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Ejecutores:
GRUPO 4 MAESTRIA EN GESTIN DE
PROYECTOS UTPL
GRUPO 1
IMPLEMENTACIN DE UNA PLANTA PROCESADORA
DE FRUTAS, ORIENTADO A FORTALECER LA CADENA
DE VALOR PRODUCTIVA Y COMERCIAL EN LA
PARROQUIA VALLE DE LAS PALMAS, PROVINCIA DE
PICHINCHA
I.
Localizacin Geogrfica
El proyecto a implementar est ubicado al sur oriente de la provincia de Pichincha,
en la cuenca hidrogrfica de Guayllabamba a 2500 metros sobre el nivel del mar,
delimita al Norte con el cerro Ilal al sur con el Pasochoa al Este con el volcn
Antisana y al Oeste con las Loma de Puengas.
Al ser un sector rural cercano a la provincia de Pichincha cuenta con excelentes
vas de acceso dentro de la localidad as como fuera de la misma, ya que la
principal via de conexin entre la capital y el Valle de Las Palmas es la Avenida
Simon
Bolivar.
II.
El tipo de terreno del Valle de las Palmas es irregular con pocas ondulaciones y sin
mayores elevaciones, lo que lo hace un ambiente propicio para el cultivo de frutas
como mandarinas, frutillas, guayaba, peras, manzanas entre otros.
Poblacin
El Valle de las Palmas cuenta con una poblacin de 25.000 habitantes, con una
distribucin por sexo del 51,56% frente a un 48,44% de hombres. La poblacin del
parroquia constituye el 0,7% de la poblacin total de la Provincia de Pichincha.
La pirmide poblacional corresponde a una pirmide expansiva, lo cual revela una
parroquia con poblacin eminentemente joven. El 49,2% de la poblacin tiene 19
aos de edad o menos; la poblacin en edades activas (15-64 aos) llega al 53,2%
y la poblacin de la tercera edad (mayores a 65 aos) al 8,1%. Desde los 20 aos
en adelante el nmero de hombres y mujeres disminuye, siendo ms notorio en los
hombres; este indicador puede manifestarse por la migracin interna que existe en
esta parroquia.
Social
Salud
Se cuenta con un centro de Salud Pblica ubicados el cual cuenta con una
enfermera, un doctor y un odontlogo. En lo referente a enfermedades, stas son
diferentes dadas la diversidad del clima.
Educacin
La informacin del Plan de Ordenamiento y Desarrollo Territorial de la Parroquia
Valle de las Palmas indica que la educacin en el parroquia es deficiente, segn
informacin secundaria analizada muestra que el 44,77% de hombres del parroquia
saben leer y escribir y el 47,23% de mujeres estn en las mismas condiciones, en
contraparte 8,68% reconoce que tiene analfabetismo.
Servicios residenciales
El acceso al agua se conoce que el 44,40 % de la poblacin de la parroquia cuenta
con el servicio de agua tratada para consumo humano, disponiendo de varios
sistemas que abastecen del vital recurso.
En cuanto al saneamiento bsico y eliminacin de excretas se determin que 70%
viviendas tienen algn tipo de eliminacin de excretas, sean estas letrinas, pozos
ciegos o servicios higinicos.
Econmico
Produccin
Las actividades predominantes de la poblacin son la agricultura, la ganadera y
crianza de animales menores. Al existir bondades en el clima existe tambin una
Con respecto al sistema de riego, en esta zona altamente agrcola, el mismo ha sido
implementado de forma emprica sin un estudio y diseo previo debido a la falta de
capacitacin en los involucrados, no se ha tomado en cuenta el rea a cubrir, el
volumen de agua y el caudal del sistema (litros/minuto).
Una vez terminado el proceso de la cosecha, los trabajadores del Valle de Las
Palmas inician la etapa de clasificacin, limpieza y empaque de las frutas sin contar
con maquinaria y procesamiento estandarizado sin cumplir con normas de calidad,
perdiendo as muchas oportunidades de negocio ya que las mismas son
posteriormente vendidas por bajos precios a grandes cadenas de comercializacin
de productos alimenticios como materia prima para la elaboracin de jugos,
mermeladas y pulpas frutales a grandes cadenas comerciales del pas.
Pobreza
La pobreza en el parroquia Valle de las Palmas por NBI es de 3.6% con respecto a
la provincia de Pichincha. Necesidades Bsicas Insatisfechas en la parroquia es de
60,01% por persona, lo que indica carencias crticas en esta poblacin y caracteriza
la pobreza.
III.
Antecedentes
La falta de capacitacin para los agricultores ha afectado innegablemente a la
produccin de las frutas de la zona, ya que el poco diseo y tcnicas para el
procesamiento de frutas han provocado importantes prdidas econmicas para los
habitantes que se dedican a esta actividad, como tambin el desperdicio de
recursos al no hacer el buen uso del suelo.
Al no contar con una planta procesadora ni estndares definidos la oportunidad de
negocio ha sido baja comparado con la gran produccin de fruta de la zona por el
favorable clima que existe, en los ltimos aos segn el censo agrcola del pas los
ingresos econmicos de estos grupos son bajos, y solo el 35% de las familias
agricultoras tienen cliente fijo y han firmado contrato con una duracin de cinco
aos, para resto el 15% logra vender al menos el 60% de la cantidad de frutas que
producen al mes y 85% no llega a negociar y vende a precios bajos.
La poca cantidad de incentivos y contratos con grandes inversionistas, ha
perjudicado notablemente a esta actividad econmica de la zona del Valle las
Palmas, ya que el 65% de las familias agriculturas no ha conseguido firmar
contratos fijos a largo plazo con clientes, provocando en mucho de los casos que el
producto se dae o forme parte del consumo personal de los mismos agricultores
disminuyendo los ingresos econmicos de los habitantes.
Tras analizar estos datos podemos evidenciar la necesidad de contar con una
planta procesadora de pulpa de frutas, de esta manera podremos agrupar toda la
produccin de la zona en una sola planta y as beneficiar a la mayor cantidad de
productores con la venta segura de sus cosechas y a la empresa garantizando la
IV.
Justificacin
El Ecuador produce y exporta varias frutas que se cultivan producto del clima
favorable y la ubicacin geogrfica de este pas, como es la frutilla, guayaba y
manzana.
Estas frutas en su mayora son exportadas tal como se le cosecha, si se le
efectuara un proceso de transformacin se obtendran productos como:
mermeladas, pulpas, etc. Los mismos que pueden ser comercializados en el
ecuador debido a la demanda que se tiene por la limitacin de importaciones de
pulpas de frutas de otros pases y que son necesarias para la produccin de jugos
naturales, yogures, derivados, etc. con la meta de exportar esta produccin,
garantizando un aporte para el cambio de la matriz productiva.
Si el pas logra transformar su matriz productiva innovara el esquema de su
economa que se ha caracterizado por la produccin de materia prima para
exportacin y la importacin de gran parte de sus productos, lo que ocasiona que
tenga una balanza comercial negativa. Para tratar de lograr una balanza comercial
positiva el gobierno ecuatoriano ha implementado la poltica econmica de implantar
procesos de produccin mediante los cuales se obtiene la materia prima de
productos derivados para exportar productos con valor agregado o industrializados
que disminuyan las importaciones estratgicas que garantizaran recuperar la
balanza comercial para no depender en gran parte de la exportacin del petrleo.
Se plantea un emprendimiento que se desarrollar en la comunidad del Valle de
Palmas, el mismo estara alineado con el objetivo del cambio de la matriz productiva
ecuatoriana porque tendra un efecto sobre esta debido a que requiere de un
proceso de produccin para obtener productos derivados de la guayaba, frutilla y
manzana como son: las pulpas de frutas, para ello es necesario identificar y
determinar los recursos materiales, financieros y humanos. Al establecer esta
actividad empresarial en este sector se generara empleo para la poblacin del sitio
donde se efectuara este proyecto elevando la calidad de vida para sus familias y su
comunidad y aportara en cierta medida la posibilidad de recuperar la balanza
comercial ecuatoriana al comercializar sus productos terminados en el mercado del
ecuador y los mercados internacionales.
En base a los antecedentes descritos:
o Se vislumbra una oportunidad de negocio la misma que desea aprovechar la
variedad y calidad de las frutas que se cultivan en el Valle de las Palmas,
mediante el procesamiento de las mismas.
V.
Objetivos
OBJETIVO GENERAL
Generar valor agregado a la produccin primaria de frutas, mediante la implementacin
de tecnologa industrial para la transformacin productiva, que permita su
revalorizacin, procurando mejorar los ingresos de los miembros de la parroquia Valle
de las Palmas de la Provincia de Pichincha.
OBJETIVOS ESPECFICOS
VI.
Actividades
PLANEACIN
o Ubicacin de la planta
Estudio de vas de acceso
Estudio de factibilidad de servicios bsicos
Estudio de ubicacin fsica de los proveedores
o Infraestructura de la planta
o Recursos Necesarios
Anlisis de maquinaria necesaria
Anlisis de personal necesario
DISEO
o Definicin de Procesos
Diseo del proceso para la transformacin de la pulpa en fruta
Diseo del proceso de empaque
o Diseo de distribucin de la planta
o Disponibilidad de Recursos
Definicin de criterios de seleccin de proveedores de maquinarias
Elaboracin de matriz RFP
Solicitud de propuestas
Seleccin de ofertante ganador
o Definicin de Planes de Capacitacin
EJECUCIN
o
o
o
o
Construccin de la planta
Contratacin del personal necesario
Elaboracin y firma de contrato con proveedores
Socializacin de los procesos y procedimientos a todo el personal
CONTROL Y SEGUIMIENTO
o Revisin de procesos implementados
o Auditora de calidad al producto final
VII.
Cronograma
Cronograma valorado por componente y fuente de
financiamiento (dlares)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Descripcin
Inversin
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1.1 Diseo de
planos
3,000.00 USD
constructivos
1.2 Adecuacin y
construccin de
97,500.00 USD
la infraestructura
2.1 Proceso de
contratacin de
0,00 USD
maquinaria y
equipamiento
2.2 Recepcin e
instalacin de la
maquinaria para
el procesamiento
de frutillas,
guayaba y
397,669.32 USD
manzana
2.3 Pruebas
piloto y
capacitacin del
personal en rea
productiva
2.4 Recepcin e
instalacin de
5,697.12 USD
equipos de
laboratorio
3.1 Adquisicin
de equipos de
computacin,
muebles y
1,665.00 USD
enseres y
suministros de
oficina
3.2 Obtencin del
Permiso de
Funcionamiento e
2,000.00 USD
inicio de trmite
de Registro
Sanitario y otros
3.3 Asesora
administrativa y
2,000.00 USD
comercial
3.4 Puesta en
marcha de la
planta
48,652.64 USD
procesadora e
inicio de
operaciones
TOTAL
556,184.07
USD
VIII.
IX.
Beneficiarios
N
GRUPOS DE
INVOLUCRA
DOS
INTERESES
Poblacin
1 Valle de las
Palmas
Aprovechar mejor su
produccin de frutas.
Mejorar los ingresos de
la familias productoras
de frutas
2 BID
Desarrollo y la
implementacin de
mecanismos
financieros que
permitan aportar
soluciones sostenibles
a los problemas
socioeconmicos que
afectan a las
poblaciones pobres y
marginadas
Aportar a los procesos
de cambio de la matriz
productiva del Ecuador
3 MAGAP
Manejo de la agenda
productiva Nacional
que contribuya al
cambio de la matriz
productiva.
Apoyar en procesos de
siembra, riego y cultivo
4 AGROCALIDA
D
Control y regulacin
para la proteccin y el
mejoramiento de
sanidad vegetal e
inocuidad alimentaria.
PROBLEMAS
PERCIBIDOS
Inadecuado manejo
de cosechas
Ausencia de apoyo
gubernamental
RECURSOS Y
MANDATOS
Estatuto
asociacin
Econmicos y
Tcnico, leyes y
tratados
internacionales
Econmicos y
Tcnico,
Desconocimiento de Constitucin de
procesos de
la Republica,
siembra, riego y
leyes y
cultivo
reglamentos en
base a su
competencia.
Desconocimiento de Econmicos y
normativas para
Tcnico,
elaboracin de
Constitucin de
pulpas
la Republica,
leyes y
reglamentos en
5 ARCSA
Cmara de
6 Comercio de
Quito
Gobierno
Parroquial
7
Valle de
Palmas
Proteger la calidad de
los productos que se
consumen
Capacitar y brindar
asesora en el proceso
de elaboracin y
comercializacin de
pulpas de fruta
Garantizar materia
prima para los
asociados que se
dedican a la produccin
de jugos, yogures,
derivados con pulpas
de frutas
Socios comerciales
para la produccin de
pulpa.
Apoyar a la generacin
de desarrollo local en la
parroquia con la
reactivacin econmica
del sector.
8 MIPRO
9 Proveedores
Generar alianzas
comerciales con los
productores
Ministerio
1 Coordinador
0 de la
Produccin
1 Tcnicos
1 contratados
base a su
competencia.
Econmicos y
Tcnico,
Desconocimiento de
Constitucin de
procesos para
la Republica,
comercializacin y
leyes y
elaboracin de
reglamentos en
pulpas
base a su
competencia.
Volmenes de
produccin
inicialmente bajos
versus la demanda
existente
Impacto en vas de
acceso, servicios
bsicos por la
demanda que
existir por parte de
la procesadora
Generar procesos de
asociatividad no
solo en la parroquia
sino ampliarla a
parroquias cercanas
garantizando
mayores niveles de
produccin
Demora en pagos,
procesos de
capacitacin
intermitentes
Proteger la inversin de
las empresas que estn
generando inversin y Niveles de
produccin nacional en produccin
base a los sectores
priorizados
Compromiso con el
proyecto para
Mercado exigente
mantener su fuente de
trabajo
Econmicos y
Tcnico, leyes y
reglamentos en
base a su
competencia,
COPCI
Constitucin,
Ley orgnica de
gobiernos
parroquiales
Econmicos y
Tcnico, leyes y
reglamentos en
base a su
competencia,
COPCI
Tcnicos,
contratos
Econmicos y
Tcnico, leyes y
reglamentos en
base a su
competencia,
COPCI
Contrato de
trabajo
X.
Grupo de
Gasto
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
(dlares)
Externas
Crdito
BID
Componente 1: Infraestructura para el procesamiento de frutas instalada
1.1 Diseo de planos constructivos
1.2 Adecuacin y construccin de la
infraestructura
Comunidad
3,000.00
USD
97,500.00
USD
PRECIO (US$/Kg)
0.41
0.37
0.18
PRECIO
(US$/Kg)
1.48
1.22
1.40
Pulpa Frutilla
Pulpa Guayaba
Pulpa Manzana
Valor (USD)
10,000.00
87,500.00
97,500.00
Maquinaria y equipos
Maquinaria y equipos
Costo unitario
Concepto
Cmara frigorfica modular
Cantidad
1.00
16,813.44
Costo Total
16,813.44
Balanza de piso
Peladora/limpiadora
Mesa de corte
Cortadora
Mesa de acero inox
Despulpadora de frutas
Pasteurizadoras
etiquetadora elctrica
Cinta de alimentacin
Lavadora, cepilladora, secadora
Clasificadora
Termoselladora manual
Balanza electrnica
Selladora de banco
Estibador manual
Gavetas plsticas
Cuchilllos
1.00
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
4,477.76
9,313.92
3,870.72
4,064.26
1,499.90
137,742.40
67,744.00
3,628.80
42,547.68
44,424.80
52,012.80
4,477.76
9,313.92
3,870.72
4,064.26
2,999.81
137,742.40
67,744.00
3,628.80
42,547.68
44,424.80
52,012.80
1.00
1.00
1.00
1.00
200.00
5.00
537.60
2,212.52
3,580.42
358.40
6.50
8.00
537.60
2,212.52
3,580.42
358.40
1,300.00
40.00
Total
397,669.32
Equipos de laboratorio
Equipos de Laboratorio
Concepto
Incubadora
Potencimetro
Analizador de humedad
Balanza electrnica
Material de vidrio
Aire acondicionado
Total
Cantidad
1
1
1
1
1
1
Costo unitario
1,680.00
517.92
2,240.00
448.00
139.19
672.00
Costo Total
1,680.00
517.92
2,240.00
448.00
139.19
672.00
5,697.12
Cantidad
1
1
1
2
2
6
Costo unitario
800.00
70.00
45.00
140.00
145.00
30.00
Costo Total
800.00
70.00
45.00
280.00
290.00
180.00
1,665.00
Capital de trabajo
Capital de trabajo mensual
Costo Total
Concepto
Costo de produccin
43,912.05
Costo de
administracin
4,068.70
Costo de ventas
671.88
Total
48,652.64
Inversiones totales
RUBROS
INVERSION POR
REALIZAR US $
FUENTES DE
FINANCIAMIENTO
ACTIVOS FIJOS
Terreno
10,000.00
87,500.00
397,669.32
865.00
Pobladores Valle de
las Palmas
Pobladores Valle de
las Palmas
BID
Pobladores Valle de
las Palmas
Pobladores Valle de
las Palmas
BID
Equipo de oficina
800.00
Equipo de laboratorio
TOTAL DE INVERSIONES FIJAS
Capacitacin
Diseo de planos constructivos
5,697.12
502,531.44
2,000.00
3,000.00
5,000.00
48,652.64
48,652.64
TOTAL INVERSIONES
Pobladores Valle de
las Palmas
Pobladores Valle de
las Palmas
Pobladores Valle de
las Palmas
556,184.07
Cantidad
Jefe de
Produccin
Operarios
TOTAL
Costo
unitario
$
800.00
$
354.00
Costo Total
($/mes)
$
976.00
$
3,455.04
$ 4,431.04
Costo Total
($/ao)
$ 11,712.00
$ 41,460.48
$ 53,172.48
Concepto
Cantidad
Administrador
Contador
TOTAL
Concepto
Costo
unitario
$
900.00
$
500.00
Cantidad
CHOFERES
TOTAL
Costo Total
($/mes)
$
1,098.00
$
610.00
$ 1,708.00
Costo
unitario
$
354.00
Costo Total
($/ao)
$ 13,176.00
$ 7,320.00
$ 20,496.00
Costo Total
($/mes)
$
431.88
$
354.00
Costo Total
($/ao)
$ 5,182.56
$ 431.88
$ 5,182.56
Materia prima
PRODUCTO
Frutas frescas
CANTIDAD ANUAL
(Kg - unidad)
1,072,500
COSTO
(Kg - unidad)
COSTO TOTAL
(USD)
$ 423.545,33
TOTAL
$ 423,545.33
Servicios basicos
EQUIPO
MAQUINARIA EN
GENERAL
CANTIDA
D
COSTO
KW
(KW/H
)
20800
COSTO TOTAL
ANUAL
(USD)
0.15
$ 3,120.00
TOTAL
$ 3,120.00
DESCRIPCION
CANTIDAD
COSTO
AO
COSTO TOTAL
(USD)
AGUA, PLANTA M3
420
0.45
ENERGIA ELECTRICA DE
ADMINISTRACION
240
0.15
TOTAL
$ 189.00
$ 36.00
$ 225.00
Mantenimiento
Mantenimiento
Descripcin
Maquinaria y equipos
Unidad medida
1% anual
Costo Total
360,994.41
Total mantenimiento
3,609.94
Concepto
Mascarillas de tela
Guantes de latex
Cofias de tela
Orejeras
Overoles y uniformes
Casaca para fro
Botines de seguridad
Mandiles de tela
Mandiles desechables
Cofias desechables
Mascarillas desechables
TOTAL
Costo
Unitario
2.00
0.07
2.50
7.00
35.00
55.00
20.00
14.50
1.30
0.12
0.08
Costo Total
36.00
43.06
45.00
21.00
630.00
110.00
180.00
130.50
15.60
12.00
8.00
1,231.16
Ingresos
AOS
DESCRIP CION
PRECIO POR KILO
DE PRODUCTO
1.38
1.44
1.52
PRODUCCION
ANUAL EN KILOS
TOTAL ANUAL DE
INGRESOS
690,833.00 725,374.65
1.59
1.67
1.76
1.84
1.94
10
2.03
2.13
761,643.38 799,725.55
Vida util
TABLA DE DEPRECIACIONES
CONCEPTO
Construccin de nave
industrial
Maquinaria para
procesamiento
Enseres de oficina
Equipo de oficina
Equipo de laboratorio
1
4,375.00
2
4,375.00
3
4,375.00
4
4,375.00
5
4,375.00
6
4,375.00
7
4,375.00
8
4,375.00
9
4,375.00
10
4,375.00
39,766.9
39,766.9
39,766.93 39,766.9
39,766.93 39,766.93 39,766.9
39,766.93 39,766.9
39,766.93
3
3
3
3
3
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
1,899.04
SUBTOTAL DEPRECIACION 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14
1
690833.
00
725374.
65
761643.
38
799725.
55
839711.
83
6
881697.
42
10
925782.
29
972071.
41
102067
5
107170
8.7
733780.
6
1. COSTO DE
PRODUCCION
484925.
52
507643.
4
531458.
9
556425.
8
- -610043
582600.
7
638815.
1
668982. 700613.
4
5
1.1 DIRECTO
479837.
81
502428.
02
526112.
56
550945.
25
576982.
62
604283.
95
632911.
50
662930.
60
694409. 727421.
83
17
Materia Prima
423545.
33
444722.
60
466958.
73
490306.
67
514822.
00
540563.
10
567591.
25
595970.
82
625769. 657057.
36
83
Energa
-3120.00 -3198.31 -3278.59 -3360.88 -3445.24 -3531.72 -3620.36 -3711.23 3804.39 -3899.88
Combustibles
Mano de Obra
0.00
43584.0
0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
44677.9
6
45799.3
8
46948.9
4
48127.3
6
49335.3
5
50573.6
7
51843.0 53144.3
7
3
54478.2
5
Prestaciones Sociales
-9588.48 -9829.15
10075.8
6
10328.7
7
10588.0
2
10853.7
8
11126.2
1
11405.4 11691.7
8
5
11985.2
2
1.2 INDIRECTO
-5087.71 -5215.41 -5346.32 -5480.51 -5618.07 -5759.08 -5903.63 -6051.82 6203.72 -6359.43
Mantenimiento
-2506.55 -2569.47 -2633.96 -2700.07 -2767.84 -2837.32 -2908.53 -2981.54 3056.37 -3133.09
Equipo de Proteccin
Personal
-1231.16 -1262.06 -1293.74 -1326.21 -1359.50 -1393.62 -1428.60 -1464.46 1501.22 -1538.90
tiles de aseo
-850.00
-871.34
-893.21
-915.62
-938.61
-962.17
-986.32
Anlisis de laboratorio
-500.00
-512.55
-525.42
-538.60
-552.12
-565.98
-580.19
-609.68
-624.98
11
2. COSTO DE
ADMINISTRACIN
43096.2
8
42127.8
0
43185.2
1
44269.1
5
45380.3
1
46519.3
6
47686.9
9
48883.9 50110.9
4
2
51368.7
1
Sueldos y Salarios
10800.0
0
11071.0
8
11348.9
6
11633.8
2
11925.8
3
12225.1
7
12532.0
2
12846.5 13169.0
8
3
13499.5
7
Prestaciones Sociales
-2376.00 -2435.64 -2496.77 -2559.44 -2623.68 -2689.54 -2757.04 -2826.25 2897.19 -2969.90
Seguros
-5978.01 -6128.06 -6281.88 -6439.55 -6601.19 -6766.87 -6936.72 -7110.84 7289.32 -7472.28
Papelera y otros
Costos de Constitucin
Servicios Bsicos
-240.00
-2000.00
-225.00
-252.20
-258.53
-265.02
-271.67
-278.49
-285.48
-292.65
-299.99
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-230.65
-236.44
-242.37
-248.45
-254.69
-261.08
-267.64
-274.35
-281.24
26188.3
9
26845.7
2
3. COSTO DE
VENTAS
10077.8
8
Sueldos y
Salarios
-4248.00 -4354.62 -4463.93 -4575.97 -4690.83 -4808.57 -4929.26 -5052.99 -5179.82 -5309.83
Imprevistos
Prestaciones
Sociales
Publicidad
21477.2
7
-246.02
-934.56
22016.3
5
-958.02
22568.9
6
-982.06
23135.4
4
23716.1
4
24311.4
1
24921.6
3
25547.1
6
-2640.00 -2706.26 -2774.19 -2843.82 -2915.20 -2988.37 -3063.38 -3140.27 -3219.10 -3299.89
Otros gastos
-240.00
-246.02
-252.20
-258.53
-265.02
-271.67
-278.49
-285.48
-292.65
-299.99
Depreciacin
Maquinaria y
Equipo
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
Depreciacin
Construccin
Depreciacin
Equipos de
-4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
-266.67
computacin
Depreciacin de
Mobiliario
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
-86.50
Capacitacin
-400.00
-400.00
-400.00
-400.00
-400.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Diseo de
planos
constructivos
-600.00
-600.00
-600.00
-600.00
-600.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
COSTOD DE
PRODUCCION
583831.
67
605783.
46
630863.
76
657127.
26
684631.
33
712436.
19
742605.
00
774204.
05
807302.
89
841974.
49
UTILIDAD
GRAVABLE
107001.
33
119591.
19
130779.
62
142598.
29
155080.
50
169261.
23
183177.
29
197867.
36
213372.
09
229734.
24
IMPUESTO 25%
26750.3
3
29897.8
0
32694.9
1
35649.5
7
38770.1
2
42315.3
1
45794.3
2
49466.8
4
53343.0
2
57433.5
6
VALOR EN
LIBROS
56,016
.67
80251.0
0
89693.3
9
98084.7
2
106948.
72
116310.
37
126945.
93
137382.
97
148400.
52
160029.
07
172300. 56016.6
68
7
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
42019.1
4
UTILIDAD NETA
Depreciacin
Maquinaria y
Equipo
Depreciacin
Construccin
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
4375.00
0.00
Depreciacin
Equipos de
computacin
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
266.67
0.00
Depreciacin de
Mobiliario
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
86.50
0.00
Capacitacin
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
0.00
Diseo de
planos
constructivos
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL DE
0.00
INVERSION
507,531.
44
Terreno
10,000.0
0
Construccin de
nave industrial
87,500.0
0
Maquinaria para
procesamiento
397,669.
32
Enseres de oficina
6,497.12
6,497.12
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-865.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Equipo de
laboratorio
5,697.12
0.00
0.00
0.00
Capacitacin
2,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Diseo de planos
constructivos
3,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Capital de Trabajo
48,652.6
4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5,697.1
2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5,697.1
2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
48,652.
64
FLUJO DE FONDOS 127,998. 137,440. 145,832. 148,198. 164,057. 173,693. 184,130. 188,650. 206,776. 219,047. 104,669.
FINANCIERO
566,184.
30
70
02
91
68
23
27
71
37
98
31
FINANCIADO
07
XI.
0.120
$ 371,406.76
24.45%
$ 4,693,119.95
$ 3,584,100.00
$ 1.31
Anlisis de sensibilidad
El anlisis de sensibilidad se lo ha realizado en base a la variacin del principal
supuesto del cambio de precios.
Escenario Realista
AOS
FLUJO NETO
ANUAL
Escenario Pesimista
-15% en
ingreso
-10% en
precio
Escenario Optimista
+10% en
ingreso
-566,184.07
+15% en
ingreso
2015
-566,184.07
-566,184.07
-566,184.07
-566,184.07
2016
127,998.30
108,798.56
115,198.47
140,798.14
147,198.05
2017
137,440.70
116,824.59
123,696.63
151,184.76
158,056.80
2018
145,832.02
123,957.22
131,248.82
160,415.22
167,706.82
2019
148,198.91
125,969.07
133,379.02
163,018.80
170,428.75
2020
164,057.68
139,449.03
147,651.91
180,463.45
188,666.33
2021
173,693.23
147,639.24
156,323.91
191,062.55
199,747.21
2022
184,130.27
156,510.73
165,717.25
202,543.30
211,749.81
2023
188,650.71
160,353.10
169,785.64
207,515.78
216,948.31
2024
206,776.37
175,759.92
186,098.73
227,454.01
237,792.83
2025
219,047.98
186,190.78
197,143.18
240,952.78
251,905.18
2026
Tasa de
Descuento
104,669.31
88,968.91
12.00%
12.00%
VAN
371,406.76
230,768.13
24.45%
20.03%
TIR
94,202.37
115,136.24
12.00%
12.00%
277,647.67
21.53%
465,165.84
27.27%
120,369.70
12.00%
512,045.38
28.65%
Escenario pesimista
Generalmente la rentabilidad de un negocio vara por las variaciones que sufren sus
precios, que instantemente se ven reflejados en el ingreso. Que para el caso del
mercado de frutas, se toma como un resultado de baja en el ingreso de un 15%,
generando aun as rendimientos econmicos positivos como se muestra en el cuadro
de anlisis de sensibilidad. Tambin se realiza un anlisis con la cada del precio en un
10%, donde los impactos econmicos son positivos y de menor reduccin que cuando
el ingreso baje en un 15% por cualquiera sea el motivo. Demostrando la fortaleza que
el proyecto tiene en el mercado relacionado.
Escenario optimista
En este escenario el proyecto toma una imagen financiera muy alentadora, si los
ingresos llegaran a incrementarse entre el 10% y 15%, los resultados dan cuenta que
pueden llegar a tomar niveles crecientes a la escala del escenario rea, es decir, que
casi se puede alcanzar a duplicar los indicadores financieros que arrojan el estudio en
el mercado existente, en base a los sectores priorizados del cdigo orgnico de la
produccin y comercio COPCI, en aras del cambio de la matriz productiva.
Sostenibilidad social
Dentro del tema de sostenibilidad social es muy importante que podamos medir el
impacto social que el proyecto promueve dentro del territorio, desde la visin de una
economa solidaria y donde desde la conformacin del sistema econmico nacional se
empiezan a dar los cambios ms significativos y estructurales en la manera de ejercer
la economa.
El cual garantiza el involucramiento de la sociedad en el marco de la macro poltica que
promueve el cambio de la matriz productiva en el pas, y es ah donde el desarrollo de
capacidades por parte de los beneficiarios se enfoca directamente al tema asociativo.
Uno de los pasos importantes es la capacidad de los habitantes de la parroquia Valles
de Palmas para agruparse y llevar adelante un sistema de socializacin para construir
capacidades en el resto de personas del territorio, motivando la accin social y el
involucramiento de las personas en el tema productivo, por lo tanto la ejecucin de este
proyecto es totalmente incluyente y apuesta en el intercambio de experiencias para el
involucramiento social.
Dentro de la construccin del tejido social el aporte de este sector productivo es vital, la
interaccin y cohesin social que intervienen en la formacin de los procesos
productivos contribuyen a desarrollar las potencialidades del territorio en el tema
agropecuario, ms an si tomamos en cuenta la tradicin del cultivo de frutas de esta
parroquia.
Por lo tanto es importante ver y entender la contribucin exitosa de la produccin de
frutilla, guayaba y manzana en el entorno social y econmico del territorio, por lo tanto
a raz de este proyecto se podrn identificar nuevos espacios y liderazgos capaces de
complementar actividades econmicas basadas en la asociatividad como parte de la
construccin de un nuevo entorno econmico.
El mejoramiento de la calidad de vida y condiciones de cultivo para los pequeos
productores, busca principalmente motivar a la poblacin y contingente social joven de
la parroquia, sostener el proceso del cultivo de la frutilla, guayaba y manzana, en
funcin de una construccin y aplicacin de una poltica justa, donde todo el proceso
que involucra la produccin de estas frutas sea equitativo al esfuerzo desempeado por
los productores, donde los diferentes rganos de gobierno intervengan aportando su
contingente tcnico y social, para el mejoramiento constante de dichas condiciones.
El proyecto contribuye al mantenimiento e incremento del capital social del rea de
influencia, estando en comunin con la sostenibilidad social pues promociona
conceptos y valores como los derechos humanos, educacin, empleo, empoderamiento
de las mujeres, transparencia, participacin ciudadana, cohesin social, solidaridad,
sentido de comunidad, pluralismo, honestidad y tica. Los recursos del mismo estn
utilizados de forma que sus acciones propenden a la equidad y la justicia social,
reduciendo las rupturas sociales.
Siendo evidente que est orientado a atender una poblacin con poco acceso a los
servicios de salud y educacin y ms afectada por la pobreza y por tanto, se considera
que tiene gran sostenibilidad social, aportando equidad en cuanto a la atencin por
parte del estado a las poblaciones ms desprotegidas y vulnerables. Adems, involucra
en forma equitativa tanto hombres como mujeres, posibilitando una visin ms integral
de la realidad.
La inclusin del enfoque de equidad de gnero en los procesos participativos
vinculados a este proyecto de produccin, fortalecen y enriquecen el resultado, el
anlisis, la valoracin de los impactos sociales y la toma de decisiones porque ofrecen
una serie de conceptos y tcnicas que permiten recuperar las dimensiones sociales en
toda su diversidad y complejidad.
En la relacin con la naturaleza del proyecto, la desigualdad de roles se expresa en el
acceso y control de negocio y en cuanto al reparto de costos y beneficios; que nos
permite identificar la desigualdad en la toma de decisiones y las habilidades, intereses
y necesidades propias de los gneros. En otras palabras, la interaccin del hombre es
distinta a la interaccin que hacen las mujeres, razn por la cual se consider
importante incorporar ambas percepciones a la hora de concebir el mismo.
XII.
Bibliografa
http://www.iadb.org/es
http://www.industrias.gob.ec
http://www. arcsa.gob.ec
http://www. magap.gob.ec
http://www. asambleanacional.gob.ec