Leasing, pagars y prstamos

Procedimiento para Leasing, Pagars y Prstamos

Fecha ultima
Actualizacin:

11/12/2015 Pg. 1

28 de octubre de 2015
Version 2.0

Leasing, pagars y prestamos

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LEASING

Los leasing se trabajan en Sap BO con un work a round o procedimiento a travs

de la funcin de facturas de proveedores. Realice los siguientes pasos:

Crear dos SN para cada Banco o compaa de financiamiento usando en

uno como cuenta asociada la cuenta contable 45 o 46 y en el otro, la
cuenta normal de proveedores pas. Ponga en el nombre algo que
identifique cual es el de la 46 y cual el de la 42.
Tener una cuenta contable puente leasing en trnsito 10.1.3
Ir a Gestin/definiciones/Socios de negocio/ condiciones de pago y
crear condiciones de pago a cuotas, segn las cuotas que tenga el leasing.

Crear 2 articulos no inventariables, el primero un articulo tipo intereses por

devengar asociado en la cuenta de gastos a la cuenta 18, y el segundo un
articulo tipo impuestos diferidos asociado tambin 18 respectiva. En el caso
de ingresar por facturas de servicio no hay necesidad de crear los artculos.
Tener creado el artculo activo fijo o un artculo no inventariable como
activo fijo que tenga asociada a la cuenta de gastos la 33.

Al momento de la compra del activo fijo

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1. Crear una factura de proveedor tipo artculos a nombre del banco con la
cuenta asociada 46, teniendo en cuenta la moneda del documento y con
3 lneas de artculo:

Primera lnea: Artculo activo fijo por el valor del activo fijo

Segunda lnea: intereses por devengar por el valor de los

intereses

Tercera lnea: Impuesto diferido por el valor del impuesto

Son tipo EXO, no tiene impuesto y no van al registro de compras.

Seleccione la condicin de pago que creo con las cuotas del leasing:

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Al momento de contabilizar la factura se crear una lnea de asiento con

fecha de vencimiento distinta por cada cuota automticamente:

Al momento del vencimiento de la cuota

1. Al momento del vencimiento de la cuota debe realizarse la liquidacin
de la provisin de la cuenta 45 o 46 porque cuando se registre la
factura que emite el banco por la cuota de leasing se a r a provisionar la

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cuenta 42. Se debe crear un pago por la cuota por la opcin Bancos
Pagos Efectuados. Este pago saldar la deuda por esta cuota y
afectar la cuenta puente de leasing en trnsito:

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Este es el asiento que se generara al momento de liquidar la cuenta 45 con el
pago anterior:

2. Registro de la factura del banco. Se debe registrar la factura que emite

el banco por el leasing donde se provisionar la cuenta 42. Hay que
utilizar el banco proveedor, asociado a la cuenta 42. Esta factura es tipo
servicio, tiene IGV y va a al registro de compras

Concepto: Leasing, cuenta a afectar: 103 de leasing en trnsito

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Que hace el asiento:

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La cuenta puente de leasing quedar en 0. Y la deuda quedar en la

cuenta 42 del banco.

Vaya a pagos efectuados y pague la cuota al banco a la 42 de forma

normal.

3. Al momento del pago de la cuota deber realizar un asiento manual

para pasar el valor de los intereses de la cuenta 18 a la cuenta de
gasto, Finanzas/asiento:

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PAGARES Y PRESTAMOS

Los pagars y prstamos se trabajan en Sap BO con un work a round o

procedimiento a travs de la funcin de facturas de proveedores. Realice los
siguientes pasos:

Crear el SN para cada Banco o compaa de financiamiento usando como

cuenta asociada la cuenta contable 45 o 46 respectiva
Tener una cuenta contable puente Pagares en trnsito 10.1.3

Al momento de la emisin del pagare

4. Crear una factura de proveedor tipo servicios a nombre del banco por
cada una de las cuotas, teniendo en cuenta la moneda del documento y
con 3 lneas:

Primera lnea por concepto de Abono de prstamo pagare No.

XXX a la cuenta 103 de pagars en trnsito y ponga el valor del
capital amortizable de la cuota

Segunda lnea por concepto de intereses de la cuota y la cuenta

18 de intereses por anticipado

Tercera lnea por concepto de comisiones de la cuota y la cuenta

18 de intereses por anticipado
Son tipo EXO, no tiene impuesto y no van al registro de compras

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No olvide repetir el paso para cada cuota

Asiento:

Al momento de la recepcin del dinero en la cuenta del Banco

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5. Cuando llegue el dinero del prstamo deber realizarse en un Pago
Recibido a la cuenta bancaria donde se deposito el dinero por parte de
la entidad financiera que otorgo el prstamo es decir, hacer el ingreso
de dinero a la cuenta del banco correspondiente. Use la opcin de
Gestin de Bancos Pagos Recibidos opcin cuenta. Seleccione la
moneda del documento y ponga la cuenta contable de Pagares en
trnsito:

6. Coloque el importe del prstamo y como comentario de abajo el nmero

del pagar y el banco o entidad que emiti el prstamo. Deber
realizarse en un Pago Recibido a la cuenta bancaria donde se deposito
el dinero por parte de la entidad financiera que otorgo el prstamo

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Al momento del vencimiento de la cuota

7. Al momento del vencimiento de la cuota debe crear el pago de los
montos de capital, intereses y comisiones por cada cuota para el SN
del Banco o compaa de financiamiento por la opcin Bancos Pagos
Efectuados. Este pago saldar la deuda por esta cuota y afectar la
cuenta bancaria:

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8. Al momento del pago de la cuota deber realizar un asiento manual

para pasar el valor de las comisiones e intereses de la cuenta 18 a la
cuenta de gasto, Finanzas/asiento:

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