PLAN DE NEGOCIO

DULCERIA YERICK

DULCERIA
PACHO
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Pgina 1

I.DESCRIPCION DEL NEGOCIO

IDEA DE NEGOCIO: Dulcera Yerick con Sabores de mi tierra, es una idea de
negocio que otorgara un producto de variedad de dulcera Moqueguana, estas
sern puestas a la venta en un ambiente temtico y acogedor local con toda la
seguridad del consumo de alimentos con las medidas de inocuidad y calidad de
nuestros productos.
ESTADO ACTUAL: El estudio de mercado aplicado a una muestra de 100
personas entre hombres y mujeres de todas las edades y niveles socioeconmicos,
ha determinado una gran aceptacin entre los adultos y jvenes mayores de edad
que estn dispuestos a consumir nuestro producto.
PRODUCTO: Dulcera -Yerick ofrecer una variedad de 3 nuevos con Sabores
de mi tierra entre ellas estn: Guarguero con dulce de lcuma, Alfajor de penco con
dulce de cuaresmillo y Voladores con dulce de chirimoya.

Y para el pblico

saludable la innovacin en pasteles con estevia para las personas diabticas, estas
cuatro variedades en dulces estarn a la venta al precio desde S/. 1.50 nuevos
soles. En la presentacin personal.
DESCRIPCIN DEL MERCADO: El Mercado del Distrito de Moquegua en el rubro
de pastelera y dulcera est conformado por panaderas, snacks, cafeteras y
restaurantes, cabe resaltar que existen competidores que ofrecen producto
similares a los antes ya mencionado, sin contar con los nuevos sabores, del cual
para la empresa acta de dos formas diferentes: la primera, ganarse la rpida
aceptacin de los consumidores de dulces tradicionales y la segunda es
acostumbrar a los consumidores adquirir los nuevos sabores en un local con estilo
tradicional Moqueguano.
OBJETIVO:

Elaborar

dulces Moqueguanos conservando

la

tradicin,

de

novedosos sabores, de calidad con precios accesibles dirigidos a un mercado de

consumidores con un nivel de ingresos Altos-medios.

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2.1 OBJETIVOS DE LA EMPRESA

OBJETIVO GENERAL:
Elaborar un dulce diferenciado con sabores de frutas de mi tierra, de la mas alta
calidad con precios accesibles a las familias y personas de ingresos Altos y Medios
en la Provincia Mariscal Nieto.
OBJETIVO ESPECIFICO
1. Crear una experiencia a travs de un local Temtico al estilo Moqueguano
tradicional.
2. Innovacin en el Mercado de Pastelera

con novedosas creaciones con

Sabores de mi tierra.
3. Brindar un servicio de calidad dirigido al pblico consumidor de nivel de
ingresos A y B.
4. Posicionarnos en el Mercado Moqueguano en un 17 % en el segmento de
pastelera y dulcera para el primer ao, e incrementar la produccin en un
15%.
5. Marketear y posicionar la marca de la empresa y sus novedosos productos.
6. Incrementar un 15% las ventas del nuestros productos.
7. Brindar el servicio a domicilio sin recargo alguno y en un tiempo de 20
minutos por pedido.

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2.2 DESCRIPCION DEL PRODUCTO OFRECIDO

Dulcera Pacho es una idea innovadora que busca satisfacer un nicho de mercado
potencial en el Distrito de Moquegua. Este negocio dispondr de una variedad de
tres sabores de dulces personales, y uno exclusivo para las personas diabticas
sin azcar utilizando la estevia, que permitir adaptarse a los distintos gustos del
cliente. Contiene ingredientes 100% Moqueguanos que suelen llevar los nuevos
dulces elaborados con frutas de la regin, as como las bebidas que se brindaran
son:

TIPO DE DULCE
ALFAJOR
PENCO

DE
RELLENO

INGREDIENTES
Harina, huevos, coco rallado, dulce de
Cuaresmillo, pecanas, nueces, manjar.

CON CUARESMILLO
GUARGUEROS
RELLENOS

Harina, azcar, huevo, manjar blanco

DE

Manteca, pisco, dulce de chirimoya.

CHIRIMOYA
VOLADORES
RELLENOS

Harina, yemas de huevo, anisado

DE

LUCUMA
DULCES
DIABETICOS

Manteca, bicarbonato, dulce de

Lucuma.

PARA

Harina, huevo, sal, pisco

Endulzados con estevia 100% natural

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BEBIDAS: Chicha morada, jugos y gaseosas.

A medida que se vaya observando la demanda de los clientes, puede irse
ampliando las variedades de dulces as como la personalizacin de nuestros
productos segn los gustos del cliente con el fin de satisfacer dicha demanda.
ALFAJOR DE PENCO

GUARGUEROS

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2.3 LOCALIZACION DEL NEGOCIO

LEYENDA

PUNTO DE VENTA

PUNTO DE VENTA: Unico Local Calle Lima 251 Cercado Moquegua

PLANO Y DISTRIBUCION DE LOS AMBIENTES DEL NEGOCIO

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AREA TOTAL 80.00 MT2.

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2.4 DESCRIPCION DE LAS O PERACIONES

PREPARACION DE LOS DULCES

ALFAJOR DE PENCO
1 taza de harina sin preparar
2 cucharadas de margarina derretida
4 yemas
1 clara
1 pizca de polvo de hornear
1 cucharadita de pisco
Manjar blanco al gusto para rellenar
Coco rallado al gusto
Pecanas picadas al gusto
Nueces picadas al gusto

PREPARACIN:
Comenzamos a cernir la harina con el polvo de hornear.
Luego mezclamos la harina y polvo de hornear formamos un hueco en el centro
para echar las yemas mezcladas con el pisco y la margarina derretida fra.
Amasamos ligeramente hasta que la masa quede unida y uniforme.
Dejamos descansar la masa cubierta con un pao por media hora.
Luego de reposar llevamos la tapa al horno caliente cuando est dorado un lado lo
volteamos para que dore el otro lado.
De la misma manera preparamos tres tapas.
Rellenamos cada tapa con el manjar blanco mezclado con el coco rallado, las
pecanas y las nueces formando el alfajor.

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Voladores
12 yemas
1 cascaron de anisado
cascaron de manteca derretida
1 cucharadita de bicarbonato
Harina preparada
Preparacin
Bata dos claras a punto de nieve, aada 12 yemas , luego de batir adicione el
anisado y la manteca derretida, despus eche el royal y amase, agregue poco a
poco la harina hasta lograr una masa suave. Una vez lista la masa se palotea y se
preparan los oquendos (piezas de los voladores) Lleve al horno, despus rellene
con manjar blanco y pegue Oquendo con oquendo, finalmente pase cada volador
por coco rallado.
Guargueros
250 Gramos de manjar blanco
1 taza de harina
100 gramos de azcar
5 yemas de huevo
copa de pisco
1 cucharadita de manteca
cucharadita de polvo de hornear
Hacer una masa con la harina cernida y el polvo de hornear(mezclamos estos
ingredientes con las yemas, el pisco y la manteca derretida) Cuando la masa esta
lista la colocamos en una mesa (previamente enharinada) hasta obtener una capa
delgada.
Luego cortamos pequeos rectngulos y les damos forma de tubos o cilindros
uniendo los bordes con clara de huevo y fremos rpidamente en aceite bien

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caliente para evitar que la masa absorba el aceite, por ultimo rellenamos con
manjar blanco.
FLUJOGRAMA DE PROCESOS

Fuente: Elaboracin propia.

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2.5 DESCRIPCION Y ORGANIZACIN DE LA EMPRESA

2.6.1 LA FORMA DE CONSTITUCIN DE MI NEGOCIO SER:

Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (EIRL).

Gilberto Antonio Gonzales Chipoco EIRL.
Nombre de la Empresa Dulcera Pacho

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

1. Un solo propietario
2. Estar en el Rgimen Especial de Rentas, por el nivel de ventas y por la
inversin inicial del negocio, contando con el beneficio tributario en el tema
del crdito fiscal (IGV) 18%
3. Por el efecto cancelatorio de I.G.V. que equivale al 1.5% mensual
4. El negocio responde con activos de la empresa ms no con bienes del
dueo.
5. El titular de la EIRL es siempre una persona natural.
6. No es necesario contar con otra persona o socio porque se trata de un
negocio familiar y desarrolla una actividad comercial.
7. Fcil Registro en el REMYPE, poder contratar con el estado en los factores
de calificacin en los procesos del estado.

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2.6.2 ORGANIZACIN DEL PERSONAL

Emplear a 4 trabajadores.

rea

Puesto

Produccin
Produccin

Maestro
Asistente de
cocina
Cajero
Mesero

Caja
Mesas

Nmero de
Trabajadores
1
1
1
1

2.6.3 Estructura Organizativa

ADMINISTRADOR

Maestro Pastelero

Mesero

Cajero

Asist.
pastelero

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2.6.4 Equipos y herramientas necesarias

ESTRUCTURA DE LA INVERSION
RUBRO

VALOR
UNITARIO

CANT.

UNID.

COSTO TOTAL

I. ACTIVO FIJO
A. TANGIBLES

S/. 300.00
S/. 300.00

1
1
1
1
1
1

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 7,000.00
S/. 1,200.00
S/. 800.00
S/. 1,600.00
S/. 1,600.00
S/. 1,000.00
S/. 800.00

Terreno y/o infraestructura

Acondicionamiento del local

S/. 300.00

Maquinaria y/o equipos

MAQ. AMASADORA
BATIDORA SEMI INDUSTRIAL
HORNO SEMI INDUSTRIAL
MESA DE ALUMINIO
CONSERVADORA
MAQ. CREMOLADA

S/. 1,200.00
S/. 800.00
S/. 1,600.00
S/. 1,600.00
S/. 1,000.00
S/. 800.00
S/. 30.00
S/. 10.00
S/. 350.00
S/. 100.00

2
7
1
1

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 580.00
S/. 60.00
S/. 70.00
S/. 350.00
S/. 100.00

S/. 400.00
S/. 500.00
S/. 100.00

1
1
1

Unidad
Unidad
Unidad

S/. 100.00
S/. 400.00
S/. 500.00
S/. 100.00

Utencilios y Herramientas
RODILLO
BANDEJAS
BALANZA DIGITAL
MOLEDORA
Muebles y enseres
MOSTRADOR
CAJA REGISTRADORA
SILLON

S/. 7,980.00

TOTAL TANGIBLES
B. INTANGIBLES
COMPROBANTES DE PAGO
LIC. DE FUNCIONAMIENTO
LIC. DE PUBLICIDAD
SUNAT (GRATUITO)
ELABORACION DE PLAN DE NEGOCIOS
SEPARACION DE NOMBRE COMERCIAL
ELABORACION DE ESTATUTO
NOTARIA
INSCRIPCION DE REGUSTROS PUBLICOS
DEFENSA CIVIL
EXTINTOR
BOTIQUIN
TOTAL INTANGIBLES

S/. 100.00
S/. 180.00
S/. 150.00
S/. 0.00
S/. 300.00
S/. 18.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 200.00
S/. 120.00
S/. 25.00

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

millar
documento
documento
documento
documento
documento
documento
documento
documento
documento
Unidad
Unidad

S/. 100.00
S/. 180.00
S/. 150.00
S/. 0.00
S/. 300.00
S/. 18.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 200.00
S/. 120.00
S/. 25.00
S/. 1,993.00

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S/. 9,973.00

TOTAL ACTIVO FIJO

II. CAPITAL DE TRABAJO

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 1,400.00
S/. 280.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 280.00
S/. 280.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 600.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 800.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 50.00
S/. 50.00
S/. 100.00

ALFAJOR DE PENCO RELLENO DE DULCE DE CUARESMILLO

HARINA

S/. 0.20

1400

HUEVOS

S/. 0.10

1400

ANISADO

S/. 0.10

1400

BICARBONATO

S/. 0.10

1400

COCO RALLADO

S/. 0.10

1400

PECANAS, NUECES

S/. 0.20

1400

DULCE DE CUARESMILLO

S/. 0.20

1400

GUARGUEROS RELLENOS DE CHIRIMOYA

HARINA

S/. 0.10

1000

ANISADO

S/. 0.10

1000

PISCO

S/. 0.10

1000

POLVO DE HORNEAR

S/. 0.10

1000

HUEVOS

S/. 0.10

1000

DULCE DE CHIRIMOYA

S/. 0.10

1000

VOLADORES RELLENOS DE DULCE DE LUCUMA

HARINA

S/. 0.10

1000

ANISADO

S/. 0.10

1000

PISCO

S/. 0.10

1000

HUEVOS

S/. 0.10

1000

POLVO DE HORNEAR

S/. 0.10

1000

COCO RALLADO

S/. 0.10

1000

MANTECA

S/. 0.10

1000

DULCE DE LUCUMA

S/. 0.10

1000

DULCES PARA DIABETICOS

HARINA DE CHUO

S/. 0.20

500

GRASAS NATURALES

S/. 0.10

500

ESTEVIA

S/. 0.10

500

OTROS INSUMOS

S/. 0.20

500

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL COSTOS

S/. 3,100.00
S/.
13,073.00

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III.ANALISIS DEL MERCADO

3.1 PERFIL DE MERCADO

El Mercado Moqueguano de pastelera y dulcera, est conformado por negocios
de venta de panaderas, snacks, cafeteras y restaurantes, etc. que se encuentran
ubicados en diferentes sectores de la ciudad. Tenemos los siguientes:
En el Centro de la Plaza de Armas, se puede encontrar venta de pasteles
tradicionales como: guargueros, alfajor de penco, voladores, alfajores de manteca,
dulces no tradicionales, bebidas, helados y piscos entre otros.
En plena Centro de la ciudad se ubica Dulcera Arias, se puede encontrar la venta
dulces, alfajor de penco, tortas, chocolatera, postres y bebidas y piscos, en las
calles Piura con lima, siendo este el principal competidor de nuestro segmento.
A unos metros de nuestro local, se encuentra la Panadera y Pastelera El Obrero
se puede adquirir: pasteles no tradicionales, panes, embutidos, bebidas, entre
otros productos, que cuenta con una mayor acogida por parte del pblico en el
sector de la panadera.
3.2 PRINCIPALES COMPETIDORES
El mercado en el Distrito de Moquegua, se puede encontrar a dos principales
competidores en la venta de dulces tradicionales en locales pequeos como son
Dulcera Arias y Panadera y Panificadora Victoria, teniendo los siguientes precios
de estos productos oscilan en Dulcera Arias van desde S/. 2.50 precio por pastel,
y la porcin de alfajor de penco a S/. 4.00, en tortas desde S/. 65.00 y en la
Victoria los pasteles se encuentran S/.0.90 los no tradicionales mientras que los
pasteles tradicionales en S/.1.20. Tambin expenden tortas en S/.55.00. Siendo
estos los principales rivales en el mercado moqueguano con precios relativamente
bajos que los que se puedan encontrar en los locales que se dedican a preparar
este producto y que puedan ser degustados en su mismo local. Hay un buen
porcentaje de la poblacin que gusta de salir a caminar, pasear, conversar en los
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parques con los amigos y familia y que compra al paso algn antojo. Son personas
que llevan entre S/.10.00 a S/.20. 00 soles en el bolsillo y que lo invierten en un
gustito generalmente en comidas, dulces y tortas.
3.3 PERFIL DEL CLIENTE
Se tom la decisin de establecer como mercado objetivo a los estratos A y B, de
la ciudad de Moquegua, debido a su alto poder adquisitivo y capacidad de compra.
Ya que dentro de la dulcera y pastelera es la ms econmica.
El presente cuadro se muestra el nmero de poblacin en un rango de 18-50 aos.
Y consideramos que el

15% de la poblacin sern nuestros consumidores

potenciales en 11,833 aproximadamente. Siendo este un segmento importante de

la poblacin Moqueguana.

EDAD
DEPARTAMENTO, PROVINCIA Y
DISTRITO

10 - 14

15 - 19

20 - 24

25 - 29

30 - 34

35 - 39

40 - 44

45 - 49

MARISCAL NIETO

6,229

6,430

6,847

6,563

6,936

6,922

6,411

5,300

GENERAL SNCHEZ CERRO

2,082

2,292

2,290

2,243

2,213

2,059

1,914

1,783

ILO

5,746

5,425

5,245

5,761

6,102

6,131

5,492

4,811

MOQUEGUA

14,057

14,147

14,382

14,567

15,251

15,112

13,817

11,894

TOTAL

51,638
16,876
44,713
113,227

Fuente: INEI
Pgina 16

Pgina 17

Para conocer el perfil de cliente potencial se aplic un estudio de mercado que

determin las siguientes caractersticas:
N= K* p.q.N
N-1 K p.q
Dnde:

N= TAMAO DE LA POBLACION

78,964

K= NIVEL DE CONFIANZA

1.9

E= ERROR NO MUESTRAL

0.5

P= PROPORCION DE INDIVIDUOS

0.5

Q= 1-P= 0.95

0.95

RESULTADO DE LA FORMULA

100 muestras

FICHA TECNICA ESTUDIO DE MERCADO CONSUMO DE DULCES

MOQUEGUANOS
TAMAO DE POBLACION

78,964 PERSONAS

POBLACION OBJETIVO

PUBLICO EN GENERAL DE 18 A 50 AOS

FECHA DE ENCUESTA

26 y 27 DE NOVIEMBRE DEL 2014

AREA DE COBERTURA

SECTOR POBLADO

TIPO DE ENTREVISTA

DIRECTA - ENCUESTA

TAMAO DE MUESTRA

100 ENTREVISTAS
HOMBRES 44% MUJERES 56%

UNIDAD DE MUESTREO

HOGARES, EMPRESAS, CENTROS

COMERCIALES, PUBLICO EN GENERAL

NUMERO DE PREGUNTAS

7 PREGUNTAS

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RESULTADO DE LAS ENCUESTAS

1. Consume Ud. dulces Moqueguanos?

SI

8%

NO

92%

Las edades de nuestros clientes estaran comprendidas en mayores 18 aos, a 60

aos entre los cuales son: adolescentes, jvenes y adultos siendo estos nuestros
consumidores potenciales con un total del 92% del mercado.

2. Con que frecuencia consume dulces moqueguanos?

50%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

UNA VEZ A LA SEMANA

DOS VECES A LA
SEMANA

30%

20%

UNA VEZ A DOS VECES

LA
A LA
SEMANA
SEMANA

TRES VECES A LA
SEMANA

TRES
VECES A
LA
SEMANA

Pgina 19

Se ha demostrado que en la ciudad de Moquegua, el 50% de los entrevistados

consumen al menos una vez a la semana dulces moqueguanos, por otro lado el
30% lo hace dos veces a la semana y un 20% responde que el consumo es de tres
veces por semana, notndose una demanda de consumo importante de dulces y
pasteles en la poblacin.

3. Consumiria dulces con sabores a base de fruta de la

regin?
2%
SI
NO

98%

El 98% de las personas encuestadas menciona que si consumira dulces

elaborados a base de frutas de Moquegua, y un mnimo 2% se prefiere seguir con
los sabores tradicionales.

4. Que frutas prefiriria como relleno de los dulces?

10%

CHIRIMOYA
30%

LUCUMA
DULCE DE
CUARESMILLO

60%

Pgina 20

El 60% de los entrevistados responde que la preferencia en sabores es por la

lcuma, ya que es una fruta exquisita y contamos con reas de produccin en el
valle, el 30% menciona la chirimoya dentro de las preferencias y un 10% indica que
el cuaresmillo sera una buena innovacin en los rellenos de los dulces
moqueguanos.

5. Con cual de estos dulces moqueguanos prefiriria el relleno?

ALFAJOR CON DULCE
DE CUARESMILLO
20%
GUARGUEROS CON
DULCE CHIRIMOYA
25%

55%

VOLADORES CON
DULCE DE LUCUMA

El 55% menciona que el alfajor de penco relleno con dulce de cuaresmillo sera
una buena combinacin ya que es un dulce muy agradable y sabor nico, para
esta nueva presentacin del producto, mientras que el 25% responde que los
guargueros rellenos de dulce de chirimoya tambin seran una buena opcin por la
mezcla en los sabores y aceptaran este nuevo producto, y un 20% afirma que los
voladores rellenos de dulce de lcuma tendran gran aceptacin por parte del
pblico por el sabor tan exquisito de la lcuma.

Pgina 21

6. Porque no consume dulces moqueguanos?

PORQUE TENGO
PROBLEMAS DE
SALUD
SON MUY DULCES

14%
18%
68%

POR DIETA

Los entrevistados respondieron de la siguiente manera a la pregunta de porque no

consume dulces moqueguanos? Un 68% afirma que tiene problemas con la salud,
especficamente en diabetes, que le imposibilita consumir dulces y azucares y
harinas, el 18% responde que son productos muy dulces la pastelera moqueguana
y es por ello que no consumen, y un 14% dice que el consumo de pasteles no es
muy saludable porque engorda y tambin por mantener la dieta, es que no le
provoca consumir pasteles.
7. Consumiria dulces elaborados a base de
productos naturales como?
ESTEVIA
17%
48%

GRASAS
NATURALES

35%
CON HARINAS
NATURALES

Pgina 22

Los entrevistados responden que si consumiran dulces moqueguanos elaborados

a base de productos naturales como: la estevia obtuvo un 48% de aceptacin y
mencionan que deben ser endulzados con este producto por ser natural, el 35%
indica que deben ser elaborados con grasas 100% naturales y de origen vegetal, y
un 17% hace mencin que deberan incorporar harinas naturales y fibras como la
harina de chuo, de quinua, y chia, acorde a los temas de salud que padece este
importante segmento de la poblacin.

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IV. PLAN DE MARKETING

4.1 ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Competidores:
Los principales competidores de mi negocio son:
Caractersticas del
competidor
Nombre
Clase de producto o
servicio
Precios
Calidad de bienes o
servicios
Equipo
Personal
Ubicacin
Promocin / publicidad
empleada
Servicio al cliente
(bueno regular, malo)

Competidor 1

Competidor 2

Competidor 3

Dulcera Arias
Pasteles
tradicionales
S/ 3.50 a
S/ 65.00
Alto - Medio

Panadera Victoria
Pasteles tradicionales

Dulcera
Pasteles tradicionales

S/ 2.0 a S/ 55.00

S/.3.50 a S/. 60.00

Medio -bajo

Alto- Medio

Cocina, Horno
Atencin
regular
Centro de la
ciudad

Cocina, Horno
Regular atencin

Mala atencin

Plaza de la ciudad

Plaza de la ciudad

Baja
Regular

Media
Regular

Baja
Mala

Pgina 24

4.2 ANALISIS FODA

Las Fortalezas:
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Experiencia de la duea en preparacin de Dulces tradicionales.

Local cntrico y estratgico.
Innovacin de productos especializada en sabores de mi tierra.
Personal capacitado para atencin del servicio.
Productos garantizados con ingredientes 100% naturales y moqueguanos.
Rpido servicio en la entrega de nuestros pedidos.

Las Debilidades:
1. Escasa publicidad de la empresa.
2. Preparacin de productos en Equipos artesanales.
3. Seguridad del local proteccin contra robos y asaltos.
4. Capacidad de atencin de pedidos (Stocks).
Las Oportunidades:
1. Crecimiento y expansin de la Ciudad de Moquegua.
2. Cambios en el estilo de vida y de hbitos de consumo en la poblacin de
Moquegua.
3. Arribo de Turistas y personas dedicadas al sector minera.
4. Mayores inversiones por: Anglo America Quellaveco, Ampliacin de
Southern Per, Gaseoducto Sur Peruano, Planta

de Enersur, Planta

Petroqumica, Lnea Ferroviaria del Sur, Proyecto Lomas de Ilo, Concesin

del Muelle, entre otros proyectos mineros.
5. Nuevas inversiones y mayores recursos econmicos en Canon, Regalas
Mineras en los prximos aos.
6. Participacin en eventos y ferias gastronmicas a nivel Regional, Nacional e
Internacional.

Pgina 25

Las Amenazas:
1. Ingreso de nuevos competidores al mercado.
2. Inflacin a consecuencia de las nuevas inversiones y niveles de ingresos.
3. Encarecimiento de los productos e ingredientes.
4. Recesin de la economa por factores externos y malas polticas
econmicas del gobierno central, regional y local.
5. No contar con los recursos humanos y econmicos necesarios para
responder a la demanda.

4.3 ANALISIS ESTRATEGICO

Misin
Dulcera Pacho Somos una empresa que elabora pasteles y ofrece una nueva
experiencia a su paladar, una mezcla de agradables sabores, en el mejor ambiente
tradicional para degustar los dulces moqueguanos. El compromiso principal es y
ser la satisfaccin de las expectativas y deseos de los clientes, al ofrecerles un
producto de alta calidad elaborado con las recetas de antao, un sabor inigualable,
junto a un servicio excepcional al cliente, limpieza, valor y rapidez.
Visin
Ser la primera dulcera de Moquegua y reconocida a nivel Nacional para el 2020,
con un servicio y atencin excepcional, lderes en la innovacin y presentacin de
nuestros productos, logrndolo a travs de un trabajo en equipo, con una
planificacin y organizacin adecuada, que responda a cualquier reto del
consumidor y de la competencia.

Objetivos Estratgicos
Satisfacer las necesidades y deseos de nuestros clientes.
Ofrecer los mejores estndares en la presentacin de los dulces.
Lograr el mejor ambiente laboral con el fin de lograr un excelente trabajo en
equipo.
Posicionar la marca y los productos de la empresa.
Lograr la mejor aceptacin de los productos con los clientes.
Pgina 26

4.4 ESTRATEGIA DE PRECIOS

Precio: Los precios estarn acorde al estudio de mercado, como el informe de

inteligencia comercial con precio competitivos dirigindonos a los segmentos ya
mencionados para los niveles de ingresos A y B.

Lanzar al mercado un nuevo producto con un precio competitivo, para que, de ese
modo, podamos lograr una rpida penetracin, una buena acogida, y podamos
hacerlo rpidamente con un precio ajustado al mercado, creando una sensacin de
calidad vs precio.

A continuacin un anlisis de los precios de mis productos o servicios:

DETALLE
Costos estimados
por producto
Precio que vas a
cobrar
Razn para el precio
establecido
Otros productos que
acompaan los
dulces

PRODUCTOS
ALFAJOR VOLADORES GUARGUEROS
DULCES
DE PENCO
(docena)
(docena)
SALUDABLES
S/.1.0

S/. 0.8

S/. 0.6

S/.0.6

S/. 3.0 u

S/. 2.0 u

S/. 2.0 u.

S/. 2.0 u.

El estudio de mercado as lo determino

Gaseosas y Aguas minerales
Refrescos y Chicha Morada
Caf, mates e infusiones

La estrategia de precios que utilizar en mi negocio ser:

El estudio del mercado a travs de encuestas determino que el precio en el

cual los consumidores estaran dispuestos a pagar es de S/. 2.0 por dulce y
porcin de alfajor de penco en S/. 3.50 nuevos soles y por el alfajor de
penco en caja de S/.25 a S/.50 nuevos soles dependiendo a los tamaos.

Pgina 27

4.5 PROMOCION Y PUBLICIDAD

4.3.1 Promocin: Lograr adicionar valor a los productos que ofrecemos

con nuevas e innovadoras soluciones (promociones) para obtener mejores
ventajas competitivas y ser diferenciados por los consumidores, ser a travs de
las promociones 2X1 solo los das domingos y feriados de 6:00 pm. a 8:00 pm.

4.3.2 Publicidad: Realizar una agresiva campaa publicitaria que

fortalezca la imagen y la marca de la empresa, para ello se
contratara a los mejores profesionales del medio para la
elaboracin en el diseo grfico, voz en locucin y produccin
televisiva.

La promocin que utilizar para mi negocio:

TIPO DE PUBLICIDAD

MEDIO

COSTO (S/.)

Radio

Spot publicitario

200.00

Televisin

Video publicitario

400.00

Pgina web

250.00

Promociones en
Facebook y Twitter

200.00

TOTAL

1,050.00

Internet
Redes Sociales

4.3.3 Plaza: Lograr una ptima distribucin de los productos, con el fin
de reducir costos operativos en los que el negocio incurra. Determinar el sitio ms
apropiado estratgicamente para la puesta en marcha los dulces moqueguanos.
Contando para ello con la entrega de pedidos a domicilio a travs del servicio
Delivery con la lnea: 053-506819 celular: 953746601.

4.3.3 Servicio: Consolidar la aceptacin de los consumidores de los

dulces moqueguanos sabores de mi tierra a travs de ventajas competitivas como:
nuevos sabores innovacin en el producto, agilidad, calidad, excelente servicio,
etc. Lograr que las expectativas de los consumidores de dulces y pasteles sean
cubiertas e incluso superadas. Lograr la simpata y la preferencia de los
consumidores para que elijan Dulceria Pacho, en lugar de otros locales ofrecidos
por la competencia.
Pgina 28

V.APLICACION DE LAS TEGNOLOGIAS DE INFORMACIN

TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION, mediante la automizacion de procesos.

Dos celulares con RPM: Para comunicarse entre los vendedores,

proveedores, planta de produccion y el dueo del negocio.

Los pedidos se realizaran a traves de el Facebook y Twiter aplicando el

Marketing digial, exclusivos para los clientes.

En nuestro local contara con el servicio de WI-FI, exclusivo para nuestros

clientes.

Contaremos con una Central de pedidos completamente gratuita que sera el

053-506819

TECNOLOGIAS DE COMUNICACIN MASIVAS, mediante redes sociales y

programas

Spot publicitarios

Volantes, Banners, afiches, tarjetas.

Facebook, Twitter, Instagram

Pgina 29

VII. PLAN ECONOMICO-FINACIERO

DATOS DE LOS DULCES

Un entusiasta empresario despus de haber efectuado un anlisis del mercado, ha
identificado la necesidad que tiene ciertos consumidores respecto al consumo de
dulces y pasteles, se ofrecer una variedad de estos. La determinacin de tcnica
para producir estos productos ha identificado los siguientes costos:
NUEVOS DULCES SABORES DE MI TIERRA
1. Alfajor de Penco relleno con dulce de cuaresmillo Tamao Personal
S/.3.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 1,400.00
S/. 280.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 280.00
S/. 280.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 600.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00

ALFAJOR DE PENCO RELLENO DE DULCE DE CUARESMILLO

HARINA

S/. 0.20

1400

HUEVOS

S/. 0.10

1400

ANISADO

S/. 0.10

1400

BICARBONATO

S/. 0.10

1400

COCO RALLADO

S/. 0.10

1400

PECANAS, NUECES

S/. 0.20

1400

DULCE DE CUARESMILLO

S/. 0.20

1400

HARINA

S/. 0.10

1000

ANISADO

S/. 0.10

1000

PISCO

S/. 0.10

1000

POLVO DE HORNEAR

S/. 0.10

1000

HUEVOS

S/. 0.10

1000

DULCE DE CHIRIMOYA

S/. 0.10

1000

2. Guarguero rellenos de chirimoya S/. 2.00

GUARGUEROS RELLENOS DE CHIRIMOYA

Pgina 30

3. Voladores rellenos de dulce de Lcuma S/. 2.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 800.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 50.00
S/. 50.00
S/. 100.00

VOLADORES RELLENOS DE DULCE DE LUCUMA

HARINA

S/. 0.10

1000

ANISADO

S/. 0.10

1000

PISCO

S/. 0.10

1000

HUEVOS

S/. 0.10

1000

POLVO DE HORNEAR

S/. 0.10

1000

COCO RALLADO

S/. 0.10

1000

MANTECA

S/. 0.10

1000

DULCE DE LUCUMA

S/. 0.10

1000

4. Dulces para Diabticos S/. 2,00

DULCES PARA DIABETICOS
HARINA DE CHUO

S/. 0.20

500

GRASAS NATURALES

S/. 0.10

500

ESTEVIA

S/. 0.10

500

OTROS INSUMOS

S/. 0.20

500

Pgina 31

LA INVERSIN INICIAL IDENTIFICADO ES LA SIGUIENTE:

ESTRUCTURA DE LA INVERSION
RUBRO

VALOR
UNITARIO

CANT.

COSTO
TOTAL

UNID.

I. ACTIVO FIJO
A. TANGIBLES

S/. 300.00
S/. 300.00

Terreno y/o infraestructura

Acondicionamiento del local

S/. 300.00

S/. 7,000.00

Maquinaria y/o equipos

MAQ. AMASADORA
BATIDORA SEMI INDUSTRIAL
HORNO SEMI INDUSTRIAL
MESA DE ALUMINIO
CONSERVADORA
MAQ. CREMOLADA

S/.
1,200.00
S/. 800.00
S/.
1,600.00
S/.
1,600.00
S/.
1,000.00
S/. 800.00

1
1

Unidad
Unidad

S/. 1,200.00
S/. 800.00

Unidad

S/. 1,600.00

Unidad

S/. 1,600.00

1
1

Unidad
Unidad

S/. 1,000.00
S/. 800.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 580.00
S/. 60.00
S/. 70.00
S/. 350.00
S/. 100.00

Unidad
Unidad
Unidad

S/. 100.00
S/. 400.00
S/. 500.00
S/. 100.00

Utencilios y Herramientas
RODILLO
BANDEJAS
BALANZA DIGITAL
MOLEDORA

S/. 30.00
S/. 10.00
S/. 350.00
S/. 100.00

2
7
1
1

Muebles y enseres
MOSTRADOR
CAJA REGISTRADORA
SILLON

S/. 400.00
S/. 500.00
S/. 100.00

1
1
1

S/. 7,980.00

TOTAL TANGIBLES
B. INTANGIBLES
COMPROBANTES DE PAGO
LIC. DE FUNCIONAMIENTO
LIC. DE PUBLICIDAD
SUNAT (GRATUITO)
ELABORACION DE PLAN DE NEGOCIOS
SEPARACION DE NOMBRE COMERCIAL
ELABORACION DE ESTATUTO
NOTARIA
INSCRIPCION DE REGUSTROS PUBLICOS
DEFENSA CIVIL
EXTINTOR
BOTIQUIN

S/. 100.00
S/. 180.00
S/. 150.00
S/. 0.00
S/. 300.00
S/. 18.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 200.00
S/. 120.00
S/. 25.00

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

millar
documento
documento
documento
documento
documento
documento
documento
documento
documento
Unidad
Unidad

S/. 100.00
S/. 180.00
S/. 150.00
S/. 0.00
S/. 300.00
S/. 18.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 200.00
S/. 120.00
S/. 25.00

TOTAL INTANGIBLES

S/. 1,993.00

TOTAL ACTIVO FIJO

S/. 9,973.00
Pgina 32

II. CAPITAL DE TRABAJO

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 1,400.00
S/. 280.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 140.00
S/. 280.00
S/. 280.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 600.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 800.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 50.00
S/. 50.00
S/. 100.00

ALFAJOR DE PENCO RELLENO DE DULCE DE CUARESMILLO

HARINA

S/. 0.20

1400

HUEVOS

S/. 0.10

1400

ANISADO

S/. 0.10

1400

BICARBONATO

S/. 0.10

1400

COCO RALLADO

S/. 0.10

1400

PECANAS, NUECES

S/. 0.20

1400

DULCE DE CUARESMILLO

S/. 0.20

1400

HARINA

S/. 0.10

1000

ANISADO

S/. 0.10

1000

PISCO

S/. 0.10

1000

POLVO DE HORNEAR

S/. 0.10

1000

HUEVOS

S/. 0.10

1000

DULCE DE CHIRIMOYA

S/. 0.10

1000

GUARGUEROS RELLENOS DE CHIRIMOYA

VOLADORES RELLENOS DE DULCE DE LUCUMA

HARINA

S/. 0.10

1000

ANISADO

S/. 0.10

1000

PISCO

S/. 0.10

1000

HUEVOS

S/. 0.10

1000

POLVO DE HORNEAR

S/. 0.10

1000

COCO RALLADO

S/. 0.10

1000

MANTECA

S/. 0.10

1000

DULCE DE LUCUMA

S/. 0.10

1000

DULCES PARA DIABETICOS

HARINA DE CHUO

S/. 0.20

500

GRASAS NATURALES

S/. 0.10

500

ESTEVIA

S/. 0.10

500

OTROS INSUMOS

S/. 0.20

500

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL COSTOS

S/. 3,100.00
S/.
13,073.00

Pgina 33

TOTAL ACTIVOS FIJOS

S/. 9,973.00

INVERTIDOS

DEPRECIACIN POR AO

PERIODO DE VIDA UTIL A

5 AOS

S/. 1,130.04

TASA DE DEPRECIACIN
20 %

REQUERIMIENTOS

1. Calculamos el punto de equilibrio (cantidades de unidades) considerando el

precios ponderado de S/ 2.35 de las cuatro variedades de dulces.
2. Las proporciones van de acuerdo a las preferencias 35% alfajor de penco,
30% de guargueros, 20% de voladores, 15% de dulces naturales con
estevia.

3. Elaboramos el flujo de caja para 24 periodos teniendo en cuenta lo

siguiente:

El precio de los productos no vara en el trascurso del ao, en cuanto a la

cantidad unidades de venta de los dulces se estima que se venden un
85% del total de la produccin el primer mes.

Tambin se pronostica un incremento del 5% en ventas el segundo, el

tercer y cuarto mes de los dulces debido a la gran acogida y la publicidad
radio S/. 200, Tv S/. 500, volantes S./ 200 y elaboracin de pgina web
S./ 250

Para el quinto y sexto mes las ventas no tendrn aumento las ventas
sern estables.

Pgina 34

Tambin en el sptimo mes se mostrara un incremento de la produccin

del 20% del cual las ventas sern del 90% del total de la produccin
debido a los meses festivos.

A partir del octavo mes las ventas sern del 95% del total.

4. Efectuamos la evaluacin econmica (VAN, TIR, B/C) utilizando la tasa de

descuento del 18 % anual.

Pgina 35

FLUJO DE EFECTIVO POR 12 MESES

Pgina 23

EVALUACION PUNTO DE EQUILIBRIO

Pgina 24

Pgina 25

EVALUACION COSTO - BENEFICIO

MESES

INGRESOS

COSTOS

0.018

INGRESOS
ACTUALIZADOS

COSTOS
ACTUALIZADOS

S/. 13,073.00

1.0000

S/. 0.00

S/. 13,073.00

S/. 14,000.00

S/. 19,212.62

0.9823

S/. 13,752.46

S/. 18,872.91

S/. 14,000.00

S/. 8,789.62

0.9649

S/. 13,509.29

S/. 8,481.53

S/. 14,000.00

S/. 8,789.62

0.9479

S/. 13,270.42

S/. 8,331.57

S/. 14,000.00

S/. 8,789.62

0.9311

S/. 13,035.78

S/. 8,184.25

S/. 14,000.00

S/. 8,589.62

0.9147

S/. 12,805.28

S/. 7,856.61

S/. 14,000.00

S/. 8,589.62

0.8985

S/. 12,578.86

S/. 7,717.69

S/. 19,100.00

S/. 12,091.12

0.8826

S/. 16,857.72

S/. 10,671.66

S/. 14,000.00

S/. 8,589.62

0.8670

S/. 12,137.96

S/. 7,447.18

S/. 14,000.00

S/. 8,589.62

0.8517

S/. 11,923.34

S/. 7,315.50

10

S/. 14,000.00

S/. 8,432.83

0.8366

S/. 11,712.52

S/. 7,054.98

11

S/. 18,500.00

S/. 7,506.50

0.8218

S/. 15,203.59

S/. 6,168.96

12

S/. 18,500.00

S/. 11,008.00

0.8073

S/. 14,934.76

S/. 8,886.59

13

S/. 14,000.00

S/. 7,756.50

0.7930

S/. 11,102.15

S/. 6,150.99

14

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.7790

S/. 10,905.84

S/. 5,847.48

15

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.7652

S/. 10,713.01

S/. 5,744.08

16

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.7517

S/. 10,523.58

S/. 5,642.52

17

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.7384

S/. 10,337.51

S/. 5,542.75

18

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.7253

S/. 10,154.72

S/. 5,444.74

19

S/. 19,500.00

S/. 11,008.00

0.7125

S/. 13,893.99

S/. 7,843.33

20

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.6999

S/. 9,798.79

S/. 5,253.90

21

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.6875

S/. 9,625.53

S/. 5,161.00

22

S/. 14,000.00

S/. 7,506.50

0.6754

S/. 9,455.33

S/. 5,069.75

23

S/. 21,000.00

S/. 7,506.50

0.6634

S/. 13,932.22

S/. 4,980.11

24

S/. 21,000.00

S/. 11,008.00

0.6517

S/. 13,685.88

S/. 7,174.01

S/. 295,850.53

S/. 189,917.07

B/C

1.558

Pgina 0

VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Dulcera Pacho se presenta como un proyecto viable ya que cuenta con una
tasa atractiva de rentabilidad de financiera del 42% y un flujo de caja alto,
esto se explica por ser un producto diferenciado y de preferencia del pblico
por la novedad en los sabores y con un competitivo precio, con grandes
beneficios para nuestros clientes con un local cmodo y ubicacin cntrica,
creando toda una experiencia para el pblico. Lo que permite alcanzar un
gran nmero de consumidores en el corto plazo.
El retorno de la inversin es relativamente rpida, a la naturaleza del
negocio por el flujo de clientes, se espera que Dulcera Pacho se encuentre
siempre por encima del punto de equilibrio en cada mes, cubriendo los
gastos operativos y costos fijos.
Lograr captar el 15% del mercado de dulces para el primer ao de
funcionamiento,

posicionndonos

dentro

del

rubro

de

pastelera

moqueguana.
Reducir los costos, mediante compras con alianzas estratgicas con los
proveedores locales y optimizacin de los recursos para la produccin de
pasteles y dulces con la adquisicin de nuevos equipos.
El VAN ES 8,271.09 por lo tanto es un proyecto viable
El TIR es 26% Por lo tanto el proyecto es rentable.
El Periodo de recuperacin ser de 10 meses y 5 das.
Se recomienda aplicar el presente Plan de Negocios de Pastelera y
Dulcera en el sector de pastelera moqueguana, en la Provincia Mariscal
Nieto.

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