AO 1 DEL PROYECTO:

2005

PROYECCION POBLACIONAL

Ao base
A proyectar

AO
2003
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011

FAMILIA
28931
30792
31439
32099
32773
33461
34164
34881

TASA(r)
2.10%

CUADRO N1

CONSUMO PROMEDIO
Niveles de
consumo
0
1
2
3
4
5

N de
encuestas
282
24
115
165
96
16
698

Consumo
Ponderado
0
24
230
495
384
80
1213

Consumo promedio

Consumo anual por familia

Preferencia y capa. de pago

PROYECCION DE LA OFERTA
N de aos de la informacion
Primer ao de la informacion
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011

N de aos
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
78

12
1990
VARIABLE
6350
7625
7275
8350
8375
8200
8950
8500
8700
8900
9250
9300
99775

a =
6920.8
b =
214.4
% de insatisfaccion
factor de ajuste

X2
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
650

6.20%
39%

X.Y
6350
15250
21825
33400
41875
49200
62650
68000
78300
89000
101750
111600
679200

1.73782
1.74
62%

CUADRO N6
CUADRO DE INVERSIONES
RUBROS

COSTO

INVERSION FIJA
BIENES FISICOS

Terreno
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos

11700
38640
44760
95100

IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA

4755

CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL

3000
6672
2460
700
12832
112687

1475
1475
114162

TRIMESTRE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

CUADRO 10
CUADRO DE FINANCIAMIENTO
Prestamo :
83400
Tasa de interes trimestral
4.00%
Plazo de Amortizacion
24 trimestres
Periodo de gracia
2 trimestres
DEUDA
INTERES
AMORTIZAC CUOTA
83400
3336
0
3336
83400
3336
0
3336
83400
3336
2134
5470
79831
3193
2277
5470
77554
3102
2368
5470
75186
3007
2463
5470
72724
2909
2561
5470
70163
2807
2663
5470
67499
2700
2770
5470
64729
2589
2881
5470
61848
2474
2996
5470
58852
2354
3116
5470
55737
2229
3241
5470
52496
2100
3370
5470
49126
1965
3505
5470
45621
1825
3645
5470
41976
1679
3791
5470
38185
1527
3943
5470
34242
1370
4100
5470
30142
1206
4264
5470
25877
1035
4435
5470
21443
858
4612
5470
16830
673
4797
5470
12033
481
4989
5470
7045
282
5188
5470
1857
74
5396
5470
52448
85504
137952

CUADRO N 15
COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS
RUBROS CONTABLES

AOS

COSTOS VARIABLES
Materia prima
materiales
comision de venta
amortizacion al prestamo
Interes de prestamo
gastos generales
otros egresos
TOTAL DE COSTOS VARIA
COSTOS FIJOS
Mano de obra
beneficios sociales
servicio de terceros
depreciacion y amortizacion
gastos de luz , agua y telef.
TOTAL DE COSTOS FIJOS
TOTAL COSTOS

29153
18526
6583
9241
12639
2050
1806
79998

29750
18906
6718
10875
11005
2073
1843
81170

30367
19298
6857
12723
9157
2096
1881
82379

31005
19704
7001
14884
6996
2121
1920
83631

36820
5155
3000
8974
1440
55389
135387

36820
5155
3000
8974
1440
55389
136559

36820
5155
3000
8974
1440
55389
137768

36820
5155
3000
8974
1440
55389
139020

CUADRO N 16
RUBROS
PRODUCCION
INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTO TOTAL
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta
UNIDADAES DE VENTA
CAPACIDAD UTILIZADA
INGRESO POR VENTAS

AOS
1
9404
150460
55389
56312
111701

2
9597
153558
55389
57447
112836

3
9797
156747
55389
58618
114007

4
10002
160030
55389
59831
115220

16
5532
58.83%
88519

16
5531
57.63%
88496

16
5530
56.45%
88476

16
5529
55.28%
88463

CUADRO N 17
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS
RUBROS CONTABLES

AOS
1

INGRESOS
Ingresos por venta
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS

150460
4514
154974

153558
4607
158165

156747
4702
161450

160030
4801
164831

EGRESOS
Remuneracion
Bienes
Servicios
Gastos generales

41975
49485
11023
2050

41975
50499
11158
2073

41975
51546
11297
2096

41975
52629
11441
2121

Depreciaciones
Pago de intereses
TOTAL DE EGRESOS

8974
12639
126146

8974
11005
125684

8974
9157
125046

8974
6996
124136

Renta Imponible
Impuestos(30 % de Renta I.)
Resultado de ejercicio

28828
8648
20180

32481
9744
22737

36404
10921
25483

40695
12208
28486
CUADRO N18
FLUJO DE CAJA

RUBROS CONTABLES
0

INGRESOS
Aporte de accionistas
Prestamo
Ingresos por venta
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS

30762
83400
0
0
114162

0
0
150460
4514
154974

0
0
153558
4607
158165

0
0
156747
4702
161450

EGRESOS
Inversion fija
Capital de trabajo
Remuneracion
Bienes
Servicios
Gastos generales
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
Impuesto a la renta
TOTAL DE EGRESOS

112687
1475
0
0
0
0
0
0
0
114162

0
0
41975
49485
11023
2050
9241
12639
8648
135061

0
0
41975
50499
11158
2073
10875
11005
9744
137329

0
0
41975
51546
11297
2096
12723
9157
10921
139715

0
0
0

19913
1475
21388

20836
21388
42224

21735
42224
63958

Saldo
Saldo inicial
Saldo final de caja

CUADRO N 19
BALANCE GENERAL
RUBROS CONTABLES
1

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancoc

21388
21388

42224
42224

63958
63958

86535
86535

ACTIVO NO CORRIENTE
Tangible
Intangibles
Menos:Depreciacion Acumu.

103713
99855
12832
8974

94738
99855
12832
17949

85764
99855
12832
26923

76789
99855
12832
35898

TOTAL ACTIVOS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Parte cte. Deuda a Largo Pla

125100

136962

149722

163325

10875
10875

12723
12723

14884
14884

17412
17412

PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo

61848
61848

49126
49126

34242
34242

16830
16830

PATRIMONIO
Capital social
Resultado del ejercicio
Utilidad retenida
PATRIMONIO TOTAL
TOTAL PASIVO + PATRIMO.

30762
20180
0
50942
123665

30762
22737
20180
73678
135527

30762
25483
42916
99161
148287

30762
28486
68399
127647
161890

RUBROS CONTABLES
0
FLUJO ECONOMICO
Ingresos
Inversiones
Costos operativos
Valor residual
TOTAL
FLUJO FINANCIERO
ANTES DE IMPUESTOS
Prestamos
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
TOTAL
FLUJO FINANCIERO
DESPUES DE IMPUESTOS
Prestamos
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
Impuestos
TOTAL

FUENTE
Prestamo
Accion en bolsa de valores
Deposito a plazo fijo
TOTAL
TASA DE DESCUENTO

CUADRO N 20
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO
AOS
1
2
3

0
114162
0
0
-114162

154974
0
104533
0
50441

158165
0
105705
0
52460

161450
0
106914
0
54536

85504
0
0

0
9241
12639

0
10875
11005

0
12723
9157

-28658

28561

30580

32656

85504
0
0
0

0
9241
12639
8648

0
10875
11005
9744

0
12723
9157
10921

19913

20836

21735

CUADRO N 21
CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO
MONTO
PROPORCION TASA DE INTERESES
O RENDIMIENTO
85504
0.63
16.00%
30000
0.22
20.10%
21300
0.16
18.50%
136804

1
17.29%

CUADRO N 23
PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

AO
0
1
2
3
4
5
6
7

Valor
Actualizado
114162
43006
38135
33800
29943
26518
23478
33399

Valor
Acumulado
0
43006
81141
114941
144884
171402
194880
228279

Recuperacion
de la inversion
0
-71156
-33021
779
30722
57240
80718
114117

Proyeccion
AO
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011

N de aos
13
14
15
16
17
18
19

Proyeccion
9708
9923
10137
10352
10566
10780
10995

CUADRO N1
DEMANDA POTENCIAL

N de ao
1
2
3
4
5
6
7

CUADRO N2
DEMANDA FUTURA

D. Potencial
53578
54704
55852
57025
58223
59445
60694

N de ao
1
2
3
4
5
6
7

D. Futura
33219
33916
34628
35356
36098
36856
37630

CUADRO N3
OFERTA

N de ao
1
2
3
4
5
6
7

Oferta
9708
9923
10137
10352
10566
10780
10995

CUADRO N4
DEMANDA INSATISFECHA

N de ao
1
2
3
4
5
6
7

DF - O
23510
23993
24491
25004
25532
26076
26635

Ox%Insatis
601.92
615.21
628.51
641.80
655.09
668.39
681.68

CUADRO N5
DEMANDA DIRIGIDA

N de ao
1
2
3
4
5
6
7

D. Dirigida
9404
9597
9797
10002
10213
10430
10654

D. Insatisfec
24112
24609
25120
25646
26187
26744
27317

CUADRO N 7
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
RUBROS

1er Trimestre 2doTrimestre

Total

INVERSION FIJA
BIENES FISICOS

Terreo
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos

11700
16229
0
27929

0
22411
44760
67171

11700
38640
44760
95100

IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA

1396

3359

4755

1200
3336

1800
3336

3000
6672

0
300
4836
34161

2460
400
7996
78526

2460
700
12832
112687

0
0

1475
1475

1475
1475

CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL

34161

80001

114162

CUADRO N 8
BALANCE DE SITUACION INICIAL
ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

1475

PASIVO CORIENTE

9241

Capital de trabajo

1475

Parte corriente

9241

PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo

76263
76263

PATRIMONIO
Capital social
TOTAL DE PASI. Y PATR.

30762
30762
116266

ACTIVO NO CORRIENTE

112687

Bienes fisicos
Imprevistos
Intangibles

95100
4755
12832

TOTAL DE ACTIVOS

114162

prestamo
interes
plazo amortizacio
meses

4000
0.0425
8 meses
deuda

1
2
3
4
5
6
7
8

interes

4000
3569
3120
2652
2164
1655
1125
572

amortiza

170
152
133
113
92
71
48
25

prestamo
230000
interes
0.00121
plazo amortizacio
240 meses
pago adelantado
15000
meses
deuda
interes
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

215000
214228
213455
212681
211906
211130
210353
209575
208796
208016

cuota

431
449
468
488
509
530
553
576

amortiza
261
260
259
258
257
256
255
254
253
252

601
601
601
601
601
601
601
601

cuota
772
773
774
775
776
777
778
779
780
781

1033
1033
1033
1033
1033
1033
1033
1033
1033
1033

31660
20120
7149
17412
4468
2146
1961
84916

32333
20547
7301
20369
1511
2172
2002
86235

33028
20988
7458
0
0
2199
2046
65719

36820
5155
3000
8974
1440
55389
140305

36820
5155
3000
6408
1440
52823
139058

36820
5155
3000
6408
1440
52823
118542

5
10213
163408
55389
61075
116464

6
10430
166883
52823
62353
115176

7
10654
175572
52823
63673
116496

16
5528
54.13%
88447

16
5271
50.53%
84332

16
5270
47.21%
82880

163408
4902
168310

166883
5006
171890

170458
5114
175572

41975
53741
11589
2146

41975
54882
11741
2172

41975
56062
11898
2199

8974
4468
122893

6408
1511
118688

6408
0
118542

45417
13625
31792

53201
15960
37241

57030
17109
39921

TOTAL

0
0
160030
4801
164831

0
0
163408
4902
168310

0
0
166883
5006
171890

0
0
170458
5114
175572

30762
83400
1121545
33646
1269353

0
0
41975
52629
11441
2121
14884
6996
12208
142254

0
0
41975
53741
11589
2146
17412
4468
13625
144956

0
0
41975
54882
11741
2172
20369
1511
15960
148610

0
0
41975
56062
11898
2199
0
0
17109
129243

112687
1475
293824
368844
80147
14857
85504
45776
88217
1091330

22577
63958
86535

23354
86535
109890

23280
109890
133169

46329
133169
179498

178023
1475
179498

109890
109890

133169
133169

179498
179498

67815
99855
12832
44872

61407
99855
12832
51280

54999
99855
12832
57688

177705

194576

234497

20369
20369

0
0

0
0

JO DE CAJA

0
0

0
0

0
0

30762
31792
96885
159439
179809

30762
37241
128677
196680
196680

30762
39921
165918
236601
236601

Y FINANCIERO
4

164831
0
108166
0
56665

168310
0
109451
0
58859

171890
0
110770
0
61120

175572
0
112134
38544
101982

0
14884
6996

0
17412
4468

0
20369
1511

0
0
0

34785

36979

39240

101982

0
14884
6996
12208

0
17412
4468
13625

0
20369
1511
15960

0
0
0
17109

22577

23354

23280

84873

CUADRO N 9
ESTRUCTURA FINANCIERA
RUBROS
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreo
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos

APORTE EMPRESA
MONTO
%

APORTE EXTERNO
MONTO
%

TOTAL
MONTO

11700
0
0
11700

0
38640
44760
83400

11700
38640
44760
95100

4755

4755

IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA

3000
6672
2460

0
0
0

3000
6672
2460

700
12832
29287

25.65%

0
0
83400

73.05%

700
12832
112687

98.71%

CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo

1475
1475

1.29%

0
0

0.00%

1475
1475

1.29%

INVERSION TOTAL

30762

26.95%

83400

73.05%

114162

100%

CUADRO11
INGRESOS PROYECTADOS
RUBROS

Demanda Dirigida
Precio de Venta
Ingreso por Ventas
Otros ingresos
3% del I.V
Total de Ingesos

AOS
1

9404
16
150460

9597
16
153558

9797
16
156747

10002
16
160030

10213
16
163408

10430
16
166883

4514

4607

4702

4801

4902

5006

154974
158165
161450
164831
168310
Ingreso por Venta = Demanda dirigida * Precio de Venta

171890

CUADRO N12
REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y SUELDOS
CARGOS

MANO DE OBRA DIRECTA

Jefe de produccion
mecnicos
ayudante de planta

N DE
PLAZAS

1
1
2

TOTAL
MANO DE OBRA INDIRECTA
Administrador
Vendedor
Personal auxiliar
choferes
etc

TOTAL
TOTAL MANO DE OBRA

6
10

1
1
2
2

TIEMPO
(HORAS)

SUELDO
MES

8
8
8

450
220
140

8
8
8
12

800
300
140
150

TOTAL
MES

TOTAL
AO

450
220
280

6300
3080
3920

950

13300

800
300
280
300

11200
4200
3920
4200

1680
2630

23520
36820

CUADRO N 13
INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION
DETALLE

MONTO DE TIEMPO
INVERSION (AOS)

Obras infraestruct
Equipamiento

38640
44760

TOTAL

83400

TASA DE
DEPRECI

20
10

0.05
0.1

DEPRECIA VALOR
ANUAL
RESIDUAL

1932
4476

25116
13428

6408

38544

CUADRO N 14
INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION
DETALLE

MONTO DE TIEMPO
INVERSION (AOS)

TASA DE
AMORTIZA VALOR
AMORTIZA ANUAL
RESIDUAL

Estudios

3000

0.2

600

Intereses durante la const.

Gastos de prom. Y publi.
Auctorizacion para funci.

6672
2460
700

5
5
5

0.2
0.2
0.2

1334
492
140

0
0
0

TOTAL

12832

2566

7
10654
16
170458
5114
175572

CARGAS
LABORALES

14%
882
431
549

1862
1568
588
549
588

3293
5155

Aos proyec.

PUNTO DE EQUILIBRIO
200000
180000
160000
140000

$$

120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
5532

5531

5530

5529

5528

5271

UNIDADES
INGRESOS

COSTO TOTAL

COSTO VARIABLE

COSTO FIJO

5270