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CAJA Y BANCOS
Caja
fondos fijos
Retiros
Egresos
Abonos
FondosFijos
Remesas en transito
Cuentas Corrientes
Banco Crediscotia
Certificados bancarios
Depositos a Plazo
Otros depositos
Fondos sujetos a restriccin
CLIENTES
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Clientes, Targetas de Credito
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
Cuentas por facturar
Anticipo de clientes acm
Cobranzas dudosa
CTAS POR COBRAR A ACC. SOC.Y PERS.
Prestamos a personal
Suscripciones por cobrar a socios Y accionist.
Prestamos a directorres
Acc.(o socios) susc. Pend. De canc.
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Prestamos a terceros
Reclamos a terceros
Intereses por cobrar
Inmueble, Maquinaria y Equipo
Otras cuentas por Cobrar
Otras cuentas por cobrar
Cobranza dudosa
Servicios y Otros Contratos Por Anticipado
Seguros
PROVISIN X CTAS DE COB. DUDOSA
Clientes
Cuentas por cobrar diversas
MERCADERIAS
Almacen
Mercaderias en consignacin
Mercaderias acm
Prov. Por fluct. De mercaderias
PRODUCTOS TERMINADOS
Libros
Productos terminados acm
Prov. Por fluct. De mercad. Acm
SUB PROD. DESECHOS Y DESPERD.

Sub prod. Desec. Y desperd. Acm
Prov. Por fluct.de mercad. Acm
PRODUCTOS EN PROCESO
Prodctos en proceso acm
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
Materias primas y auxiliares
SUMINISTROS DIVERSOS
Suministros
ENVASES Y EMBALAJES
Envases y embalajes
Bienes para devolucin
Suministros diversos
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Costo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderias
Existencias por recibir acm
PROV. PARA DESVALOR. DE EXIST.
VALORES
Acciones
Valores temporales
Prov. Por fluct. De valores acm
Valores acm
Otros titulos rep. De der. Patr.
Cedulas hipotecarias
Bonos de tesoro
Bonos diversos
Otros titulos rep. De acreencias
Prov. Por fluctuac. De valores.
PROV. PARA DESV. DE LOS BS DEL A.F.
Terrenos
Edificios y otras construcciones
Maq. Y otras unid. De explot.
Unidades y transporte
Muebles y enseres
Prov. Por desval. De los inm. Maq. Y equipos, acm
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
Inmueble maq. Y equpo acm
Inmueble maq. Y equpo acm
Prov. Por fluct. De valor de inmueble, maq. Y equipos acm
Terrenos
Edificios y otras construcciones mejoras en bienes arrendados
Maquinaria y Equipos y otras unidades de explt.
Maquinaria y Equipos y otras unidades de explt. Acm
Maquinarias en leasing
Muebles y enseres
Muebles y enseres acm

Equipos diversos
Computadora Oficina de ventas
Computadora Oficina de Administracion
Unidades de reemplazo
Unidades por recibir
Trabajos en curso
INTANGIBLES
Intangible acm
Conseciones y derechos
Patentes y marcas
Gastos de investigacin
Gastos de estudios y proyectos
Gastos de prom. Y preoperativos
Gastos de emisin de acc.y oblig.
Intagibles acm
Prov. Por fluct. De intang. Acm
VAL. ADICIONAL DEL INM. MAQ.Y EQ.
Terrenos
Intangibles
Equipos y enseres
Equipos diversos
Val.adicional de inm. Maq. Y eq.
INM. MAQ. Y EQ. Y LEYES DE PROM.
Inmueble maquinaria y equipo leyes de promocin acm
Inmueble maquinaria y equipo leyes de promocin acm
Provicin de fluct. De valores de Inmuebles, maq. Y equipos leyes de prom. Acm
Terrenos
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Unidades de reemplazo
Unidades por recibir
Prov. Por fluctuacin de inmueble maquinaria y equipos acm
ACTIVO DIFERIDO
Conseciones y derechos
Patentes y marcas
Interes Diferidos
Gastos de explot. Y desarrollo
Gastos de estudios y proyectos
Gastos de emisin de acc. Y oblig.
Intangibles y leyes de promocin acm
Provisin de fluctuacin de intangible
CARGAS DIFERIDAS DE GESTIN

Intereses por devengar
Intereses leasing
Seguros pagad. Por adelantado

Alquil. Pagados por adelantado
Entregar a rendir cuentas
Adelanto de remuneraciones
Gastos anticipados acm ir diferidos
Gastos adelantados
Ingv. Por aplicar
ir diferido corriente
ir diferido no corriente
ir diferido
ir participacion diferida
ir activo tributario direrida
DEPRECIAC. Y AMORTIZ. ACUMUL.
Equipos de Trasnporte
Equipos diversos
Dep. Y amort. Acumul. Eq diversos
dep. de maquinaria
Amortizacin acumulada
Dep. Y amort. Acumul. De muebles y enseres
Dep. De inmueble maquinaria y equipo leyes de promocion
Amort. Intangible leyes de promocin
Depreciacin y amort. Acumulada acm
TRIBUTOS POR PAGAR

Gobierno central certif. Tributarios
Impuesto General a las Ventas
IGV el pm
Credito fiscal
IGV. Por aplicar
IGV. Utilizacion servicios ND
Credito fiscal por aplicar
IGV por aplicar
Saldos de Regularizacion
Impuesto a las remuneraciones
Canones
Derechos aduaneros
Impuesto a la renta
Impuesto al parimonio empresarial
saldo a favor del IR
IR tercera Categoria
Retencion no domiciliadas
Impuesto a la Renta
Impuesto a los dividendos
Otros Tributos
Gobierno central certif. Tributarios
Certificado de reintegrado Tributario certex
Certificado de devolucion de credito fiscal
Otros certificados tributarios
nota de credito negociable DRAWBACK
Contribuciones a Instituciones publicas
ESSALUD
ONP
FONAVI
Essalud Vida
IES
Gobierno(s) Local(es)
servicios pblicos o arbitrios
Tributos acm
Otros Impuestos
REMUN. Y PARTICIPAC. POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Otgras gratificaciones
Vacaciones por pagar
Participaciones por pagar
Gratificaciones por pagar
Remun. Y participac. Por pagar al directorio
PROVEEDORES
Emitidas
Anticipos recibidos
Letras (o efectos) por pagar
deudas por facturar
liquidacion de compras
anticipos de Poveedores acm
DIVIDENDOS POR PAGAR
Dividendo por pagar
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Instituciones Financieras
CUENTAS POR PAGAR
Cuentas por pagar
cuotas leasing
Reclamos a terceros
Prestamos a accionistas y socios
Inmueble, Maquinaria y Equipo
Intereses por pagar
intereses por leasing
Depositos en garantia
Comunidades laborales
Otras cuentas por pagar diversas
AFP
seguro de invalidez
FOLCAL PROEM
igv el PM
BENEF. SOCIALES DE LOS TRABAJAD.
Comp. Por tiempo de servicios
Adelantos por cts
Jubilacin
PROVISIONES DIVERSAS
Garantias sobre ventas
Prov. para perdida de en ventas a futuro
Provisiones para perdidas por litigio
Proviciones para autoseguro

Prov. Para investigacin cientif. Tecnologica
Provisiones para grandes reparaciones
Otras Provisiones
GANACIAS DIFERIDAS
Ventas diferidas
Secion
Costos diferidos
Intereses diferidos
I.r. Diferidos
Ganacias diferidas acm
Otras ganancias diferidas
IR diferido
CAPITAL
Capital Social
Capital personal
Capital por valoriz. Adicional
Capital acm
Cuenta de propietario
CAPITAL ADICIONAL
Aportes
INCREMENTO PATRIMONIAL POR VALORIZACION ADICIONAL
ACCIONARIADO LABORAL
Acciones laborales
Remanente para acc. Laborales
Accionariado laboral por valoriz. Adic.
Certificados prov. De participacin patrimonial
eccedente de revaluacion
accionariado laboral acm
accinoes laborales por emitir
CAPITAL ADICIONAL
Donaciones
Primas de emisin
Otros aportes de acc. Y (o socios)
Capital adicional acm
EXEDENTE DE REVALUACIN
Exedente de revaluacin
Valoracin adicional
maquinarias
Intangible
Exedentes de revaluacin acm
RESERVAS
Reserva para reinversiones
Reserva legal
Reservas contractuales
Reservas estatutarias
Reservas facultativas
Reservas acm
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Perdidas acumuladas
Result. Por expos. A la inflac. Acum. REIA
COMPRAS
Mercaderias
Envases y embalajes
Compras acm
Gastos vincul. Con las compras
transporte
otros costos vinculados con las compras
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderias
Materias primas y auxiliares
Envases y embalajes
Variacin de existencias acm
CARGAS DE PERSONAL
cargas del personal acm
Sueldos
salarios
Comisiones
Gratificaciones
Otras remuneraciones
Vacaciones
Seguridad y previsin social
ESSALUD
Regimen de pensiones
accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
seguros de vida
seguros de particulares de prestaciones de salud
otros
Remuneraciones al directorio
Compens. Por tiempo de servicios
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte y alamacenamiento
Correos y telecomunicaciones
Honorarios, comis. Y corretajes
produccion encargada a terceros
Mantenimiento y reparacin
Alquileres
Energia Electrica
Agua
Telefono
Servicios de personal
Compras no Gravadas
TRIBUTOS
Igv
Impuestos a las remuneraciones
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
Derechos aduaneros por ventas
Impuestos al patrimonio empres.
Tributos a gobiernos locales
Cotizac. Con carcter de tributo
Senati
Sencico
Fonavi
Tributos acm
IEAN
Otros tributos
IES
CARGAS DIVERSAS DE GESTIN
seguros
Regalias
Suscripciones y cotizaciones
Donaciones
Gastos de Ejercicios anteriores
Cargas diversas de gestion acm
Otras cargas diversas de gestin
viajes
viaticos
PERDIDAS POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Inmueble Maquinaria y Equipo
Costo neto de enaj. De inmueble maq. Y equipos

Costo neto de enaj. De intangibles
Imp. Atrasados y/o adicionales

Cargas diversas de ejerc. Anter.
Sanciones administ. Y fiscales
Cargas excepcionales acm
Gastos extraordinarios
Otras cargas excepcionales no deducidas
Otras cargas excepcionales
penalidad
perdidas de deposito en garantia
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y gastos de prestamo
Intereses y gastos de sobregiro
obligaciones comerciales
Intereses y gastos de doc. Descontados
Descuentos consedidos por pronto pago
Perdida de diferencia de cambio
Carags finacieras acm
Otras cargas financieras
Prestamos e Instituciones financieras
intereses
PROVISIONES DEL EJERCICIO
Equipos diversos
Fluctuacin de valores
Cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Compens. Por tiempo de servicios
Jubilacin
Provisiones del ejercicio acm
Otras provisiones del ejercicio
desvalorizacion del activo fijo proveniente de revaluacion monerataria
COSTOS DE VENTAS
Mercaderias
Productos terminados
Sub prod. Desechos y desperdicios
Costo de ventas acm
VENTAS
mercaderias
Prestacin de servicios
Cuotas Asociados
secion temporal de software
Servicios de consultoria
Prestacin de servicios
secion temporal de software
Venta acm
Devolucin sobre ventas
PRODUCC. ALMAC. O DESALMACEN.
Var. De productos terminados
Variacin de sub productos desechos y desperdicios
Var. De prod. En proceso
Variacin de embases y envalajes
Produccin almacenada o desalmacenada acm
PRODUCCIN INMOVILIZADA
Inmueble maquinaria y equipo
Intangibles
Produccin inmovilizada acm
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS
Descuentos rebajas y y bonificaciones
Descuentos rebajasy bonificaciones obtenidas acm
DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES CONSEDIDAS
Descuentos rebajas y bonificaciones
Descuentos rebajas y bonificaciones consedidas acm
INGRESOS DIVERSOS
Explotacin de servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalias
Alquileres de terrenos
Alquileres diversos
Recuperacin de impuestos
Ingresos diversos acm
Subsidios recibidos
Otros ingresos
Asociados Factura
Asociados Boletas de Ventas
INGRESOS EXCEPCIONALES
Activo no corrientes mantenidos para la venta
Enajenacin de i.m.e.
Enajenacin de intangible
Recuperacin de castigos de cuentas incobrables
Devolucin de provisiones de ejercicios anteriores
Devoluacin de impuestos
Ingresos excepcionales
Ingresos extraordinarios
Otros ingresos excepcionales
INGRESOS FINACIEROS
Intereses sobre prestamos otorgados

Inter. Sobre ctas por cobrar mercantiles
Intereses sobre cuentas por cobrar
Intereses sobre depositos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Ganacias por diferencia de cambio
dividendos percibidos
Ingresos financieros
Otras cargas financieras
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISONES
Cargas cubiertas por provisones acm
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO
cargas imputables a cuentas de costo
Cargas imputables a cuentas de costo acm
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
EXEDENTE O INSUFICIENTE BRUTO DE EXPLOTACION
RESULTADOS DE EXPLOTACIN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS
DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA
Participacion a los trabajadores
Participacin de comunidad laboral
Participacin Patrimonial de los trabajadores
Investigacin cientfica y tecnolgica
Distribucin legal de la renta neta acm
SALDOS INTERMEDIOS
Margen comercial
Produccin del ejercicio
Valor del ejercicio
Exedente bruto de explotacin
Resultado de Explotacion
Resultado antes de participacin e impuestos
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta
Impuesto a la renta acm
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Resultados del ejercicio
Beneficio por i.r.
resultado por exposion a la inflacion del ejercicio acm
COSTOS DE PRODUCCIN
Costos de produccin
Costos de produccin
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos administrativos
Gastos de Personal
Servicios prestados por terceros
Cargas diversas de Gestion
Provisiones del ejercicio
Gastos Administrativos ACM
GASTOS DE VENTA
Gastos de venta
Gastos de Personal
Proviciones del ejercicio
Gastos de Ventas ACM
GASTOS FINANCIEROS
Gastos financieros
Intereses y gastos de prstamos
Gastos financieros
Perdidas por Dif. De cambio
Diferencias sobre perdidas y ganancias
Gastos Financieros ACM
RESULTADOS
Resultados analiticos
Reg., desviacin sobre costos pre-establecidos
Regularizacin diferencia de incorporacin
Reg. De perdidas y ganacias
Devoluciones
BOLETAS
BOLETAS
10411
1212
20111
25241
2621
33411
336111
40171
40111
39133
391351
40111
40171
4031
4032
4151
4212
501
59111
1212
1653
40111
741
7011
7613
7722
40111
1212
6736
6432
6361
6363
6364
635
6011
6032
604
60911
60919
4212
40111
336112
336113
182
40111
40634
4212
731
252
BANCO DE CRDITO
EMITIDAS EN CARTERA
COSTO
SUMINISTROS SIMUNIS - 1
EMBA - 1
COSTO
COMPUTADORA LG - 1
RENTA DE TERCERA CATEGORA
IGV - CUENTA PROPIA
EQUIPO DE TRANSPORTE
COMPUTADORA LG - 1
IGV - CUENTA PROPIA
RENTA DE TERCERA CATEGORA
ESSALUD
ONP
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
EMITIDAS
CAPITAL SOCIAL
EJERCICIO 2011
EMITIDAS EN CARTERA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
IGV - CUENTA PROPIA
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS EN CARTERA
OBLIGACIONES COMERCIALES
ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
ENERGA ELCTRICA
AGUA
TELFONO
ALQUILERES
MERCADERAS MANUFACTURADAS
SUMINISTROS
ENVASES Y EMBALAJES
TRANSPORTE
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERAS
EMITIDAS
IGV - CUENTA PROPIA
COMPUTADORA LG - 2
COMPUTADORA LG - 3
SEGUROS
IGV - CUENTA PROPIA
SERVICIOS PBLICOS O ARBITRIOS
EMITIDAS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
SUMINISTROS
26
9428
9429
9435
97
6132
614
791
6211
6214
6271
4031
4032
4111
4114
9411
9417
948
791
101
10411
1212
1653
ENVASES Y EMBALAJES
ALQUILER
SERVICIOS BSICOS
TRIBUTOS A GOBIERNOS LOCALES
GASTOS FINANCIEROS
SUMINISTROS
ENVASES Y EMBALAJES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
SUELDOS Y SALARIOS
GRATIFICACIONES
RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
ESSALUD
ONP
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
GRATIFICACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES
SEGURIDAD Y PREVENSIN SOCIAL
GRATIFICACIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CAJA
BANCO DE CRDITO
EMITIDAS EN CARTERA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
ervicios pblicos o arbitrios
LIBRO DIARIO
CTASUB CUENTA
DENOMINACION
DIVISIONARIA
DEBE
HABER
............ 1 ............
10
1041
12
121
20
201
25
252
26
261
33
334
336-1
40
4017
4011
39
39133
39135-1
40
4011
4017
4031
4032
41
4151
42
4212
50
501
59
591
CAJA Y BANCOS
Banco Crediscotia
CLIENTES
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
MERCADERIAS
Almacen
Suministros
ENVASES Y EMBALAJES
Envases y embalajes
Equipos diversos
TRIBUTOS POR PAGAR
Impuesto a la renta
DEPRECIAC. Y AMORTIZ. ACUMUL.
Equipos diversos
TRIBUTOS POR PAGAR
Impuesto a la renta
ESSALUD
ONP
Comp. Por tiempo de servicios
PROVEEDORES
Emitidas
CAPITAL
Capital Social
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
200.00
500.00
800.00
40.00
60.00
1,000.00
800.00
210.00
190.00
250.00
400.00
220.00
350.00
36.00
52.00
38.88
211.12
1,500.00
742.00
Por el activo, pasivo y patrimonio,

al inicio de operaciones.
............ 2 ............
60
601
60911
60919
67
6736
40
4011
42
4212
COMPRAS
Mercaderias
transporte
otros costos vinculados con las compras
GASTOS FINANCIEROS
TRIBUTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
Emitidas
15,000.00
200.00
300.00
150.00
2,817.00
18,467.00
por la compra de mercaderias

............ 3 ............
20
201
61
611
MERCADERIAS
Almacen
Mercaderias
15,500.00
15,500.00
por el ingreso a almacen

............ 4 ............
97
971
79
791
GASTOS FINANCIEROS
150.00
150.00
por el destino de los intereses

............ 5 ............
42
4212
40
4011
60
601
PROVEEDORES
Emitidas
TRIBUTOS POR PAGAR
COMPRAS
Mercaderias
177.00
27.00
150.00
por la contabilizacion de la nota de credito

............ 6 ............
61
611
20
201
Mercaderias
MERCADERIAS
Almacen
150.00
150.00
por el revertimiento de la nota de credito

............ 7 ............
60
601
40
COMPRAS
Mercaderias
TRIBUTOS POR PAGAR
750.00
4011
42
4212

PROVEEDORES
Emitidas
135.00
885.00

............ 8 ............
20
201
61
611
MERCADERIAS
Almacen
Mercaderias
750.00
750.00

............ 9 ............
60
604
6032
6736
40
4011
42
4212
COMPRAS
Envases y embalajes
TRIBUTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
Emitidas
550.00
350.00
150.00
189.00
1,239.00

............ 10 ............
26
261
25
252
61
614
6132
ENVASES Y EMBALAJES
Envases y embalajes
Suministros
Envases y embalajes
550.00
350.00
550.00
350.00

............ 11 ............
97
971
79
791
GASTOS FINANCIEROS
150.00
150.00
destino de los intereses

............ 12 ............
63
635
6361
6363
6364
40
4011
42
4212
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Alquileres
Energia Electrica
Agua
Telefono
TRIBUTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
Emitidas
300.00
96.00
120.00
180.00
125.28
821.28
compra de servicios
............ 13 ............
94
943
79
791
696.00
696.00
destino de los servicios

............ 14 ............
62
621
627
40
4031
4032
41
411
CARGAS DE PERSONAL
Sueldos
Seguridad y previsin social
TRIBUTOS POR PAGAR
ESSALUD
ONP
Remuneraciones por pagar
27,000.00
2,430.00
2,430.00
3,510.00
23,490.00
por las planillas del ao

............ 14 ............
94
942
79
791
Gastos de Personal
29,430.00
29,430.00
destino de las planillas

............ 14 ............
62
6214
41
4114
CARGAS DE PERSONAL
Gratificaciones
Gratificaciones por pagar
4,950.00
4,950.00
por la provision de las gratificaciones

............ 14 ............
94
942
79
791
Gastos de Personal
destino de las gratificaciones
4,950.00
4,950.00
............ 14 ............
33
336-2
336-3
40
4011
42
4212

TRIBUTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
Emitidas
600.00
600.00
216.00
1,416.00
por la compra de activos fijos

............ 15 ............
18
182
40
4011
42
4212

Seguros
TRIBUTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
Emitidas
2,500.00
450.00
2,950.00
Por la adquisicion de la prima de seguros .

............ 16 ............
65
651
18
182
CARGAS DIVERSAS DE GESTIN

seguros
Seguros
2,500.00
2,500.00
Por el gasto de la prima de seguros

............ 17 ............
94
945
79
791
2,500.00
2,500.00
destino del gasto

............ 18 ............
64
6432
40
40634
TRIBUTOS
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
TRIBUTOS POR PAGAR
325.00
325.00
Por la contabilizacion de los Arbitrios Municipales.

............ 19 ............
94
945
79
791
325.00
325.00
B
CUENT
COD.
A
101 A Caja
1041 A Banco Crediscotia
121 A facturas, boletas y otros comprobante
1421 A Suscripciones por cobrar a socios Y ac
1653 A Inmueble, Maquinaria y Equipo
182 A Seguros
201 A Almacen
252 A Suministros
261 A Envases y embalajes
27261 A Costo
334 A Unidades y transporte
336-1 A Equipos diversos
336-2 A Computadora Oficina de ventas
336-3 A Computadora Oficina de Administrac
373 A Interes Diferidos
39133 A Equipos de Trasnporte
39135-1 A Equipos diversos
39135-2 A Computadora Oficina de ventas
39135-3 A Computadora Oficina de Administrac
4011 A Impuesto General a las Ventas
4017 A Impuesto a la renta
40185 A Impuesto a los dividendos
4031 A ESSALUD
4032 A ONP
40634 A servicios pblicos o arbitrios
411 A Remuneraciones por pagar
4114 A Gratificaciones por pagar
4151 A Comp. Por tiempo de servicios
4212 A Emitidas
4412 A Dividendo por pagar
4511 A Instituciones Financieras
501 A Capital Social
5221 A Aportes
582 A Reserva legal
591 A Utilidades no distribuidas
601 B Mercaderias
604 B Envases y embalajes
6032 B Suministros diversos
60911 B transporte
60919 B otros costos vinculados con las comp
611 B Mercaderias
614 B Envases y embalajes
6132 B Suministros diversos
621 B Sueldos
627 B Seguridad y previsin social
6214 B Gratificaciones
6291 B Compens. Por tiempo de servicios
635 B Alquileres
6361 B Energia Electrica
6363 B Agua
6364 B Telefono
6432 B Arbitrios municipales y seguridad ci
SUMAS DEL MAYOR

DEBE
HABER
30,184.00
52,567.28
700.00
2,227.12
31,675.60
28,961.60
450.00
354.00
2,500.00
2,500.00
17,050.00
150.00
390.00
390.00
610.00
610.00
300.00
300.00
1,000.00
800.00
800.00
600.00
600.00
400.00
200.00
450.00
500.00
500.00
120.00
120.00
4,179.88
5,056.60
468.00
350.00
27.38
2,263.50
2,466.00
3,269.50
3,562.00
325.00
23,490.00
23,490.00
2,436.00
4,950.00
13,913.88
22,154.40
25,989.40
600.00
640.42
2,000.00
1,500.00
450.00
74.20
742.00
742.00
15,750.00
150.00
550.00
350.00
200.00
300.00
150.00
16,250.00
610.00
550.00
390.00
350.00
27,000.00
2,430.00
4,950.00
13,875.00
300.00
96.00
120.00
180.00
325.00
-
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
22,383.28
1,527.12
2,714.00
450.00
354.00
16,900.00
1,000.00
600.00
600.00
200.00
450.00
120.00
120.00
876.72
118.00
27.38
202.50
292.50
325.00
2,514.00
13,913.88
3,835.00
40.42
2,000.00
1,500.00
450.00
74.20
15,600.00
550.00
350.00
200.00
300.00
16,100.00
60.00
40.00
27,000.00
2,430.00
4,950.00
13,875.00
300.00
96.00
120.00
180.00
325.00
-
TRANSFERENCIA
DEBE
HABER
15,600.00
550.00
350.00
200.00
300.00
16,100.00
60.00
40.00
27,000.00
2,430.00
4,950.00
13,875.00
300.00
96.00
120.00
180.00
325.00
-
BALANCE
ACTIVO
PASIVO
22,383.28
1,527.12
2,714.00
450.00
354.00
16,900.00
1,000.00
600.00
600.00
200.00
450.00
120.00
120.00
876.72
118.00
27.38
202.50
292.50
325.00
2,514.00
13,913.88
3,835.00
40.42
2,000.00
1,500.00
450.00
74.20
-
RESULT. X NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA
15,600.00
550.00
350.00
200.00
300.00
0.00
60.00
40.00
27,000.00
2,430.00
4,950.00
13,875.00
300.00
96.00
120.00
180.00
325.00
16,100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ESTADOS DE GANAN Y PERD.

GASTOS
-
651
66132
6731
6736
68143
68145
701
772
7613
741
791
942
943
944
945
954
971
B
B
B
B
B
B
C
C
C
C
B
C
C
C
C
C
C
#N/A
#N/A
seguros
Inmueble Maquinaria y Equipo
Prestamos e Instituciones financieras
Equipos diversos
mercaderias
Intereses sobre cuentas por cobrar
Activo no corrientes mantenidos para
Descuentos rebajas y bonificaciones
Gastos de Personal
Gastos administrativos
Gastos de venta
#N/A
2,500.00
300.00
200.00
300.00
200.00
340.00
320.00
34,380.00
696.00
156.00
17,540.00
844.00
500.00
273,568.88
26,220.00
200.00
300.00
54,116.00
273,568.88
273568.88
273568.88
2,500.00
300.00
200.00
300.00
200.00
340.00
320.00
34,380.00
696.00
156.00
17,540.00
844.00
500.00
147,588.00
26,220.00
200.00
300.00
54,116.00
147,588.00
2,500.00
300.00
200.00
300.00
200.00
340.00
#N/A
#N/A
#N/A
54,116.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
2,500.00
300.00
200.00
300.00
200.00
340.00
320.00
0.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
0.00
0.00
0.00
26,220.00
200.00
300.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
320.00
34,380.00
696.00
156.00
17,540.00
844.00
500.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
DE GANAN Y PERD.
INGRESOS
-
101
1041
121
1421
1653
182
201
252
261
27261
334
336-1
336-2
336-3
373
39133
39135-1
39135-2
39135-3
4011
4017
40185
4031
4032
40634
411
4114
4151
4212
4412
4511
501
5221
582
591
601
604
6032
60911
60919
611
614
6132
621
627
6214
6291
635
6361
6363
6364
6432
26,220.00
200.00
300.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
651
66132
6731
6736
68143
68145
701
772
7613
741
791
942
943
944
945
954
971
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SUB PROD. DESECHOS Y DESPERD.

Muebles y enseres acm

CARGAS DIFERIDAS DE GESTIN

Seguros pagad. Por adelantado

TRIBUTOS POR PAGAR

Proviciones para autoseguro

servicios pblicos o arbitrios

Costo neto de enaj. De inmueble maq. Y equipos

Imp. Atrasados y/o adicionales

Intereses sobre prestamos otorgados

ervicios pblicos o arbitrios

Por el activo, pasivo y patrimonio,

por la compra de mercaderias

por el ingreso a almacen

por el destino de los intereses

por la contabilizacion de la nota de credito

por el revertimiento de la nota de credito

Impuesto General a las Ventas

por la compra de mercaderias

por el ingreso a almacen

por la compra de mercaderias

por el ingreso a almacen

destino de los intereses

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

destino de los servicios

por las planillas del ao

destino de las planillas

por la provision de las gratificaciones

INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

por la compra de activos fijos

Servicios y Otros Contratos Por Anticipado

Por la adquisicion de la prima de seguros .

CARGAS DIVERSAS DE GESTIN

Por el gasto de la prima de seguros

destino del gasto

Por la contabilizacion de los Arbitrios Municipales.

SUMAS DEL MAYOR

ESTADOS DE GANAN Y PERD.

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