo.

Verso 1.0.0.2

Pgina 22de 24

REGISTRO 5640 ITENS/MERCADORIAS VENDIDAS

n
01
02
03

Campo
REG
CFOP
COD_MERC

04
05
06
07
08

QTDE_SAI
VL_SAI
VL_BC_ICMS
ALIQ_ICMS
VL_ICMS

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "5640".
N
Classificao Fiscal de Operaes e Prestaes
N
Cdigo de item entrado cfe. cadastro atribudo pelo N
contribuinte
Quantidade vendida
N
Valor do item vendido
N
Valor da Base de Clculo do ICMS
N
Alquota do ICMS aplicvel mercadoria
N
Valor do ICMS relativo ao item
N

tam
004
004
-

dec
-

obg
O
O
O

2
2
2
2
2

O
O
O
O
O

Observaes:
Registro Obrigatrio quando houver a emisso de nota fiscal de entrada pelo destinatrio em substituio da nota fiscal de sada do produtor, ou se seja, quando for declarado registro 5600.;
Nvel hierrquico 3;
Ocorrncia 1:N.

REGISTRO 5800: OUTROS CRDITOS

n
01
02
03

Campo
REG
VL_CRED
DESCRIO

Descrio
Texto fixo contendo "5800".
Valor do crdito
Descrio do lanamento

tipo
N
N
C

tam
004
-

dec
2
-

obg
O
O
O

Observaes:
Este registro ser obrigatrio na hiptese de outro tipo de crdito no englobado nos registros anteriores;
Preencher tantos registros quanto forem as diferentes hipteses de outros crditos;
Na hiptese de ter havido apropriao de crdito do ativo permanente na referncia, ou seja, de ter sido declarado documento fiscal com CFOP 1604 nos registros 5200 e 5220, o valor do imposto apropriado dever ser lanado neste registro e no campo DESCRIO dever haver meno do fato juntamente com o nmero da nota
em que se deu a apropriao.
Nvel hierrquico 2;
Ocorrncia - VRIOS (por arquivo).

REGISTRO 5990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 5


N Campo
Descrio
tipo TAM dec obg
01 REG
Texto fixo contendo "5990"
N
004
O
02 QTD_LIN_C
Quantidade total de linhas do Bloco 5
N
O
Soma da quantidade de linhas dos registros:
5001 + 5200 + 5220 + 5240 + 5260 + 5400 + 5440 +5460
+ 5480 + 5600 + 5640 + 5800 +5990
Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 1;
Ocorrncia - um (por arquivo).

Verso 1.0.0.2

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6.3.BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


REGISTRO 9001: ABERTURA DO BLOCO 9

n
01
02

Campo
REG
IND_MOV

Descrio
Texto fixo contendo "9001"
Indicador de movimento:
0- Bloco COM dados informados;

tipo
N
N

TAM
004
001

dec
-

obg
O
O

tipo
N
C
N

TAM
004
004
-

dec
-

obg
O
O
O

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 1;
Ocorrncia - um (por arquivo).
REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO

n
01
02
03

Campo
REG
REG_BLC
QTD_REG_BLC

Descrio
Texto fixo contendo "9900"
Registro que ser totalizado no prximo campo
Total de registros do tipo informado no campo anterior

Observaes:
Neste registro ser totalizado o nmero de linhas de cada registro existente no arquivo digital ;
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 2;
Ocorrncia - vrios (por arquivo).

REGISTRO 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9

n
01
02

Campo
REG
QTD_LIN_9

Descrio
Texto fixo contendo "9990"
Quantidade total de linhas do Bloco 9
Soma da quantidade de linhas dos registros:
9001 + 9900 + 9990

tipo
N
N

TAM
004
-

dec
-

obg
O
O

Descrio
tipo
Texto fixo contendo "9999"
N
Quantidade total de linhas do arquivo digital
N
Soma da quantidade de linhas dos registros:
0000 + 0001 + 0150 +0300 +0990 + 5001 + 5200 + 5220
+ 5240 + 5260 + 5400 +5440 + 5460 + 5600 + 5640
+5800 + 5990+ 9001+9900+9990+9999

TAM
004
-

dec
-

obg
O
O

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 1;
Ocorrncia - um (por arquivo).

REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL

n
01
02

Campo
REG
QTD_LIN

Observaes:
Registro obrigatrio;
Nvel hierrquico 0;
Ocorrncia - um (por arquivo).
Verso 1.0.0.2

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