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Desenvolvimento de Software

Trabalho Empreendedorismo

Elaborado por: Luan Pereira

Data criação: 02/12/2013 10:50 Data Modificação: 02/12/2013 11:29

Tipo Empresa: Estudantil

1

- Sumário Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

1.3 - Dados do empreendimento

1.4 - Missão da empresa

1.5 - Setores de atividade

1.6 - Forma Jurídica

1.7 - Enquadramento Tributário

1.7.1 - Âmbito federal

1.7.2 - Âmbito estadual

1.7.3 - Âmbito municipal

1.8 - Capital Social

1.9 - Fonte de recursos

2 - Análise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

2.2 - Estudo dos concorrentes

2.3 - Estudo dos fornecedores

3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços

3.2 - Preço

3.3 - Estratégias Promocionais

3.4 - Estrutura de Comercialização

3.5 - Localização do negócio

4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo físico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços

4.3 - Processos operacionais

4.4 - Necessidade de pessoal

5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

5.2 - Capital de Giro

5.3 - Investimentos pré-operacionais

5.4 - Investimento Total

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações

5.7 - Estimativa de custo de comercialização

5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra

5.10 - Estimativa do custo com depreciação

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

5.12 - Demonstrativo de resultado

5.13 - Indicadores de viabilidade

6 - Construção de Cenário

7 - Avaliação Estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

O desempenho cada vez mais otimizado das fábricas industriais clássicas, a consolidação das técnicas de engenharia de software, juntamente com o refinamento dos ambientes de desenvolvimento e o surgimento de novos ambientes de projeto e suporte integrados têm feito com que, cada vez mais, esforços sejam despendidos no sentido de realizar o conceito de Fábrica de Software. Esse conceito simboliza uma desejada mudança de paradigma da produção de software focada no trabalho intensivo, para um estilo mais focado no capital, onde investimentos substanciais podem ser feitos sob um nível de risco aceitável.

Indicadores

Ponto de Equilíbrio

Lucratividade

Rentabilidade

Prazo de retorno do investimento

Ano 1

R$ -62.707.835,29

0,00 %

0,00 %

0

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

Nome:

Luan Pereira Nascimento Corrêa

Endereço:

Rua 2

Nome: Luan Pereira Nascimento Corrêa Endereço: Rua 2 Cidade: São Luís Estado: Maranhão
Nome: Luan Pereira Nascimento Corrêa Endereço: Rua 2 Cidade: São Luís Estado: Maranhão

Cidade:

São Luís

Estado:

Maranhão

Nome: Luan Pereira Nascimento Corrêa Endereço: Rua 2 Cidade: São Luís Estado: Maranhão
Nome: Luan Pereira Nascimento Corrêa Endereço: Rua 2 Cidade: São Luís Estado: Maranhão
Nome: Luan Pereira Nascimento Corrêa Endereço: Rua 2 Cidade: São Luís Estado: Maranhão
Nome: Luan Pereira Nascimento Corrêa Endereço: Rua 2 Cidade: São Luís Estado: Maranhão

Perfil:

Sócio proprietário

Atribuições:

Sócio proprietário

1.3 - Dados do empreendimento

Nome da empresa: Desenvolvimento de Software CNPJ/CPF: 00.001.827/9323-09
Nome da empresa: Desenvolvimento de Software CNPJ/CPF: 00.001.827/9323-09

Nome da empresa:

Desenvolvimento de Software

CNPJ/CPF:

00.001.827/9323-09

1.4 - Missão da empresa

Oferecer soluções tecnológicas que atenda o mercado.

1.5 - Setores de atividade

[

] Agropecuária

[

] Indústria

[

] Comércio

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

[x] Serviços

1.6 - Forma Jurídica

(x) Empresário

(

) Sociedade Limitada

(

) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributário

1.7.1 - Âmbito federal

(x) Empreendedor Individual

(

) Regime SIMPLES

(

) Regime NORMAL IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)

1.7.2 - Âmbito estadual

(

) ICMS – Regime Simplificado

(

) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)

1.7.3 - Âmbito municipal

( ) ISS – Imposto sobre Serviços

1.8 - Capital Social

Nº Sócio Valor 1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66

Sócio

Valor

1

Luan Pereira Nascimento Corrêa

R$ 331.421,66

Total

R$ 331.421,66

1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66 Participação (%) 100,00 100,00
1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66 Participação (%) 100,00 100,00
1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66 Participação (%) 100,00 100,00
1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66 Participação (%) 100,00 100,00
1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66 Participação (%) 100,00 100,00
1 Luan Pereira Nascimento Corrêa R$ 331.421,66 Total R$ 331.421,66 Participação (%) 100,00 100,00

Participação (%)

100,00

100,00

1.9 - Fonte de recursos

Financiamento

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2 - Análise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Público-alvo (perfil dos clientes) Empresários que utilizam a tecnolgia como sua principal ferramenta de negócio.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) Inovação tecnológica

Área de abrangência (onde estão os clientes?) Em qualquer lugar.

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

2.2 - Estudo dos concorrentes

Empresa Qualidade Desenvolvimento <Parâmetro não de Software definido> Informática &
Empresa Qualidade Desenvolvimento <Parâmetro não de Software definido> Informática &
Empresa Qualidade Desenvolvimento <Parâmetro não de Software definido> Informática &
Empresa Qualidade Desenvolvimento <Parâmetro não de Software definido> Informática &
Empresa Qualidade Desenvolvimento <Parâmetro não de Software definido> Informática &

Empresa

Qualidade

Desenvolvimento

<Parâmetro não

de Software

definido>

Informática & CIA

boa

Qualidade Desenvolvimento <Parâmetro não de Software definido> Informática & CIA boa

Localização

<Parâmetro não

definido>

centro

Atendimento

Serviços aos

Garantias

clientes

oferecidas

<Parâmetro não

<Parâmetro não

<Parâmetro não

definido>

definido>

definido>

bom

software

1 ano

Condições de

Pagamento

<Parâmetro não

definido>

Preço

<Parâmetro não

definido>

1000 dinheiro

de Pagamento <Parâmetro não definido> Preço <Parâmetro não definido> 1000 dinheiro

Conclusões Muitos concorrentes

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrição dos itens a serem adquiridos (matérias-primas, insumos, mercadorias e serviços)

1

Produtos de informática

dos itens a serem adquiridos (matérias-primas, insumos, mercadorias e serviços) 1 Produtos de informática
mercadorias e serviços) 1 Produtos de informática Preço Condições de pagamento Prazo de entrega
mercadorias e serviços) 1 Produtos de informática Preço Condições de pagamento Prazo de entrega

Preço

Condições de

pagamento

Prazo de entrega

Localização (estado e/ou município)

Nome do fornecedor

Indústria Informática

1000

boleto

30 dias

centro

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços

Software

Nº 1 Desenvolvimento de software Produtos / Serviços
Nº 1 Desenvolvimento de software Produtos / Serviços

1

Desenvolvimento de software

Produtos / Serviços

3.2 - Preço

150,00 hora trabalhada

3.3 - Estratégias Promocionais

100 hora trabalhada

3.4 - Estrutura de Comercialização

Internet

3.5 - Localização do negócio

Endereço:

Rua 2

Bairro:

São Cristóvão II

Cidade:

São Luís

Estado:

Maranhão

Fone 1:

(98) 8182-0354

São Luís Estado: Maranhão Fone 1: (98) 8182-0354 Fone 1: ( ) - Fax: ( )
São Luís Estado: Maranhão Fone 1: (98) 8182-0354 Fone 1: ( ) - Fax: ( )
São Luís Estado: Maranhão Fone 1: (98) 8182-0354 Fone 1: ( ) - Fax: ( )
São Luís Estado: Maranhão Fone 1: (98) 8182-0354 Fone 1: ( ) - Fax: ( )

Fone 1:

(

)

-

Fax:

(

)

-

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

centro

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo físico

4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo físico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços Qual a

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços

Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?

3 projetos por mês

Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?

3 projetos

4.3 - Processos operacionais

Desenvolvendo produtos utilizando computador

4.4 - Necessidade de pessoal

Cargo/Função

Qualificações necessárias

Nº Cargo/Função Qualificações necessárias 1 Analista de Sistemas Graduação na área 2 Programador Curso
Nº Cargo/Função Qualificações necessárias 1 Analista de Sistemas Graduação na área 2 Programador Curso

1 Analista de Sistemas

Graduação na área

2 Programador

Curso Médio ou técnico

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

3 BDA Graduação na área 4 Analista de Infraestrutura Graduação na Área
3 BDA Graduação na área 4 Analista de Infraestrutura Graduação na Área

3 BDA

Graduação na área

4 Analista de Infraestrutura

Graduação na Área

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

A – Imóveis

1

Descrição

Descrição

Descrição
Qtde Valor Unitário Total

Qtde

Valor Unitário

Total

Qtde Valor Unitário Total
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Aluguel do Escritório 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Aluguel do Escritório 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Aluguel do Escritório 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00

Aluguel do Escritório

1

R$ 3.000,00

R$ 3.000,00

Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Aluguel do Escritório 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Aluguel do Escritório 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Aluguel do Escritório 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00
SUB-TOTAL (A) R$ 3.000,00

SUB-TOTAL (A)

R$ 3.000,00

SUB-TOTAL (A) R$ 3.000,00

B – Máquinas

Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Gerador 1 R$ 1.500,00 SUB-TOTAL (B) Total R$ 1.500,00

Descrição

Qtde

Valor Unitário

1

Gerador

1

R$ 1.500,00

SUB-TOTAL (B)

Total

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

Qtde Valor Unitário 1 Gerador 1 R$ 1.500,00 SUB-TOTAL (B) Total R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

C – Equipamentos

Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total
Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total
Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total
Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total
Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total
Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total
Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total

Descrição

Qtde

Valor Unitário

1

Central telefônica

1

R$ 2.000,00

SUB-TOTAL (C)

Total

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

Valor Unitário 1 Central telefônica 1 R$ 2.000,00 SUB-TOTAL (C) Total R$ 2.000,00 R$ 2.000,00

D – Móveis e Utensílios

Nº Descrição Qtde Valor Unitário 1 Cadeiras 10 R$ 100,00 2 Mesas 10 R$ 150,00

Descrição

Qtde

Valor Unitário

1

Cadeiras

10

R$ 100,00

2

Mesas

10

R$ 150,00

3

Armários

3

R$ 200,00

SUB-TOTAL (D)

Total

R$ 1.000,00

R$ 1.500,00

R$ 600,00

R$ 3.100,00

3 Armários 3 R$ 200,00 SUB-TOTAL (D) Total R$ 1.000,00 R$ 1.500,00 R$ 600,00 R$ 3.100,00

E – Veículos

1

Carro transporte

1

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

R$ 25.000,00 R$ 25.000,00

R$ 25.000,00

R$ 25.000,00

1 Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total R$ 25.000,00 R$ 25.000,00 SUB-TOTAL (E) R$ 25.000,00
1 Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total R$ 25.000,00 R$ 25.000,00 SUB-TOTAL (E) R$ 25.000,00

SUB-TOTAL (E)

R$ 25.000,00

F – Computadores

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

1

Máquinas para desenvolvimento

10

R$ 3.000,00

R$ 30.000,00

Total 1 Máquinas para desenvolvimento 10 R$ 3.000,00 R$ 30.000,00 SUB-TOTAL (F) R$ 30.000,00
Total 1 Máquinas para desenvolvimento 10 R$ 3.000,00 R$ 30.000,00 SUB-TOTAL (F) R$ 30.000,00

SUB-TOTAL (F)

R$ 30.000,00

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 64.600,00

5.2 - Capital de Giro

A – Estimativa Estoque Inicial

1

Descrição Qtde Valor Unitário Total
Descrição Qtde Valor Unitário Total
Descrição Qtde Valor Unitário Total

Descrição

Qtde Valor Unitário Total

Qtde

Valor Unitário

Total

Qtde Valor Unitário Total
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Poupança 1 R$ 100.000,00 R$ 100.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Poupança 1 R$ 100.000,00 R$ 100.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Poupança 1 R$ 100.000,00 R$ 100.000,00

Poupança

1

R$ 100.000,00

R$ 100.000,00

Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Poupança 1 R$ 100.000,00 R$ 100.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Poupança 1 R$ 100.000,00 R$ 100.000,00
Nº 1 Descrição Qtde Valor Unitário Total Poupança 1 R$ 100.000,00 R$ 100.000,00
TOTAL (A) R$ 100.000,00
TOTAL (A) R$ 100.000,00
TOTAL (A) R$ 100.000,00

TOTAL (A)

R$ 100.000,00

B – Caixa Mínimo

1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Prazo médio de vendas (%) Número de dias medio 100,00 30

Prazo médio de vendas

(%)

Número de dias

medio

100,00

30

Prazo médio de vendas (%) Número de dias medio 100,00 30
Prazo médio de vendas (%) Número de dias medio 100,00 30
Prazo médio de vendas (%) Número de dias medio 100,00 30 Média Ponderada em dias 30,00

Média

Ponderada em

dias

30,00

Prazo médio de vendas (%) Número de dias medio 100,00 30 Média Ponderada em dias 30,00

Prazo médio total

30

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

Prazo médio de compras

Prazo médio de compras
Prazo médio de compras
Prazo médio de compras
Prazo médio de compras

medio compras

(%)

Número de dias

Média

Ponderada em

dias

100,00

30 30,00

Prazo médio total

30

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

Necessidade média de estoque

Numero de dias

30

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas

2. Estoques – necessidade média de estoques

Subtotal Recursos fora do caixa

Recursos de terceiros no caixa da empresa

Número de dias

30

30

60

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

3. Fornecedores – prazo médio de compras

30

3. Fornecedores – prazo médio de compras 30 Subtotal Recursos de terceiros no caixa 30 Necessidade
3. Fornecedores – prazo médio de compras 30 Subtotal Recursos de terceiros no caixa 30 Necessidade

Subtotal Recursos de terceiros no caixa

30

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias

30

Caixa Mínimo

1. Custo fixo mensal

R$ 53.301,66

1. Custo fixo mensal R$ 53.301,66 2. Custo variável mensal R$ 101.020,00 3. Custo total da
1. Custo fixo mensal R$ 53.301,66 2. Custo variável mensal R$ 101.020,00 3. Custo total da
1. Custo fixo mensal R$ 53.301,66 2. Custo variável mensal R$ 101.020,00 3. Custo total da
1. Custo fixo mensal R$ 53.301,66 2. Custo variável mensal R$ 101.020,00 3. Custo total da

2. Custo variável mensal

R$ 101.020,00

3. Custo total da empresa

R$ 154.321,66

4. Custo total diário

R$ 5.144,06

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias

30

Total de B – Caixa Mínimo

R$ 154.321,66

Capital de giro (Resumo)

A – Estoque Inicial

B – Caixa Mínimo

Descrição

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B)

Valor

R$ 100.000,00

R$ 154.321,66

R$ 254.321,66

5.3 - Investimentos pré-operacionais

Despesas de Legalização

Obras civis e/ou reformas

Divulgação

Descrição

Valor

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

R$ 500,00

Cursos e Treinamentos

Outras despesas

TOTAL

R$ 10.000,00

R$ 0,00

R$ 12.500,00

5.4 - Investimento Total

Descrição dos investimentos

Valor

(%)

Descrição dos investimentos Valor (%) Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 64.600,00 19,49 Capital de
Descrição dos investimentos Valor (%) Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 64.600,00 19,49 Capital de
Descrição dos investimentos Valor (%) Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 64.600,00 19,49 Capital de

Investimentos Fixos – Quadro 5.1

R$ 64.600,00

19,49

Capital de Giro – Quadro 5.2

R$ 254.321,66

76,74

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3

R$ 12.500,00

3,77

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 331.421,66

100,00

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 12.500,00 3,77 TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 331.421,66

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software Fontes de recursos Valor (%) Recursos próprios R$
Fontes de recursos Valor (%) Recursos próprios R$ 298.279,49 90,00 Recursos de terceiros R$
Fontes de recursos Valor (%) Recursos próprios R$ 298.279,49 90,00 Recursos de terceiros R$
Fontes de recursos Valor (%) Recursos próprios R$ 298.279,49 90,00 Recursos de terceiros R$

Fontes de recursos

Valor

(%)

Recursos próprios

R$ 298.279,49

90,00

Recursos de terceiros

R$ 33.142,17

10,00

Outros

R$ 0,00

0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 331.421,66 100,00
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 331.421,66 100,00

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 331.421,66

100,00

R$ 33.142,17 10,00 Outros R$ 0,00 0,00 TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 331.421,66 100,00

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

1

Produto/Serviço Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em
Produto/Serviço Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em
Produto/Serviço Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em

Produto/Serviço

Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$)

Quantidade

(Estimativa de

Vendas)

Preço de

Venda Unitário

(em R$)

Faturamento Total (em R$)

Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$)
de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) Desenvolvimento de software 1 R$ 100.000,00 R$
de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) Desenvolvimento de software 1 R$ 100.000,00 R$
de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) Desenvolvimento de software 1 R$ 100.000,00 R$

Desenvolvimento de software

1

R$ 100.000,00

R$ 100.000,00

de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) Desenvolvimento de software 1 R$ 100.000,00 R$
de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) Desenvolvimento de software 1 R$ 100.000,00 R$
de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) Desenvolvimento de software 1 R$ 100.000,00 R$
TOTAL R$ 100.000,00

TOTAL

R$ 100.000,00

Projeção das Receitas:

(x) Sem expectativa de crescimento

(

) Crescimento a uma taxa constante:

0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2º ano

(

) Entradas diferenciadas por período

Período

Faturamento Total

Mês 1

R$ 100.000,00

Período Faturamento Total Mês 1 R$ 100.000,00 Mês 2 R$ 100.000,00 Mês 3 R$ 100.000,00 Mês
Período Faturamento Total Mês 1 R$ 100.000,00 Mês 2 R$ 100.000,00 Mês 3 R$ 100.000,00 Mês

Mês 2

R$ 100.000,00

Mês 3

R$ 100.000,00

Mês 4

R$ 100.000,00

Mês 5

R$ 100.000,00

Mês 6

R$ 100.000,00

Mês 7

R$ 100.000,00

Mês 8

R$ 100.000,00

Mês 9

R$ 100.000,00

Mês 10

R$ 100.000,00

Mês 11

R$ 100.000,00

Mês 12

R$ 100.000,00

Ano 1

R$ 1.200.000,00

Mês 10 R$ 100.000,00 Mês 11 R$ 100.000,00 Mês 12 R$ 100.000,00 Ano 1 R$ 1.200.000,00

15 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software 5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais

5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e

terceirizações

Produto: Desenvolvimento de software

Materiais / Insumos usados

TOTAL

Qtde

Custo Unitário

Materiais / Insumos usados TOTAL Qtde Custo Unitário Total R$ 0,00
Materiais / Insumos usados TOTAL Qtde Custo Unitário Total R$ 0,00

Total

R$ 0,00

5.7 - Estimativa de custo de comercialização

Descrição Comissões (Gastos com Vendas) Propaganda (Gastos com Vendas) Taxas de Cartões (Gastos com Vendas)
Descrição Comissões (Gastos com Vendas) Propaganda (Gastos com Vendas) Taxas de Cartões (Gastos com Vendas)

Descrição

Comissões (Gastos com Vendas)

Propaganda (Gastos com Vendas)

Taxas de Cartões (Gastos com Vendas)

Faturamento Estimado

Custo Total

Faturamento Estimado Custo Total (%) 33,33 R$ 100.000,00 R$ 33.330,00 R$ 100.000,00 R$ 33.330,00 33,36

(%)

33,33

R$ 100.000,00

R$ 33.330,00

R$ 100.000,00

R$ 33.330,00

33,36

R$ 100.000,00

R$ 33.360,00

33,33

33,33
33,33

Total Impostos

R$ 0,00

Total Gastos com Vendas

Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 100.020,00

R$ 100.020,00

Período

Custo Total

Mês 1

R$ 100.020,00

Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Ano 1

Mês 7

Mês 8

Mês 9

Mês 10

Mês 11

Mês 12

Ano 1

R$ 100.020,00 R$ 100.020,00 R$ 100.020,00 R$ 100.020,00 R$ 100.020,00 R$ 100.020,00 R$ 1.200.240,00

R$ 100.020,00

R$ 100.020,00

R$ 100.020,00

R$ 100.020,00

R$ 100.020,00

R$ 100.020,00

R$ 1.200.240,00

Mês 2

R$ 100.020,00

Mês 3

R$ 100.020,00

Mês 4

R$ 100.020,00

Mês 5

R$ 100.020,00

Mês 6

R$ 100.020,00

100.020,00 Mês 3 R$ 100.020,00 Mês 4 R$ 100.020,00 Mês 5 R$ 100.020,00 Mês 6 R$
100.020,00 Mês 3 R$ 100.020,00 Mês 4 R$ 100.020,00 Mês 5 R$ 100.020,00 Mês 6 R$

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software 5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou

5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

Produto/Serviço

1 Desenvolvimento de software

Estimativa de

Vendas (em

unidades)

1

de software Estimativa de Vendas (em unidades) 1 TOTAL R$ 1.000,00 Custo Unitário de Matériais CMD

TOTAL

R$ 1.000,00

Custo Unitário

de Matériais

CMD / CMV

/Aquisições

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

CMD/CMV R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00
CMD/CMV
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
R$ 12.000,00
R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00
R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00

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Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software 5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra Função Nº

5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra

Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total
Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total
Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total
Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total
Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total
Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total
Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total

Função

Nº de

Empregados

Salário Mensal

Subtotal

(%) de

encargos

sociais

Encargos

sociais

Total

Analista de

Sistemas

3 R$ 5.000,00

R$ 15.000,00

18,00

R$ 2.700,00

R$ 17.700,00

5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00
5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00
5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00
5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00
5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00
5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00
5.000,00 R$ 15.000,00 18,00 R$ 2.700,00 R$ 17.700,00 Programador 5 R$ 2.500,00 R$ 12.500,00 18,00

Programador

5

R$ 2.500,00

R$ 12.500,00

18,00

R$ 2.250,00

R$ 14.750,00

1

R$ 9.000,00

R$ 9.000,00

18,00

R$ 1.620,00

R$ 10.620,00

1

R$ 5.000,00

R$ 5.000,00

18,00

R$ 900,00

R$ 5.900,00

10

41.500,00

R$ 7.470,00

R$ 48.970,00

BDA

Analista de

Infraestrutura

TOTAL

5.10 - Estimativa do custo com depreciação

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal IMÓVEIS R$
Ativos Fixos
Valor do bem
Vida útil em Anos
Depreciação Anual
Depreciação Mensal
IMÓVEIS
R$ 3.000,00
25
R$ 120,00
R$ 10,00
Mensal IMÓVEIS R$ 3.000,00 25 R$ 120,00 R$ 10,00 MÁQUINAS R$ 1.500,00 10 R$ 150,00 EQUIPAMENTOS
Mensal IMÓVEIS R$ 3.000,00 25 R$ 120,00 R$ 10,00 MÁQUINAS R$ 1.500,00 10 R$ 150,00 EQUIPAMENTOS

MÁQUINAS

R$ 1.500,00

10

R$ 150,00

EQUIPAMENTOS

R$ 2.000,00

5

R$ 400,00

MÓVEIS

R$ 3.100,00

10

R$ 310,00

R$ 25.000,00

5

R$ 5.000,00

COMPUTADORES

R$ 30.000,00

3

R$ 10.000,00

Total

R$ 15.980,00

R$ 12,50

R$ 33,33

R$ 25,83

R$ 416,67

R$ 833,33

R$ 1.331,66

VEÍCULOS
VEÍCULOS

VEÍCULOS

VEÍCULOS

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

18 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Aluguel

Condomínio

IPTU

Descrição

Energia elétrica

Telefone + internet

Honorários do contador

Pró-labore

Manutenção dos equipamentos

Salários + encargos

Material de limpeza

Material de escritório

Taxas diversas

Serviços de terceiros

Depreciação

Contribuição Empreendedor Individual

Outras taxas

TOTAL

Custo R$ 1.500,00 R$ 500,00 R$ 0,00 R$ 500,00 R$ 500,00 R$ 0,00 R$ 0,00
Custo
R$ 1.500,00
R$ 500,00
R$ 0,00
R$ 500,00
R$ 500,00
R$ 0,00
R$ 0,00
R$ 0,00
R$ 48.970,00
R$ 0,00
R$ 0,00
R$ 0,00
R$ 0,00
R$ 1.331,66
R$ 0,00
R$ 0,00
R$ 53.301,66
R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 48.970,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00
R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 48.970,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

Projeção dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento

(

) Crescimento a uma taxa constante:

0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2º ano

(

) Entradas diferenciadas por período

Período

Custo Total

Mês 1

R$ 53.301,66

Período Custo Total Mês 1 R$ 53.301,66 Mês 2 R$ 53.301,66 Mês 3 R$ 53.301,66 Mês
Período Custo Total Mês 1 R$ 53.301,66 Mês 2 R$ 53.301,66 Mês 3 R$ 53.301,66 Mês

Mês 2

R$ 53.301,66

Mês 3

R$ 53.301,66

Mês 4

R$ 53.301,66

Mês 5

R$ 53.301,66

Mês 6

R$ 53.301,66

Mês 7

R$ 53.301,66

Mês 8

R$ 53.301,66

Mês 9

R$ 53.301,66

Mês 10

R$ 53.301,66

Mês 11

R$ 53.301,66

19 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Mês 12 R$ 53.301,66 Ano 1 R$ 639.619,92
Mês 12 R$ 53.301,66 Ano 1 R$ 639.619,92

Mês 12

R$ 53.301,66

Ano 1

R$ 639.619,92

Mês 12 R$ 53.301,66 Ano 1 R$ 639.619,92 5.12 - Demonstrativo de resultado Descrição Valor

5.12 - Demonstrativo de resultado

Descrição

Valor

Valor Anual

1. Receita Total com Vendas

R$ 100.000,00

R$ 1.200.000,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

R$ 1.000,00

R$ 12.000,00

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 0,00

R$ 0,00

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 100.020,00

R$ 1.200.240,00

Total de custos Variáveis

R$ 101.020,00

R$ 1.212.240,00

3. Margem de Contribuição

R$ -1.020,00

R$ -12.240,00

4. (-) Custos Fixos Totais

R$ 53.301,66

R$ 639.619,92

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 53.301,66 R$ 639.619,92 (%) 100,00 1,00 0,00 100,02 101,02 -1,02
(%) 100,00 1,00 0,00 100,02 101,02 -1,02 53,30
(%) 100,00 1,00 0,00 100,02 101,02 -1,02 53,30
(%) 100,00 1,00 0,00 100,02 101,02 -1,02 53,30

(%)

100,00

1,00

0,00

100,02

101,02

-1,02

53,30

5. Resultado Operacional: PREJUÍZO R$ -54.321,66 R$ -651.859,92 -54,32
5. Resultado Operacional: PREJUÍZO R$ -54.321,66 R$ -651.859,92 -54,32
5. Resultado Operacional: PREJUÍZO R$ -54.321,66 R$ -651.859,92 -54,32

5. Resultado Operacional: PREJUÍZO

R$ -54.321,66

R$ -651.859,92

-54,32

Período

Mês 1

Mês 2

Mês 3

Resultado

R$ -54.321,66

R$ -54.321,66

R$ -54.321,66

Mês 4

Mês 5

Mês 6

Mês 7

Mês 8

R$ -54.321,66

R$ -54.321,66

R$ -54.321,66

R$ -54.321,66

R$ -54.321,66

20 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Mês 9

R$ -54.321,66

Mês 9 R$ -54.321,66
Mês 9 R$ -54.321,66
Mês 9 R$ -54.321,66 Mês 10 R$ -54.321,66 Mês 11 R$ -54.321,66 Mês 12 R$ -54.321,66
Mês 9 R$ -54.321,66 Mês 10 R$ -54.321,66 Mês 11 R$ -54.321,66 Mês 12 R$ -54.321,66

Mês 10

R$ -54.321,66

Mês 11

R$ -54.321,66

Mês 12

R$ -54.321,66

Ano 1

R$ -651.859,92

Mês 12 R$ -54.321,66 Ano 1 R$ -651.859,92 5.13 - Indicadores de viabilidade Indicadores Ponto de

5.13 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ponto de Equilíbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento Ano 1 R$
Indicadores Ponto de Equilíbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento Ano 1 R$

Indicadores

Ponto de Equilíbrio

Lucratividade

Rentabilidade

Prazo de retorno do investimento

Ano 1

R$ -62.707.835,29

0,00 %

0,00 %

0

21 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

6 - Construção de Cenário

Receita (pessimista)

70,00 %

Receita (otimista)

100,00

%

Descrição

Cenário provável

Cenário pessimista

Cenário otimista

Valor

(%)

Valor

(%)

Valor

(%)

R$ 100.000,00

100,00

R$ 30.000,00

100,00

R$ 200.000,00

100,00

R$ 1.000,00

1,00

R$ 300,00

1,00

R$ 2.000,00

1,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 100.020,00

100,02

R$ 30.006,00

100,02

R$ 200.040,00

100,02

R$ 101.020,00

101,02

R$ 30.306,00

101,02

R$ 202.040,00

101,02

R$ -1.020,00

-1,02

R$ -306,00

-1,02

R$ -2.040,00

-1,02

R$ 53.301,66

53,30

R$ 53.301,66

177,67

R$ 53.301,66

26,65

R$ -54.321,66

-54,32

R$ -53.607,66

-178,69

R$ -55.341,66

-27,67

1. Receita total com vendas 2. Custos variáveis totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos

1. Receita total com vendas

2. Custos variáveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV

2.2 (-) Impostos sobre vendas

2.3 (-) Gastos com vendas

Total de Custos Variáveis

3. Margem de contribuição

4. (-) Custos fixos totais

Resultado Operacional

com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado
com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado
com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado
com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado
com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado
com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado
com vendas Total de Custos Variáveis 3. Margem de contribuição 4. (-) Custos fixos totais Resultado

Ações corretivas e preventivas:

22 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

7 - Avaliação Estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

PONTOS

FORTES

FORÇAS

FATORES INTERNOS

Boa qualidade dos serviços

FORÇAS FATORES INTERNOS Boa qualidade dos serviços PONTOS FRAQUEZAS FRACOS Custo elevado de
FORÇAS FATORES INTERNOS Boa qualidade dos serviços PONTOS FRAQUEZAS FRACOS Custo elevado de

PONTOS

FRAQUEZAS

FRACOS

Custo elevado de investimento

FRAQUEZAS FRACOS Custo elevado de investimento FATORES EXTERNOS OPORTUNIDADES Poucos concorrentes
FRAQUEZAS FRACOS Custo elevado de investimento FATORES EXTERNOS OPORTUNIDADES Poucos concorrentes

FATORES EXTERNOS

OPORTUNIDADES

Poucos concorrentes

AMEAÇAS

Escassez de mão de obra

Ações:

Praticar estratégias

23 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

8 - Avaliação do plano de negócio

Foi apresentado o processo de criação de uma fábrica de software onde foram discutidas, detalhadamente, as

etapas de definição e implantação, ressaltando as lições aprendidas durante a execução dos projetos experimentais.

A execução dos projetos experimentais foi de grande importância para a apreciação do processo utilizado pela

fábrica, permitindo a realização de ajustes necessários, como realocação de participantes a perfis apropriados. O

êxito conseguido durante a instanciação da fábrica mostrou a viabilidade do processo adotado, além de servir como fator de motivação para realização de outros projetos.

A principal contribuição deste trabalho está numa detalhada descrição de como criar uma fábrica de software sem

muitos recursos físicos e financeiros, aspecto este, não mencionado com muita freqüência pela literatura.

24 de 25

Plano de Negócio - Desenvolvimento de Software

Termo de Aceite

SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO

O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um

plano de negócios. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios, enquanto instrumento de

planejamento, é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições, sendo aplicável à empresas dos mais diversos

tamanhos e atividades.

Neste sentido, um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,

acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros.

Para Dolabela *, sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua

empresa, projetada com base na sua visão, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, é viável ou não. Sua

elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possíveis erros sejam

cometidos pela falta de análise.

* DOLABELA, F. C. O Segredo de Luísa: uma idéia, uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. São Paulo:

Cultura Editores Associados, 1999.

Informações Gerais

Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.Lembre-se de

Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos que influenciam no desempenho do negócio, aos quais você deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando oportunidades.

Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores

Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores são de inteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados, por exemplo, a ações planejadas no curto e longo prazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa.

Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você

Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você deve reunir o maior número possível de informações. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem as informações pesquisadas por você, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informações podem ser obtidas em revistas especializadas, associações, feiras, cursos, junto a outros empresários do ramo, na Internet, com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionários do governo, etc.).

Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função

Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado e do ambiente interno do empreendimento. Assim, é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente.

O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em

O

plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em si mesma. Existem uma

série de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento, conforme cada caso.

O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em

O

plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido de

empréstimo. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos, pois cada instituição financeira têm seus próprios requisitos e exigências.

Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um

Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negócio pode ser utilizado para conseguir sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca de recursos. Entretanto, o maior usuário do seu plano é você.

Tenho ciência e concordo com os termos acima.

Luan Pereira

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