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ndice
LISTA DE ABREVIATURAS........................................................................................................vi
DECLARAO DE HONRA......................................................................................................vii
DEDICATRIA...........................................................................................................................viii
AGRADECIMENTO.....................................................................................................................ix
LISTA DE TABELAS......................................................................................................................x
RESUMO........................................................................................................................................xi
CAPITULO I: INTRODUO.....................................................................................................12
1.1.Introduo............................................................................................................................12
1.2.OBJECTIVOS......................................................................................................................13
1.2.1.Objectivo geral..............................................................................................................13
1.2.2.Objectivos especficos...................................................................................................13
1.3.Justificativa..........................................................................................................................14
1.4.Problema..............................................................................................................................14
1.5.Hiptese...............................................................................................................................14
1.6.METODOLOGIA................................................................................................................15
1.6.1.Tcnicas de pesquisa.....................................................................................................15
CAPITULO II: REVISO DE LITERATURA............................................................................17
2.1.Pequenas e mdias empresas................................................................................................17
2.2.Conceito de Pequenas e Mdias Empresas..........................................................................17
2.3.Evoluo no domnio das PMEs a Nvel Geral..................................................................18
2.4.Anlise da gesto das PMEs em Nampula..........................................................................19
2.5.AMBIENTE DE NEGCIO DAS PMES EM NAMPULA..............................................20
2.5.1.Oportunidades de Negcios...........................................................................................20
2.5.2.Sector Primrio..............................................................................................................21
2.5.3.Sector Secundrio..........................................................................................................21
2.5.4.Sector Tercirio.............................................................................................................22
2.6.Contribuies das PMEs para a economia:............................................................................22
2.7.As principais caractersticas das PMEs...............................................................................23

2.8. Incentivos existentes no domnio das PMEs a nvel geral.................................................23


2.9.Ligaes e a Contribuio das PMEs para a Economia Nacional......................................24
2.10.O tratamento do emprego pela teoria keynesiana..............................................................24
2.11.A Importncia das PMEs No Desenvolvimento do Pais...................................................26
3.MICROFINANAS................................................................................................................27
3.1.Origem das Microfinana e Microcrdito............................................................................27
3.2.Impacto do Microcrdito em Moambique..........................................................................29
3.3.Microfinanas em Moambique...........................................................................................30
3.4.Enquadramento legal das Microfinanas e Microcrdito em Moambique.........................32
3.5.Principais actividades das Microfinanas............................................................................33
3.6.Razes de crescimento das Microfinanas...........................................................................33
CAPITULO III: ESTUDO DE CASO A CAIXA DAS MULHERES..........................................35
4.1.Histrico e caracterizao....................................................................................................35
4.2.LOCALIZAO, MISSO E VISO................................................................................36
4.2.1.Localizao....................................................................................................................36
4.2.2.Misso...........................................................................................................................36
4.2.3.Viso..............................................................................................................................36
4.3.Situao actual da CCMN....................................................................................................37
4.4.Razes Econmico-financeiras de uma Cooperativa de Crdito.........................................37
4.4.1.Capital e Accionistas Fundadores..................................................................................38
4.4.2.Outros Fundos de Investimentos...................................................................................38
4.5.MERCADO MICROFINANCEIRO...................................................................................38
4.5.1.Anlise do Mercado Micro financeiro...........................................................................38
4.6.ANLISE DA CONCORRNCIA EM NAMPULA..........................................................39
4.6.1.Principais concorrentes..................................................................................................39
4.6.2.A Cooperativa tem como os seguintes produtos...........................................................40
4.7.INTERPRETAO DE DADOS........................................................................................40
4.7.1.MICRO E PEQUENAS EMPRESAS.............................................................................3
CAPITULO IV: CONCLUSES E RECOMENDAS...............................................................6
5.1.Concluso...............................................................................................................................6
5.2.Problemas...............................................................................................................................6

5.3.Recomendaes......................................................................................................................7
Bibliografia..................................................................................................................................9
APNDICES..............................................................................................................................10

LISTA DE ABREVIATURAS
CMNCAIXA DA MULHER NAMPULA
COCAMOCooperao Canad Moambique
CCMNA Cooperativa de Crdito das Mulheres de Nampula
USD.Moeda norte americana

Nome: Srgio Alfredo Macore / 22.02.1992


Naturalidade: Cabo Delgado Pemba Moambique
Contactos: +258 826677547 ou +258 846458829
Formado em: Gesto de Empresas / Gesto Financeira
E-mail: Sergio.macore@gmail.com / helldriverrapper@hotmail.com
Facebook: Helldriver Rapper Rapper, Sergio Alfredo Macore
Twitter: @HelldriverTLG
Instituio de ensino: Universidade Pedagogica Nampula Faculdade = ESCOG.

Boa sorte para voc.

DECLARAO DE HONRA
Declaro que esta monografia que constitui trabalho final do curso de licenciatura em informtica
resultado da minha investigao pessoal e das orientaes do meu supervisor, o seu contedo
original e todas as fontes consultadas esto devidamente mencionadas no texto, nas notas e na
bibliografia final.
Declaro ainda que este trabalho no foi apresentado em nenhuma outra instituio para obteno
de qualquer grau acadmico.

Nampula, aos____de Outubro de 2015

____________________________
(Srgio Alfredo Macore)

DEDICATRIA
Dedico em primeiro lugar aos meus pais e avs, que cuidaram me na Vida toda. Directa ou
indirectamente prestam ateno nos meus estudos.
Ao meu supervisor que tanto me ajudou, no sentido de que o trabalho tornasse uma realidade.

AGRADECIMENTO
Meu agradecimento especial e particular vai para meu supervisor, que de forma inteligente e
incansvel tem vindo a acompanhar este trabalho dando suas opinies construtivas com toda
honestidade, pacincia e humildade. Aos meus pais que indirectamente me acompanham no
processo de ensino e aprendizagem

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LISTA DE TABELAS

Tabela 1: Evoluo do nmero de Empresas, por sector de Actividade


Tabela 2: Vantagens de microcredito
Tabela 3: Feita pelo prprio autor (Fundos de investimentos)

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RESUMO
O crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto constitui actualmente em Nampula
um agente importante na estratgia de promoo de emprego, na inovao, na criao de
rendimentos e no crescimento e desenvolvimento econmico e social. A promoo de incentivos
criao e ao crescimento de actividade das PME`s so considerados um dos vectores
integrantes na reduo da pobreza e a excluso social, e numa melhoria do nvel do bem-estar
dos residentes de Nampula, porque cr-se que a sua dinamizao incentiva as camadas pobres da
sociedade a criarem os seus prprios negcios e a providenciarem os seus rendimentos. O
crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto est intimamente ligada a uma poltica
de gesto adequada, que comea com a elaborao de estratgias, e anlise entre oportunidade e
desafios, para poder atingir os objectivos traados. Hoje mais do que nunca as empresas devem

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ter uma gesto de excelncia, para poderem acompanhar e integrar na economia moderna no
mundo globalizado. O papel estratgico que as PME`s, desempenha na economia Moambicana
actualmente, fundamental. Por isso necessria uma gesto eficaz e eficiente, para poder
minimizar os riscos no ambiente de negcio, aumentar a sua produtividade e consequentemente,
ser mais competitivo no mercado.

CAPITULO I: INTRODUO
1.1.Introduo
Esta monografia tem como tema O crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto em
Nampula. Na verdade, o ritmo de recuperao da economia de Nampula baixo e desigual,
tornando-se mais especfico de cada distrito. Nampula convive com riscos de inflao baixa
prolongada, sobre oferta e queda de preos das principais commodities, tenses geopolticas e
incertezas nas condues de polticas monetrias. As economias avanadas crescero 1,4% e
2,2% em 2014 e 2015, respectivamente, e as emergentes 3,9% em 2014 e 4,6% em 2015. Por sua
vez, a expanso global ser de 3,0% em 2014 e em 2015 tender para a mdia histrica de 3,3%,
observada entre 1970 e 2013.

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Em Moambique, a recuperao econmica evidente, com perspectivas de crescimento de


2,2% em 2014 e 3,1% em 2015, pautando o aperto das condies monetrias no pas. O incio da
elevao das taxas de juros locais esperado para meados de 2015. As expectativas de aumento
dos investimentos da economia moambicana colaboram com o crescimento das exportaes
brasileiras para o pas, que sero favorecidas ainda, pela desvalorizao do real frente ao dlar.
A economia portuguesa segue em curso sustentvel, embora mais lento. O governo
moambicano deve reduzir a meta de crescimento para 7% em 2015 e se prepara para os riscos
atrelados mudana de vis da poltica monetria, agindo rumo a um afrouxamento monetrio.

1.2.OBJECTIVOS
A realizao desta monografia, o autor pretende atingir os seguintes objectivos:
1.2.1.Objectivo geral
MARCONI e LAKATOS (2001:102) referem que os objectivos gerais "esto ligados a uma viso
global e abrangente do tema, relaciona-se com o contedo intrnseco, quer dos fenmenos e
eventos, quer das ideias estudadas vincula-se directamente a prpria significao da tese
proposta pelo projecto."
Assim a monografia tem como objectivo geral:

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Medir o nvel de crescimento das PMEs dotadas de conhecimento, em particular a Caixa


das Mulheres de Nampula.

1.2.2.Objectivos especficos
MARCONI e LAKATOS (2001:102) Referem que os objectivos especficos "apresentam
caractersticas mais concretas, tm a funo intermdia e instrumental permitindo de lado a
atingir objectivo geral e de modo a explicar este a situao particular".
Assim a pesquisa tem como objectivos especficos:

Comparar o crescimento das PMEs com e sem formao em matria de Gesto de

Negocio na caixa das mulheres em Nampula.


Descrever o desempenho das PMEs formadas em Gesto de Negocio na contribuio

para o seu crescimento e da economia da provncia.


Propor a aderncia de todas as PMEs na formao em Gesto de Negcio.

1.3.Justificativa
Segundo o autor FACHIN (2001, p. 113) a justificativa destaca a importncia do tema
abordado, levando-se em considerao o estgio actual da cincia, as suas divergncias ou a
contribuio que pretende proporcionar ao pesquisar o problema abordado.
E notria a falta de conhecimento das PMEs em matria essencial para o crescimento do seu
negcio, e uma das ferramentas que elas devem dotar e a gesto de negcio que ajudara bastante
para a elevao dos seus rendimentos.
Contudo, as empresas enfrentam um ambiente competitivo e exigente, desafiando os gestores s
tomadas de decises cada vez mais rpidas. Para auxiliar esse processo necessrio um suporte
de informaes consistentes, confiveis e precisas. Dessa forma, a contabilidade pode se

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apresentar como o sistema de informaes estruturado a fim de gerar informaes claras,


oportunas e relevantes, capazes de embaar o processo de gesto das organizaes em meio s
complexidades do ambiente econmico actual. O autor deste trabalho, acha que com a pesquisa
em torno deste tema, vai criar um impulso significativo para que o crescimento econmico das
PMEs formadas em Gesto, tome em considerao as vantagens e os impactos que da podem
advir.
1.4.Problema
LAKATOS (2001, p. 103) explica que A formulao do problema prende-se ao tema proposto:
ela esclarece a dificuldade especfica com a qual se defronta e que se pretende resolver por
intermdio da pesquisa.
Diante disso, a pergunta para este trabalho, foi a seguinte:

Qual e o crescimento percentual das PMEs aps formao em matria de Gesto de


Negcio?

1.5.Hiptese
H0: Aumento da rendibilidade das PMEs aps a formao
H1: Boa capacidade de auto financiamento em matria das PMEs.
H2: Estratgias em promoo do negcio do empreendedor rendibilidade dos capitas em
matrias das PMEs.
1.6.METODOLOGIA
Para que um trabalho Cientifico seja coerente e objectivo necessrio saber identificar as
operaes tcnicas e mentais que possibilitam a sua verificao que so conjuntos de
procedimentos intelectuais e tcnicas adoptadas para chegar a este mtodo interpretao das
informaes. YUNUS et all. (1988)
Assim, para a realizao do presente trabalho foi usado a seguinte metodologia:

Consulta bibliogrfica: consultar-se- livros didcticos e cientficos de vrios autores


com contedos concernentes o crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto;

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Trabalho de campo ou seja observao directa: que consistir contacto directo com os
trabalhadores da CMN de diversos departamentos com vista a colecta de dados sobre o
impacto do sistema de posicionamento global na empresa ou na instituio.
Tipo de pesquisa:

Pesquisa exploratria: uma vez que visa proporcionar maior familiaridade sobre o
crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto, em diversos departamentos com
vista a torn-lo explcito, usando basicamente o levantamento bibliogrfico e entrevista;

Pesquisa descritiva: uma vez que visa a descrever as caractersticas bsicas vividas no
mundo do sistema de posicionamento global no seio da CMN de Nampula.
1.6.1.Tcnicas de pesquisa
Questionrio: Far-se- um questionrio com perguntas dirigidas aos trabalhadores para
saber se tem noo sobre o crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto e
como mitigar e aos gestores, com o objectivo de saber se possuem conhecimentos da
importncia do uso racional do sistema de posicionamento global.

Entrevista: Far-se- uma entrevista face a face de maneiras metdica junto aos gestores
do sistema de posicionamento global e a direco de rea de Servios ao cliente de
Nampula de modo a verificar a sua avaliao acerca do crescimento econmico das
PMEs formadas em Gesto.

Inqurito: far-se- perguntas aos trabalhadores da CMN de NPL em diversos


departamentos de modo analisar a cerca dos aspectos por eles observados no que diz
respeito aos contedos sobre o crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto.

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CAPITULO II: REVISO DE LITERATURA


2.1.Pequenas e mdias empresas
Entende-se por Empresa qualquer entidade que, independentemente da sua forma jurdica, exerce
uma actividade econmica. So nomeadamente, consideradas como tal, as entidades que
exercem uma actividade artesanal industrial ou outras actividades a ttulos individuais ou
familiares, e ainda as sociedades de pessoas ou associaes que exeram regularmente uma
actividade econmica.
A definio das PMEs varia de acordo com a metodologia adoptada por cada pas, mais
especificamente, pelo tamanho de cada mercado. O ambiente que caracteriza tais organizaes

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melhor descrito de acordo com a forma de propriedade, grau de informalidade, poder de mercado
e nvel de sofisticao tecnolgica, que no est sempre correlacionado com o tamanho da firma.
O conceito das PME`s tem sido muito discutido e no existe um consenso entre os autores.
Segundo SILVA (1993, p.47) a pequena empresa a que emprega menos de 5 trabalhadores, e a
mdia empresa a que tem entre 5 e 400 trabalhadores. Entretanto, existe outros critrios para
classificao das PME`s, como por exemplo, volume de negcio e a independncia. De acordo
com os Regulamento quando a classificao feita com base no volume de negcio so
consideradas as Pequenas Empresas aquelas que tem um volume de negcio inferior a 7 milhes
de meticais ou um balano anual que no ultrapassem 5 milhes de meticais. E as Mdias
Empresas o volume de negcio deve ser inferior a 40 milhes de meticais ou o seu balano anual
inferior a 27 milhes de meticais.
2.2.Conceito de Pequenas e Mdias Empresas.

Em Nampula as PME`s so consideradas elementos fundamentais no plano de sustentao


econmica e no desenvolvimento regional, uma vez que tm uma enorme capacidade de gerar
riqueza e criar emprego. A legislao Moambicana reconhece que as PME`s so todas aquelas
que renem as seguintes caractersticas: possuir mais de 5 trabalhadores e menos de que 50
trabalhando de forma permanente; as receitas anuais no ultrapassem duzentos milhes de
meticais; o seu capital social seja detido em mais de 75% por investidores de nacionalidade
Moambicana; no detenha participaes financeiras noutras empresas que no sejam PME`s
nacionais. O estudo feito pelo Instituto Nacional de Estatstica (INE), existem mais de 3000
empresas em Nampula que operem em diversas reas, como o comrcio, industria, prestao de
servios, entre outros.

2.3.Evoluo no domnio das PMEs a Nvel Geral.

A Gesto surgiu como disciplina formal no virar do sculo, quando a rpida industrializao
comeou a exigir uma gesto mais hbil dos recursos naturais, do capital e do trabalho. As vrias
abordagens da gesto que se desenvolveram podem ser divididas em dois grupos principais:

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abordagens clssicas; abordagens contemporneas. As abordagens clssicas, que se


desenvolveram desde meados do sculo XIX at ao incio da dcada de 50, surgiram medida
que os gestores tentavam dominar o crescimento da indstria americana. Estas abordagens foram
a gesto sistemtica, a gesto cientfica, a gesto administrativa, as relaes humanas e a
burocracia.

A gesto sistemtica representou o incio do pensamento formal da gesto nos Estados Unidos.
Sublinha a forma como as empresas fabris operavam, porque a maior parte dos problemas da
gesto estavam centrados na fabricao. A gesto cientfica foi introduzida na viragem do sculo
por Frederick Taylor, um engenheiro que aplicou mtodo cientficos para analisar o trabalho e
determinar a a melhor maneira de realizar tarefas de produo. As abordagens
contemporneas de gesto, que foram desenvolvidas depois da Segunda Guerra Mundial,
tentaram superar as limitaes das abordagens clssicas. Incluem a gesto quantitativa, o
comportamento organizacional, a teoria dos sistemas e a perspectiva contingencial.

A poltica de gesto da empresa requer sempre passos e decises acertadas, uma vez que
influenciada permanentemente pelos fenmenos internos e externos de empresa e at muitas
vezes pelo dinamismo dos corpos dirigentes. Anteriormente a mudana no se operava com
muita rapidez, por exemplo algo acontecia nos EUA.

Entretanto, actualmente devido ao fenmeno da globalizao, tudo acontece no tempo real, visto
que todas as comunidades so afectadas pelo que se passa no mundo. Por isso, BULHES
(1999, p. 236), afirmou que a globalizao no uma opo. uma imposio de progresso
tecnolgico nas reas da comunicao e do transporte.

TABELA 1: Evoluo do nmero de Empresas, por sector de Actividade


Sectores de actividade
Primrio
Secundrio
Tercirio

N de empresas
2012
5035
5107
7200

2013
9025
6120
230

2014
7025
4135
3260

20

Total
Fonte: I.N.E (2014).

9342

17375

15420

De acordo com GONZZEL (2004, p. 29) o estudo do INE de 2013, mostra-nos que no perodo
de 2011 2013, o nmero de empresas, em Nampula, cresceu 4,2%, com um impacto positivo
no volume de negcios. no sector tercirio onde se concentra o maior nmero de empresas de
negcios e de emprego. Por sector da actividade, nota-se que 81% das empresas esto localizadas
no sector dos servios. Apesar do peso do sector da construo no Produto Interno Bruto (PIB),
ser superior ao da indstria, este, no entanto, concentra um nmero superior de empresas
comparativamente ao sector da construo.
2.4.Anlise da gesto das PMEs em Nampula.

A poltica de gesto da empresa requer sempre passos e decises acertadas, uma vez que
influenciada permanentemente pelos fenmenos internos e externos de empresa e at muitas
vezes pelo dinamismo dos corpos dirigentes. Anteriormente a mudana no se operava com
muita rapidez, por exemplo algo acontecia nos Estados Unidos, muitos anos depois passa a ser
aplicado num pas de III mundo ou num outro continente.

Entretanto, actualmente devido ao fenmeno da globalizao, tudo acontece no tempo real, visto
que todas as comunidades so afectadas pelo que se passa no mundo. Por isso, BULHES
(1999, p. 236), afirmou que a globalizao no uma opo. uma imposio de progresso
tecnolgico nas reas da comunicao e do transporte. Pois, no por acaso, que o mundo
considerado por muitos estudiosos, como o espao nico e antes como aldeia global. Por
exemplo, a situao da subida constante do preo do petrleo no mundo afecta grandemente o
preo dos combustveis em Moambique, o que provoca a inflao e alterao geral a nvel
econmico e social.

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Posto isto, podemos verificar que Moambique, esta ser influenciado por este fenmeno, que
designado como a integrao acelerada das economias e das sociedades mundiais. Essa
integrao leva a eficincia das leis que regem o mercado, ainda trs opes para o
desenvolvimento das tecnologias e parcerias, trazendo futuro seguro para todos.

2.5.AMBIENTE DE NEGCIO DAS PMES EM NAMPULA.

2.5.1.Oportunidades de Negcios
Nampula cidade pequena, complexo por natureza devido a escassez de recursos naturais,
motivo pela qual os promotores devem ser conhecedores do ambiente de negcios, e
oportunidades existentes bem como os apoios e incentivos, para poderem desenvolver e
modernizar o tecido empresarial Moambicano.
crucial que se tenha sempre presente que a actividade negocial nunca deve ser conduzida na
perspectiva de um jogo, em que no fim h sempre um vencedor total e um perdedor absoluto. As
partes envolvidas tm necessidades quer directas, quer indirectas a satisfazer e o sucesso
conseguido a partir do momento em que sejam consideradas as necessidades de ambas as
partes. De acordo com SANCHES, (2004, p. 6). No desenvolvimento dos negcios as PME`s
devem manter uma relao profunda com o meio envolvente, pois, o sucesso de uma empresa
depende, acima de tudo, do conhecimento do seu ambiente interno e externo.

Existem oportunidades de negcios em quase todos os sectores de actividade em Nampula, tendo


em conta a balana comercial do pas e a dependncia econmica do pas em relao ao exterior.
Pois, Nampula no produz praticamente nada e possui uma sociedade consumista.
praticamente senso comum, que em todos os sectores existem mercados tanto para produzir
como para distribuir, sobretudo os produtos de primeira necessidade.

2.5.2.Sector Primrio

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Dentro deste sector temos Agricultura, pesca e pecuria. Entretanto, dadas as dificuldades e
tambm alguns constrangimentos ligados ao investimento nestes sectores, verifica-se uma certa
retraco dos investidores. No caso concreto da agricultura, o factor climtico tem um peso
relativamente grande. Quanto pesca, a artesanal revela uma certa ineficcia e voltada apenas
para a sobrevivncia. A industrial requer investimento de vulto que nem todos os
empreendedores esto em condies de se aventurar.

Todavia, verifica-se alguns investimentos no domnio das PMEs nas reas de agricultura como:
fruticultura, horticultura, floricultura e plantas ornamentais. Na rea da Pecuria existem
experincias importantes e vrios PMEs implantados. Por isso, neste subsector que vai desde da
produo de alimentos para animais, a explorao das mais variadas espcies (bovinos, sunos,
caprinos, explorao avcola), suas transformaes e comercializaes, consideramos que
existem oportunidades de negcios.

2.5.3.Sector Secundrio
Neste sector as oportunidades so inmeras, indo desde a indstria de vesturio e calado para
consumo local e para exportao, passando pela indstria de suporte s unidades existentes,
indstrias alimentares, carpintaria, marcenaria, indstrias grficas e entre outros.
Muitas dessas unidades industriais podem ser instaladas em regime de Joint Ventures,1 entre
empresrios Moambicanos e estrangeiros visando no s o mercado domstico, que bastante
exguo, mas sobretudo o mercado externo, nomeadamente o da Comunidade Econmica e
Desenvolvimento dos Estados da frica, (CEDEA) e a Capital de Pases de Lngua Portuguesa
(CPLP). Assim de concluir que esse sector oferece algumas possibilidades de negcios, que
podem dar origem muitas PME`s de sucesso em Moambique. Actualmente existe tendncia para
o aumento de negcio nesse sector, principalmente na rea da construo Civil.

2.5.4.Sector Tercirio
Neste sector as oportunidades mais interessantes relacionam-se com o Turismo. A destacam-se
os servios de Hotelaria nos principais centros tursticos das nossas ilhas. Para se dinamizar o

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turismo de montanha e praia, podem ser explorados hotis pequenos, tipos penso e pousadas.
considerado um sector de maior investimento e, consequentemente, onde se encontram maiores
investimentos e iniciativas empresariais.
Este sector considerado estratgico para o desenvolvimento do pas, uma vez que o subsector
do turismo, constitui um potencial para Nampula, particularmente nas Ilhas, que se evidncia
com mais peso e, em todas as outras ilhas em geral, atravs do turismos de montanha, de praia e
outros. O turismo capta a maior fatia do investimento privado. Na base dessas informaes
podemos considerar que o turismo proporciona um excelente negcio, para os nossos operadores
e para economia do pas.

2.6.Contribuies das PMEs para a economia:

A primeira refere-se criao de novos postos de trabalho e por essa razo, como pontochave para o emprego e reduo da pobreza. Em especial, os trabalhos criados pelas
PMEs so mais consistentes em condies de relativa abundncia de mo-de-obra e

deficincia de capital.
A segunda contribuio que as mesmas so fonte de considerveis actividades de
inovao, o que contribui para o desenvolvimento do talento empreendedor e
competitividade de exportao como base para uma futura expanso industrial.
Finalmente, elas adicionam uma maior flexibilidade estrutura industrial e promovem
um grande dinamismo na economia.

2.7.As principais caractersticas das PMEs

Produtos e servios de baixo preo unitrio;

Predominam vendas ao consumidor final;

Atendem necessidades bsicas da populao;

Escalas de produo muito baixas;

Capital, insumos, materiais, mo-de-obra, etc;

24

Gerao de novos empregos;

Fonte de inovao;

Estimula a competio econmica;

Auxilio s grandes empresas;

Produo eficiente de bens e servios.

As PMEs representam uma importante fonte de gerao de riqueza para o pas, portanto ignorar
o potencial desses empreendimentos significa desvalorizar um importante agente de fomentao
da economia, que contribui de forma significativa para o seu desenvolvimento.
2.8. Incentivos existentes no domnio das PMEs a nvel geral

As PME`s assumem um papel de relevo no desenvolvimento de uma economia saudvel, na


promoo do emprego e criao de um mercado interno slido e sustentvel. Para atrair a criao
das empresas numa certa regio ou pas, so apresentadas as empresas vrios tipos de incentivos
e apoios nomeadamente:

Incentivos fiscais (Isenes tributrias ao lucro);

Garantias (Proteco de bens e direitos aos investimentos Externos, transferncias para


externos de dividendo de lucro abertura da conta bancria de moeda estrangeira);

Empresas francas (iseno total de quaisquer impostos ou outras imposies sobre os


rendimentos durante um certo perodo de tempo);

Incentivos aduaneiros (iseno de direitos aduaneiros e impostos de consumo aplicveis


s importaes de equipamentos e materiais diversos).

2.9.Ligaes e a Contribuio das PMEs para a Economia Nacional


A contribuio das PMEs para economia nacional est, obviamente, relacionada com o seu peso
no investimento, emprego, produo e comrcio. No entanto, a riqueza gerada pelas PMEs
pertence s corporaes que os possuem e controlam e no economia como um todo. Portanto,
o impacto da riqueza produzida pelas PMEs na economia nacional relacionado com o grau de

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reteno e absoro dessa riqueza pela economia e no apenas pela quantidade de riqueza
produzida. Quer dizer, o impacto da fundio de alumnio ou da explorao do gs e das areias
minerais depende de como que a economia retm e absorve parte do valor de produo e das
vendas dessas empresas. No basta dizer que o impacto grande porque as PMEs contribuem
com trs quartos das exportaes de bens.
2.10.O tratamento do emprego pela teoria keynesiana

O incio dos anos 2000 marcou uma forte mudana no comportamento do emprego formal o que
aguou a percepo de que o desempenho do mercado de trabalho no poderia ser estendido sem
maiores cuidados (LOPES FILHO, 2009). Nesse contexto, passou-se a atribuir uma maior
importncia s PMEs por ocasio do surgimento de evidncias empricas do importante papel
desempenhado pelas mesmas na criao lquida de empregos, at mesmo em perodos de
recesso (ARAJO, 2008).

A teoria econmica debruou-se na tentativa de explicar essa questo. Assim, as suas


contribuies temtica do emprego podem ser classificadas em dois grandes grupos.

O primeiro considera as questes relativas ao mercado de trabalho como decorrentes da


sua prpria dinmica (emprego e desemprego).

Neste grupo, a questo do emprego de natureza microeconmica, associado ao funcionamento


do mercado de trabalho. O paradigma neoclssico e suas extenses enquadram-se nesse grupo de
pensamento, ao explicar o problema da falta de emprego como consequncia da baixa
lucratividade das firmas, determinada, por sua vez, pelo patamar excessivamente elevado dos
salrios reais.

26

O segundo grupo considera o mercado de trabalho uma esfera subordinada ao ritmo de


crescimento da economia1.

Em suma, no pensamento keynesiano, o desemprego resulta de um problema macroeconmico,


qual seja, a insuficincia de demanda efectiva, e no porque o salrio real elevado, como
prope o paradigma neoclssico. a propenso a consumir e o nvel de investimento, portanto a
demanda efectiva, que determinam o nvel de emprego, sendo que este determina o nvel dos
salrios reais, no o inverso.

Esta anlise nos oferece uma explicao do que Keynes (1985) denominou de paradoxo da
pobreza em meio abundncia, pois a simples existncia de uma demanda efectiva insuficiente
pode paralisar, e frequentemente paralisar, o aumento do emprego antes de haver ele alcanado o
nvel de pleno emprego. A insuficincia da demanda efetiva inibir o processo de produo, a
despeito do facto de que o valor do produto marginal do trabalho continue superior desutilidade
marginal do emprego (KEYNES, 1985, p. 33).

O debate actual em torno da importncia das PMEs na criao de empregos divide opinies.
Para Filho et al, (2007) enquanto um grupo acha que o problema do crescente desemprego pode
ser resolvido mediante o estmulo das PMEs, outro grupo acredita que o interesse por esse tipo
de empresa mais um modismo, motivado pela conjuntura econmica adversa em termos de
criao de postos de trabalho. A expanso do emprego nas PMEs no resulta da simples
mudana sectorial das economias capitalistas, nem pouco dos efeitos do ciclo econmico. As
causas do aumento do emprego nessas empresas decorrem de dois movimentos essenciais:

27

A descentralizao e a verticalizao das grandes empresas;

A intensificao do processo de formao de comunidades de pequenos produtores por


meio dos distritos industriais ou de aglomeraes regionais de empresas de pequeno porte
(VILELA, 1994; FILHO et al.,2007).

Internacionalmente reconhecida a importncia das PMEs na gerao de emprego, como


tambm, na formao de divisas, nas diminuies das desigualdades regionais e na melhoria da
renda. A forma como so elaboradas as polticas de apoio, contudo, depende da conjuntura
econmica de cada pas. Por exemplo, nos Estados Unidos, o apoio teve como finalidade
assegurar o livre mercado; na Itlia, a diminuio das desigualdades regionais entre norte e sul;
em Taiwan; finalmente, no Mxico, a integrao entre micro, pequenas e mdias empresas e as
grandes empresas, visando substituio de importaes (PUGA, 2002; HILDEBRANDO,
2005; FILHO et al., 2007 & ARAJO, 2008).
2.11.A Importncia das PMEs No Desenvolvimento do Pais

As PMEs instaladas no pas tm um forte papel, principalmente de alavancar o crescimento do


Pas. Os pequenos negcios que esto abertos so fundamentais para fomentar o
desenvolvimento do pais, o que contribui para um aumento na arrecadao e na gerao de
emprego e renda. O papel das PMEs importante para reduo da desigualdade social, sendo a
principal mola para gerao de emprego no pas, isso demonstra a capacidade de expanso,
associadas a um esprito empreendedor da sociedade mesmo diante da alta carga tributria e da
enorme burocracia que impende a criao de novos negcios no pas. No basta somente ter a
vontade de abrir um negcio, necessria a habilidade e a criatividade de viver em ambientes
altamente complexos e desafiadores, com altas taxas de juros, concorrncia, burocracia e falta de
maior apoio governamental para PMEs.

28

Para que o sector esteja continuamente expandindo suas operaes so necessrios mecanismos
que permitam que as PMEs, tenham vantagem competitiva em relao s grandes empresas,
principalmente quanto a expanso do crdito, bem como linhas especiais de financiamento,
associadas s garantias, de modo que o governo proporcione condies para que essas empresas
possam buscar melhores condies de emprstimos visando financiar sua produo e seus
servios.

As PMEs so responsveis pela grande maioria dos empregos formais em todo o Pas, segundo
os dados do BM, mais de 3 milhes de trabalhadores, demonstrando a importncia de
investimento nas PMEs, associados a polticas publicas voltada para esse sector, visando
aumentar a fora e a capacidade de crescimento dessas empresas. Neste em na cidade de
Nampula, as PMEs, representam mais de 60% das empresas instaladas, isso demonstra a fora e
a importncia que essas PMEs vem desempenhando e contribuindo para o seu desenvolvimento.
Diante do cenrio, para que a cidade de Nampula tenha empresas competitivas, seria necessrio
um melhor tratamento paras as PMEs, uma carga tributria menor, uma poltica de incentivo que
atenda com maior amplitude os anseios do sector, bem como realizar uma poltica de
desburocratizao ainda maior e que facilite a abertura de muitas PMEs.

3.MICROFINANAS
3.1.Origem das Microfinana e Microcrdito

Existe uma srie de actividades com uma lgica de funcionamento semelhante ao microcrdito,
embora tenham a ver com outro tipo de servios financeiros, pertencendo, assim, esfera
microfinana, tal como o microcrdito. Interessa, assim, esclarecer os conceitos de microcrdito
e de microfinana, de modo a evitar a confuso entre os conceitos.

29

Microfinanas entende-se como a concesso de um conjunto de servios financeiros de pequena


escala a famlias pobres que podem assumir a forma de pequenas poupanas, crditos, seguros,
transferncias e de capital de risco. O microfinana, num sentido lato, pressupe a atribuio de
servios como: a concesso de microcrdito ou de pequenos emprstimos (podendo ser mesmo
de taxa zero ou com baixas taxas de juro); a constituio das relaes informais entre credores e
investidores; a concesso de garantias (de grupo ou de poupana obrigatria); a promoo de
pequenas poupanas com taxas de juro atractivas; a constituio de micro seguros, como
mecanismo de salvaguarda para as famlias mais pobres; a concesso de financiamentos de fora
de trabalho ou em gneros a iniciativas produtivas; entre e outras.

Microcrdito, entende-se exclusivamente a concesso de emprstimos, de pequeno montante,


que se destinam a promoo do aumento de rendimentos, criao de emprego e ao alvio da
pobreza dos seus beneficirios, bem como o financiamento do arranque ou da expanso de
microempresas ou simplesmente de pequenas actividade de geradoras de rendimento. Apesar de
microcrdito no criar imediatamente um potencial econmico, este um meio para atingir, pois
os servios de crdito proporcionam-lhes a utilizao de capital antecipado para o consumo ou
para investimento em actividades produtivas, impelindo os beneficirios a utilizar o seu potencial
humano em actividades mais lucrativas, que promovem gerao de rendimentos.

O conceito de Microcrdito nasceu no Bangladesh, nos finais dos anos 70, com o Professor de
Economia Rural, Muhammad Yunus e o Grameen Bank (ndia), O Banco das ideias que tinha
como premissa bsica, a criao de um sistema bancrio baseado no mutualismo, na confiana,
participao e criatividade, concedendo emprstimos de baixo valor a pequenos empreendedores

30

informais e micro-empresas sem acesso ao sistema de crdito tradicional, principalmente, por


no oferecerem garantias reais.

O Microcrdito, muitas vezes utilizado para designar instrumentos diversos como o crdito
agrcola ou rural, o crdito cooperativo, o crdito ao consumo, crdito e emprstimos
associativos ou mutualistas. Segundo Muhammad Yunus e o Grameen Bank, existem varias
classificaes e categorias de Micro-Crdito, cujas caractersticas so:

Promover o crdito como um direito do Homem;

Conceder crdito dirigido aos pobres, especialmente mulheres, tendo por misso ajudar
as famlias pobres a ultrapassar o limiar da pobreza;

Basear-se na confiana e no em garantias reais ou contratos judicialmente accionveis;

Crditos concedidos para a criao de auto-emprego atravs de actividades geradoras de


rendimentos, bem como habitao para os pobres, por oposio ao crdito ao consumo;

Desafiar os bancos convencionais que rejeitam os pobres por no os considerar dignos de


um crdito, o Grameen rejeita a sua metodologia e criou a sua prpria metodologia;

Providenciar servios ao domiclio baseado no princpio de que o banco deve ir ao


encontro dos indivduos;

31

Os bancos hoje em dia, j comeam a admitir que o microcrdito vivel, desde que as
capacidades da pessoa em causa sejam acima da mdia, tenha um excelente projecto de negcio
e um eficaz acompanhamento durante os primeiros perodos do negcio, podendo a curto prazo
ter sucesso e gerar rendimentos que permitam pagar os emprstimos contrados. O Microcrdito
deve ser encarado como instrumento e ferramenta do combate excluso social e como factor
impulsionador de desenvolvimento.

O Microcrdito particularmente destinado a quem no possui garantias que possam servir de


colateral ao emprstimo envolvido. Cabe Sociedade civil, Bancos, Governos e Organizaes
No Governamentais mentalizarem- -se de que um projecto de Microcrdito no uma iniciativa
de solidariedade, mas sim um projecto que aposta no esprito empreendedor e de inovao das
pessoas economicamente excludas no mbito de uma estratgia de responsabilidade social.

Vantagens do microcredito
Area social
Politicas empreendedoras
Promove a iniciativa comercial
Cria novas empresas
Promove a diminuio da taxa de
Cria novos Negcios
desemprego e excluso social
Promove uma boa imagem dos bancos
Promove a formao qualificante dos

Cria novos empregos


Cria a sustentabilidade e prosperidade

Beneficirios
Promove estratgias e medidas alternativas

das populaes desfavorecidas


Cria a competitividade e crescimento

para as pessoas desempregadas,

da economia local e nacional

inactivas e reformadas
Tabela 2: Vantagens de microcredito
3.2.Impacto do Microcrdito em Moambique

O Microcrdito tem desempenhado um papel activo no combate a reduo do ndice de


incidncia da pobreza, neste momento o impacto mais notrio nas zonas rurais, onde a taxa
passou de 70,5%, para 54,6%10, esta reduo reflecte-se no melhoramento das condies de vida
da populao, sobretudo na proviso dos servios sociais bsicos. Actualmente, 70,5% dos

32

agregados familiares tem um mercado ao alcance em menos de uma hora de caminhada. Em


Moambique observa-se o crescimento do movimento de cidados das zonas rurais para a
cidade, e o aumento dos nveis de desemprego e pobreza.

O Governo moambicano tem efectuado um esforo acrescido, no sentido de criar mecanismos


de promoo de emprego atravs de aces de formao Profissional e de desenvolvimento de
pequenos projectos de gerao de rendimentos. A implementao de estratgias da
Comercializao Agrcola tem permitido a identificao dos problemas rurais e o plano de
solues multisectoriais que vo desde a reabilitao de vias de acesso, recolha e compilao
de informaes sobre mercados, preos dos produtos agrcolas e a sua disseminao em lnguas
locais com o uso das rdios comunitrias.
3.3.Microfinanas em Moambique

Em Moambique as microfinanas surgem quando particularmente aps os acordos de paz em


1992. Apesar do sucesso das experincias do Grammen Bank (Bangladesh), Banco Sol (Bolvia)
e Rakiat na Indonsia, os empreendedores em Moambique pouco acreditavam no
desenvolvimento desta actividade no pas. Consequentemente, quando a World Relief anunciou
em 1993 que iria comear uma operao de pequenos bancos nas vilas com inteno de atingir o
mais pobre dos pobres, os investidores encararam a ideia com muito cepticismo (De Vletter,
1999:2).

Nesta fase, as microfinanas eram uma varivel pouco valorizada associada transio das
Organizaes no governamentais dos programas de emergncia para programas de
desenvolvimento que tipicamente abrangiam um nmero integrado de componentes, tais como
treinamento para negcios, crdito (habitualmente subsidiado), treinamento de habilidades e
extenso agrcola.

33

O conceito de Microfinana nasce em 1995, tendo como intervenientes principais a AJM


actualmente Secretaria da Cooperao Internacional (SCI) e a Cooperao Sua para pesquisa
das formas tradicionais de crdito e de poupana em Moambique, tendo como misso primria,
o apoio ao lanamento de um projecto-piloto de Micro-Crdito para futuros micro-empresrio,
tendo como sector alvo a Educao e Sade, consoante os resultados e eficcia das actividades
realizadas, passaria-se para uma Instituio vocacionada ao sector da Micro-Finanas.

A 13 de Outubro, promulgado o Decreto do Conselho de Ministro n 53/98 que autoriza a


abertura da primeira Instituio de Micro-Finanas em Moambique (Tchuma), tendo como
capital social 70.000.000,00mt (Setenta Milhes de Meticais) e como accionistas institucionais o
Fundo de Desenvolvimento Comunitrio (FDC) e a SCI. Actualmente, o Novo Banco a maior
Instituio de Microfinanas a operar em Moambique, mais especificamente na rea do
Microcrdito. O Novo Banco detm cerca de 19% do total dos clientes das Micro-Finanas e
46% do total da respectiva carteira de crdito. Seguem-se o SOCREMO e TCHUMA que
completam a lista das instituies de Microfinanas operando numa base comercial.

Em Moambique, o sector de Microfinanas ainda muito deficitrio, em 2008 apenas contava


com 55000 clientes e uma carteira de 15,4 milhes de USD. Moambique um pas em fraco
desenvolvimento; isto deve-se ao facto de Moambique possuir um sistema financeiro pouco
desenvolvido, um dfice de crescimento e graves disparidades sectoriais e espaciais entre
Maputo e o resto do pas. A conjuntura financeira est marcada por uma reduo da
desvalorizao do metical e por uma progressiva meticalizao da economia. No que diz respeito
a crditos bancrios, as taxas de juros praticadas pelos bancos so bastantes elevadas e situam-se
na ordem dos 31%, criando na maior parte das vezes o sentimento de excluso social por parte
das famlias e pessoas que no possuam garantias financeiras e patrimoniais para recorrerem o
credito tradicional.

34

O sector bancrio formal caracteriza-se por uma forte concentrao de quatro bancos (BIM,
Banco Austral, BCI, Standard Bank) que concentram 93% do activo. No sector informal as
famlias tem optado pela prtica do (xitique)5, em detrimento do depsitos nos Bancos.

Em Moambique, como em qualquer outro pas em vias de desenvolvimento, as mulheres so


alvos fceis da excluso social, uma vez que ainda existem alguns preconceitos no seio das
sociedades africanas. Mas em Moambique, cabe ao sector da Microfinanas ajudar a contornar
a situao conforme ilustra o grfico acima.

A elevada taxa de mulheres, pode ser um indicativo que as Instituies de Microfinanas esto
abranger as camadas mais pobres e desfavorecidas de Moambique, ao mesmo tempo que est a
ter um impacto na melhoria das condies de vida dos agregados familiares, em particular dos
agregados chefiados por mulheres.

So motivos para esta maior canalizao de microcrdito para as pessoas de sexo feminino, o
seguinte:

Por razes genticas e sociais, as mulheres tm menos oportunidades de emprego no


sector formal e em face disso, elas dedicam-se, para alm, de actividade domsticas a
outras de rendimento mas de pequena escala (auto-emprego).

35

A maior parte delas desenvolvem as suas actividades dentro do sector informal, e


sobretudo, a actividade comercial, que por sinal a que apresenta as maiores taxas de
giro do capital.

As mulheres apresentam uma menor taxa de delinquncia, comparativamente aos homens


cujas as taxas de reembolsos so muito baixas.

As mulheres a quem est a ser atribuda a igualdade de acesso ao sistema de financiamento do


Microcrdito, no s tem provado que so pessoas idneas e cumpridoras nos reembolsos, como
excelente micro-empresrias. Em consequncia, elevaram o seu estatuto, diminuram a
dependncia em relao aos seus maridos, investiram nas suas casas e reforaram a nutrio dos
seus filhos. A maior parte destas mulheres so comerciantes informais, pequeno microempresrias do sector industrial e de algumas organizaes ligadas ao sector de prestao de
servios.
3.4.Enquadramento legal das Microfinanas e Microcrdito em Moambique

O enquadramento legal das MicroFinanas em Moambique pode ser caracterizado de duas


maneiras distintas: Micro-Finanas autorizadas a captar depsitos e Micro-Finanas autorizado
apenas a conceder crdito.

Quanto s Micro-Finanas autorizadas a captar depsitos, ou seja a realizao de operaes


bancrias restritas, nos termos definidos pela lei 9/2004 (lei das Instituies de Crdito e
Sociedades Financeiras) de momento ainda no carece de uma legislao especfica (em
preparao).

36

Em relao s Microfinanas autorizado apenas a conceder crdito hoje esto regulamentadas


pelo Decreto n47/98 de 22 de Setembro e pelo aviso 1/GGBM/99, que fixa fundos mnimos a
afectar no exerccio das Microfinanas. Foi estabelecido no Decreto n 47/98 um montante de 50
Milhes para Entidades autorizadas a desenvolver actividade de Micro-Finanas, o montante dos
crditos no pode exceder ao valor declarado ao BM, alocado sua actividade, devendo aplicar
taxas de juros livres. Micro-Finanas em Moambique caracterizado como actividade que
consiste na prestao de servios financeiros essencialmente em operaes de reduzida e mdia
dimenso.

Em Moambique, os operadores de Microfinanas ou Instituies de Microfinanas (IMF),


caracterizam-se por serem Entidades Singulares ou Colectivas que se dedicam, com carcter
habitual e profissional actividade de Microfinanas.
3.5.Principais actividades das Microfinanas

Segundo Ledgerwood, as actividades de microfinanas normalmente envolvem:

Emprestimos pequenos, tipicamente para capital de trabalho (fundo de maneio);

Avaliao informal dos muturios e de investimentos;

Substituio de garantias de credito tais como grupos solidrios ou poupanas


obrigatrias;

Permite a repetio e aumento de emprestimos, baseado na performance dos reembolsos;

Facilidade de credito e monitoramento;

37

Produtos de poupanas assegurados.

3.6.Razes de crescimento das Microfinanas

Segundo Ledgerwood, as microfinanas esto a crescer por diversas razoes:

A promessa de alcanar o pobre, as actividades de Microfinanas podem apoiar a gerao


de renda a camada de baixa renda;

A promessa de sustentabilidade financeira, a actividade de microfinanas pode ajudar a


auto-suficincia financeira;

O potncial para construir em sistemas tradicionais, as actividades de Microfinanas as


vezes imitam os sistemas tradicionais (como poupana giratoria e associao de credito).

Reconhecimento da necessidade de expandir o sistema financeiro existente;

Podem aplicar o sistema financiero existente, como cooperativas de credito e poupanas,


bancos comerciais e instituies pblicas, atravs da expanso dos seus nichos de
actuao;

A disponibilidade de bons produtos financeiros como resultado de experincias e


inovaes.

38

CAPITULO III: ESTUDO DE CASO A CAIXA DAS MULHERES


4.1.Histrico e caracterizao
A Caixa das Mulheres de Nampula (CMN) foi fundada em 1994 por iniciativa de um grupo de
mulheres que desenvolviam pequenos negcios na cidade de Nampula e que eram membros da
Associao das mulheres rurais com apoio tcnico da Associao Canadiana de Cooperativas.
Este grupo pretendia responder as necessidades de centenas de mulheres que no conseguiam ter
lugar seguro para as suas poupanas e que enfrentavam barreiras nas instituies bancrias, por

39

causa das mltiplas exigncias para a abertura de uma conta de depsitos, bem como, para ter
acesso ao crdito.
Desde 1994, ano da sua fundao vrias mulheres foram aderindo a Caixa e, em 2003 com apoio
financeiro da COCAMO (Cooperao Canad Moambique foram desencadeadas uma srie de
actividades tais como:

Consultas diversas aos membros e aos parceiros da CMN para discusso de diversas
opes.

Avaliao das implicaes ao nvel de gesto financeira, recursos humanos e materiais


ligado a uma das opes.

Paralelamente a estas aces uma equipe de Consultores trabalhou com a Caixa das Mulheres de
Nampula para identificar as reais necessidades, em termos operacionais, para efeitos de
melhoramento.
Por despacho do Govervador da Provncia de Nampula, de 30 de Maio de 2003 foi reconhecida
como pessoa Jurdica a Associao da Caixa das Mulheres de Nampula. Em Julho de 2003, foi
celebrada a escritura pblica de constituio da Associao da Caixa das Mulheres de Nampula
ao abrigo da Lei 6/91 de 18 de Julho.
A partir de 2006, passos srios foram dados para transformar a associao para legaliz-la como
Cooperativa de Crdito, por, na sua actividade ter ultrapassado os limites permitidos por Lei a
uma associao. Com o crescimento da Caixa das Mulheres de Nampula, as suas operaes
tornaram-se semilares a de funcionamento de uma Cooperativa de Crdito.
Consultores foram envolvidos e recomendaram a legalizao como Cooperativa de Crdito. Os
membros da Associao aprovaram em Assembleia Geral, realizada em Abril de 2006, a proposta
de transformao, tendo ficado acordado aps aprovao que deveria ser solicitado a todos
membros a abrirem uma conta de depsito de aces, como um dos requisitos para o
funcionamento de uma Cooperativa de Crdito.

40

Em 2005, a Caixa das Mulheres de Nampula j tinha 2702 activos, todos do sexo feminino, e,
possua de poupana 1.322.821 contos na antiga moeda e uma carteira de crdito num total de
1.181.862,5 contos na antiga moeda.
4.2.LOCALIZAO, MISSO E VISO
4.2.1.Localizao
Cooperativa de Crdito das Mulheres de Nampula, SARL (CCMN)
Avenida Eduardo Mondlane n 1026, casa n 348
E-mail: caixadasmulheres@teledata.mz
Telefone: 26 218412
Cidade de Nampula
Provncia de Nampula
4.2.2.Misso
Poupar dinheiro em lugar seguro e providenciar crdito aos seus membros para desenvolverem
negcios e outros servios com vista ao melhoramento da situao scio econmica.
4.2.3.Viso
Criar uma instituio financeira que fornea servios de poupana e crdito competitivo e
sustentveis a mulher com baixo rendimento.
4.3.Situao actual da CCMN
A Cooperativa de Crdito das Mulheres de Nampula (CCMN) tem hoje 2906 depositantes, uma
carteira de depsitos 9.685.827.53 Mts, o seu volume de depsitos decresceu do ano passado em
802.024,50 Mts.
Tem uma carteira de crdito de 6.100.845 Mts e possui 453 muturios. O seu volume de crdito
decresceu do ano passado 1.201.987,00 Mts.
O valor das aces que um membro deve ter na sua conta e de 100,00 Mts. Como forma de
manter a estabilidade, nenhum membro deve ter na conta de aces abaixo de 100,00 Mts. Esta

41

medida possibilita que todos membros tenham o mesmo valor de aces, permitindo acima
uniformizao na obteno de dividendos futuramente.
Os membros da Cooperativa so residentes da cidade de Nampula, havendo algumas que fazem
os seus negcios nos distritos circunvizinhos da Provncia. Nos ltimos 3 anos a Cooperativa
investiu de forma significativa para o melhoramento da sua gesto. As operaes da Cooperativa
esto todas informatizadas, a COCAMO financiou a aquisio de um Software bancrio
concebido para as micro finanas, denominado por M2 em 2007, para a gesto de poupanas e
crditos.
Em 2011, o software M2 foi actualizado para o Octopus e o seu funcionamento e
completamente eficaz. Os computadores esto ligados em rede, para permitir o uso simultneo
do sistema informtico pelo pessoal. Com a introduo do Octopus facilita o controlo da
carteira de crdito e de poupanas.
4.4.Razes Econmico-financeiras de uma Cooperativa de Crdito.

O facto da Caixa das Mulheres de Nampula ter crescido em termos de gesto de


poupanas e crdito, que se justifica a sua transformao em Cooperativa de Crdito.

O facto de a CMN estar na prtica a operar como se de uma Cooperativa de Crdito se

tratasse, recebendo depsitos, concedendo crdito e cobrando juros desde h muitos anos.
O facto da demanda do mercado exigir que a CMN passasse para uma fase superior para

que assim possa desenvolver outros produtos que os membros precisam.


O facto de a CMN possuir recursos para operar plenamente como uma Cooperativa.
A necessidade de apoiar o empoderamento da mulher.

4.4.1.Capital e Accionistas Fundadores

A Cooperativa tem de capital o montante de 1.267.00,00 Mts.

So fundadoras da Cooperativa, todas as accionistas que eram membros activos da Caixa.

4.4.2.Outros Fundos de Investimentos.


Para alm do Capital Social da Cooperativa, existem outros recursos financeiros provenientes de
doaes e jias, num total de 5.225.511,00 Mts.
Estes fundos encontram-se investidos da seguinte maneira:

42

Tipo de Investimento

Valor

Depsito noutras Instituies de Crdito

4.429.511,00 Mts

Imobilizado
Total

796.000,00 Mts
5.225.511,00 Mts

Tabela 3: Feita pelo prprio autor (Fundos de investimentos)


4.5.MERCADO MICROFINANCEIRO
4.5.1.Anlise do Mercado Micro financeiro
Nos ltimos tempos, o sector Micro-financeiro sofreu uma transformao considervel. A
mudana mais notvel foi em termos de beneficirios do micro finanas. Em 1998, estimava se
que havia aproximadamente 9000 beneficirios de emprstimo, dos quais cerca de metade
recebiam servios a partir de apenas dois insumos).
Em 2000, j havia cerca de 23000 clientes activos das micro-finanas, incluindo membros dos
grupos de PCR e poupadores juntos da CMN- Caixa das Mulheres Nampula. Por volta de 2005,
o quadro mudou consideravelmente com os operadores a atingirem 66000 tomadores e 63000
poupadores. Este aumento pode ser atribudo principalmente ao crescimento rpido de nmeros
poupadores. A introduo de produtos de poupana desde 2001, e, o sucesso de metodologia de
ASCA/PCR, levaram a um crescimento muito rpido nas contas de depsitos, a tal ponto que, em
2005, o nmero de poupadores quase que, igualou ao nmero de tomadores de emprstimo.
A elevada rotatividade de clientes, registada entre operadores de maior dimenso como, a
Socremo e a Procredit. Na altura Novo Banco, sugere que para alm dos actuais clientes, estima
se que tenha havido no mnimo cerca de 100.000 clientes que tiveram acesso aos crditos microfinanceiros, ao longo dos ltimos 10 anos.

43

O valor total dos emprstimos activos cresceu de 2,2 milhes de USD em 2000, para 16,4
milhes de USD em 2005. Nos ltimos tempos, o crdito micro financeiro tem vindo a crescer a
uma mdia anual de x%.
Pode se dizer que se trata de sector em franco desenvolvimento.
Em 2008, entraram em funcionamento a nvel do pas, 4 organizaes de poupana e
emprstimo, 17 operadores de micro crdito e 5 micro bancos, no mbito da expanso de
servios financeiros para as zonas rurais.
4.6.ANLISE DA CONCORRNCIA EM NAMPULA
4.6.1.Principais concorrentes
Na provncia de Nampula, no existe uma outra Cooperativa de Crdito. Todavia, encontram se a
operar as seguintes instituies de micro finanas, para alm da CMN:

AMODER;

Parapato microcrdito e;

GAPI;

Alexandre Salvador Sumbane.

Procredit;

Banco nico

CARE;

Banco ABC

KULIMA;

Jlio Muhie Namaito

IRAM;

Laila Momade Ussene

OPHAVELA;

4.6.2.A Cooperativa tem como os seguintes produtos

Concesso de crditos aos membros de Cooperativa;

Captao de poupanas dos membros da Cooperativa;

Organizao de cursos de capacitaes para os membros da cooperativa;

Aplicao de Depsitos a Prazo;

Juros pelas contas de Poupanas.

4.7.INTERPRETAO DE DADOS

Quadro 1. A participao de microempresas na economia de Nampula

97%

Na produo

48%

Empregos

60%

Salrios

42%

Vendas no comrcio

72%

Participao no Produto Interno Bruto


(PIB)

25%

Participao no nmero de empresas

Fonte: Dolabela (1999, p. 133)

Os nmeros ressaltam a importncia das micro e pequenas empresas em Nampula. Elas

juntas so responsveis por um quarto do PIB (Produto Interno Bruto), responsvel por quase
toda a rea comercial. As microempresas so a maioria, em nmeros, em todos os sectores da
economia, conforme demonstrado no quadro 2, sendo responsvel pela gerao de emprego e
renda para a maioria dos trabalhadores moambicanos.

Quadro 2. Participao das empresas por porte e por setor da economia em 2014.

Micro

Peque
na

Mdia

Grand
e

Total

Indst
ria

518.71
2

36.08
6

7.788

1.378

563.9
64

Const
ruo

170.79
5

8.329

1.501

152

180.7
77

Com
rcio

2.624.
309

102.4
39

6.618

3.394

2.736.
760

Servi
o

2.151.
033

115.0
65

13.57
9

12.18
6

2.291.
863

Total

5.464.
849

261.9
19

29.48
6

17.11
0

5.773.
364

Fonte: SEBRAE (2005)

Segundo a Frente Empresarial pela Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas, as
microempresas e empresas de pequeno porte so, hoje, em todo o mundo e tambm em
Nampula, um segmento extremamente importante para a nossa Economia, por serem
agentes de incluso econmica e social pelo acesso s oportunidades ocupacionais e
econmicas, tornando-se sustentculo da livre iniciativa e da democracia, sendo
responsvel pela grande maioria dos postos de trabalho gerados no Pas.

4.7.1.MICRO E PEQUENAS EMPRESAS


De acordo com os dados, houve uma melhora da taxa de mortalidade das empresas entre

os trinios 2010-2012 e 2013-2015. Os resultados obtidos na pesquisa realizada pelo Sebrae


foram os seguintes:

Quadro 3. Taxas de mortalidade.

Ano
s de
exist
nci
a
das
emp
resa
s

Ano
de
consti
tuio

Taxa
de
mort
alida
de

Ano
de
const
itui
o

Taxa
de
mort
alida
de

20102012

(A)

2042012

(B)

Varia
o
da
taxa
de
mort
alida
de(B
A)

At
2
anos

2012

49,4
%

2013

22,0
%

27,4
%

At
3
anos

2011

56,4
%

2012

31,3
%

25,1
%

At
4
anos

2010

59,9
%

2011

35,9
%

24,0
%

Fonte: SEBRAE (2007)

Pode-se observar que o percentual de empresas de micro e pequeno porte que fecham
com at 2 anos de existncia passou de 49,4% para 22,0%, uma significativa reduo de
27,4%. Esta importante reduo pode ser atribuda a dois importantes factores: a maior
qualidade empresarial e a melhora do ambiente econmico moambicano.

A melhora do ambiente econmico brasileiro tambm contribuiu para a diminuio da


mortalidade das micro e pequenas empresas. A reduo e o controle da inflao, a
reduo das taxas de juros, o aumento da disponibilidade de crdito para pessoas fsicas e
o aumento do consumo, principalmente das classes sociais mais baixas, criaram um
ambiente favorvel para os negcios das micro e pequenas empresas em Nampula.

Quadro 4 Sobrevivncia e Mortalidade das Empresas

Tem

po

Ano

Funda

Sobreviv

ncia

Mortalid
ade

2009

36%

64%

2010

38%

62%

2011

50%

50%

2012

54%

46%

2013

62%

38%

2014

73%

27%

Fonte SEBRAE Nampula, 2014. Quadro constitudo pelo Autor

A observao e anlise destes estudos feitos pelo autor e outros rgos para entender as

principais dificuldades no gerenciamento e razes para o fechamento das micro e pequenas


empresas, sendo importante para se desenvolver estratgias que visam diminuir a mortalidade de
tais empresas.

Com base nas informaes do SEBRAE (2007), as principais dificuldades de

gerenciamento e razes para o fechamento das micro e pequenas empresas so as seguintes:

Falhas gerncias. A qualidade da administrao fundamental para o sucesso de uma


empresa. Assim, muitas empresas fecham devido s falhas gerncias. A capacitao e
experincia dos gestores importante para o sucesso da micro ou pequena empresa.

Carga tributria elevada: muitas empresas fecham as portas por no suportarem a


elevada carga tributria Moambicana. Uma reforma tributria, desde que conduzida
adequadamente, poderia diminuir significativamente a taxa de mortalidade de micro e
pequenas empresas em Nampula.

Polticas pblicas e arcabouo legal. Muitas empresas que fecharam as portas


entendem que as polticas pblicas e o arcabouo legal Moambicano dificultam a
operaes das empresas em Nampula.

CAPITULO IV: CONCLUSES E RECOMENDAS

5.1.Concluso

Os estudos que desenvolvidos a dentro da complexidade e vastido da problemtica da


Gesto empresarial, e sobretudo das PME`s, ainda pouco estudada na realidade
Moambicana, limitei, a dar um pequeno contributo para a reflexo sobre as PME`s em
Nampula, tendo em conta o peso desta provncia no contexto do Pas. Na verdade, 99,2%
das PMEs Moambicanas, empregam cerca de 60% das pessoas economicamente activas
do Pas, e respondem por 30% do Produto Interno Bruto moambicano, geram empregos
e rendas para populao. Essenciais para a economia moambicana, as pequenas e mdias
empresas (PMEs) tm sido cada vez mais alvo de polticas especficas para facilitar sua
sobrevivncia, que prev a criao de facilidades tributrias para sarem da
informalidade.

NB: Com este trabalho no pretendo esgotar o objecto da abordagem pelo que acredito na
viabilidade de ser base para futuros estudos. Obrigado.

5.2.Problemas

Em Nampula, existem ainda algumas barreiras e problemas no sector do microcrdito e


tanto no crescimento economico das pmes:

Poucas Instituies de formalizadas;


As Instituies de Microfinanas sem orientao comercial e contabilidade organizada

tm menos assistncia tcnica, e so menos contemplada que as restantes;


As PMEs esto longe de terem inteira sustentabilidade institucional;
Dfice de poltica de investimento em formao de recursos humanos, com medidas de

reciclagem e cursos avanados em determinados segmentos;


Dificuldade na criao de capacidade local em Microfinanas para captar o grande fluxo
de dinheiro nas zonas rurais e sectores informais, bem como aumento do raio de aco no

combate pobreza e excluso social;


A legislao moambicana no tem um papel mais activo e positivo sobre o mercado, na
criao de condies legais para que os riscos sejam menores, e a sua expanso pelas

reas rurais esteja mais facilitada;


Nas zonas rurais, existe um dfice muito elevado de estruturas e servios financeiros.

Em sntese os problemas das Instituies financeiras rurais podem ser agrupados nas
seguintes categorias:

Problemas financeiros (adequao de recursos ao seu volume e preos);


Problemas de base legal e tcnicos;
Falta de recursos humanos com as competncias especficas nestas matrias;
Existncia de um dfice na capacidade de liderana e gesto dos recursos Postos

disposio
Inexistncia de estudo estatstico do mercado a investir e clientes alvo;
Pouca diversidade institucional.

5.3.Recomendaes

Mais e melhores instituies financeiras e de Microcrdito;


Melhor capacidade institucional pblica e privada;
Maior volume global de negcios e de clientes;
Melhor qualidade e diversidade dos produtos e servios financeiros disponibilizados quer

pela banca comercial quer PMEs;


Maior eficincia e sustentabilidade das pmes, para tal devem realizar um esforo nas

reas da formao e informao (metodologias e tcnicas racionais).


Para um pais como Moambique, os bancos deveriam utilizar critrios metodologias
fidedignas especficas, com a avaliao dos riscos baseada em:

Estudos tcnicos dos fluxos de caixa do negcio do empreendedor;


Avaliao socioeconmica que inclui uma avaliao do contexto social e familiar do

empreendedor;
Uma anlise a vontade ou prospeco a pagar;
Deveria existir na estrutura das instituies de crdito um agente de crdito que faa a
promoo e anlise do risco e outro que fosse responsvel pela recuperao do crdito.

Bibliografia

LAKATOS, Eva Maria. Metodologia do Trabalho Cientifico, Pesquisa Bibliogrfica,


Projectos e Relatrios, Publicaes e trabalhos Cientficos. 4 ed. So Paulo: Atlas, 1992.

LAKATOS, Eva Maria; MARCONI, Maria de Andrade. Metodologia do Trabalho


Cientifico, procedimento bsico, pesquisa bibliogrfica, projecto e relatrio, publicaes
e trabalhos cientficos. 6 ed. So Paulo: Atlas, 2001.

BULHES, Flix Em Busca da Qualidade, Da Central do Brasil aos Caminhos do


Desenvolvimento Sustentvel, Record, Rio de Janeiro, 1999.

CHIAVENATO, Idalberto - Recursos Humanos, Editora Atlas S.A, 8ed.So Paulo, 2004.

DIAS, lvaro Lopes, Princpios de Marketing Internacional, Campees Portugueses no


Estrangeiro, Editora Lidel, Lisboa 2005.

Europa,

Poltica

Industrial

na

Europa

Alargada,

(htt://Europa.eu.int/scadplus/leg/pt/lvb/n26026htm, consultado em 21/10/2015).

KOTLER, Philip; KELLER, Kevin Lane - Administrao de Marketing, Pearson Prentice


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LINDON, Denis; LENDREVIE, Jacques - Mercator, Publicaes Dom Quixote, 9ed,


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Leebaert Derek, Como as Pequenas Empresas Contribuem para a Expano Econmica


dos EUA, (http://usinfo.state.gov/journals/ites/0106/ijep/leebaert.htm,consultado em
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PUMPIN, Cuno - Manual de Gesto para as Pequenas e Mdias Empresa, Monitor, 2ed.
Lisboa, 2003.

PETTY, J. William, MOORE, Carlos, LONGENECKER, Justin Administrao de


Pequenas Empresas, Pearson, So Paulo, 2004.

APNDICES

Questionrios

1. Qual a misso, viso e objectivo da CMN?


2. Qual o principal objectivo da crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto?
3. O crescimento econmico das PMEs formadas em Gesto actua de forma independente?
4. Existe coordenao entre CMN e os clientes?
5. O CMN considera a as PMEs importante para a realizao das suas operaes?

6. Que factores levaram implementao da Micro finanas?


7. Qual a percepo que os colaboradores do CMN?
8. Que tipo de auditoria interna pratica-se no CMN?
9. Desde quando o crescimento econmico das PMEs verificado?
10. Que barreiras/ constrangimentos foram encontradas na implementao CMN?
11. As recomendaes feitas pelo departamento de auditoria interna so construtivas para o
CMN?
12. A CMN tem acesso a todos os documentos e informaes sem nenhuma restrio dos
clientes?
13. Que mudanas se verificaram aps a implementao da CMN aos clientes?