TUTORIAL PARA ENVIAR DIOT 2013 A TRAVES DEL CONTPAQi EN 5 MINUTOS.

Como bien saben los sujetos obligados a presentar las DIOT son todas las personas que realicen actos o
actividades gravados por la Ley del IVA y/o que tengan registrada la clave de obligacin fiscal
correspondiente al IVA conforme al artculo 32 primer prrafo y fraccin VIII de la LIVA. El programa ya
saben que se descarga desde el portal del SAT. Entonces, cuando se tiene registrada y revisada toda la
contabilidad en el sistema contable ContPAQi del periodo es necesario primeramente validar que el
importe de pagos realizados a los Proveedores Globales no excedan del 10% sobre el total de pagos
durante el periodo ni tampoco excedan de $50,000 pesos por proveedor global. EJEMPLO:
-

Importe de pagos realizados en el mes $ 2000,000

Por ciento mximo 10%
$ 200,000
Cantidad lmite por proveedor global
$ 50,000

Despus de validar la informacin de los proveedores globales durante el periodo, nos vamos al
ContPAQi y click en el botn DIOT y se abrir una pestaa. EJEMPLO:

Le pregunta el programa: Qu desea que el proceso realice?

Hay 2 opciones pero siempre la predeterminada (Genera archivo completo y su visualizacin en Excel) es
la apropiada. Automticamente te indica que se generar del proveedor 1 al 999999. Solamente tienen
que modificar el ejercicio y el (los) periodos que se declararn a travs del SAT. Despus darle click en
Procesar y aparecer una ventana nueva de que la informacin fue generada con xito y es altamente
recomendable, antes de cerrar dicha ventana, copiar la ruta en la memoria o en papel ya que el archivo
que se gener es un formato de texto (.txt) y sirve para cargarlo a la DIOT. EJEMPLO:

En este ejemplo la ruta es la siguiente: \Compac\Empresas\ctFortaleza\Proveedores_20130622.txt

Click en continuar y se abrir un archivo de Excel con la informacin completa de todos los provedores.
Dicho archivo se puede utilizar para distintas cosas segn las necesidades del contribuyente. En este
caso le damos click en cerrar.

Lo siguiente es abrir el programa DIOT y elegir al contribuyente, el ejercicio, el periodo, presentarla con
datos, en su caso y verificar que coincida con el archivo que se proces en ContPAQi. En las pestaas de
la DIOT est la de Herramientas la expandimos y darle click en Importar Declaracin y en breve se
abrir una pestaa nueva que sirve para realizar la carga del archivo .txt que realizamos anteriormente
(a esta carga se le denomina Carga Batch que no es otra cosa ms que una conversin de bases de datos
de registros de las operaciones con proveedores realizadas por los contribuyentes en archivos de texto
(.txt) y dichos archivos son indispensables para la DIOT y de esa manera optimizar el tiempo invertido en
vez de capturar manualmente . EJEMPLO:

Una vez localizada la ruta, darle click en Aceptar y de inmediato le pregunta: Desea realizar la carga
COMPLETA de esta informacin? Le damos click en Si para que automticamente cargue. EJEMPLO:

OJO: En caso de que el programa arroje errores en esta ventana favor de pasar a la hoja # 6

Como ven en el ejemplo anterior, la Carga Batch se proces correctamente, esto quiere decir que ya
estn todos los proveedores del ContPAQi relacionados con el programa de la DIOT. Ahora cerramos
dicha pestaa con el botn cancelar y abrimos de nuevo la declaracin para revisar solamente los
totales de los importes que coincidan con los auxiliares del IVA o bien los reportes de la DIOT en
ContPAQi. Si todo est en orden procedemos a Validar la declaracin en el smbolo de la palomita; una
vez validado se tiene que Generar Paquete te Envo que es el smbolo del candadito. Una vez validado
y generado el programa le arrojar un mensaje de que fue generado con xito y asimismo un archivo
listo para enviarse al portal del SAT. OJO: copiar la ruta en la memoria o en papel ya que se enviar el
archivo generado a travs del portal SAT. EJEMPLO:

En este caso la ruta es: 1\_FAS050516UA30DOT77D1DCD6M19581.dec

Le damos click en Aceptar y se cierra la declaracin automticamente.
Finalmente ingresamos al SAT al siguiente enlace: http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/e_sat/57_1115.html
Y le damos click en el link de la DIOT.

Nos abrir una pestaa/ventana nueva donde ingresamos el RFC y la contrasea (CIECF).
Despus adjuntamos el archivo localizndolo en la ruta que nos arroj la DIOT. EJEMPLO:

Una vez cargado el archivo le damos click en Enviar y nos debe de arrojar el archivo de recibido por
parte del SAT. EJEMPLO:

OJO: Finalmente se debe de revisar que el archivo enviado al SAT haya sido exitosamente enviado (por
as decirlo). Cmo? Reimprimiendo el acuse capturando el Folio de Recepcin en la seccin de
Reimpresin de acuses ubicado en el portal del SAT.

* POSIBLES ERRORES QUE ARROJA EL PROGRAMA DE LA DIOT.

Una de las principales causas por las que se puede demorar un contribuyente con este procedimiento es
por la Carga Batch. Sin embargo, es el error humano siempre el que est a la orden del da y voy a
enlistar 3 posibles errores que en base a mi experiencia les podra arrojar la DIOT:
1- Error en el RFC lnea X campo X: Esto significa que se tiene que verificar en el padrn de
proveedores del ContPAQi cmo est escrito el RFC del proveedor ya que uno captura
manualmente los proveedores para su alta. Entonces procedemos a revisar que su RFC sea el
correcto y lo modificamos.
2- Error en el Nombre del Contribuyente, Domicilio, Etc. lnea X campo X: Esto quiere decir que,
como el ejemplo anterior, si un dato fiscal del proveedor est incorrecto debemos de
rectificarlo.
3- Error en el RFC Proveedor Extranjero, ID fiscal, Nacionalidad, Etc. lnea X campo X: Este error
lo he notado porque faltan tres cosas casi siempre al capturar a un proveedor extranjero: a) El ID
Fiscal; b) El RFC de los proveedores extranjeros (XXX-010101-000) y; c) La nacionalidad.
NOTA: En cuanto se corrijan todos estos errores que enlist y los dems errores que no aparezcan aqu
tendrn que, en su caso, eliminar la declaracin y volver a abrir una nueva para volver a importar los
datos desde el ContPAQi.
NOTA2: Si durante el periodo no se obtuvo operaciones con proveedores, la presentacin es
lgicamente en ceros, pero sin cargar datos al programa, es decir Se presenta sin datos y se enva a
travs del portal del SAT.
----Espero que esta informacin sea de su utilidad y con el fin de ampliar los conocimientos contablesfiscales para todo aqul interesado en enviar en tiempo y forma las DIOT.
Agradezco mucho a los Contadores Pblicos Ana Cristina Mndez Chvez y a Ricardo Garca Len
quienes me han dado mucha motivacin para producir este tutorial. Durante mi experiencia laboral con
ellos siempre compartimos nuestros puntos de vista sobre diversos temas contables (jams olvidar
toda la carga laboral cuando se tiene un dictamen encima). Y agradezco tambin al Contador Pblico
Certificado Francisco Grate Estrada y a la contadora Ma. de los ngeles Ramrez Mayorqun quienes me
ensearon a realizar esto de forma rpida, eficiente y precisa.

L.C. Daniel Cadena Coronado.

Socio del Colegio de Contadores Pblicos de Mexicali.
Cel. 686-1-24-20-58