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, Agosto 21 de 2009
Trabajo de Grado
Seores
BIBLIOTECA GENERAL
Cuidad
Estimados Seores:
Los suscritos Daniel Montes Arboleda con C.C. No. 80.076.203 y Guillermo Jos Arenas Blum
con C.C. No.1.020.716.524, autores del trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA
LA CREACION DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS TURISTICOS EN LA CIUDAD DE
BOGOTA
presentado y aprobado en el ao 2008 como requisito para optar al ttulo de Administracin de
empresas; autorizamos a la Biblioteca General de la Universidad Javeriana para que con fines
acadmicos, muestre al mundo la produccin intelectual de la Universidad Javeriana, a travs de la
visibilidad de su contenido de la siguiente manera:
Los usuarios puedan consultar el contenido de este trabajo de grado en Biblos, en los sitios
web que administra la Universidad, en Bases de Datos, en otros Catlogos y en otros sitios
web, Redes y Sistemas de Informacin nacionales e internacionales Open Access y en las
redes de informacin del pas y del exterior, con las cuales tenga convenio la Universidad
Javeriana.
Permita la consulta, la reproduccin, a los usuarios interesados en el contenido de este
trabajo, para todos los usos que tengan finalidad acadmica, ya sea en formato CD-ROM o
digital desde Internet, Intranet, etc., y en general para cualquier formato conocido o por
conocer.
Contino conservando los correspondientes derechos sin modificacin o restriccin alguna;
puesto que de acuerdo con la legislacin colombiana aplicable, el presente es un acuerdo
jurdico que en ningn caso conlleva la enajenacin del derecho de autor y sus conexos.
De conformidad con lo establecido en el artculo 30 de la Ley 23 de 1982 y el artculo 11 de la
Decisin Andina 351 de 1993, Los derechos morales sobre el trabajo son propiedad de los
autores, los cuales son irrenunciables, imprescriptibles, inembargables e inalienables.
____________________________
Daniel Montes Arboleda
C.C. 80.076.203
____________________________
Guillermo Jos Arenas Blum
C.C. 1.020.716.524
NOTA IMPORTANTE: El autor y o autores certifican que conocen las derivadas jurdicas que se
generan en aplicacin de los principios del derecho de autor.
C. C. FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINSITRATIVAS CARRERA DE
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
AUTOR O AUTORES
Apellidos Completos
Arenas Blum
Montes Arboleda
Nombres Completos
Guillermo Jos
Daniel
NMERO DE PGINAS: 76
TIPO DE ILUSTRACIONES:
- Tablas, grficos y diagramas
SOFTWARE: N/A
MATERIAL ANEXO: N/A
INGLS
Tourism
Bogota
Tourism services
TUTOR
JORGE SERRANO
CONTENIDO
Pg.
RESUMEN EJECUTIVO
11
13
16
16
2. PLAN DE MERCADEO
17
17
19
2.3 PRODUCTO
21
25
27
2.4 PROMOCIN
28
2.5 PRECIO
29
31
32
34
34
35
3.3 ORGANIZACIN
35
3.4 EMPLEADOS
36
36
37
4. ANALISIS TECNICO
38
38
41
41
42
43
4.6 TRANSPORTE
44
44
45
5. PLAN LEGAL
46
46
48
COMERCIALES
LABORALES
50
54
7. ANALISIS FINANCIERO
55
55
59
60
61
8. CONCLUSIONES
62
BIBLIOGRAFIA
64
ANEXOS
65
LISTA DE TABLAS
Pg.
Tabla 1. Tabulacin de Encuestas
Tabla 2. Ponderacin de las respuestas a las encuestas
Tabla 3. Tabulacin encuestas, pregunta 9.
Tabla 4. Combinaciones de los productos
Tabla 5. Costos totales de los productos de la empresa D.C. Tours Ltda.
Tabla 6. Precios y margen de utilidad de los productos tursticos ofrecidos
por la empresa D.C. Tours LTDA.
Tabla 7. Tabla de costos para la poltica de servicios
Tabla 8. Proyeccin de ventas
Tabla 9. Costos fijo
Tabla 10. Costos anlisis tcnico
Tabla 11. Flujo de caja
Tabla 12. Estado de resultados
Tabla 13. Balance general
20
21
21
25
30
31
32
33
42
45
56
59
60
LISTA DE GRAFICOS
Pg.
Figura 3.1 Organigrama de la empresa D.C. Tours LTDA
Grfico 1. Punto de equilibrio
34
62
LISTA DE ANEXOS
Pg.
Anexo A. Encuesta de preferencias tursticas de los visitantes a Bogot, D.C.
Anexo B. Tabla de Costos Productos D.C. Tours Ltda.
Anexo C. Tabla de Costos Plan Administrativo y Recursos Humanos
Anexo D. Distribucin de Planta
Anexo E. Costos Preoperativos
67
70
72
75
76
RESUMEN EJECUTIVO
La empresa D.C. Tours Ltda. se establecer en Bogot, Colombia, con el
propsito de prestar servicios tursticos a los viajeros que visiten la ciudad de
Bogot, as mismo buscar proveerle a los clientes una experiencia inolvidable,
novedosa y creativa donde predomine la flexibilidad en los productos, el excelente
servicio al cliente y los mejores precios en el mercado.
La empresa cuenta con grandes ventajas con respecto a sus competidores ya
que ofrece precios sustancialmente ms bajos que el promedio del mercado,
adems tiene altos niveles de innovacin en la oferta de sus servicios, con
productos que a la fecha ninguna otra compaa ha ofrecido a sus clientes,
tales como: asistencia a partidos de ftbol, salida a bares, discotecas y
restaurantes, asistencia a obras de teatro y salida a conciertos.
El grupo empresarial gestor estar conformado por los administradores de
empresas Guillermo Arenas y Daniel Montes, quienes cumplirn labores de socios
gestores y de capital, cada uno aportar 50% del capital inicial y estar vinculado
laboralmente a la empresa.
La oportunidad es clara pues el sector del turismo en Bogot se encuentra en
crecimiento, adems la ciudad cuenta con una holgada oferta turstica
gastronmica, nocturna, deportiva y cultural. A nivel turstico estas ventajas no
estn siendo adecuadamente aprovechadas debido a la escasez de empresas
que ofrezcan este tipo de servicios de turismo receptivo.
D.C. Tours Ltda. requiere una inversin total de $30.000.000, de los cuales el
grupo empresarial gestor aportar el total del monto.
La rentabilidad del proyecto es buena: en los primeros tres aos la tasa interna de
retorno es del 118% anual, superior a cualquier opcin financiera existente en el
mercado y al 20% anual que los socios han definido como su tasa mnima de
retorno. Por lo tanto el proyecto es econmicamente factible.
El valor presente neto del proyecto es atractivo puesto que la inversin inicial de
$30.000.000 a los tres aos se convierten en $55.796.597, hecho que autoriza el
desarrollo del proyecto al superar ampliamente el criterio de aceptacin el cual
exige que esta cifra sea igual o superior a cero.
Al realizar el anlisis de punto de equilibrio se encuentra que durante el transcurso
del onceavo mes de operacin se alcanzar el equilibrio entre los costos y las
ventas. Es decir que en el onceavo mes se recuperar la inversin de los
$30.000.000 realizada por los accionistas.
http://www.bogotaturismo.gov.co/noticias/bogota_recibe_premio_suizo.php
Secretaria de Turismo de Bogot. Boletn de Estadsticas de Turismo de Bogot. 2006.
3
http://www.bogotaturismo.gov.co/ciudad/informacion/turiscades.php. Noviembre 9 de 2008.
2
http://www.presidencia.gov.co.
10
para la empresa?
-Cules son los requisitos legales que hay que cumplir para crear una
empresa de servicios tursticos?
1.2 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO
El diseo e implementacin del plan de negocios que se presentar a
continuacin tiene importancia para el sector del turismo en la capital de la
Repblica, esto se debe a que su finalidad es brindar una serie de servicios que
hoy en da estn haciendo falta en Bogot, y que al prestar estos servicios
tursticos de manera adecuada, la empresa se puede convertir en un punto de
referencia y de partida para nuevas empresas en el sector, ya que es una idea
novedosa en la regin.
La empresa prestar y promover diferentes servicios tursticos tales como:
visitas guiadas a conciertos, museos, partidos de ftbol, puntos tursticos
importantes de Bogot y sus alrededores (ej. Cerro de Monserrate, Catedral de
Sal de Zipaquir, La Candelaria, Plaza de Bolvar entre otros); adems de estas
visitas tambin se prestarn servicios de turismo nocturno (visitas a discotecas
y bares), y turismo gastronmico; tambin, cuando la empresa est posicionada
se intentar promover actividades de esparcimiento tales como clases de salsa
y servicio de Spa.
Al suplir la necesidad que tienen los turistas hoy en da en cuanto a oferta de
servicios tursticos, son los mismos clientes los que se van a llevar una muy
buena imagen de la ciudad lo cual es primordial para la realizacin de
campaas enfocadas a atraer los turistas. Si las campaas publicitarias que
tratan de mejorar la imagen de Colombia en el exterior (ej. Colombia es Pasin)
estn haciendo eco y estn funcionando, esa buena imagen podra ser
multiplicada por los visitantes que se devuelven a sus pases de origen
completamente satisfechos y enamorados de la ciudad; y todo esto se
traducira en un incremento de visitantes, mayor demanda de servicios
tursticos y en el largo plazo se crearan nuevas oportunidades de empleo para
los habitantes de la ciudad.
La implementacin del plan de negocios va a tener un gran impacto en muchos
sectores. Gracias a que adems de promover y prestar los servicios tursticos
especializados mencionados anteriormente, se busca satisfacer necesidades
puntuales para tener turistas ubicados, mejor informados, que aprovecharn
mejor su tiempo y realizarn las actividades que se ajusten a sus gustos de la
manera ms adecuada posible. Esto resultar en altos niveles de satisfaccin
que generarn fidelidad por parte de estos turistas que bien informarn del
buen servicio a sus conocidos o al regresar se pondrn en contacto con la
empresa nuevamente. Por otro lado los niveles elevados de satisfaccin
resultarn en incrementos en demanda para todas las empresas y
11
http://www.bogotaturismo.gov.co/estadisticas/descargas/2007/Boletin_Semes2007.pdf.
12
Para la universidad esta investigacin tambin puede ser de gran utilidad ya que
una vez terminada, puede convertirse en fuente de informacin y referencia para
los estudiantes, profesores e investigadores interesados en el tema.
1.3 MARCO TERICO
Para la realizacin del presente trabajo, se utilizar el modelo de plan de negocios
que plantea Rodrigo Varela en el libro Innovacin Empresarial Arte y ciencia en la
creacin de empresas. Segn Varela, un plan de negocios debe recoger toda la
informacin que est a su alcance sobre la oportunidad de negocio en
consideracin, (la informacin) se procesa y se definen estrategias para su
manejo, luego se evala si ella tiene o no todo el potencial que se espera en
particular. 6 El autor tambin indica que la finalidad de un plan de negocios es dar
respuestas a cinco grandes preguntas:
1.
2.
3.
4.
Qu es y en qu consiste el negocio?
Quin dirigir el negocio?
Cules son las causas y razones de xito?
Cules son los mecanismos y las estrategias que se van a utilizar para logar
las metas previstas?
5. Qu recursos se requieren para llevar a cabo el negocio y qu estrategias se
van a usar para conseguirlos?
El modelo de plan de negocios vara dependiendo de las caractersticas y
complejidad del negocio. En el caso de la empresa que se plantear en este
trabajo, las etapas del plan de negocios que se seguirn son las siguientes:
Anlisis de la empresa y de su entorno
Anlisis del mercado: Pretende determinar existencia real de clientes,
determinacin de la cantidad demandada, identificar los canales de distribucin
y ventajas competitivas.
Anlisis tcnico: Define la posibilidad de fabricar el producto o prestar el
servicio con el precio, la cantidad y calidad deseados.
Anlisis administrativo: Procura definir las necesidades de personal, estructura
administrativa, cultura organizacional y polticas internas entre otras.
Anlisis legal y social: Busca definir la viabilidad legal y social para la puesta en
marcha del negocio. Tiene en cuenta aspectos como leyes, obligaciones,
permisos y estructura de sociedad entre otros.
Anlisis econmico: Intenta determinar las caractersticas econmicas, tiene en
cuenta factores como costos, gastos, puntos de equilibrio operativos, e
inversin.
6
13
KOTLER, Philip; BOWEN John; MAKENS, James. Marketing Para Turismo. Madrid: Pearson
Prentice Hall, 2004.
8
Ibid.
14
15
Pareja13 y James C. Van Horne con John M. Wachowicz14. Los cuales mencionan
los diferentes instrumentos para la evaluacin de proyectos que resultan muy
tiles y a su vez necesarios para cumplir este objetivo. Algunas de las
herramientas financieras que sern utilizadas son: VPN, TIR, estado de
resultados, balance general, flujos de caja, y proyecciones financieras entre otras.
1.4 OBJETIVO GENERAL
Disear y elaborar un plan de negocios para una empresa que ofrezca servicios
de diversin, alimentacin, transporte y recorridos tursticos para los turistas
que vienen a la ciudad de Bogot.
1.4.1 Objetivos especficos
Para cumplir con el objetivo general se hace necesario apoyarse en unos
objetivos especficos descritos a continuacin:
Analizar el mercado y el sector para determinar las estrategias de producto,
precio, plaza y promocin que se deben poner en prctica para posicionar la
empresa en el mercado.
Definir el perfil, las competencias y capacidades que requiere cada uno de
los miembros de la organizacin.
Determinar los recursos fsicos necesarios para el funcionamiento y
operacin adecuados de la empresa.
Identificar los requisitos legales para el montaje del negocio, es decir, los
requisitos ambientales, de salud, tributarios y los que requieran la Secretaria
de Turismo de Bogot y el Ministerio de Industria, Comercio y Turismo.
Hacer un anlisis econmico y financiero para planificar las posibles fuentes
de financiacin, elegir entre las mejores opciones y evaluar la relacin
costo-beneficio del proyecto.
13
16
2. PLAN DE MERCADEO
2.1 CARACTERSTICAS Y TENDENCIAS DEL SECTOR
Segn la Organizacin Mundial del Turismo en la ltima dcada se han
presentado
cambios en el sector turismo que pueden generar nuevas
oportunidades para los mercados emergentes especialmente en China, India,
Asia Suroriental, Europa Oriental, Latinoamrica y frica; esto sin lugar a duda
deja a Colombia en una muy buena posicin para que el mercado del turismo
sea explotado. En el 2006 se calcula que viajaron 800 millones de turistas
internacionales cifra que para el 2007 aument en 100 millones de personas. El
sector turismo lleva cuatro aos consecutivos creciendo a cifras de ms del 4%,
en 2006 creci el 5.5%, y en 2007 fue de 6%. El crecimiento de la economa y
del turismo est siendo impulsado por los mercados emergentes. Si bien los
mercados maduros continuarn como los primeros destinos mundiales, el
incremento acelerado del volumen de turistas es resultado del crecimiento de los
mercados tursticos emergentes. Se estima que para 2020 el nmero de turistas a
nivel mundial ascender a 1560 millones de los cuales cerca del 18% visitaran la
regin del Norte, Centro y Sur Amrica. 15
El crecimiento acelerado de estos mercados emergentes se ha visto apoyado por
el crecimiento de las clases medias y por las polticas de liberalizacin que
fomentan la movilidad. Como se dijo anteriormente, se estima que los aumentos
ms significativos tendrn lugar en mercados como China, India, varios destinos
del Asia Suroriental y los pases emergentes de la Europa Oriental; seguidos por
los mercados latinoamericanos y los africanos.
En este contexto, Colombia se perfila como uno de los destinos tursticos con
mayor crecimiento en Amrica Latina segn el World Travel & Tourism Council.
Para el periodo comprendido entre 2009 y 2018, el pas tendr un crecimiento
real anual de 4% en la demanda de viajes y servicios tursticos.
En cuanto a la cantidad de empresas del sector, en Colombia en el momento del cierre
del primer semestre de 2007 estaban inscritas 9.726 empresas prestadoras de
servicios tursticos en el Registro Nacional de Turismo; de ellas el 42.68% son
establecimientos de alojamiento y hospedaje, el 24.23% son establecimientos de
gastronoma, bares y negocios similares de inters turstico, el 10.85% son guas de
turismo y el 22.24% restante se divide principalmente entre agencias de viajes
operadora y agencias de viajes y turismo. 16
15
United Nations World Tourism Organization; UNWTO World Tourism Barometer. Volumen 5, No.
2, 2007. p. 12, http://www.unwto.org/facts/eng/pdf/barometer/unwto_barom07_2_en.pdf.
16
Secretaria de Turismo de Bogot. Boletn de Estadsticas de Turismo de Bogot. 2007.
17
18
empresas y para las empresas emergentes una coyuntura que deben aprovechar
para crecer. En particular Bogot podra beneficiarse de esta situacin debido a su
capacidad turstica.
Segn la Secretara de Turismo de Bogot 23 , el turista que visita la ciudad
pernocta en promedio 4 noches y las principales actividades que realizan son:
asistir a eventos culturales (33%), visita a sitios tursticos (24%), ir de compras
(12%), comer en restaurantes (11%) y diversin nocturna (2%). Los principales
factores que motivan a los turistas a regresar a Bogot son: atractivos tursticos
(47%), amabilidad de los bogotanos (34%), oferta cultural (28%), oferta
gastronmica (19%) y diversidad de centros comerciales (9%).
Otra de las razones por las cuales Bogot se ha convertido en una ciudad
atractiva para los turistas es por los bajos niveles de inseguridad que ha
registrado, se podra decir que Bogot es ms segura que muchas de las
principales ciudades tursticas de Amrica. La tasa de homicidios en Bogot, como
indicador de nivel de seguridad, ha reducido significativamente en los ltimos aos
y se ubica por debajo de reconocidas ciudades como Washington D.C., Atlanta,
Ro de Janeiro y Sao Paulo.
En 1994 se presentaron 4.457 homicidios en Bogot, es decir que se registraron
80 muertes por cada 100 mil habitantes, para este mismo ao Ro de Janeiro tena
una tasa de homicidios de 73 por cada 100 mil habitantes; sin embargo para el
ao 2003 la ciudad de Bogot baj en un 48% esta tasa, es decir que hubo 23
asesinatos y en 2007 la tasa se redujo a 17.9 por cada 100 mil 24. Sao Paulo no
tuvo importantes mejoras en estas cifras. Es evidente que ha habido una
substancial mejora en cuanto a los niveles de seguridad en la ciudad, hecho que
favorece de manera importante al sector turstico de Bogot.
Las caractersticas expansivas presentadas por el sector turismo de la regin,
as como el constante dinamismo en el cual se encuentra inmerso, hacen de
este sector un objetivo muy atractivo para los inversionistas. Asimismo las
condiciones locales cada vez son ms favorables para estas inversiones.
2.2 ESTUDIO DE MERCADO
El estudio de mercado se elabor mediante encuestas, que se realizaron en
diferentes puntos tursticos de la ciudad, se repartieron 384 cuestionarios en la
Zona Rosa, La Candelaria, Monserrate, la Plaza de Bolvar y el Parque de la 93;
estos lugares fueron escogidos para levar a cabo la encuesta porque son lugares
que atraen a los turistas que visitan la ciudad de Bogot y tambin porque estos
son algunos lugares a los cuales van a ser llevados los clientes de D.C. Tours.
23
24
http://www.bogotaturismo.gov.co/estadisticas/descargas/2007/Boletin_Semes2007.pdf.
http://www.eltiempo.com/archivo/documento/CMS-3932156.
19
Los resultados fueron los siguientes: Las encuestas revelan que 45% de los
turistas que visitan la ciudad de Bogot son empleados seguidos por trabajadores
independientes con un 28% y estudiantes con 25%. As mismo se pudo observar
que sus visitas las hacen 45% con compaeros de trabajo, 30% con amigos, 15%
acompaados de sus familiares y 12% solos. Estos datos son de gran utilidad a la
hora de disear las estrategias de promocin ya que al conocer a que se dedican
los viajeros y con quien viajan se pueden elegir los medios y la ubicacin de las
pautas publicitarias. Otro dato que es de gran utilidad a la hora de orientar la
publicidad de la empresa es la regin de donde vienen los visitantes. Se encontr
que 47% de los turistas vienen del extranjero, 43% de otra regin de Colombia y
10% de Cundinamarca.
Las estrategias de promocin y publicidad de la empresa deben estar dirigidas
hacia extranjeros y visitantes del interior en su mayora, a los primeros se les
podra llegar a travs del portal de la empresa en Internet.
Las preguntas 8 y 9 de la encuesta (Anexo 1) se pueden utilizar para realizar las
proyecciones de ventas y la fijacin de precios ya que nos revelan el presupuesto
y las actividades en las cuales estn interesados los visitantes. Las encuestas
revelaron que 22% de las personas tenan un presupuesto entre $60.000 y
$100.000, 33% entre $100.000 y $150.000 diarios y 25% entre $150.000 y
$200.000 pesos diarios. Las actividades en las cuales estaban ms interesados
eran la visita a Monserrate, la Candelaria, Plaza de Bolvar, visita a museos,
conciertos, partidos de ftbol y las salidas a bares y discotecas.
Tabla 1. Tabulacin de Encuestas
Respuesta
Pregunta
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
a
0
173
38
200
154
38
115
0
b
46
96
58
12
115
165
230
50
c
111
108
115
15
77
180
27
84
d
96
8
173
19
35
154
219
38
61
173
58
12
46
12
127
e
92
f
38
8
4
35
38
58
96
19
20
2.3 PRODUCTO
Como conocedores del creciente protagonismo del turismo en la ciudad de Bogot
y su potencialidad de crecimiento, nace D.C. Tours Ltda. compaa que
21
La lista tendr como objetivo evitar las filas para ingresar al establecimiento.
22
23
24
COMBINACIONES
SALIDA A RESTAURANTES
SALIDA A RESTAURANTES
ASISTENCIA A PARTIDOS DE
FUTBOL
CONCIERTOS
DE COMPRAS POR BOGOTA
25
26
27
2.4 PROMOCIN
Segn Phillip Kotler en su libro Marketing Para Turismo27, la presentacin de la
publicidad para empresas de turismo, debe ser impersonal; y la promocin debe
incluir incentivos a corto plazo para motivar la compra del producto o servicio a
ofrecer. Al ser una nueva en el mercado, la estrategia de promocin debe buscar
que la mayora del pblico la reconozca, esto se puede lograr con mensajes
sencillos que den a conocer el nombre de la compaa.
Las estrategias bsicas de promocin que se usarn son:
Entrega de folletos a color en puntos tursticos estratgicos de la ciudad,
hoteles y restaurantes, los catlogos darn la descripcin de la empresa y su
portafolio de servicios.
Entrega de volantes a los taxistas de la ciudad para que los repartan a turistas
que realicen trayectos dentro de sus vehculos.
Entrega de volantes en puntos tursticos: Plaza de Bolvar, La Candelaria,
Monserrate, museos y la Catedral de Sal de Zipaquir.
Entrega de volantes en las universidades para los estudiantes de fuera de la ciudad.
Voz a voz en clubes de la ciudad con el fin de persuadir a los socios para que
nos remitan a sus visitantes extranjeros a la hora de realizar algunas
actividades tursticas que ellos por cuestiones de tiempo o recursos no puedan
ofrecerles.
Reuniones y presentaciones en agencias de viaje para dar a conocer la
empresa y los productos. En el presupuesto de publicidad estipulado
anualmente estn incluidos los descuentos que se le darn a las agencias por
remitir clientes durante los seis primeros meses.
27
KOTLER, Philip; BOWEN, John; MAKENS, James. Marketing Para Turismo. Madrid: Pearson
Prentice Hall, 2004.
28
Free Card es un medio alternativo a travs del cual tanto las personas como las empresas
pueden expresar diferentes mensajes mediante el uso de postales creativas, su distribucin es
totalmente gratuita y se hace mediante exhibidores de madera que se encuentran en los
principales restaurantes, bares, discotecas, salas de belleza, gimnasios y universidades de Bogot,
Cali y Medelln.
29
Ibid.
29
Los precios establecidos podrn variar dependiendo del volumen de clientes, para
grupos de 8 o ms personas se ofrecer un descuento del 10% en todas las
actividades.
Una vez se establecieron los costos de cada producto y se acord la rentabilidad
esperada se tomo la decisin de fijar los precios. La siguiente tabla muestra los
costos de cada producto:
Tabla 5. Costos totales de los productos de la empresa D.C. Tours Ltda..
PRODUCTO
COSTO TOTAL
$ 458.000
(6-12 PERSONAS)
$ 45.000
(1-4 PERSONAS)
EXPERIENCIA EN EL
NEMESIO
$ 549.500
(6-12 PERSONAS)
CONCIERTOS
$ 161.000
(6-12 PERSONAS)
$ 78.000
(1-4 PERSONAS)
SALIDA A BARES Y
DISCOTECAS
SALIDA A RESTAURANTES
$ 130.000
BOGOTA EN LAS TABLAS
RECORRIDO POR LA PLAZA
DE BOLVAR, LA
CANDELARIA, CERRO DE
MONSERRATE
CATEDRAL DE SAL DE
ZIPAQUIRA
(2 PERSONAS)
$ 426.000
(6-12 PERSONAS)
$ 820.000
(6-12 PERSONAS)
$ 93.800
(6-12 PERSONAS)
MUSEOS
Fuente: Elaboracin propia con base en los productos ofrecidos por la empresa
D.C. Tours Ltda.
30
MARGEN DE
UTILIDAD 30
PRECIO
30%
$65.000
SALIDA A RESTAURANTES
22%
$55.000 (1 4
PERSONAS)
EXPERIENCIA EN EL NEMESIO
30%
$80.000
CONCIERTOS
40%
$25.000
25%
$90.000 (1-4
PERSONAS)
23%
$80.000
50%
$71.000
32%
$100.000
MUSEOS
44%
$15.000
El margen de utilidad fue calculado como el resultado de la resta entre los precios y los costos.
31
COSTO
MENSUAL
$ 205.000
$ 50.00031 por
celular
$ 15.00032 por
tarjeta
31
32
Cargo fijo mensual del Plan Comcel 320 Sin Fin Cerrado.
Costo manejo tarjeta de crdito VISA Banco Caja Social.
32
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mercado
Global
(miles de 589,071 592,341 595,612 598,883
personas)
Mes 5
602,154
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Ao 1
Ao 2
Ao 3
605,424 608,695 611,966 615,236 618,507 621,778 625,049 625,049 666,927 711,611
Volumen
de ventas
(clientes)
20
37
50
74
100
110
147
184
221
258
294
1495
1719
1977
Fraccion
de
Mercado
(%)
0,00%
0,00%
0,01%
0,01%
0,01%
0,02%
0,02%
0,02%
0,03%
0,04%
0,04%
0,05%
0,24%
0,26%
0,28%
Total
Ventas
(miles de
pesos)
$0
$1.385
$2.538
$3.379
$4.906
$6.598
$7.356
$9.756
$12.172
$14.723
$17.158
$19.433
$99.404
$119.742 $144.520
Fuente: Elaboracin Propia con base en la capacidad de prestacin de servicios de la empresa, las encuestas realizadas y las cifras del tamao
del mercado publicadas en los boletines anuales de la Secretara de Turismo de Bogot en los aos 2005, 2006 y 2007.
33
34
35
36
37
4. ANALISIS TECNICO
El objetivo principal de este captulo es establecer la viabilidad de los servicios que
prestar D.C. Tours Ltda., en cuanto a calidad y costo requerido. Al estudiar
diferentes variables como instalaciones fsicas, equipos requeridos, distribucin
del local y sistemas de control; se pueden sacar conclusiones respecto al manejo
adecuado que se le debe dar a la empresa para tener un buen funcionamiento
operacional.
4.1 DESCRIPCIN DE LOS SERVICIOS
Los servicios que ofrecer la empresa son:
Salida a bares y discotecas: El plan consiste en pasar a buscar a los
clientes y llevarlos al lugar de inicio del recorrido. Se empezar por
brindarles un trago de bienvenida acompaado de unos pasabocas en el
primero de los bares en donde se buscara la integracin del grupo de
turistas. Luego se trasladarn a las personas a otros dos bares de la ciudad
en donde se les brindarn dos tragos en cada uno. Posteriormente el grupo
ser llevado a una discoteca previamente seleccionada por los guas, en
esta discoteca los clientes estarn en la lista de entrada para facilitar su
ingreso 33 . Para evitar inconvenientes en la salida de la discoteca en
trminos de que algunas personas se quieran quedar hasta el cierre y otros
se quieran ir temprano, se programaran dos salidas de la discoteca; la
primera ser a la 1am y la segunda ser a las 3am.
En el momento de hacer la reservacin, a los clientes se les darn distintas
opciones de recorridos por las diferentes zonas. Estas sern: Zona Rosa,
Candelaria y Macarena, Zona T, Cha, Parque de la 93 o Primero de Mayo.
Salidas a restaurantes:
Noche romntica: En principio se le ofrecer al cliente un catlogo en el cual
estarn listados restaurantes con su men y descripcin. El da acordado,
un conductor pasar a buscar la pareja en su lugar de hospedaje para
trasladarla al restaurante elegido; el restaurante por instrucciones previas de
la empresa, habr reservado una mesa con decoracin romntica y tendr a
disposicin de los clientes la mejor atencin disponible y si el cliente lo
desea un men previamente seleccionado por el chef. Posteriormente el
conductor regresar a los clientes a su lugar de hospedaje, o podr ser
contratado para el resto de la noche para que la pareja disfrute de la vida
nocturna de la ciudad.
33
La lista tendr como objetivo evitar las filas para ingresar al establecimiento.
38
39
40
vez el grupo elija los museos que quieren visitar se les har el recorrido
elegido acompaados de un gua turstico y se les brindara un servicio de
refrigerio y de almuerzo.
41
PROVEEDOR
EMPRESA DE
ACUEDUCTO DE
BOGOTA
COSTO BASICO
$28.001,77 bimensual34
ASEO CAPITAL
$13.179,18 mensual35
CODENSA
EMPRESA DE
TELEFONOS DE
BOGOTA
$ 136.070 mensual36
34
$163.068 mensual 37
Las tarifas estn definidas en la Resolucin de Gerencia No. 1310 del 27 de Diciembre de 2007
y rigen a partir del 01 de Enero de 2008. El valor utilizado en el presente trabajo es un promedio de
todo 2008 para un usuario comercial.
35
Las tarifas de aseo de la ciudad de Bogot son establecidas mediante resoluciones de la Unidad
Administrativa Especial de Servicios Pblicos (UAESP). La tarifa presentada corresponde al mes
de septiembre, fijada mediante resolucin 217 de 2008 de la UAESP.
36
Estimando un consumo promedio de 500Kw mensuales con un valor de $272.14 por kilowatio.
Datos consultados a CODENSA correspondientes a un local comercial en la zona de Chapinero.
37
Tarifa del Supercombo Voz Local Ilimitada + Larga Distancia Nacional + Internet Banda Ancha
para PYMES de la Empresa de Telfonos de Bogot.
42
TELEFONIA ( 2 LINEAS
ADICIONALES)
EMPRESA DE
TELEFONOS DE
BOGOTA
$ 57.55938
ARRIENDO
RAFAEL ANGEL
$650.000 Mensual39
TOTAL
$1.033.877,07 mensual
43
4.6 TRANSPORTE
El transporte utilizado para prestar los servicios ser sub-contratado y el tipo de
vehculo depender del servicio que se vaya a prestar y de la cantidad de
personas que hayan reservado dicho servicio. Los diferentes tipos de vehculos
que se utilizaran sern:
Van: Se alquilarn a la empresa Aerobuses y Aerovans Turiexpress Ltda. con
capacidad para 12 personas.
Carro: Taxis blancos contratados por D.C. Tours Ltda. por horas con capacidad
para 2-4 personas.
4.7 SISTEMAS DE CONTROL
La calidad en el servicio es la ms alta prioridad de la empresa, es por eso que
desde el momento de contratar a las personas que prestarn los servicios se les
exigir cumplir con las polticas de calidad. Los empleados van a trabajar sin
supervisin y es debido a esto que se tendr que escoger a personas
responsables y con una hoja de vida impecable; para motivarlos se les darn
bonificaciones.
Para garantizar el buen desempeo de los guas, se tendrn los siguientes
procesos de control de calidad.
Para tener un control de la calidad del servicio que se presta y de la
satisfaccin de los clientes, los guas al finalizar los recorridos, realizarn una
pequea encuesta a los clientes que acaban de recibir los servicios para que
califiquen diferentes puntos del servicio.
Los clientes desde el momento en que contraten los servicios hasta la
finalizacin de los recorridos, tendrn un nmero de telfono directo al cual
pueden llamar para presentar alguna queja, inconsistencia o irregularidad en el
servicio; la cual ser atendida inmediatamente El gua que los acompaa est
en la obligacin de facilitarles un celular de la empresa para que realicen estas
llamadas.
A los pocos das de haber prestado el servicio, la empresa se comunicar con
el cliente va correo electrnico o telefnico, para que d su impresin acerca
del servicio recibido.
Una vez cada quince das, se realizar una reunin entre los gerentes y los
guas que han trabajado esas ltimas dos semanas con el fin de tratar los
reportes de satisfaccin que lleguen de los clientes, a travs de los procesos
de control de calidad descritos anteriormente. Se trataran uno por uno los
reclamos, quejas, sugerencias y felicitaciones; y si es pertinente se tomarn las
medidas necesarias para mantener el nivel de satisfaccin propuesto.
44
PROVEEDOR
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
Computador Vostro
Desktop
DELL
3
$2.800.00040
Impresora Dell 1125 DELL
1
$1.317.55041
Telfono
Panasonic
3
$150.000
Escritorio lnea
Escala
Tug
2
$334.030
Escritorio secretaria Tug
1
$250.000
Silla Giratoria Amigo Tug
3
$430.990
Silla Visitantes ISO
Plstica
Tug
6
$50.000
Archivador 2
gavetas
Tug
1
$268.190
Calculadora
Casio
3
$15.000
Tablero acrlico
Panamericana
1
$30.000
TOTAL
Fuente: Elaboracin propia con base en los costos de los artculos.
40
COSTO
TOTAL
$8.400.000
$1.317.550
$450.000
$668.060
$250.000
$1.292.970
$300.000
$268.190
$45.000
$30.000
$13.021.770
45
5. PLAN LEGAL
En el captulo se hace una resea de los requisitos legales para la constitucin de
la empresa y su operacin. Se hablara sobre el tipo de sociedad, los
procedimientos para la formacin de la misma, las implicaciones tributarias,
comerciales y laborales asociadas al tipo de sociedad y las normas y
procedimientos de la comercializacin de los productos.
5.1 TIPO DE SOCIEDAD
El sistema legal colombiano entiende por contrato de sociedad aquel por el cual
dos o ms personas, nacionales o extranjeras, se obligan a hacer un aporte en
dinero, especie o trabajo con el fin de repartirse las utilidades que genere el
desarrollo de la empresa.
La capacidad de la sociedad se circunscribir al desarrollo de la empresa o
actividad prevista en su objeto social. Se entienden incluidos dentro del objeto
social los actos directamente relacionados con el mismo y los que tengan como
finalidad ejercer los derechos o cumplir las obligaciones, legal o
convencionalmente derivados de la existencia y actividad de la sociedad.
De acuerdo a la legislacin colombiana, existen cinco tipos de sociedades
comerciales subdivididas en tres grupos: a) Sociedades por partes de inters, b)
Sociedades por cuotas, y c) Sociedades por acciones.
La empresa va a ser constituida como una sociedad de responsabilidad limitada,
sociedad que hace parte de las sociedades conocidas por cuotas debido a que su
capital est dividido en cuotas de igual valor. Es considerado hbrido o mixto
porque participa de algunas caractersticas propias del rgimen personalista y de
otras propias de las sociedades por acciones o de capitales.
En este tipo de sociedad, los socios respondern hasta el monto de sus aportes; el
capital social estar divido en cuotas de igual valor, como se estableci
anteriormente, cesibles en las condiciones previstas en la ley o en los estatutos.
Es necesario resaltar que los socios respondern solidariamente por el valor
atribuido a los aportes en especie. El aporte de capital de los socios ser de
$30.000.000 de pesos.
Es importante resaltar que la representacin de esta clase de sociedad y la
administracin de los negocios sociales corresponden a todos y cada uno de los
socios. En caso de que por estatutos esta administracin no corresponda a todos
los socios, ser obligatorio tener un revisor fiscal en la misma; de lo contrario no
es necesaria su presencia dentro de la sociedad de responsabilidad limitada.
46
47
48
49
COMERCIALES
LABORALES
Cdigo de Comercio. Artculo 353: En las compaas de responsabilidad limitada los socios
respondern hasta el monto de sus aportes. ()
50
51
52
De acuerdo con el Decreto 1825 de 2001, los guas tursticos tendrn acceso
gratuito a las reas abiertas al pblico como museos, monumentos, zonas
arqueolgicas y en general a cualquier zona de inters turstico.
Con el fin de proteger y no engaar al turista, el Gua Turstico deber suministrar
al turista la siguiente informacin:
El nmero mximo de personas que integran el grupo;
La tarifa que se aplica si el servicio es contratado directamente por el
turista;
El idioma en que se prestar el servicio;
El tiempo de duracin de sus servicios;
Los dems elementos que permitan conocer con certeza el alcance de sus
servicios.
En caso de incumplimiento de los servicios por parte del Gua, respondern
solidariamente la agencia de viajes y el gua, cuando este preste sus servicios a
aquella.
Se debe resaltar que toda publicidad o informacin escrita sobre servicios
tursticos utilizada por las Agencias de Viajes o difundida por estas a travs de
Internet, deber contener como mnimo los siguientes aspectos: clase de
alojamiento, tarifas, duracin del plan turstico, medios de transporte y servicios
complementarios, nombre y direccin de las agencias que intervienen en el
diseo, organizacin y operacin del plan turstico, y el correspondiente nmero de
inscripcin en el Registro Nacional de Turismo. As mismo, deber especificar
claramente los servicios que no incluye el plan turstico ofrecido.
El material publicitario utilizado en la promocin de los servicios de las agencias
de viajes deber ser claro evitando el uso de trminos que por su ambigedad,
pudieran inducir en los usuarios expectativas sobre el servicio, superiores a las
que realmente presta.
53
6. ANALISIS AMBIENTAL
Debido a las caractersticas de la empresa D.C. Tours Ltda., en su operacin la
contaminacin ambiental es nula, esto porque no se generan emisiones, efluentes
ni residuos; por lo tanto los riesgos de contaminacin son inexistentes. A pesar
de no ser una empresa contaminante tiene altos niveles de conciencia ambiental.
Una vez la empresa sea reconocida y est posicionada en el mercado se
destinar un porcentaje de las ventas a causas ambientales, buscar orientar sus
ayudas hacia parques naturales y la proteccin y conservacin de las especies
colombianas.
54
7. ANALISIS FINANCIERO
Este captulo expone el flujo de caja del proyecto junto con el estado de resultados
y el balance general del periodo, as mismo revelar algunas proyecciones
financieras tales como el valor presente neto del proyecto, la tasa interna de
retorno y el punto del equilibrio.
7.1 FLUJO DE CAJA
A continuacin se presenta el flujo de caja del proyecto. Se desarroll a partir de
las proyecciones de ventas estimadas con base en los estudios de mercado
previamente realizados. Los datos de este cuadro provienen de las tablas de
costos de los productos, del plan administrativo y de recursos humanos, de los
costos pre-operativos y de las proyecciones de ventas que se encuentran anexas
al presente documento (Anexo B, Anexo C, Anexo E y Tabla 8 respectivamente).
Como se ver a continuacin en el flujo de caja, con la inversin prevista de
$30.000.000 el proyecto se mantiene en buena situacin de liquidez ya que en
ninguno de los periodos el flujo presenta valores negativos. Esto se debe a que los
costos y gastos tanto pre-operativos como de funcionamiento son mnimos y a que
las ventas proyectadas son excelentes, a pesar de que se tiene una participacin
muy pequea en el mercado.
Los datos del flujo de caja aumentan del primer ao al tercero, basndose en el
crecimiento del mercado (8%), la tasa de inflacin (5%), y el crecimiento esperado
de la empresa (2%). Se finaliza el ao 0 con $7.081.353 ya que este es el
remanente que queda de los $30.000.000 de inversin inicial una vez se realizan
los gastos pre-operativos. (Anexo E).
55
$
$
$
$
$
$
(9.717.550)
-
$
$
$
$
$
$
mes-1
mes 0
19.519.450 $ 15.614.450
$
19.519.450 $ 15.614.450
$ (3.304.220)
$
$
$
$
$
$
(650.000) $
(383.877) $
$
$
$
$
$
mes 3
(948.742)
2.538.000
1.589.258
(650.000) $
(383.877) $
(650.000)
(383.877)
(172.500,00) $
(190.500,00)
(205.000) $
(2.811.500) $
$
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.840,56) $
(205.000)
(2.811.500)
(751.840,56)
(191.034)
$
$
$
$
(650.000) $
(383.877) $
-
mes 2
2.835.976
1.385.000
4.220.976
(3.905.000)
$
$
$
$
mes 1
7.081.353
7.081.353
(4.000.000) $
$
(353.000)
(200.000)
(210.000)
$
$ (10.480.550) $
$ 30.000.000
$ 19.519.450 $
$
15.614.450 $
(195.000) $
7.081.353 $
(195.000) $
2.835.976 $
(195.000) $
(948.742) $
(195.000)
(3.789.494)
15.614.450 $
7.081.353 $
2.835.976 $
(948.742) $
(3.789.494)
56
$
$
$
$
mes 4
(3.789.494)
3.379.000
(410.494)
$
$
$
$
$
$
(650.000) $
(383.877) $
(190.500,00) $
$
$
$
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.840,56) $
mes 5
(5.598.211)
4.906.000
(692.211)
$
$
$
$
(650.000) $
(383.877) $
mes 6
(6.024.894)
6.598.000
573.106
mes 8
(5.196.673)
9.756.000
4.559.327
(650.000) $
(383.877) $
(650.000)
(383.877)
(327.000,00) $
(327.000,00)
$
$
$
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.840,56) $
(205.000)
(2.811.500)
(751.840,56)
(915.586)
(650.000) $
(383.877) $
(190.500,00) $ (253.500,00)
$
(405.000)
(205.000) $
(205.000)
(2.811.500) $
(2.811.500)
(751.840,56) $ (751.840,56)
$ (1.230.257,70)
(144.965)
$
$
$
$
$
$
$
$
mes 7
(6.312.869)
7.356.000
1.043.131
$
$
(195.000) $
(5.598.211) $
(195.000) $
(6.024.894) $
(195.000) $
(6.312.869) $
(195.000) $
(5.196.673) $
(195.000)
(764.891)
(5.598.211) $
(6.024.894) $
(6.312.869) $
(5.196.673) $
(764.891)
57
$
$
$
$
mes 10
4.339.788 $
14.723.000 $
$
19.062.788 $
mes 11
13.602.071 $
17.158.000 $
$
30.760.071 $
$
$
(650.000) $
(383.877) $
(650.000) $
(383.877) $
(650.000) $
(383.877) $
(381.000) $
(463.500) $
$
$
$
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.841) $
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.841) $
(490.500) $
$
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.841) $
$
(1.689.103)
$
$
$
$
mes 9
(764.891)
12.172.000
11.407.109
(3.038.483)
$
$
(195.000) $
4.339.788 $
(195.000) $
13.602.071 $
(195.000) $
22.233.870 $
4.339.788 $
13.602.071 $
22.233.870 $
58
mes 12
22.233.870
19.433.000
$
41.666.870 $
$
$
$
(650.000) $
(383.877) $
$
(517.500)
(405.000) $
(205.000) $
(2.811.500) $
(751.841) $
(1.230.258)
$
$
$
$
$
$
(195.000) $
34.516.895 $
$
34.516.895 $
ao 0
$
$
$
$
(13.021.770)
(650.000) $
(383.877) $
$
(3.905.000) $
(4.000.000) $
$
$
$
(353.000)
(200.000)
(210.000)
$
(195.000) $
(22.918.647) $
30.000.000
7.081.353 $
ao 1
7.081.353
99.404.000
106.485.353
$
$
$
$
(7.800.000) $
(4.606.524) $
(3.504.000)
(2.000.000)
(2.460.000)
(33.738.000)
(9.773.927)
(2.460.515)
ao 2
31.802.328
119.742.000
151.544.328
(8.190.000)
(4.836.850)
$
$
$
$
$
$
(4.222.320)
(2.000.000)
(2.583.000)
(37.617.870)
(11.490.002)
(7.584.577)
(6.000.058) $
$
(2.340.000) $
31.802.328 $
(19.305.955)
(2.490.859)
(2.457.000)
48.765.896
31.802.328 $
48.765.896
AO 2
AO 3
Ventas Netas
85,693,103
$ 103,225,862
$ 124,586,302
- Gastos de nomina
$ (33,738,000)
$ (37,617,870)
$ (43,448,640)
$ (17,665,217)
$ (19,696,717)
$ (22,749,708)
-Honorarios guas
(3,504,000)
(4,222,320)
$ (10,048,898)
-Pagina web
(2,460,000)
(2,583,000)
(2,712,150)
- Publicidad
(2,000,000)
(2,000,000)
(2,000,000)
-Costos fijos
$ (12,406,524)
$ (13,026,850)
$ (13,678,193)
- Amortizaciones
(1,979,375)
(1,979,375)
(1,979,375)
-Depreciaciones
(2,273,932)
(2,273,932)
(2,273,932)
- Otros gastos
(2,340,000)
(2,457,000)
(2,579,850)
= Utilidad operacional
7,326,055
$ 17,368,798
$ 23,115,555
(2,490,859)
(7,628,133)
11,637,094 $
15,487,422
- Impuestos
-Impuesto de renta
= Utilidad despus de
impuestos
4,835,196 $
59
(5,731,703)
AO 1
AO 2
AO 3
$
$
7.081.353 $
7.081.353 $
$
$
$
9.717.550 $
3.304.220 $
$
13.021.770 $
Otros Activos
Diferidos
Total Otros Activos
$
$
9.896.877 $
9.896.877 $
7.917.502 $
7.917.502 $
5.938.126 $
5.938.126 $
3.958.751
3.958.751
TOTAL ACTIVOS
30.000.000 $
50.467.668 $
63.177.928 $
82.269.778
4.551.256
858.632
7.731.724
2.490.859
15.632.471
5.074.651
957.375
4.941.908
5.731.703
16.705.637
$
$
$
$
$
5.861.222
1.105.768
5.714.943
7.628.133
20.310.065
PASIVOS
Pasivo Corriente
Prestaciones sociales
Seguridad Social
IVA por pagar
Impuesto de renta por pagar
Total pasivo corriente
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social
Utilidades acumuladas
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO
CONTROL
31.802.328 $
31.802.328 $
48.765.896 $
48.765.896 $
72.111.054
72.111.054
9.717.550
3.304.220
(2.273.932)
10.747.838
9.717.550
3.304.220
(4.547.864)
8.473.906
9.717.550
3.304.220
(6.821.796)
6.199.974
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
15.632.471 $
16.705.637 $
20.310.065
30.000.000 $
$
30.000.000 $
30.000.000 $
$
4.835.196 $
34.835.196 $
30.000.000
4.835.196
11.637.094
46.472.291
$
$
$
$
30.000.000
16.472.291
15.487.422
61.959.713
$
$
30.000.000 $
$
50.467.668 $
$
63.177.928 $
$
82.269.778
-
60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
61
8. CONCLUSIONES
Despus realizar el plan de negocio y haber analizado las diferentes variables
implcitas en el proyecto, se puede decir que el negocio planteado por D.C. Tours
Ltda. es altamente atractivo y econmicamente viable. Por un lado se pudo
deducir a travs del estudio de mercado que los turistas se encuentran
interesados en utilizar los servicios que la empresa provee, as mismo los precios
ofrecidos se encuentran dentro del rango del presupuesto de los visitantes
interesados en actividades tursticas.
Tambin se pudo observar que la empresa cuenta con grandes ventajas con
respecto a sus competidores ya que ofrece niveles de precios sustancialmente
ms bajos que los ofrecidos por los dems integrantes del mercado, a dems
cuenta con altos niveles de innovacin en la oferta de sus servicios, que
resultaran por representar parte importante de su posicionamiento en el mercado.
Por otro lado qued en evidencia que existe una gran oportunidad, pues el sector
del turismo en Bogot se encuentra en crecimiento y adems la ciudad cuenta con
una amplia oferta de infraestructura turstica gastronmica, nocturna, deportiva y
cultural. Se pudo observar que a nivel turstico estas ventajas no estn siendo
adecuadamente explotadas debido a que hay escasez de empresas que
ofrezcan servicios de turismo receptivo.
As mismo el anlisis financiero revel que el proyecto es econmicamente viable
al mostrar un valor presente neto de $ 55.796.597, hecho que supera
ampliamente el criterio de aceptacin de esta cifra, tambin present rentabilidad
de 118% anual, cifra muy superior a cualquier opcin financiera existente en el
mercado y al 20% anual que los socios definieron como su tasa mnima de
retorno.
Se pudo ver que durante los tres aos que se hicieron proyecciones, el proyecto
gener utilidades; para el primer ao fueron $4.835.196 pesos de utilidad, el ao
dos presenta $11.637.094 pesos y el ao tres $15.487.422 pesos.
Desde el punto de vista legal, se podra decir que el establecimiento de la
empresa ser relativamente sencillo ya que adems del registro en el Registro
Nacional de Turismo no se requieren permisos ni licencias especiales que en
ocasiones pueden resultar dispendiosas y costosas, el tipo de sociedad elegido
favorece al funcionamiento de la empresa ya que otorga ciertas ventajas; no exige
elevada cantidad de capital para constituirse, la responsabilidad de los socios est
limitada a los aportes, no requiere un revisor fiscal y hay menos rigor formal que
en las sociedades annimas.
62
63
BIBLIOGRAFIA
GOMEZ-MEJIA, Luis; BALKIN, David; CARDY, Robert. Direccin y Gestin de
Recursos Humanos. Madrid: Prentice Hall, 2001.
KOTLER, Philip, BOWEN John, MAKENS James. Marketing para Turismo. Madrid:
Pearson Prentice Hall, 2004.
-------- Marketing. Madrid: Ed. Prentice Hall, 2004.
ROSILLO, Jorge. Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin para
Empresas Manufactureras y de Servicios. Bogot: Cengage Learning, 2001.
VAN HORNE, James C.; WACHOWICZ, John M. Fundamentos de Administracin
Financiera. Mxico, 2002.
VARELA, Rodrigo. Innovacin Empresarial Arte y ciencia en la creacin de
empresas. Bogot: Prentice Hall, 2001. p. 160.
VELEZ PAREJA, Ignacio. Decisiones de Inversin Enfocado a la Valoracin de
Empresas. Bogot: Centro Editorial Javeriano, 2004.
Sitios Web:
http://www.bogotaturismo.gov.co/noticias/bogota_recibe_premio_suizo.php
http://www.bogotaturismo.gov.co/ciudad/informacion/turiscades.php
http://www.presidencia.gov.co
http://www.bogotaturismo.gov.co/estadisticas/descargas/2007/Boletin_Semes2007
.pdf
http://www.bogotaturismo.gov.co/ciudad/informacion/turiscades.php
http://www.presidencia.gov.co
http://www.allreps.com
http://190.146.129.252/sitio/Colombia/Espanol/bogota.html.
http://www.crearempresa.com
64
ANEXOS
ANEXO A.
ENCUESTA DE PREFERENCIAS TURISTICAS DE LOS VISITANTES A
BOGOTA D.C.
OBJETIVO: EL OBJETIVO DE ESTA ENCUESTA ES CONOCER SUS PREFERENCIAS ACERCA DE LOS PRODUCTOS TURISTICOS OFRECIDOS EN LA CIUDAD DE BOGOTA,
ASIMISMO SE BUSCA IDENTIFICAR LA PERCEPCION E INTERES QUE USTED TIENE SOBRE LA OFERTA TURISTICA Y SU OPINION ACERCA DE LAS DIFERENTES
FORMAS DE ACCESO A DICHA OFERTA.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
d.
e.
e.
f.
g.
h.
Compaeros de trabajo
Otro ___________________
d. Visita Familiar
e. Otro ____________________
7.
h.
i.
j.
k.
l.
m.
Realizar
Guiada
Visita a centros comerciales
Asistir a conciertos
Asistir a partidos de ftbol
Salida a Bares / Discotecas
Salida a restaurantes
Otros ____________________
ANEXO B.
TABLA DE COSTOS PRODUCTOS D.C. TOURS LTDA.
TABLA DE COSTOS PRODUCTOS D.C. TOURS LTDA.
DESCRIPCION
EMPRESA
TOTAL
COSTO/PERSONA (PESOS)
15.556
5.000
5.000
5.000
15.000
5.333
$
$
$
$
$
$
140.000
45.000
45.000
45.000
135.000
48.000
50.889 $
PRECIO $
458.000
65.137,78
DESCRIPCION
EMPRESA
TOTAL
COSTO/PERSONA (PESOS)
DESCRIPCION
15.556 $
42.000 $
3.500 $
140.000
378.000
31.500
61.056 $
PRECIO $
549.500
79.372,22
EMPRESA
TAXIS BLANCOS
FUNDACION TEATRO NACIONAL
TOTAL
COSTO/PERSONA (PESOS)
DESCRIPCION
30.000 $
35.000 $
60.000
70.000,00
65.000 $
PRECIO $
130.000
79.950,00
EMPRESA
AEROBUSES Y AEROVANS TURIEXPRESS LTDA.
MUSEO
D.C. TOURS LTDA.
TOTAL
Margen de Utilidad 44%
DESCRIPCION
ALQUILER AUTOMOVIL (1 - 4 PERSONAS) 3 HORAS
EMPRESA
TAXIS BLANCOS
COSTO TOTAL
$
$
COSTO TOTAL
$
$
$
COSTO TOTAL
$
$
$
$
$
$
COSTO/PERSONA/MUSEO (PESOS)
COSTO TOTAL
$
$
$
6.222,22 $
3.200,00 $
1.000 $
56.000
28.800
9.000
10.422 $
PRECIO $
93.800
15.008,00
COSTO TOTAL
45.000
EMPRESA
TAXIS BLANCOS
D.C. TOURS LTDA.
TOTAL
$
Margen de Utilidad 15%
DESCRIPCION
GUIA
ALQUILER VAN (6-12 PERSONAS)
ALMUERZO
TELESFERICO
EMPRESA
D.C. TOURS LTDA.
AEROBUSES y AEROVANS TURIEXPRESS LTDA.
RESTAURANTE SANTA CLARA
TELESFERICO MONSERRATE
TOTAL
$
$
$
$
$
EMPRESA
D.C. TOURS LTDA.
AEROBUSES y AEROVANS TURIEXPRESS LTDA.
D.C. TOURS LTDA.
RESTAURANTE CATEDRAL DE SAL
TOTAL
$
$
$
$
$
78.000 $
PRECIO $
COSTO/PERSONA (PESOS)
DESCRIPCION
GUIA
ALQUILER VAN (6-12 PERSONAS)
REFRIGERIO
ALMUERZO
COSTO TOTAL
$
$
3.000,00
9.333
35.000,00
13.000,00
60.000
18.000
78.000
89.700,00
COSTO TOTAL
$
$
$
$
27.000,00
84.000,00
315.000,00
117.000,00
47.333 $
PRECIO $
426.000,00
71.000,00
COSTO/PERSONA (PESOS)
5.000,00 $
31.111,11 $
5.000,00
35.000,00 $
$
76.111 $
PRECIO $
COSTO TOTAL
27.000,00
373.333
420.000,00
820.333,33
100.466,67
ANEXO C.
TABLA DE COSTOS PLAN ADMINISTRATIVO Y RECURSOS HUMANOS
COSTOS DEL CAPITULO ADMINISTRATIVO Y RECURSOS HUMANOS
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Personal operativo
Guia nocturno
Guia cultural
Guia deportivo
Secretaria
Contador
Personal Ejecutivo
Gerente de proyecto nocturno/cultural
Gerente de proyecto deportivo
Prestaciones Sociales
Seguridad Social
Total
TOTAL VENTAS (GUIAS)
TOTAL NOMINA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
461.500
350.000
$
$
$
$
$
1.000.000 $
1.000.000 $
537.099 $
751.841 $
3.545.099 $
$
2.811.500 $
42.000 $
99.000 $
31.500 $
461.500 $
350.000 $
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
3.572.099
172.500
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
42.000
117.000
31.500
461.500
350.000
$
$
$
$
$
1.000.000 $
1.000.000 $
537.099 $
751.841 $
3.657.599 $
190.500 $
2.811.500 $
Mes 4
Mes 5
42.000 $
117.000 $
31.500 $
461.500 $
350.000 $
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
3.768.599
190.500
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
42.000
117.000
31.500
461.500
350.000
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
3.813.599
190.500
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
42.000 $
180.000 $
31.500 $
461.500 $
350.000 $
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
4.010.099
253.500
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
84.000 $
180.000 $
63.000 $
461.500 $
350.000 $
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
4.064.099
327.000
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
84.000 $
180.000 $
63.000 $
461.500 $
350.000 $
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
4.100.099
327.000
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
Mes 10
84.000 $
234.000 $
63.000 $
461.500 $
350.000 $
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
4.251.599
381.000
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
126.000
243.000
94.500
461.500
350.000
1.000.000
1.000.000
537.099
751.841
4.323.599
463.500
2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
126.000
270.000
94.500
461.500
350.000
$
$
$
$
$
126.000
297.000
94.500
461.500
350.000
1.000.000 $ 1.000.000
1.000.000 $ 1.000.000
537.099 $ 537.099
751.841 $ 751.841
4.377.599 $ 4.502.099
490.500 $ 517.500
2.811.500 $ 2.811.500
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
840.000
2.034.000
630.000
5.538.000
4.200.000
12.000.000
12.000.000
2.460.515
9.773.927
47.986.192
3.504.000
33.738.000
Ao 3
$
$
$
$
$
3.211.200
4.294.980
1.194.165
6.174.870
4.683.000
$
$
$
$
$
3.708.936
4.960.702
1.379.261
7.131.975
5.408.865
$
$
$
$
$
$
$
13.380.000
13.380.000
7.584.577
11.490.002
53.504.604
8.700.345
37.617.870
$
$
$
$
$
$
$
15.453.900
15.453.900
8.693.922
13.120.822
61.797.817
10.048.898
43.448.640
Nota: Las prestaciones sociales representan el 21.82% del salario de los gerentes, la secretaria y del contador. La
seguridad social representa el 30.54% de los salarios de los gerentes, la secretaria y el contador. (Para seguridad
social y prestaciones sociales en el caso del contador se calculan a partir del segundo ao ya que en el primero va
a trabajar medio tiempo)
ANEXO D.
DISTRIBUCION DE PLANTA
ANEXO E.
COSTOS PREOPERATIVOS
COSTOS PREOPERATIVOS
Item
Pagina Internet
Celulares
Manejo Tarjeta de Credito
Folletos
Volantes
Free-Card
Catalogo
Diseo Prod. Publicitarios
Acueducto
Aseo
Energia
Telefonia/Internet
Telefonia Adicional
Arriendo
Computador Vostro Desktop
Impresora Dell 1125
Telfono
Escritorio lnea Escala
Escritorio secretaria
Silla Giratoria Amigo
Silla Visitantes ISO Plstica
Archivador 2 gavetas
Calculadora
Tablero acrlico
Otros Gastos
TOTAL
Cantidad
1
3
5
500
2000
5000
5
3
1
3
2
1
3
6
1
3
1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Inicial
4.000.000,00
120.000,00
75.000,00
125.000,00
180.000,00
2.800.000,00
$100.000
700.000,00
14.000,89
13.179,18
136.070,00
163.068,00
57.559,00
650.000,00
8.400.000,00
1.317.550,00
450.000,00
668.060,00
250.000,00
1.292.970,00
300.000,00
268.190,00
45.000,00
30.000,00
7.844.352,94
30.000.000,00
$
$
$
$
$
$
Costo Mensual
$
205.000
$
120.000
$
75.000
MES
-1
-2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0
4.000.000
120.000
75.000
$
$
$
$
$
$
14.001
13.179
136.070
163.068
57.559
650.000
$
$
$
$
$
$
$
$
450.000
668.060
250.000
1.292.970
300.000
268.190
45.000
30.000
8.533.097
125.000
180.000
2.800.000
100.000
700.000
14.000,89
13.179
136.070
163.068
57.559
650.000
$
$
$
$
$
8.400.000
1.317.550
9.717.550
3.905.000