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SAP TFIN52 - Resumo geral para estudo

UNIDADES ORGANIZACIONAIS - CONFIGURAES GLOBAIS


O mandante o nvel mais elevado na hierarquia ERP
Cada mandante uma unidade tcnamente independente com registros
mestres separados e um conjunto completo de tabelas e dados
Os usurios precisam inserir uma chave de mandante e ter um registro
mestre de usurio no mandante para poder fazer loguin. como se ele
correspondesse a um grupo de empresa

Empresa:
a unidade organizacional mais importante da contabilidade financeira
A empresa representa uma entidade contbil legal / com balano
independente
A empresa a estrutura mnima necessria no SAP ERP
Em caso de empresas multinacionais criada uma por pais

Quais as duas formas de criar uma empresa no SAP ERP?


Copiar uma j existente e posteriormente fazer as modificaes
Criar uma nova empresa e sua prpria configurao

Quais os dados so copiados, quando copiamos uma empresa?


Definio
Parmetros globais
Tabelas de Customizing
Contas do razo
Determinao de contas

O que voc precisa fazer depois de copiar uma empresa?


R: Efetuar as modificaes necessrias para a nova empresa

Como formado o cdigo da empresa?


Numrico ( )
Alfanumrico (

Alfanumrico com 5 carcter (

Alfanumrico com 4 carcter (

X )

Quando criamos uma empresa quais sos as definies que devemos


realiza?
Chave da empresa
Nome da Empresa
Local
Pais
Moeda
Idioma
Endereo

Na configurao de Parmetros Globais o que definimos?


Plano de contas
Exerccio
Defults da empresa

Quando voc define uma diviso, s tem que inserir um cdigo alfanumrico
de quatro caracters e uma descrio breve. Segmento tem 10 caracter,
sociedade tm seis caracter ( numricos e alfanumricos)

Quais so as unidades organizacionais obrigatrias no SAP?


Mandante
Empresa

Quais so as unidades organizacionais opcionais dentro do ERP SAP?


Diviso
Centro de Lucro
Segmento
Sociedade

rea funcional

O cliente que deseja formular demonstrativos financeiros por diviso, centro


de lucro ou segmento deve ativar a estrutura hierrquica de documentos.

REA DE CONTABILIDADE DE CUSTOS

Um plano de contas pode estar vinculado a quantas empresas?


R: n

Uma rea de contabilidade de custos o elemento mais importante dentro


de controlling

Em quais situaes varias empresas podero compartilhar de uma mesma


contabilidade de custos?
R$: Apenas se todas as empresas utilizarem o mesmo plano de contas
operacional e tiverem a mesma variante de exerccio.

Voc pode atribuir diretamente uma diviso a uma empresa?


No. Pois as divises vo alem das fronteiras de empresa

CONFIGURAES BASICAS DA CONTABILIDADE GERAL

Ledger:

Quantos ledger principais tem cada mandante?


Apenas 1 principal. E pode ter outros no principais

O ledger principal reflete o principio contbil adotado para formular


demonstrativos financeiros consolidados.
Existe um e apenas um ledger principal. Somente os valores do Ledger
principal so lanados no CO no sistema Standard.

Quais so as duas Solues oferecidas pela SAP para representao de


contas ( IFRS)

R: Soluo por conta e soluo do Ladger

As duas solues oferecidas para representao de contas (IFRS) so


equivalentes?
Sim, porem a do Ledger mais fcil

Alem do ledger principal voc pode ter outros ledger no principais para
suas demonstraes contbeis. EX:
IFRS principal
US- GAAP no princiapl
GAAP local no principal
Outro no principal

O que uma definio de cenrio?


Um cenrio define quais campos so atualizados nos ledgers ( na viso do
razo) durante um lanamento.

Quantos cenrios so fornecidos pela SAP?


6 cenarios

A empresa pode definir cenrios prprios?


R: No. Voc no pode definir cenrios proprios

Sempre devo associar os cenrios a um ledger ( geralmente o principal)

Quais so os cenrios oferecidos pela SAP?


Atualizao de centro de custo
Preparao para consolidao
Diviso
Atualizao de centro de lucro
Segmentao
Analise de custo de venda

Um ledger pode ter um ou mais cenrios atribudos, ou at todos os 6


cenrios de uma vez. O principal obrigatrio e os demais so opcionais.

Ledger = novo razo

PRINCIPIO DA VARIANTE
O que significa Principio da Variante?
R: um mtodo em trs etapas usados no sistema para atribuir
propriedades particulares a um ou mais objetos.

Quis so as 3 etapas?
1 Definir a Variante
2- Determinar valores para a variante
3 Atribuir a variante aos objetos

Cite para que utilizado o principio de Variante:


Status de campos
Perodo contbeis
Exerccios
Em todo lugar que terei que utilizar mais de uma vez uma informao,
posso a tornar uma variante, como em relatrios ou formulrios.

Cada variante deve ter uma chave da qual pode ser alfanumrica

EXERCCIO:
O exerccio da sociedade corresponde ao ano civil.
O exerccio pode ser definido como:
Independente do ano: O nmero e data de inicio e de fim para os perodos
so iguais para todos os anos
Especifico do ano: Os perodos podem ser diferentes de ano para ano ( em
um ano especifico ser diferente)
A variante do exerccio contem a definio de perodos contbeis e perodos
extraordinrios.

Os perodos extraordinrios so: Utilizados para lanamentos que no so


atribudos a perodos de tempo, mas ao processo empresarial de
encerramento do exerccio No total podem se definir 16 perodos.
Sendo 12 contbeis e 4 extraordinrios ( que so utilizados para acertos na
contabilidade)

O que define a variante de exerccio?


R: O numero de perodos e suas datas de inicio e de fim.

Uma variante de Exerccio independente do ano pode ser definida como:


Ano Civil
Ano no Cvil

Se o exerccio for definido como o ano civil, os perodos contbeis sero


iguais aos meses do ano. Portanto, um exerccio que seja um ano civil
precisa ter 12 perodos contbeis.

Se o exerccio for definido como um ano no civil, necessrio definir os


perodos contbeis atribuindo datas de fim a cada perodo. Um exerccio
divergente do ano civil pode ter entre 1 e 16 perodos contbeis. Se o ano
no civil no tiver inicio em 1 de janeiro, os perodos do ano pertencentes
ao exerccio anterior ou futuro tem de ter um cdigo -1 ou +1.

Com que objetivo so normalmente utilizados as variantes especificas do


ano?
R: As variantes do exerccio dependentes do ano so utilizadas:

Se as datas do inicio e de fim dos perodos contbeis forem diferentes de


exerccio para exerccio
Se um exerccio tiver menos perodos contbeis do que outros ( exerccios
reduzido)

MOEDAS

Um cdigo de moeda tem de ser atribudo a todas as moedas utilizadas.


Cada cdigo de moeda pode ter uma data de validade.

Para reduzir a manuteno , o SAP oferece varias ferramentas. Para cada


categoria de taxa de cambio pode se utilizar uma das seguintes
ferramentas:
Inverso ( a mais antiga das ferramentas, atualmente sua utilizao rara)
Moeda base
Margens da taxa de cambio

S possvel utilizar uma destas ferramentas para cada categoria de taxa


de cambio: No entanto possvel utilizar diversas ferramentas para vrias
categorias de taxa de cmbio.

Existem dois tipos de cotao de taxa de cmbio. Site os, e explique cada
um:
R: Cotao direta ( Na cotao direta uma unidade de moeda estrangeiro
cotada para a moeda interna)
Cotao indireta(
uma moeda estrangeira)

indireta uma moeda interna cotada para

Site as vantagens que A SAP oferece para as empresas que utilizam listas
de trabalho e atualizao de taxa de cambio utilizando a transao
TCURMNT:
Somente possvel atualizar as taxas de cmbio relevante. Voc tambm
pode atribuir autorizao para lista de trabalho
Somente possvel atualizar a cotao relevante
A lista de trabalho menor, e por isso mais clara
E possvel o processamento paralelo de diversas listas de trabalho;

Relacionar as ferramentas de atualizao das taxas de cmbio:


R: Inverso, moeda base e margens de taxa de cmbio

No SAP as moedas so definidas por meio de:


R: Cdigo de moeda
Relacionar as trs categorias de taxa de cmbio mais utilizadas e para qu
so usadas:
M: Taxa de cmbio media p/ lanamento e compensao
G: Taxa de compra

B: Taxa p/ venda

DADOS MESTRES

CONTAS DO RAZO
Quais so as 3 etapas para criar e utilizar um plano de contas?
Definio do plano de contas
Definio das propriedades do plano de contas
Atribuio do plano de contas a empresas

O plano de contas uma variante que contem a estrutura e as informaes


bsicas sobre as contas do razo.
O plano de contas tem de ser atribudo a todas as empresas para as quais
sero definidas contas com base na estrutura em questo

A definio de um plano de contas contem:


Chave de plano de contas
Descrio
Informaes gerais
Idioma de atualizao
Tamanho do n da conta do razo

O comprimento dos nmeros das contas do razo pode ser de 1 a 10 digitos

Um plano de contas ainda no concludo pode ser bloqueado, de forma que


nenhuma empresa possa utiliza lo at que esteja pronto.

Atribuio do plano de contas


Todas as empresas precisam ter um plano de contas atribudo. Um plano de
contas pode ser atribudo a vrias empresas ( principio de variante).

Em um segmento de plano de contas deve conter:


Numero da conta
Nome da conta ( com texto breve descritivo)

Campos de controle ( consulte os grficos seguintes)


Campos de consolidao

O seguimento de plano de contas consiste de vrios grupos de campos.


Quais so eles?
Tipo/ descrio controle no plano de contas, descrio, dados de
consolidao no plano de contas
Palavra chave/ traduo palavra chave no plano de contas e traduo para
outro idioma
Informaes: Informaes no plano de contas Texto do razo no plano de
contas

possvel definir e modificar o layout das fichas de registro para o


processamento individual dos dados mestre de conta do Razo. Pode se
definir:
O numero de ficha de registro
O titulo das fichas de registro
Os grupos de campos de que necessita e respectivas posies nas fichas de
registro
Pode se selecionar os layouts para o processamento central e o
processamento na rea especifica de plano de contas e de empresas.

Para utilizar uma das contas do plano de contas atribudo em sua empresa
necessrio criar um segmento da empresa para a conta. Este segmento da
empresa definido ao segmento do plano de contas e, em conjunto, esses
dois segmentos formam a conta.

O segmento da empresa contm informaes relativas exclusivamente


empresa em questo. Essas informaes controlam a estrada de
documentos contbeis e a administrao de dados contbeis.

O segmento de empresa consiste de vrios grupos de campos: Cite-os


Dados de controle ( controle de contas, administrao de contas, joint
Venture)
Banco/ Juros ( criao de documento, detalhes bancrios/ Financeiros,
Clculo de juros)
Informaes ( informaes, texto da conta do razo)

O segmento da empresa para a mesma conta do rzo pode ser diferente,


conforme a necessidade da empresa.

Defina as informaes relevantes para cada empresa:


Moeda
Imposto
Conta de conciliao
Exibio de partidas individuais
Chave de ordenao
Grupo de Status de campo
Banco da empresa
Informaes sobre clculos de juros

Os textos so administrados por ID de texto e idiomas


No segmento de plano de contas necessrio indicar se a conta do
balano ou de resultados.
Estes dois tipos de contas so tratados de forma diferente no procedimento
de encerramento.

Contas do balano: O saldo transportado para a mesma conta


Contas de resultado: O saldo transportado para uma conta de resultado.
Transportado e a conta de resultado zerada . atribuda uma chave pro
exemplo X) conta para a qual o saldo transportado.

Status do campo:

Qual a ordem de prioridade do Status do campo para segmento de plano de


contas e de empresa?
Oculto, Exibir, entrada obrigatria e entrada opcional

Os campos Moeda da conta e Grupo de status do campo, so sempre


obrigatrios, e no podem ser modificados.

Status do campo para dados mestres:


Ocultar

Exibir
Entrada Obrigatria.
Entrada opcional

Contas de Reconciliao:
So contas do razo atribudas aos registros mestres de parceiros de
negcios para registrar todas as transaes no livro auxiliar.
Todos os lanamentos nas contas do livro auxiliar so automaticamente
lanados nas contas de conciliao atribudas. Assim, o razo est sempre
atualizado.

Conta de conciliao por tipo de conta:


D Para contas a receber
K Para contas a pagar
A conta do conciliao tornam se , ento, vlidas apenas para o tipo de
conta especificado.
No possvel lanar montante diretamente em conta de conciliao.

Exibio de partidas individuais - Viso de entrada


O campo exibio de partidas individuais, um campo de controle no
segmento da empresa de uma conta.
Para contas sem exibio de partidas individuais, apena a movimentao
no perodo atualizada qundo um documento lanado nessa conta.
Quando um usurio deseja visualizar esta conta on-line, ele pode ver
apenas o saldo.

Para as contas com Exibio de partidas individuais, os dados mais


importantes das partidas individuais lanadas so armazenados em uma
tabela especial de ndices.
Quando um usurio deseja visualizar esta conta on-line, ele pode ver o saldo
e as partidas individuais.

Contas de conciliao: ( as partidas individuais so administradas nos livros


auxiliares)
Contas de receita( as partidas individuais so administradas pela aplicao,
gerenciamento da ordem de cliente)

Contas de estoque de material( as partidas individuais so administradas


pela aplicao. Administrao de compras)
Contas de Impostos: ( Os intens de impostos s so uteis em ligao com o
documento; os montantes de impostos j foram verificados quando o
documento foi lanado).

Deve se utilizar a administrao de partidas em aberto para as seguintes


contas:
Contas de compensao bancria
Contas de compensao para entradas de mercadorias/entrada de fatura
Contas de compensao de salrio
Somente possvel ativar ou desativar a administrao de partidas ema
Berto se a conta tiver saldo zero.

Quais os tipos de moedas possvel selecionar como moeda da conta?


Moeda interna
Moeda estrangeira

Como predefinio a moeda interna proposta como moeda da conta,


quando se cria uma conta do razo.
Se a moeda da conta for a moeda interna, a conta poder receber
lanamentos em qualquer moeda. As outras moedas sero convertidas na
moeda interna para cada partida individual.

Se o indicador Apenas saldos em moedas interna estiver marcado no


registro e dados mestre, a movimentao no perodo ser administrada
apenas para montantes convertidos na moeda interna.

Conta em moeda estrangeira:


Contas cuja a moeda for estrangeira podero receber lanamentos
exclusivamente nessa moeda estrangeira.

Mtodos para criao de contas no razo:

Manualmente: cria os dois segmentos simultaneamente ( segmento do


plano de contas e da empresa)
Cpia: copia o razo e ambos segmentos

Transferncia de dados: transfira um novo plano de contas de um sistema


externo

Processamento coletivo ( em massa)


Pode modificar:
Plano de contas
Empresa
Descrio

Tipos de planos de contas:


Quais so os 3 tipos de planos de contas existentes no SAP?

- Plano de contas do grupo de empresas: Deve ser atribudo a cada plano de


contas operativo ( operacional). Se isso for feito o campo numero da conta
do grupo nos segmentos do plano de contas dos planos de contas
operacionais, se tornar obrigatrio.
Neste plano de contas deve conter todas as contas do grupo e serve para
tirar um balano financeiro por grupo de empresa.

- Plano de contas do pais: atribudo a um plano de contas do pais ( a uma


empresa). Permite fazer controles interempresariais, porm as empresas
devem possuir o mesmo plano de contas operacional.

- Plano de contas Operativo ( operacional): o plano de contas principal,


toda empresa dever ter um e ambas pode compartilhar do mesmo.

Uma conta do razo compe de que segmento?


Segmento de plano de contas e segmento de empresa

Relacione as possveis barras de status do campo por ordem de prioridade:


Ocultar, exibir, campo obrigatrio e campo opcional
Empresas diferentes podem utilizar o mesmo plano de contas?
R: Sim

O que controla o grupo de contas?

R: a Exibio de campos para os dados da empresa no registro mestre de


conta do razo.

O que contem as contas de conciliao?


R: O total da movimentao no perodo para as contas do livro auxiliar
correspondentes

Marque verdadeiro ou Falso


AS contas de conciliao so atualizadas uma vez por dia (
atualizadas em tempo real

F ) So

Voc pode sempre exibir as partidas individuais de uma conta do razo ( F


) S se pode exibir as partidas individuais se a conta for administrada
com exibio de partidas individuais
AS contas do razo com administrao de partidas em aberto precisam ter a
exibio de partida individual ativada (
V )
As contas do razo administradas em moeda interna somente podem ser
lanadas nessa moeda ( F
)
possvel lanar, em qualquer moeda, as contas do razo em moeda
interna
AS contas do razo administradas em moeda estrangeira s podem ser
lanadas nesta moeda estrangeira.(V)
Como as empresas utilizam plano de contas operacionais diferentes, no
possvel executar controlling interempresarial.( V )

CENTRO DE LUCRO E SEGMENTO

O campo/ caracterstica um novo objeto de classificao contbil standrd,


disponvel a partir da soluo SAP ERP (no FI), para a criao de avaliaes
de objetos/ entidades abaixo do nvel da empresa.
Demonstraes financeiras por segmento

( o conceito principal)

Os segmentos podem ser usados para atender s normas dos princpios


contbeis internacionais (IAS/IFRS/U.S. GAP), referente as demonstraes
por segmento.

O segmento empresarial uma parte de uma sociedade


A diviso ou objetivo do Centro de Lucro podem ser usados como
alternativas.

O segmento fornecido adicionalmente porque a diviso e / ou centro de


lucro foram usados frequentemente para outros objetivos no passado e para
atender a outras necessidades.

O sistema ERP permite gravar um segmento nos dados mestres do centro


de lucro.

O Segmento lanado automaticamente quando o centro de lucro


lanado
No h lanamento de segmento dummy, como na lgica do centro de
lucro, caso o centro de lucro no tenha segmento, no haver tambm
classificao contbil de segmento.

O centro de lucro esta atrelado :


Administrao de materiais e produo
Vendas e distribuio
Controlling

Derivao de um segmento:
O segmento derivado da caracterstica Centro de lucro. A utiizao de
segmento ser aprovada oficialmente pela SAP apenas se,
simultaneamente, forem utilizados centros de lucro. Segmentos podem ser
derivados automaticamente apenas pelo uso de centro de lucro.

A repartio do documento fornece as seguintes opes:


Entrada manual
Implementao de BAdi
Definio de regras de subtituio
E classificao contbil standard

Centro de lucro tem perodo de validade que pode ser definido pela empresa

Os segmentos tem uma referncia temporal?

No.Pois no possvel exibir, ativar ou modificar segmentos dentro do


intervalo

Os segmentos esto atribudos a uma hierarquia?


No. Como a diviso, os segmentos no so atribudos a nenhuma estrutura
e podem ser utilizados entre empresas.

Posso atribuir o mesmo segmento a vrios centros de lucro?


Sim.

CONTAS DO RAZO AUXILIAR

Como acontece com as contas do razo, as contas do razo auxiliar tambm


tem dois segmentos:

Um segmento no nvel de mandante, que contem dados gerais. Estes dados


podem ser acessados em toda organizao.
Um segmento no nvel da empresa, que contm dados especficos da
empresa. Qualquer empresa que queira fazer negcios com um cliente ou
fornecedor especifico deve criar um segmento da empresa para esse cliente
ou fornecedor. Isto tambm cria uma conta de razo auxiliar.
Pode se transferir dados mestres de cliente/fornecedor de uma empresa
fonte para outra empresa.

A viso de vendas da rea do cliente:


Pode ser criado um segmento da rea de vendas para cada cliente

Qualquer rea de vendas disposta a fazer negcios com um cliente deve


primeiro criar um segmento da rea de vendas. O segmento da rea de
vendas contm dados especficos dessa rea.

A viso de MM da conta do fornecedor:

Da mesma forma que existe o segmento da rea de vendas para clientes,


existem os segmentos da organizao de compras para fornecedores.
Qualquer organizao de compras que queira fazer negcios com um
fornecedor deve, primeiro, criar um segmento da organizao de compra. O

segmento da organizao de compras contm dados especficos da


organizao de compras.

A conta total do cliente:


Uma conta total de cliente formada pelos trs segmentos seguintes:
Dados gerais no nvel do mandante
Segmento da empresa
Segmento da rea de vendas

Em geral o segmento da rea de vendas tem pelo menos de ser criado para
rea de vendas atribuda a empresa.
possvel que outras reas de vendas tambm estejam negociando com
clientes
O numero da conta atribudo ao cliente no nvel de mandante. Isso
assegura que o nmero da conta para um cliente seja o mesmo para todas
as empresas e reas de vendas

A conta total de fornecedor:

Uma conta total de fornecedor compe-se dos trs segmentos seguintes:


Dados gerais nvel do mandante
Seguimento da empresa
Seguimento da organizao de compras

Em geral, deve ser criado pelo menos o segmento de organizao de


compra para a organizao de compra atribuda a empresa. Nota: Tambm
podem existir outras organizaes de compras fazendo negcios com o
fornecedor.

O nmero da conta atribudo ao fornecedor no nvel de mandante. Isso


garante que o numero da conta para o fornecedor seja o mesmo para todas
as empresas e organizaes de compras.

Atualizao centralizada versus descentralizada ( contas a receber)


Estes registros de dados podem ser atualizados centralmente para todas as
reas ou separadamente para a contabilidade financeira em vendas e
distribuio.

O mesmo processos se aplica ao contas a pagar

Contas de clientes incompletas e contas de fornecedores incompletas


( comparao de dados mestres)
H riscos da criao incompleta ou duplicada de registros mestres.

Quais as formas de se evitar a criao de contas duplicadas?


Utilizando o matchcode antes de criar uma nova conta
Ativando a verificao automtica de duplicao

Cada segmento de contas consiste em vrias pginas com diferentes grupos


de campos:
Dados Gerais:
Edereo
Dados de controle
Operao de pagamento
+Textos

Dados da empresa:
Administrao de conta
Operao de pagamento
Correspondncia
Seguros
Imposto retido na fonte
+ testos

Para modificar ou exibir uma conta, pode-se ir diretamente para cada


pgina selecionando-a na primeira tela.
Os campos importantes so:
Termos de pesquisa uma abreviatura do nome de cliente ou fornecedor.

Grupo: Clientes ou fornecedores pertencentes ao mesmo grupo de


empresas podem ser agrupados por uma chave de grupo definida pelo
usurio.
Reponsvel contbil: O nome do responsvel deve Sr gravado com um ID.
Os textos explicativos podem ser inseridos em todos os segmentos.

A exibio de partidas individual e a administrao de partidas em aberto


so configuradas como standard para todas as contas do razo auxiliar.
Tambm pode se criar novos registros mestres de cliente e fornecedor com
referncia a um registro mestre existente.

O grupo de contas controla:


Os intervalos de numerao das contas
Os Status do campo no registro mestre
Se a conta de cliente ou fornecedor ocasional

Ao criar registro mestre de cliente ou fornecedor, insira o grupo de contas


na primeira tela

Intervalo de numerao para clientes e fornecedores


Existem intervalos de numerao separados para as contas de clientes e de
fornecedores.
Os intervalos de numerao no podem se sobrepor

Para cada intervalo de numerao, possvel definir se a atribuio de


nmeros interna ou externa. Os nmeros internos so atribudos pelo
sistema, e os externos podem ser inseridos pelo usurio que cria o registro.
Nmeros externos podem ser alfanumricos.
P.S. Recomenda-se que sejam internos, pois assim facilita na emisso de
relatrios, pois os mesmos tero uma seqncia lgica.
Todos os intervalos de numerao podem ser atribudos a um ou mais
grupos de contas.

Conta normal ou conta ocasional:

Para todos os clientes ou fornecedores com os quais raramente se fazem


negcios, deve ser criado um registro mestre especial de cliente e de

fornecedor. Estes registros mestres contm contas a receber e a pagar para


clientes e fornecedores ocasionais(contas ocasionais).
Portanto, os campos especficos de clientes/ fornecedores devem
permanecer ocultos.

Insira no documento os dados especficos para clientes/ fornecedores


ocasionais durante o lanamento.

STATUS DO CAMPO NO REGISTRO MESTRE

O grupo de conta utilizado para controlar os campos exibidos no registro


mestre.
Os layouts das telas de dados mestres de cliente/fornecedor pode ser
afetado por diversos fatores:

Controle especficos de grupo de contas: habitualmente, o status do campo


controlado somente pelo grupo de contas. Isso significa que todas as
contas de um grupo de contas apresentam a mesma estrutura de tela.

Controle dependente de transao: O status do campo pode depender da


transao de dados mestre (criar, modificar e exibir)

Controle dependente da empresa: Pode se controlar o status do campo


para campos do sgmento da empresa de registro mestre de clientes e de
fornecedor, por meio da estrutura de tela especifica da empresa.

So comprados os status de campo especifico de grupo de contas, o status


de campo especifico de transao e o status de campo especifico de
empresa, e utilizado o status de campo com a prioridade mas elevada.

Os campos acessados com a transao exibir so sempre exibidos ou


suprimidos, pois voc no pode efetuar uma entrada em uma transao
exibir.
Caso no se queira utilizar o controle especifico de transao ou de
empresa, deve-se definir de todos os campos como opcional. Uma vez que
este status de campo tem a prioridade mais baixa, sempre utilizado o
controle especifico de grupo de contas.

PRINCIPIO DE CONTROLE DUPLO

Pode se agora definir que uma pessoa faa modificaes no dados


mestres de cliente ou de fornecedor, enquanto outra responsvel pela
confirmao das modificaes, normalmente para modificaes crticas de
cliente/ fornecedor.
Primeiro, preciso definir os campos de principio de controle duplo nos
registros mestre de clientes e fornecedores no IMG.

Compensao de clientes e fornecedores:

Para compensar partidas em aberto, devem ser realizadas as seguintes


etapas:
Voc precisa inserir o nmero da conta de fornecedor na conta de cliente,
ou vice e versa.
Cada empresa pode decidir, em separado, se deseja compensar partidas em
aberto entre clientes e fornecedores. Para utilizar a compensao, voc
deve selecionar o campo compensao com fornecedor na conta do
cliente ou o campo correspondente na conta do fornecedor.

Pagador/ Recebedor alternativo:


Nos nveis do cliente e da empresa pode-se inserir um pagador/recebedor
alternativo do pagamento. A entrada no segmento da empresa tem uma
prioridade mais elevada do que no nvel de mandante.

SEDE FILIAL:
Todos os itens lanados em uma conta de filial so automaticamente
transferidos para a conta de sede. Normalmente, as cartas de advertncia
vo para a sede e a sede que efetua e recebe pagamentos. Contudo, se o
campo Processamento descentralizado estiver selecionado no registro
mestre da sede, os programas de advertncia e de pagamento utilizam a
conta da filial.
Aps criado um registro mestre no consigo mais mudar o grupo de contas.

Verdadeiro ou Falso
As contas de razo auxiliar devem ser sempre atualizadas
centralizadamente (
Falso)
Um intervalo de numerao s pode ser atribudo a um grupo de contas
( Falso)

CONTROLE DE DOCUMENTOS

ESTRUTURA DE DOUMENTOS:
Os auditores internos gostariam que todos os documentos de despesas
autorizados fossem identificados por um tipo de documento exclusivo e
originados de um intervalo de numerao.
O sitema AS funciona de acordo com o pincipio de documento: gravado
um documento para cada lanamento.

Todos os documentos so identificados de modo exclusivo pelos campos a


seguir:
Nmero do documento
Empresa
Exerccio fiscal

Documentos no SAP, contm o seguinte:


Cabealho: informaes que se aplicam ao documento inteiro
Entre 2 e 999 partidas individuais informao especificas de cada partida
individual

possvel exibir dados detalhados sobre o cabealho do documento e as


partidas individuais

Duas chaves de controle importantes:


Tipo de documento para o cabealho do documento
Chave de lanamento- para os itens do documento

O sistema pode atribuir os nmeros de documentos ou pode atribuir o


nmero durante a entrada do documento.
Atribuio interna de nmeros
Atribuio Externas de nmeros
Uma transao contbil pode criar um ou mais documentos
Pode se utilizar os programas RFBUEB00 e RFBUEB01 para procurar
documentos no sistema.
D= documento de cliente

K= documento de fornecedor
TIPOS DE DOCUMENTOS:
O tipo de documento controla o cabealho do documento e utilizado para
distinguir as transaes comerciais a lanar. Os tipos de documentos so
definidos nvel do mandante .O sistema standard fornecido com tipos de
documentos que podem ser modificados ou copiados.
Os tipos de documentos definem o seguinte:
Intervalos de numerao para nmeros de documentos
Tipo de conta autorizados para lanamentos
Os tipos de documentos tambm definem:
O status do campo, texto do cabealho, e Nmeros de referncia no
cabealho do documento
Se as faturas so lanadas com o processo de contabilizao lquida
No devemos mexer nos documentos entregues da SAP.

IMPORTANTES TIPOS DE DOCUMENTOS STANDARD


O tipo de documento AB permite lanamentos em todos os tipos de conta
O restante limitado a permisso por contas conforme a segui:
DR: Fatura de clientes
DG: Notas de crdito de clientes
DZ: pagamento de clientes
SA: Lanamento da conta do razo
KR: faturas de fornecedor
KG: notas de redito de fornecedor
KZ: pagamento de fornecedor
KN: Faturas liquidas e notas de crdito de fornecedor
INTERVALO DE NUMERAO DE DOCUMENTOS:
02 Atribuio externa de nmeros
Atribuio interna de nmeros definida para um exerccio futuro
00 Atribuio interna de nmeros definida para cada exerccio

O intervalo de numerao de documentos define o intervalo dos nmeros


que devem ser atribudos com nmeros de documento. Estes intervalos de
numerao no podem ser sobrepostos.

O intervalo de numerao de documentos deve ser definido para o exerccio


em que utilizado. Existem duas opes:
Para Exerccio fiscal no futuro: No inicio de um novo exerccio o sistema
continua usando, como numero seguinte o numero da seqncia atual.
Para cada Exerccio: Comea novamente com o primeiro nmero do
intervalo.
Os intervalos de numerao de documento so armazenados para a viso
do razo
Os intervalos de numerao so atribudos aos tipos de documentos da
viso do razo
possvel atribuir um intervalo de numerao para vrios tipos de
documentos?
R: Sim.
Pode-se copiar intervalos de numerao de documentos de uma empresa
para outra, ou copiar intervalos de numerao de um exerccio para outro.
Funo das chaves de lanamento:
A chave de lanamento tem funo de controle dentro das partidas
individuais. Essas funes controlam:
1 Em que tipo de conta possvel lanar a partida individual
2 Se o item lanado como dbito ou crdito
3 o Status de campo de detalhes adicionais
Tal como os tipos de documentos, as chaves de lanamentos tambm so
definidas no nvel do mandante.
As chaves de lanamentos foram aplicadas para as funes de entrada de
documentos
Status do campo de documento:
Como regra geral, o status do campo dependentes de contas do Razo
definido no customizing. Para dados de clientes e fornecedores, o status de
campos dependentes de chave de lanamento definido no Customizing,
de acordo com as suas necessidades.
O status do campo ocultar no pode ser combinado com o status do campo
entrada obrigatria, pois esta combinao geral erro.
Grupo de status de campo:
Para cada grupo de contas do razo como, por exemplo, contas financeiras,
contas de despesas, necessrio definir o status de cada campo de entrada
de documentos.
Os grupos de status de campo so resumidos em uma variante de status de
campo.

Se um documento lanado em uma conta do livro auxiliar, utiliza-se o


grupo de status de campo da conta de conciliao.
Chaves de lanamento standart:
A SAP recomenda a utilizao das chaves de lanamento standard
fornecidas
Existem inmeras chaves de lanamentos para contas de livro auxiliar
Os nmeros externos podem ser alfanumricos
Toda empresa pode definir seus prprios tipos de documentos (falso)
Os tipos de documentos so definidos no nvel mandante e so validos para
todas as empresas
Toda empresa pode definir seu prprio intervalo de numerao de
documento( verdadeiro)
Quantos intervalos de numerao podem ser atribudos a um tipo de
documento simultaneamente?
Um intervalo de numerao para cada documento. Porem posso utilizar um
intervalo de numerao para vrios tipos de documentos.

Quais so as principais funes de controle de uma chave de lanamento?


Dbito, chave de lanamento 40
Crdito, chave de lanamento 50
A chave de lanamento definida no nvel mandante? Verdadeiro
Cada conta do razo tem um grupo de status de campo. Verdadeiro
PERODOS CONTABEIS
Perodos contbeis so definidos na variante do exerccio.
Para evitar que documentos sejam lanados em perodos contbil errado,
pode se encerrar determinados perodos contbeis.
Geralmente, o perodo contbil atual est em aberto e todos os outros esto
fechados.
Durante o encerramento do perodo, abrem-se perodos especiais para
lanamentos de encerramento.
Durante o encerramento, devem estar abertos simultaneamente dois
intervalos de perodos. Portanto, podem ser inseridos dois intervalos de
perodos na tabela de perodo contbil.
Variante do perodo contbil:
Vrias empresas podem utilizar a mesma variante de perodo contbil. Para
todas as empresas atribudas , os perodos contbeis so abertos e fechados
simultaneamente.

VERIFICAES DE PERIODOS POR TIPO DE CONTAS


No cabealho do documento, so verificados os perodos atribudos ao tipo
de conta +.A variante de perodo contbil tem de conter pelo menos o
tipo de conta +.
Os perodos contbeis podem ser tratados de forma distinta para diferentes
tipos de conta.
Os dois primeiros intervalos de perodos:
Durante o encerramento, devem estar abetos simultaneamente dois
intervalos de perodos. Portanto podem ser inseridos dois intervalos de
perodos na tabela de perodo contbil.
Um grupo de autorizao pode ser atribudo ao primeiro intervalo de
perodo.
Determinao de perodos contbeis durante o lanamento:
Ao inserir um documento, entre outros itens, insira a data de lanamento o
sistema determina automaticamente o perodo contbil e o exerccio
baseado na data de lanamento inserida.
A variante de perodo contbil atribuda a? R: Empresa.
Uma variante de perodo contbil tem de conter pelo menos uma linha com
a entrada ...... R: Valido para todas as contas.
O intervalo de conta na variante de perodo contbil compe-se de ....
Contas do razo.
Os perodos contbeis so abetos e fechados de forma automtica ( falso)
No mximo dois perodos contbil podem ser abertos ao mesmo tempo.
( falso)
Podem estar abertos simultaneamente todos os perodos que se desejar, no
entanto recomenda-se que apenas 2 fiquem em aberto.
O grupo de autorizao na variante de perodo contbil aplica-se somente
autorizao para lanamento em perodos extraordinrios. (Falso)
AUTORIZAO DE LANAMENTOS
Os montantes mximos so definidos por empresa em grupo de
tolerncia. Aqui tambm controlado o processamento das diferena de
pagamento.
Montantes mximos:
Nesta seo, o destaque vai para os limites superiores para operaes de
lanamentos dentro dos grupos de tolerncia.
Nos grupos de tolerncia, pode-se inserir limites superiores para o seguinte:
Montante total por documento
Montante por item de cliente/fornecedor

Desconto que um usurio pode conceder nesse grupo de tolerncia


A moeda a moeda interna da empresa
Atribuio de autorizao de lanamentos:
possvel criar nmeros ilimitados de grupos de tolerncia. possvel
atribuir explicitamente cada usurio a um grupo de tolerncia.
DOCUMENTOS SIMPLES NA CONTABILIDADE FINANCEIRA
Os componentes contabilidade financeira da SAP utiliza uma transao de
lanamentos para vrios lanamentos diferentes, por exemplo:
Lanamento na conta do razo
Lanamento de faturas de cliente
Lanamento de notas de crdito do cliente
Lanamento de faturas de fornecedor
Lanamento de notas de crdito do fornecedor
TELA DE LANAMENTO ENJOY: CABEALHO E 1 PARTIDA INDIVIDUAL
Pode-se sobregravar este tipo de documento proposto a qualquer
momento, desde que o campo do tipo de documento. Se no definir um tipo
de documento, o sistema prope tipos de documentos. Standerd por
exemplo, KR para a entrada de faturas de fornecedor.
Alm dos dados do cabealho e do item ( ver grfico a seguir), a tela de
entrada tambm contm uma rea informativa onde se pode ver o saldo.
TABELA DE LANAMENTOS ENJOY: PARTIDAS INDIVIDUAIS ADICIONAIS
Pode se selecionar diversos campos ou colunas e modificar seu tamanho e
sequencia. Tambm possvel copiar partidas individuais.
Pode se inserir um texto explicativo para a partida individual. No
customizing, pode se definir modelos de textos com uma chave de quatro
dgitos.
CAPITULO 4 CONTROLE DE LANAMENTOS
REPARTIO DE DOCUMENTOS:
Um documento da contabilidade financeira sempre tem duas vises da
contabilidade geral nova:
A viso de entrada: Exibe a aparncia de um documento para seu autor e,
portanto, como ele exibido nos livros auxiliares.
A viso do razo: Viso de como um documento aparece no razo ( apenas)
Alem do Ledger principal o documento tambm poder ser visto em outros
ledger no principais na viso do razo.

Se um cliente usar a contabilidade geral clssica, o documento ser exibido


em apenas uma viso. Tal viso corresponde a viso de entrada da
contabilidade geral nova.
A viso do Razo a viso do nil GL
No sistema Standard, a contabilidade geral nova oferece o seguinte para
uma anlise de carcteristicas da empresa, como reporting de segmento.
Os campos segmento, centro de lucro e diviso, que por padro, so
componentes da tabela de totais da contabilidade geral nova
Pesquisas FI baseadas na tabela de totais
REPARTIO DE DOCUMENTOS:
Necessidade: todas as linhas de lanamento devem ser atribudas a
segmento diferentes
Soluo: Repartio de documentos
A repartio de documentos destina-se, apenas a clientes que tenham ou
queiram inserir mais uma caracterstica (como um segmento), alm da
empresa, no balano.
Transao contbil atribuda:
Fatura de fornecedor com vrias partidas individuais de despesas e
atribuio de conta diferentes ( com 10% de imposto)
A repartio de documento ( tambm freqentemente chamada de
repartio online) assegura que as empresas possam criar balanos
completos para objetos selecionados.
Se a repartio de documento no for ativada, normalmente, no haver
diferena entre a viso de entrada e a viso do razo.
A repartio de documentos, inicialmente, encontra se ativada no
customizing em todos os mandantes
Em uma etapa adicional ( na estrutura do dilogo), voc poder
ativar/desativar a repartio em cada empresa na mesma transao
Controle na ativao da repartio de documentos:
Herana significa que,quando voc cria uma fatura de cliente a partir de
uma linha de receita, por exemplo, as caractersticas ( exclusivas) so
projetadas (=> herdadas) no cliente e as linhas de impostos no viso do
razo.
A classificao de contas padro pode ser usada para substituir todas as
classificaes de conta que no puderam ser derivadas do lanamento com
um valor constante.
O mtodo de repartio 0000000012 o procedimento predefinido
fornecido pela SAP e, geralmente, copiado para um entrada do mandante
( por exemplo Z0000000012).

A deciso de repartir ou no o documento tomada no nvel da empresa.


Porm todas as empresas de um mandante podem usar somente um
procedimento de repartio de documento, ou seja, no podem ser
atribudos procedimentos distintos a empresas diferentes.
possvel dividir o processo de repartio de documentos em trs etapas
(simplificadas)
Repartio de documento passiva: Na compensao (durante um
pagamento por ex.), as atribuies de conta dos itens a serem
compensados so transferidas aos itens compensados.
Essa etapa no especifica do cliente

Repartio de documentos baseada em regras ativas : O sistema processa


uma repartio de documento especifico segundo (standard ou definidas
pelo cliente), regras de repartio.
As regras de repartio podem ser configuradas

Criao de linhas de compensao/saldo zero para cada caracterstica do


balano financeiro ( e do documento)
O sistema cria linhas de compensao novas para obter uma repartio de
documento precisa
Esse processo pode ser controlado com cdigo saldo zero ( no customizing
da repartio de documento)

O sistema sempre processa a repartio de documento na seqncia


mostrada acima

No customizing, especifico, primeiro, as caractersticas (FI) para as quais


deve ser realizada repartio de documento.

Caracterstica de repartio satandard:


Diviso
Centro de lucro
Segmento
Caractersticas definidas pelo usurio tambm podem ser usadas para
alocao
Caracterstica da repartio para o razo
Centro de lucro

Segmento
Normalmente coloca por segmento

As caracteristicas da repartio de documento determinam para quais


objetos ser utilizada repartio ( onde dividir/saldar)
Sempre defina o cdigo saldo = a zero se quiser criar uma balano
financeiro para a caractristica.

O cdigo campo obrigatrio tem 2 sentidos:


Ele uma exteno do status do campo
Ele uma verificao para saber se uma variante de transao comercial
equivalente de processo empresarial foi selecionada

O cdigo campo obrigatrio funciona adicionalmente ao controle de status


do campo na conta ou na chave de lanamento

Lgica de repartio de documento:

Um procedimento de repartio, em suma, o total de todas as regras de


repartio de todas as transaes comerciais.
De forme detalhada, isso significa que cada procedimento de repartio
define como cada categoria de partida tratada nas transaes comerciais
individuais

A transao comercial um detalhamento geral dos processos empresariais


reais que a SAP oferece, atribuda a uma ampla gama de categorias de
partida.

A variante de transao comercial uma verso especifica de transaes


comerciais predefinidas oferecidas pela SAP

Uma categoria de partida um mapa (tcnico) de todas as partidas


individuais lanadas.
Em outras palavras: a categoria de partida a descrio semntica da
repartio de documento

Uma regra de repartio individual define quais categorias de partida


podem/podero ser repartidas e, ao mesmo tempo, qual base pode ser
usada.

VALORES PROPOSTOS
VALORES PROPOSTOS PARA CONFIGURAO DE USUAIO:
As identificaes de parmetro permitem aos usurios definir valores
propostos para campos cujos valores no se modificam com freqncia.
Utilizando as opes de processamento, pode se configurar suas telas para
as seguintes reas:

Entrada de recibo: Os usurios podem ocultar campos que talvez sejam


irrelevantes para seu trabalho
Exibio de documento: Utilizando o lis Viewer, o usurio pode selecionar
diferentes opes de exibio para exibir documentos
Partidas em aberto: Os usurios podem selecionar exibies de estrutura de
linhas e opes e lanamento para processar partidas em aberto.
Defaults de sistema e contbeis
O sistema fornece valores propostos bsicos para entrada de documento
O sistema funciona de acordo com o Princpio de documento, todos os
documentos devem ser saldados para que possam ser lanados.

Liste algumas origens de valores que so propostos pelo sistema para a


entrada de um documento:

Registro mestre de usurio


Memria do parmetro
Dados do sistema
Registro mestre de conta
Funes contbeis

CONTROLE DE MODIFICAO:

MODIFICAO DE DOCUMENTO:

possvel modificar documentos j lanados. Entretanto, com base em


regras diferentes, apenas ceros campos podem ser modificados. Estas
regras podem ser predefinidas pelo sistema ou podem ser especificas de
usurio.

Cabealho do documento: Somente o numero de referencia e o texto do


cabealho do documento podem ser modificados
Partidas individuais: O sistema no permite modificaes no montante, na
chave de lanamento, na conta ou em qualquer outro campo que afete a
conciliao de um lanamento.

medida que os usurios modificam os documentos, as seguintes


informaes so registradas:
O campo que foi modificado
Os valores novos e antigos
O usurio que fez a modificao
A hora e a data da modificao
Pr requisitos para modificaes de campos:
Perodo de lanamento em aberto
Partida individual no compensada
Lanam. Como dbito./ lanam.como crdito
Sem nota de crdito referente a ftua
Sem nota de crdito de adiantamento

Empresa: Se o campo estiver em branco, a norma se aplica a todas as


empresas.

ESTORNO DE DOCUMENTO (DENTRO DE FI)


possvel estornar um documento de uma das seguintes maneiras:

Lanamento de estorno normal


Lanamento negativo
Quando s estornar um documento deve se inserir um motivo do estorno que
explique o estorno. O motivo do estorno tambm controla se a data do
estorno pode ser diferente da data de lanamento original.

impossvel estornar documentos com partidas liquidas. Primeiramente o


documento deve ser anulado.

O lanamento de estorno normal fa com que o sistema lance incorretamente


o dbito como crdito e o crdito como dbito.
O lanamento negativo tambm lana a operao invertida, porm o
montante lanado no adicionado movimentao no perodo, mas
subtrado dessa movimentao no outro lado da conta.

Para executar lanamentos negativos os seguintes pr requisito devem ser


atendidos:
A empresa permite lanamentos negativos
O motivo do estorno tem de ser definido para estorno negativo
Isso s pode ser feito com um tipo de documento que permita claramente
lanamentos negativos

Citar duas maneiras possveis de estornar um documento no sistema SAP:


R: Lanamento de estorno normal
Lanamento negativo

Quis so os dois requisitos necessrios para processar lanamentos


negativos?

A empresa permite lanamentos negativos


O motivo do estorno tem de ser definido para estorno negativo

CONDIES DE PAGAMENTO E DESCONTOS


As condies de pagamentos so utilizadas para definir:
Data base par clculo de data de vencimento
Validade dos descontos
Percentuais de descontos
AS condies de pagamentos so:
Atribudas a um registro mestre de cliente/ fornecedor
Predefinidas pelo sistema ou entradas pelo usurio

Utilizadas em partidas individuais de transao para determinar condies


de pagamento

AS condies de pagamentos permitem ao sistema calcular um desconto e


uma data de vencimento de fatura.
Para isso o sistema necessita dos dados seguintes:
Data base a data que da origem ao vencimento
Condies de desconto As condies para a cesso de descontos
Percentual de desconto O percentual utilizado para calcular o desconto
Se tiver inserido condies de pagamento no registro mestre, estas so
propostas.
Tambm possvel inserir ou modific-la durante o processamento.
Condies de pagamento em faturas:
Pode-se inserir condies de pagamento no segmento da empresa, no
segmento da rea de vendas e no segmento da organizao de compras de
um registro mestre de cliente/fornecedor.
Condies de pagamento em notas de Crdito:
Nas notas de credito referentes a fatura:
As notas de crdito podem ser ligadas fatura original, atravs de entrada
do nmero de fatura no campo Referncia de Fatura, durante a entrada de
documentos. Neste caso, as condies de pagamento so copiadas da
fatura, de forma que a fatura e a nota de crdito tenham a mesma data de
vencimento.
Outros crditos:
Condies de pagamentos noutras notas de crditos so invalidas. Essas
notas de crdito vencem na data base.
O que significa dia limite?
o dia do calendrio at o qual as condies de pagamento so validas.
A descrio de condio de pagamento inclui os seguintes elementos:
Explicao gerada automaticamente pelo sistema
Texto de gerenciamento da ordem do cliente para impresso nas faturas
O tipo de conta define o livro auxiliar onde as condies de pagamento
podem ser utilizadas.
Controle de pagamentos:
Utilizando a chave de bloqueio, que podem ser inseridas em partidas
individuais ou em contas, pode-se blouear o pagamento ou a cobrana de
partidas individuais ou conta.

Uma forma de pagamento ( para cada pas, o sistema tem formas de


pagamento definidas para utilizar nesse pas), inserida nas partidas
individuais ou nas contas.
Data Base:
A data base a data de inicio que o sistema utiliza para calcular o
vencimento da fatura. aPLICAM-SE AS SEGUINTES REGRAS NO CLCULA DA
DATA BASE:
Os valores propostos, a partir dos quais possvel determinar a data base,
so os seguintes: Nenhuma proposta, data de documento, data de
lanamento ou data de entrada.
Especificaes para clculo de data base: Dia fixo utilizado para substituir o
dia de calendrio da data base.
Desconto:
% de desconto
Validades do desconto
Os dias e meses indicados na condio de pagamento so utilizados em
conjunto com a data base para calcular o montante de desconto correto
para a data do pagamento.
Pode se inserir at 3 validades de desconto.
Dias limites:
Os dias limite permitem condies de pagamento especificas da data em
uma chave de condies de pagamento.
O dia limite a data base at a qual se aplica a verso de condies de
pagamento.
As seguintes condies de pagamento exigem a indicao de um dia limite.
Documentos com data da fatura ate o dia 15 do ms podem ser pagas no
ltimo dia do ms seguinte.
Documento com uma data da fatura posterior, podem ser pagos no dia 15
do ms seguinte.
Pagamentos de prestaes:
Um plano de pagamento em prestaes possibilita que o pagamento de
uma fatura seja feito ao longo de vrios meses, ou que uma pat do
montante da fatura seja retida para pagamento em data posterior.
Defina um nmero de prestao, uma porcentagem e condies de
pagamento para cada prestao.
As porcentagens indicadas devem totalizar 100%
O sistema cria uma partida individual para cada prestao determinada.
Montante bsico de desconto:

Dependendo das regulamentaes nacionais de seu pas, o montante bsico


de desconto o valor liquido ( soma da conta do razo e das partidas
individuais do ativo fixo, impostos no includos.
Para cada empresa ou cdigo do domicilio fiscal, indique que valor os
sistema deve utilizar como base de desconto Esta configurao pertence
aos parmetros globais de uma empresa.
Lanamento de desconto - Procedimento bruto
Ainda possvel modificar o desconto depois de lanar fatura
Quando se compensa uma partida em aberto de uma conta de cliente ou
fornecedor, o desconto possvel automaticamente lanado em uma conta
de despesa de desconto ou desconto recebido.
Processo de contabilizao lquida fatura
Quando a fatura paga, o sistema executa um lanamento de
compensao na conta de compensao do desconto.
Se a fatura paga aps o prazo do desconto, a perda do desconto lanada
em uma conta separada.
A conta de compensao do desconto tem de ser administrada com base
em partidas em aberto.

PERGUNTAS:
As notas de crdito podem ser ligadas a faturas para assegurar que as
faturas e as notas de crdito tenham vencimento na mesma data.
( Verdadeiro
)
Os dias limites definem as datas das validades de desconto.

(Falso )

Todas as prestaes de um plano de prestaes tm de ter suas prprias


condies de pagamento.
( Verdadeiro)

AFIRMATIVAS:
Condies de pagamento um campo dos segmentos empresa e rea de
vendas do registro mestre do cliente.
Voc pode definir condies de pagamento no segmento da empresa e no
segmento da rea de vendas de um registro mestre de cliente. Ao criar um
documento de faturamento, aplica-se principio da origem.
A data base a data de inicio que o sistema utiliza para determinar a data
de vencimento da fatura.
Para calcular validades de desconto, o sistema tem de conseguir acessar
uma data base como data inicial.

Que contas de desconto so utilizadas no processo de contabilizao


liquida?
R: Conta de compensao de desconto e contas de perdas de desconto
Que contas de descontos so utilizadas no procedimento bruto?
Conta de receita de desconto e conta de despesa de desconto ( ou desconto
concedido e desconto concebido)
OPERAES INTEREMPRESARIAIS
Uma operao interempresarial envolve duas ou mais empresas em uma
transao contbil. Ex:
Uma empresa compra de outras empresas ( suprimento centralizado)
Uma empresa paga faturas de outras empresas (pagamento central)
Uma empresa vende mercadorias para outras empresas
Uma operao interempresarial faz lanamentos em contas de varias
empresas.
Para saldar dbitos e crditos nesses documentos, o sistema gera itens de
documento automticos, que so lanados em contas de compensao para
contas a pagar ou a receber.
Os documentos pertencentes a uma operao interempresarial so ligados
por um nmero de operao interempresarial comum.

SUPRIMENTO CENTRAL (exemplo)


O imposto no distribudo entre as empresas de acordo com suas
despesas. Portanto, essa funo s pode ser utilizada quando a prpria
transao no for relevante para impostos ou se as empresas formarem
uma entidade fiscal.
O imposto calculado sempre lanado na empresa do primeiro item.
Portanto, para garantir que o imposto seja lanado na mesma empresa que
a fatura, o item da fatura deve ser sempre inserido em primeiro lugar.
Contas de compensao:
As contas de compensao devem ser definidas em cada empresa antes da
execuo de uma operao intrempresarial. As contas transitrias podem
ser contas do razo, de cliente ou fornecedor.
Na configurao, necessrio atribuir contas transitrias para cada possvel
combinao de duas empresas.
necessrio atribuir chaves de lanamento s contas de compensao para
identificar os tipos de conta.
Numero para operao interempresarial:
No lanamento do documento interempresarial, o sistema gera um nmero
para operao interempresarial para interligar todos os novos documentos.

Ele arquivado no cabealho de todos os documentos criados para uma


trilha de auditria completa.
Os documentos intermepresariais podem ser estornados: Para isso, utilize a
funo de estorno para transaes interempresariais.
Relacionar dois exemplos de operaes interempresariais:
Compras centralizadas
Pagamentos centralizados
Uma operao interempresarial envolve pelo menos dois documentos
(verdadeiro)
Os montantes de impostos de uma operao interempresarial so
automaticamente distribudos s empresas onde ocorreram despesas/
receitas
(falso)
Contas transitrias interempresariais devem ser contas do razo (falsa)
As empresas de uma operao interempresarial podem ter moedas internas
diferentes (verdadeiro)
Descreva os componentes que o sistema utiliza para criar o nmero da
operao interempresarial.
R: O nmero da operao interempresarial formado pelo nmero de
documento na primeira empresa, do nmero da primeira empresa e o
exerccio.
INTEGRAO EM TEMPO REAL:
A integrao em tempo real de controlling/ contabilidade torna possvel
emisso de desmonstraes financeiras ad hoc valida. ( reais validas)
Isso permite conformidades total com os requisitos de transparncia da
governana corporativas.
Isso permite conformidade total com os requisitos de transparncia da
governana corporativa.
Nota: A integrao em tempo real ser possvel apenas se as entidades da
contabilidade relevantes para o controlling forem processadas (por exemplo,
utilizando anlise de custos de venda e a derivao das reas funcionais,
por meio de objetos de controlling).
Em muitos lanamentos do controlling, h objetos de contabilidade
financeira envolvidos. Esses casos so implementados por meio da
integrao em tempo real CO -- FI na contabilidade financeiro. Variantes
definidas no customizing so usadas para determinar em quais objetos os
lanamentos desse tipo devem ou precisam ser criados.
Caracteristicas especiais do documento da contabilidade financeira:
Os lanamentos so efetuados em tempo real ( para cada documento do
CO)

Nesse caso, o documento subseqente FI no possui contas de


compensao
Voc pode navegar do documento subseqente da contabilidade financeira
em tempo real para o documento da contabilidade gerencial (2/2) e vice e
versa. A idia fundamental, aqui garantir a rastreabilidade dos
documentos contbeis.
Voc pode usar uma variante para configurar o seguimento no customizing,
para integrao em tempo real:
Para quais criterior voc deseja integrao em tempo real
A partir de quando a integrao em tempo real deve estar ativa
Variantes de integrao CO FI em tempo real
AS variantes da integrao em tempo real CO -- FI so definidas no
customizing.
Em uma etapa adicional, elas so atribudas a uma empresa.
CAPTULO 5
COMPENSAO
Compensao de partidas em aberto
O SAP ERP fornece duas transaes bsicas para compensao, ambas
interessam sua empresa.
Compensao de uma conta
Lanamento com compensao
Compensao de partidas em aberto:
Partidas em aberto so transaes incompletas, tais como faturas que no
foram pagas.
Para que uma transao seja considerada concluda, esta tem de ser
compensada.
Os documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados e
permanecer no sistema at que todas as partidas em aberto sejam
compensadas.
Exemplo de lanamento com compensao :
lanada uma fatura em uma conta de cliente. Essa fatura mencionada
como uma partida em aberto porque at agora no foi paga.
O cliente paga a fatura e o pagamento atribudo partida em aberto.
A fatura compensada com o pagamento e o saldo resultante zero.
Exemplo de compensao de conta:
Fazer manualmente, a compensao de uma fatura em aberto com um
crdito relacionado e pagamento na conta.

Uma operao de compensao cria sempre um documento de


compensao.
Lanamento com compensao: O lanamento com compensao pode ser
feito, simultaneamente, para vrias contas e tipos de conta, e para qualquer
moeda.
possvel executar a transao Lanamento com compensao de forma
manual ou automtica, utilizando o programa de pagamento automtico.
Compensao de contas:
A funo compensao de conta funciona para toda conta administrada
com base em partidas em aberto no razo e nos livros auxiliares.
A transao compensao de conta pode ser executada de forma manual
ou automtica, por meio de programa de compensao.
Etapas do programa de compensao:
Agrupar itens para cada conta
Se o saldo for zero, os itens sero marcados para compensao
Pr requisitos para compensao:
Critrios de usurio devem ser definidos no customizing
As contas a serem compensadas devem ser definidas para compensao
automtica
Itens no compensados:
Partidas- memo
Lanamentos estatsticos, lanamentos de letras de cambio
Itens com entrada de impostos retidas na fonte
Programa de compensao:
O usurio pode compensar partidas em aberto de contas do razo e do livro
auxiliar, com o programa de compensao automtica.
O Programa agrupa itens de uma conta que tenham as mesmas entradas
nos seguintes campos:
Nmero de conta de conciliao
Moeda
Cdigo do razo especial
Cinco critrios livremente definidos do cabealho ou item do documento, ou
seja, campo de atribuio, numero de referncia, etc.
O campo de seleo como campo de ordenao
Quando itens so lanados, o sistema preenche automaticamente o campo
atribuio de uma partida individual de acordo com a entrada Campo de
ordenao no registro mestre.

O campo de seleo pode ser uma combinao de at 4 campos com um


mximo de 18 caracteres.
PERGUNTAS:
Indicar as duas transaes bsicas que podem ser utilizadas para
compensar partidas em aberto.
R: Compensao de contas
Lanamento de compensao

Documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados porque


partidas em aberto representam transaes no concludas.
R: Afirmao Verdadeira

O programa de compensao automtico no pode executar lanamento


automticos.
R: Afirmao falsa. O programa de compensao automtica pode realizar
lanamentos automticos desde o release 4.0 do R/3.

AFIRMAES CORRETAS
A compensao de uma nota de crdito com uma fatura pendente um
exemplo de compensao de conta.
O lanamento de um pagamento de uma fatura pendente com um saldo
resultante de zero um exemplo de lanamento com compensao.

ENTRADAS DE PAGMANTOS E PAGAMENTOS A EFETUAR

Os clientes pagam faturas ema Berto aproveitando descontos. Odesconto


deve ser lanado automaticamente no sistema.

Processo de pagamento manual ( lanamento com compensao)

Cabealho do documento:
Cabealho de pagamento
Dados bancrios
Selecionar partidas em aberto
Processar partidas em aberto:

Ativar partidas
Ativar desconto

Lanamento:
Exibir sntese
Lanamento
Um pagamento manual uma transao que compensa uma partida em
aberto, geralmente uma fatura, pela atribuio manual de um montante de
compensao.
Portanto reforando o conceito acima:
Um pagamento manual processado em trs etapas:
Os dados so inseridos no cabealho do documento
As partidas em aberto so selecionadas para compensao
A transao gravada:
Cabealho de documento- cabealho de pagamento:
Os dados inseridos no cabealho do documento so similares aqueles
inseridos no lanamento de fatura. O cabealho do documento consiste em
trs sees: O cabealho do pagamento, os dados bancrios e a seleo de
partidas em aberto.
preciso inserir as seguintes informaes no cabealho de documento e
cabealho de pagamento:
Inserir data do documento: Essa a data do documento fsico
O tipo do documento proposto pelo sistema
Data de lanamento e perodo contbil
Cdigo da moeda, taxa de cambio e data de converso da moeda
Texto de compensao
Insira os seguintes dados de seleo de partidas em aberto na seo
seguinte do cabealho do documento.
Conta e tipo de conta: se refere ao nmero de conta do parceiro de negcios
e ao tipo dessa conta.
Partidas em aberto normais e / ou transaes do razo especial: Voc pode
selecionar partidas em aberto normais e/ ou transaes do razo especial
para processamento.
Numero de aviso de pagamento: o Nmero de um aviso de pagamento
(inserido manualmente ou criado pelo sistema) para selecionar as partidas
em aberto.

Outras contas: Voc pode selecionar outras contas para processar as


respectivas partidas em aberto ao mesmo tempo.
Seleo adicionais:Voc pode utilizar critrios de seleo adicionais,
definidos na configurao para selecionar partidas em aberto.
PROCESSAR PARTIDAS EM ABERTO:
A primeira etapa no processamento de partidas em aberto a ativao das
partidas individuais necessrias antes de poder atribuir um pagamento.
Lanamento do pagamento: ( lanamento com compensao)
Exibir sntese
Simular verificao dos itens gerados automaticamente
Corrigir erros
Lanar
Lanamentos automticos para compensao de partidas em aberto:
Despesas ou receita por descontos
Compensao de desconto (processo de contabilizao liquida)
Ajuste de impostos
Diferena de cambio
Encargos bancrios
Compensao de pagamentos interempresariais
Pagamentos a maior ou a menor dentro das tolerncias
Anulao de compensao:
Os usurios podem anular a compensao de documentos individuais. Ao
anular a compensao, os dados de compensao so removidos das
partidas individuais.
DIFERENA DE PAGAMENTO:
Grupos de tolerncias
Tolerncias: regras que definem as diferenas aceitveis durante o
lanamento:
Grupo de tolerncia para empregados:
Limites superiores para transaes
Diferena de pagamento autorizadas
Grupos de tolerncia para contas do razo:
Diferenas de pagamentos autorizadas
Grupo de tolerncia para clientes/fornecedores:

Valores propostos para operaes de compensao


Diferenas de pagamento autorizadas
Especificaes para lanamento de partidas residuais de diferenas de
pagamento
Tolerncias para avisos de pagamento
Na contabilidade, as tolerncias podem ser divididas em trs tipos: grupos
de tolerncia de empregados, grupos de tolerncia de contas do razo e
grupos de tolerncia de clientes/ fornecedor.
O grupo de tolerncia de empregados utilizado para controlar:
Limites superiores para transaes de lanamento
Diferena de pagamento autorizadas
Os grupos de tolerncia de contas do razo utilizado para controlar:
Diferenas de pagamento autorizadas ( por exemplo, para procedimentos
automticos de compensao).
Os grupos de tolerncia de cliente/fornecedor fornecem especificaes para:
Operaes de compensao
Diferenas de pagamento autorizadas
Lanamento de partidas residuais de diferenas de pagamento
Tolerncia para avisos de pagamento
Definio de grupo:
O grupo de tolerncia definido por um grupo empresarial, empresa e
cdigo de moeda
A chave de grupo empresarial uma chave de quatro caracteres
alfanumricos
A chave --- ( em branco) o grupo de tolerncia padro e necessria
como grupo de tolerncia mnimo.
Atribuio do grupo:
Grupos de tolerncia de empregados podem ser atribudos a empregados.
Os grupos de tolerncia de conta do razo podem ser atribudos a registro
mestre de contas do razo
Grupos de tolerncia de cliente/fornecedor podem ser atribudos a um
registro mestre de cliente ou fornecedor
Se no foram atribudos tolerncia, aplica-se o grupo de tolerncia proposto
--- (em branco)

DIFERENAS DE PAGAMENTO AUTORIZADAS

As especificaes para diferenas de pagamento autorizadas podem ser


encontradas nos dois tipos de grupos de tolerncia. Elas controlam o
lanamento automtico de ajustes de desconto e dedues de cliente no
autorizadas.
As entradas nos grupos de tolerncia so sempre em moeda interna.
Diferenas de pagamento:
Uma diferena de pagamento geralmente acontece durante a
compensao de uma partida em aberto. A diferena ento comparada
com os grupos de tolerncia do emprego e do cliente/ fornecedor e
processada em conformidade.
Dentro das tolerncias:
Tolerncias automaticamente lanadas como ajuste de desconto ou deduo
no autorizada.
Fora das tolerncias:
Processada manualmente
Pagamentos parciais e residuais
Se a diferena de pagamento ficar fora das tolerncias, tem de ser
processada manualmente. O usurio pode:
Lanar o pagamento como um pagamento parcial:
Lanar a diferena de pagamento como uma partida residual
Lanar a diferena de pagamento em uma conta diferente como um
lanamento de diferna.
Liquidar a diferena
Se for conhecido o motivo de uma diferena de pagamento, pode-se inserir
um motivo da diferena.
Motivo da diferena:
Os motivos da diferena podem ser atribudos a:
Lanamentos de diferenas
Pagamentos parciais
Partidas residuais
Uma partida residual compensa a fatura e o pagamento para criar uma nova
partida em aberto
Um pagamento parcial resulta em que a fatura em aberto e a entrada de
pagamento permanecem na conta do cliente como partida em aberto.
DIFERENA DE CMBIO
Diferena de cmbio realizadas:

Na compensao de partidas em aberto em moeda estrangeira, podem


ocorrer diferenas de cmbio devido a flutuaes nas taxas de cmbio.
O sistema lana essas diferenas de cambio automaticamente como ganhos
ou perdas realizadas.
Determinao de contas:
Todas as contas de conciliao e todas as contas do razo com operaes
de partidas em aberto em moeda estrangeira tm de ter atribudas contas
de receita/despesas para perdas e ganhos realizados.
Uma conta de perdas/ganhos pode ser atribuda:
A todas as moedas e tipos de moedas
Por moedas e tipos de moedas
Por moeda
Por tipo de moeda

O sistema SAP gera automaticamente as diferenas de cmbio


R: Verdadeiro

As contas do razo tem de ser definidas para perdas ou ganhos por variao
cambial.
R: verdadeiro

Descreva as vrias maneiras de determinar a conta do razo para


diferenas de cmbio.
R: Pode ser utilizada uma nica conta do razo para todas as moedas e tipos
de moeda.
Pode se utilizar uma nica conta do razo por cada moeda e tipo de moeda
Pode ser utilizada uma nica conta do Razo por cada moeda
Pode ser utilizada uma nica conta do razo por cada tipo de moeda.

LIVRO CAIXA CAPITULO 6


ATRIBUIES DO LIVRO CAIXA
O livro caixa uma ferramenta para administrao de caixa
Com esta ferramenta pode-se:
Criar um livro caixa separado para cada moeda
Fazer lanamentos em contas de clientes, de fornecedor e do razo.

Executar vrios livros caixa em cada empresa


Selecionar um nmero aleatrio para identificao do livro caixa ( uma
chave alfanumrica de dgitos).
Totalmente atribuda a uma conta contbil
Definio do livro caixa:
Deve-se inserir os valores apropriados para os seguintes campos:
A empresa onde se quer utilizar o livro caixa
O nome e a identificao de quatro dgitos do livro caixa
As contas do razo onde se quer lanar as transaes contbeis do livro
caixa
A moeda em que se quer executar o livro caixa
Os tipo de documentos para:
Lanamentos na conta do Razo
Sadas de pagamento a fornecedores
Sadas de pagamentos a clientes
Entrada de pagamentos de clientes
Podem ser em moeda diferente da moeda interna

Criao de transaes contbeis:


Existem dois lugares em que voc pode definir novas transaes contbeis
de livro caixa: No prprio livro caixa ou no customizing (IMG).
Transao de livro caixa:
Lanamento de transaes contbeis no livro caixa:
O livro caixa uma das transaes contbeis Enjoy que voc pode
processar em uma nica tela. Nesta tela, voc pode inserir, exibir e
modificar entradas do livro caixa.
As entradas do livro caixa gravadas so lanadas no Razo, por exemplo, no
final do dia de trabalho.
Documento de livro caixa com partio de documento:
Em outras palavras, um documento de livro caixa pode conter vrios itens
com diferentes cdigos de impostos e/ ou classificaes contbeis
relevantes para contabilidade de custos.
(normalmente utilizadas para fazer rateio)
Documento de livro caixa com conta ocasional
No livro caixa, voc pode criar uma transao contbil ligada a uma conta
ocasional.