431121INSTITUTO TCNICO COFREM

CONTABILIDAD SISTEMATIZADA
TALLER No. 1
PROGRAMA CONTABLE GIL
RAZN SOCIAL: ALMACN UNIVERSAL LTDA.
NIT: 800.123.4561121
RGIMEN: COMN
DIRECCIN: COFREM TEL. 6621551.
PERIODO: 01 AL 31 DE AGOSTO 2015.
A continuacin se presentan las actividades desarrolladas por la empresa durante el primer mes de actividades,
tenga en cuenta que debe ser desarrollada de acuerdo a sus conocimientos y segn los parmetros entregados.
01.08. Los seores CATALINA TORO CC. 40.216.725, Cra. 15 No. 53-45 Tel. 6657869, MAIRA UNIBIO CC.
41.125.336, Cra. 65 87-78 Tel. 6783456, NADIA ROBAYO CC. 1.121.369.425 Cl 34 45-54 Tel. 4451213,
ALEJANDRA RAMREZ CC. 1.122.356.896, Cl. 7 21-90 Tel. 6675690, MAGDALENA PARRA CC. 75.265.426 Cl.
56 76-77 Tel. 6308943 y CARLOS ANTONIO PAZ CC. 86.040.223, Tv. 45 76-89 Tel. 7756759, han decidido
constituir una empresa en la ciudad de Villavicencio, para la comercializacin de electrodomstico. Cada uno
aportara de la siguiente forma:

CATALINA TORO, aporta una Cartera de Clientes valorada en $25.000.000 de Pesos.

MAIRA UNIBIO, aporta una Camioneta Chevrolet valorada en $65.000.000 de Pesos.
NADIA ROBAYO, aporta un Local valorado en $45.000.000 de Pesos.
ALEJANDRA RAMREZ, aporta un Inventario por valor de $65.000.000 de Pesos.
MAGDALENA PARRA aporta Maquinaria y Equipo por valor de $38.000.000 de Pesos.
CARLOS ANTONIO PAZ, aporta Efectivo por valor de $30.000.000 de Pesos.

3115__ APORTES SOCIALES

1305__ CLIENTES

$25.000.000
$25.000.000

3115__ APORTES SOCIALES

1540__ FLOTA Y EQUIPO DE TRANS.

$65.000.000

3115__ APORTES SOCIALES

1516__ CONSTRUCCIONES Y EDIF.

$45.000.000

3115__ APORTES SOCIALES

1435__ INVENTARIOS

$65.000.000

3115__ APORTES SOCIALES

1520__ MAQUINARIA Y EQUIPO

$38.000.000

3115__ APORTES SOCIALES

1105__ CAJA

$65.000.000

$45.000.000

$65.000.000

$38.000.000

$30.000.000
$30.000.000

02.08. Se consigna el efectivo existente en caja en nuestra cuenta corriente No. 1123 de Bancolombia Nit.
900.654.897 Cra. 38 56-97 Tel. 6675434.
1110__ BANCOLOMBIA
1105__ CAJA

$30.000.000
$30.000.000

03.08. Se compran mercancas para la venta segn Fc: 105, por valor de $63000.000 ms IVA del 16%, a
Almacenes Macro S.A Nit. 900.456.768, Dir. Cra 36 23-45 Tel. 6654536, Gran Contribuyente, Autorretenedor,
Retenedor de Iva para ser canceladas dentro de 30 das.
1435__ INVENTARIO DE MERCANCAS
2408__ IVA DESCONTABLE COMPRAS
2205__ PROVEEDORES

$63.000.000
$10.080.000
$73.080.000

07.08. Se venden Mercancas a Lina Rojas Rgimen simplificado CC. 40.266.715, Dir. Cl 45 67-84, Tel 6657789
segn Fv: 306, por valor de $17`600.000, ms Iva del 16 %, nos cancelan de contado.
4135__ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
2408__ IVA GENERADO
1105__ CAJA
$20.416.000
6135__ COSTO DE VENTAS
1435__ INVENTARIO DE M/CIAS.

$17.600.000
$ 2.816.000

$7.040.000
$7.040.000

13.03. Se compran mercancas para la venta segn Fc: 106 por valor de $44000.000, ms Iva del 16%, a
Almacenes Pachanga Ltda. Nit. 822.004.657, Dir. Transversal 54 34-89, Tel. 6643423, Para ser canceladas
dentro de 30 das.
1435__ INVENTARIO DE MERCANCAS
2408__ IVA DESCONTABLE
2365__ RETENCIN COMPRAS 2,5%
2205__ PROVEEDORES

$44.000.000
$ 7.040.000
$ 1.100.000
$49.940.000

15.08. Se abona a la deuda con Almacenes Macro S.A. Fc: 105 del 03/Ago. El valor de $35.000.000. Se gira
cheque No. 001 del Bancolombia.
2205__ PROVEEDORES
1110__ BANCOLOMBIA

$35.000.000
$35.000.000

17.03. Se vende mercancas a Almacenes Vicma Ltda. Nit. 900.345.657 Dir. Cra. 34 56-78 Tel. 6713456, Segn
Fv: 307, por valor de $24.700.000 Iva incluido del 16%. Para ser canceladas a 60 das.
4135__ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
2408__ IVA GENERADO
1355__ RETENCIN DE RENTA
$ 532.328
1305__ CLIENTES
$24.167.672
6135__ COSTO DE VENTAS
1435__ INVENTARIO DE M/CIAS.

$21.293.104
$ 3.406.896

$8.517.000
$8.517.000

18.08. Vendemos mercancas a la Alcalda Municipal de Villavicencio Nit. 800.172.556, Dir. Cl 38 15-64, Segn
Fv: 308, por un valor de $25500.000 ms Iva del 16% nos cancelan con cheque.
4135__ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
2408__ IVA GENERADO
1355__ RETENCIN DE RENTA
$ 637.500
1355__ RETENCIN DE IVA
$ 612.000
1355__ RETEICO
$ 102.000
1105__ CAJA
$28.228.500
6135__ COSTO DE VENTAS
1435__ INVENTARIO DE M/CIAS.

$25.500.000
$ 4.080.000

$10.200.000
$10.200.000

19.08. Se cancelan los servicios Pblicos del mes as: AGUA $350.000 EMPRESA DE ACUEDUCTO Y
ALCANTARILLADO DE V/CIO Nit. 911.345.657 Dir. Cra. 36 56.78 Tel. 6789000, ENERGA $800.000 EMSA Nit.
811.990.456 Dir. Cl. 56 78-90 Tel 6652123, ASEO $60.000 BIOAGRICOLA DEL LLANO Nit. 822.990.678 Dir. Cl
11 34-78 Tel. 6790089 Y TELFONO $210.000 TELMEX S.A E.S.P. Nit. 900.567.456 Dir. Cra. 67 89-56, Tel.
6679900 Se giran cheques No. 002 - 003 004 - 005 de Bancolombia para cada empresa respectivamente.
5135__ ACUEDUCTO
1110__ BANCOLOMBIA

$350.000

5135__ ENERGA
1110__ BANCOLOMBIA

$800.000

5135__ ASEO
1110__ BANCOLOMBIA

$60.000

5135__ TELFONO
1110__ BANCOLOMBIA

$210.000

$350.000

$800.000

$60.000

$210.000

20.08. Se cancela el alquiler de una Maquina de lavado a Almacenes Alquiler del Meta Ltda. Rgimen Comn Nit.
800.567.345 Dir. Cra. 45 67-76 Tel. 6632345 por valor de $750.000 ms Iva del 16%, se gira cheque No. 006 de
Bancolombia.
5120__ ARRENDAMIENTOS
2408__ IVA DESCONTABLE SERVICIOS
2365__ RETENCIN ARRENDAMIENTOS 4%
1110__ BANCOS

$750.000
$120.000
$30.000
$840.000

21.08. Se cancelan los Honorarios del Abogado Ernesto Prez CC 86.908.789 Dir. Cra. 67 34-56, Tel. 6785674,
Rgimen Comn, por valor de 4.800.000 ms Iva del 16% se gira cheque No. 007 de Bancolombia.
5110__ HONORARIOS
2408__ IVA DESCONTABLE SERVICIOS
2365__ RETENCIN HONORARIOS 11%
1110__ BANCOLOMBIA

$4.800.000
$ 768.000
$ 528.000
$5.040.000