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ORIENTAES SOBRE PRESTAO DE CONTAS

As Prestaes de Contas do Programa FUNDAM devem seguir os procedimentos


estabelecidos no Decreto n 127/2 011 e na Instruo Normativa 14/2012 do TCE-SC,
conforme as demais transferncias voluntrias do Estado de Santa Catarina.
A. Para a Prestao de Contas Parcial devero ser encaminhados ao BRDE os
documentos listados no artigo 63, obedecida forma de apresentao e com
movimentao dos recursos realizada de acordo com o prescrito nos artigos 54 a
57, todos do Decreto n 127/2011, sendo que outros documentos s devero ser
apresentados quando solicitados, observando-se ainda:
1. Balancete (art. 63, XIII):
1.1. O Numero da Operao Bancria corresponde ao Nmero do Documento do
extrato bancrio da conta corrente (exclusiva) do Convnio;
1.2. A Remunerao do BRDE deve ser lanada como Recibo no campo Tipo de
Documento.
2. Proceder Aplicao Financeira dos Recursos no mesmo dia em que foram
aportados na conta corrente (art. 57). Da mesma forma, os valores que devero ser
devolvidos ao Fundam (resultado de aplicao financeira e recursos no utilizados)
devem permanecer aplicados at o dia da efetiva devoluo.
3. Atentar na devoluo dos saldos, que podem existir recursos excedentes da
prpria contrapartida do municpio, que no devero ser devolvidos a SEFAZ.
Dvidas sobre este procedimento, contatar FUNDAM/SEFAZ.
4. Equipamentos como objeto do Convnio:
4.1. Apresentar Relatrio Fotogrfico:
a) Cujas imagens representem
individualmente adquirido;

com

fidedignidade

cada

equipamento

b) Com imagens que demonstrem os adesivos (no padro Fundam vide site da
Sec. Da Fazenda) colados aos equipamentos e a placa de identificao (n de
srie, chassi etc.) do fabricante;
c) Conste clara indicao ou descrio textual do que cada imagem est
representando;

d) Seja ao final assinado pelo responsvel pela fiscalizao do contrato, o qual


tambm rubricar cada pgina ou imagem, atestando a veracidade do que
representam.
5. Servios de Engenharia como objeto do Convnio:
5.1. Apresentar ARTs de Execuo e de Fiscalizao, constando em ambas:
a) Referncia clara ao Contrato Administrativo que se fiscaliza (n do Contrato, data
de celebrao e nome das partes [Municpio e empresa Contratada] e eventuais
adendos ou termos aditivos) e a descrio de seu objeto;
b) Cdigos das Atividades (objetos, classificao, quantidade,
correspondentes ao objeto do Contrato Administrativo pertinente;

unidade)

5.2. Apresentar Planilha de Medio A3 (vide www.brde.com.br/fundam) de cada obra


individualizada (obra individualizada corresponde a uma unidade de rua,
edificao ou ponte), devendo:
a) Abranger utilizao da totalidade dos recursos destinados etapa da obra,
(entendendo etapa da obra como a soma do valor repassado e da contrapartida
municipal, se houver, definida no Cronograma da Proposta Fundam);
Observao: medies parciais, como por exemplo, para o pagamento da
Contratada, no devem ser remetidas ao BRDE.
b) Citar o perodo que a medio contempla;
c) Citar o local e a data de quanto foi elaborada;
d) Constar as assinaturas do Responsvel Tcnico pela Execuo das Obras e do
Responsvel Tcnico pela Fiscalizao.
5.3. Apresentar Relatrio Fotogrfico:
a) Cujas imagens representem com fidedignidade a evoluo da obra e seu estgio
atual, compatvel com a medio apresentada;
b) Cujas imagens demonstrem as placas (no padro Fundam vide site da Sec. Da
Fazenda) que do publicidade ao Programa;
c) Conste clara indicao ou descrio textual do que cada imagem est
representando;
d) Seja ao final assinado pelo responsvel pela fiscalizao, o qual tambm
rubricar cada pgina ou imagem, atestando a veracidade do que representam.

5.4. Apresentar Laudo Tcnico que:


a) Faa referncia clara e expressa ao objeto da obra, ao Contrato
Administrativo (vide alnea a, item 3.1, supra), Planilha de Medio (vide item
3.2, supra) e ao Relatrio Fotogrfico (vide item 3.3, supra) que o acompanham;
b) Descrever os servios realizados nesta etapa da obra;
c) Deve certificar com exatido que esto sendo atendidas as especificaes dos
projetos, em qualidade e quantidade; que os prazos esto de acordo com o
cronograma estabelecido; que os pagamentos so regulares e compatveis com o
atual estgio de evoluo das obras.
d) Concluir, ao final, que a execuo das obras, at o presente momento, est em
pleno acordo com o estabelecido no contrato e obedece legislao fiscal e
ambiental vigente;
e) Local e data (igual da Planilha de Medio correspondente).
5.5. Notas Fiscais:
a) Deve constar a discriminao clara dos valores dos materiais e servios, sobre os
quais incidiro os tributos que sero retidos.
B. Na Prestao de Contas Final devero ser apresentados ao BRDE os documentos
listados no artigo 64 do Decreto n 127/2011. Outros documentos s devero ser
apresentados quando solicitados.