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l sistema general de pensiones colombiano est integrado por dos sistemas que son antitticos,
que por su funcionamiento y filosofa se excluyen: El de Prima Media con Prestacin Definida,
administrado por el ISS, CAJANAL, CAPRECOM y otras cajas del sector pblico y de acuerdo
con la ley 1151 en el futuro por COLPENSIONES, el cual es un rgimen solidario en el que los
aportes de los afiliados y sus rendimientos constituyen un fondo comn de naturaleza pblica, y
el de Ahorro Individual con Solidaridad, rgimen no solidario, administrado por los fondos
privados de pensiones y basado en el ahorro proveniente de las cotizaciones de los afiliados en
cuentas individuales de ahorro pensional.
REGIMEN SOLIDARIO DE PRIMA MEDIA CON PRESTACIN DEFINIDA:
1. Historia/origen:
Se remonta al ao 1946, cuando se introdujo el primer rgimen pensional. En ese
entonces se gest un incipiente plan de pensiones mediante la creacin de la Caja
Nacional de Previsin Social (Cajanal) y la instauracin de otras cajas a nivel local,
que cubran nicamente a los empleados del sector pblico (era usual que cada
empresa pblica, o sector, tuviera su propia caja de previsin para la administracin
de los riesgos de vejez, accidente o salud). En 1967 las pensiones de los empleados
privados se reglamentaron y se volvieron obligatorias, delegando su administracin
al Instituto Colombiano de los Seguros Sociales (ICSS), que en 1977 cambiara su
nombre al actual Instituto de Seguros Sociales (ISS). El modelo de seguridad social
(pensiones) que se implant era uno de prima media (o de reparto con beneficio
definido) en el que los aportantes en edad de trabajar realizaban sus contribuciones
a un fondo comn del cual se pagaban las mesadas a las personas que se
pensionaran. Es decir, se repartan los recursos de ese fondo entre los
pensionados.
Si bien la implementacin del RPM trajo beneficios a una parte de la poblacin y
cre las bases para el desarrollo del sistema pensional, despus de veinte aos de
funcionamiento el esquema comenz a mostrar seales de insostenibilidad
financiera, baja cobertura e inequidad, originadas principalmente en cinco factores:
(i) la tasa de cotizacin no se increment gradualmente como se haba previsto
desde el principio; (ii) el Estado incumpli su parte de la cotizacin; (iii) los
excesivos beneficios, relativos a los aportes; (iv) la existencia de una amplia gama
de regmenes especiales y de cajas administradoras; y (v) el cambio demogrfico,
que implic menores aportes (cada vez menos jvenes) y mayores gastos (la gente
viva ms aos). Todos estos elementos propinaron una estocada certera a la
sanidad financiera del sistema, fenmeno que se hizo evidente cuando la gente
empez a llegar a la edad de pensin. Con el fin de entender el funcionamiento del
antiguo rgimen pensional y las razones de su evidente fracaso, es necesario
abordar cada problema por separado y examinar sus implicaciones.
Para comenzar, el sistema funcionaba de manera diferente para los empleados
pblicos y los privados. El sub-sistema encargado de administrar las pensiones de
los trabajadores privados se constitua con aportes de los empleadores, empleados y
del gobierno (es decir, de impuestos generales). Las contribuciones iniciales deban
representar 6% del salario (1.5% pagado por el afiliado, 3% por el empleador y 1.5%
por el Estado/contribuyente) y, segn clculos actuariales hechos en ese momento,
deberan aumentar 3 puntos cada 5 aos hasta alcanzar 22% en 1993.
definidos que agrup todas las cajas existentes, el ISS y Cajanal y un rgimen de
ahorro individual con solidaridad, manejado por las Administradoras de Fondos de
Pensiones (AFPs). Como se desprende de la exposicin de motivos que present el
Gobierno cuando radic el proyecto de Ley, los objetivos ms importantes de la
reforma eran (i) lograr el equilibrio fiscal; (ii) aumentar la cobertura, especialmente
para los ms vulnerables y mejorar la equidad; (iii) fortalecer el sistema financiero
(ahorro); y (iv) mejorar la eficiencia en el manejo de los recursos. Vale la pena
anotar, tambin, que el proyect que se radic, en su versin original, eliminaba el
RPM.
Decreto 1824 de 1965: Reglamento general de las inscripciones para invalidez,
vejez y muerte. Se establece un sistema de inscripciones, aportes y recaudos.
Decreto 3041 de 1966: Se aprob el reglamento general del seguro social
obligatorio de invalidez, vejez y muerte (edad, semanas cotizadas)
Ley 12 de 1975: Se dictan disposiciones sobre el rgimen de pensiones de
jubilacin.
Ley 100 de 1993: Por la cual se crea el sistema de seguridad social integral y se
dictan otras disposiciones
2. Concepto:
Es aquel mediante el cual los afiliados o sus beneficiarios obtienen una pensin de
vejez, de invalidez o de sobrevivientes o una indemnizacin previamente definidas,
de acuerdo con lo establecido en dicha ley. (Art 31 de la ley 100 de 1993)
Caractersticas:
a. Es un rgimen solidario de prestacin definida.
b. Los aportes de los afiliados y sus rendimientos constituyen un fondo comn
de naturaleza pblica, que garantiza el pago de las prestaciones de quienes
tengan la calidad de pensionados en cada vigencia, los respectivos gastos de
administracin y la constitucin de reservas de acuerdo con lo dispuesto en la
ley.
c. El Estado garantiza el pago de los beneficios a que se hacen acreedores los
afiliados. (Art 32 de la ley 100 de 19939.
d. El monto de la pensin, la edad de jubilacin y las semanas mnimas de
cotizacin estn debidamente preestablecidas.
Tomado de: Fondo de prestaciones econmicas, cesantas y pensiones de la
Alcalda Mayor de Bogot.
3. Clases:
Pensin de vejez:
1. Haber cumplido cincuenta y cinco (55) aos de edad si es mujer o sesenta (60)
aos si es hombre.
A partir del 1o. de enero del ao 2014 la edad se incrementar a cincuenta y siete
(57) aos de edad para la mujer, y sesenta y dos (62) aos para el hombre.
2. Haber cotizado un mnimo de mil (1000) semanas en cualquier tiempo.
A partir del 1o. de enero del ao 2005 el nmero de semanas se incrementar en 50
y a partir del 1o.de enero de 2006 se incrementar en 25 cada ao hasta llegar a
1.300 semanas en el ao 2015.
PARGRAFO 1o. Para efectos del cmputo de las semanas a que se refiere el
presente artculo, se tendr en cuenta:
a) El nmero de semanas cotizadas en cualquiera de los dos regmenes del sistema
general de pensiones;
b) El tiempo de servicio como servidores pblicos remunerados, incluyendo los
tiempos servidos en regmenes exceptuados;
c) El tiempo de servicio como trabajadores vinculados con empleadores que antes
de la vigencia de la Ley 100 de 1993 tenan a su cargo el reconocimiento y pago de
la pensin, siempre y cuando la vinculacin laboral se encontrara vigente o se haya
iniciado con posterioridad a la vigencia de la Ley 100 de 1993.
d) El tiempo de servicios como trabajadores vinculados con aquellos empleadores
que por omisin no hubieren afiliado al trabajador.
e) El nmero de semanas cotizadas a cajas previsionales del sector privado que
antes de la Ley 100 de 1993 tuviesen a su cargo el reconocimiento y pago de la
pensin.
En los casos previstos en los literales b), c), d) y e), el cmputo ser procedente
siempre y cuando el empleador o la caja, segn el caso, trasladen, con base en el
clculo actuarial, la suma correspondiente del trabajador que se afilie, a satisfaccin
de la entidad administradora, el cual estar representado por un bono o ttulo
pensional.
Los fondos encargados reconocern la pensin en un tiempo no superior a cuatro (4)
meses despus de radicada la solicitud por el peticionario, con la correspondiente
documentacin que acredite su derecho. Los Fondos no podrn aducir que las
diferentes cajas no les han expedido el bono pensional o la cuota parte.
PARGRAFO 2o. Para los efectos de las disposiciones contenidas en la presente
ley, se entiende por semana cotizada el periodo de siete (7) das calendario. La
facturacin y el cobro de los aportes se harn sobre el nmero de das cotizados en
cada perodo.
PARGRAFO 3o. <Pargrafo CONDICIONALMENTE EXEQUIBLE> Se considera justa
causa para dar por terminado el contrato de trabajo o la relacin legal o
reglamentaria, que el trabajador del sector privado o servidor pblico cumpla con
los requisitos establecidos en este artculo para tener derecho a la pensin. El
empleador podr dar por terminado el contrato de trabajo o la relacin legal o
A partir del 2004, el monto mensual de la pensin de vejez ser un porcentaje que
oscilar entre el 65 y el 55% del ingreso base de liquidacin de los afiliados, en
forma decreciente en funcin de su nivel de ingresos calculado con base en la
frmula sealada. El 1o. de enero del ao 2005 el nmero de semanas se
incrementar en 50 semanas. Adicionalmente, el 1o. de enero de 2006 se
incrementarn en 25 semanas cada ao hasta llegar a 1.300 semanas en el ao
2015.
A partir del 2005, por cada cincuenta (50) semanas adicionales a las mnimas
requeridas, el porcentaje se incrementar en un 1.5% del ingreso base de
liquidacin, llegando a un monto mximo de pensin entre el 80 y el 70.5% de dicho
ingreso, en forma decreciente en funcin del nivel de ingresos de cotizacin,
calculado con base en la frmula establecida en el presente artculo. El valor total de
la pensin no podr ser superior al ochenta (80%) del ingreso base de liquidacin, ni
inferior a la pensin mnima.
Pensin mnima de vejez o jubilacin:
Ley 100 de 1993, art 35.
El monto mensual de la pensin mnima de vejez o jubilacin no podr ser inferior al
valor del salario mnimo legal mensual vigente.
PARGRAFO. <Aparte tachado INEXEQUIBLE> Las pensiones de jubilacin
reconocidas con posterioridad a la vigencia de la Ley 4a. de 1.992 no estarn
sujetas al lmite establecido por el artculo 2o. de la Ley 71 de 1.988, que por esta
Ley se modifica, salvo en los regmenes e instituciones excepcionadas en el
artculo279 de esta Ley.
Rgimen de transicin.
Ley 100 de 1993. Art 36.
La edad para acceder a la pensin de vejez, continuar en cincuenta y cinco (55)
aos para las mujeres y sesenta (60) para los hombres, hasta el ao 2014*, fecha en
la cual la edad se incrementar en dos aos, es decir, ser de 57 aos para las
mujeres y 62 para los hombres.
La edad para acceder a la pensin de vejez, el tiempo de servicio o el nmero de
semanas cotizadas, y el monto de la pensin de vejez de las personas que al
momento de entrar en vigencia el Sistema tengan treinta y cinco (35) o ms aos de
edad si son mujeres o cuarenta (40) o ms aos de edad si son hombres, o quince
(15) o ms aos de servicios cotizados, ser la establecida en el rgimen anterior al
cual se encuentren afiliados. Las dems condiciones y requisitos aplicables a estas
personas para acceder a la pensin de vejez, se regirn por las disposiciones
contenidas en la presente Ley.
Aparte tachado INEXEQUIBLE El ingreso base para liquidar la pensin de vejez de las
personas referidas en el inciso anterior que les faltare menos de diez (10) aos para
adquirir el derecho, ser el promedio de lo devengado en el tiempo que les hiciere
falta para ello, o el cotizado durante todo el tiempo si este fuere superior,
actualizado anualmente con base en la variacin del ndice de Precios al
Estado de invalidez:
Ley 100 de 1993. Art 38
Para los efectos del presente captulo se considera invlida la persona que por
cualquier causa de origen no profesional, no provocada intencionalmente, hubiere
perdido el 50% o ms de su capacidad laboral.
ciento ochenta (180) das iniciales con cargo a sus propios recursos, hasta cuando
se emita el correspondiente concepto.
<Texto adicionado por el artculo 18 de la Ley 1562 de 2012. El nuevo texto es el
siguiente:> Sin perjuicio de lo establecido en este artculo, respecto de la
calificacin en primera oportunidad, corresponde a las Juntas Regionales calificar en
primera instancia la prdida de capacidad laboral, el estado de invalidez y
determinar su origen.
A la Junta de Calificacin Nacional compete la resolucin de las controversias que en
segunda instancia sean sometidas para su decisin por las Juntas Regionales.
<Texto corregido en los trminos de la Sentencia C-458-15> La calificacin se
realizar con base en el manual nico para la calificacin de invalidez, expedido por
el Gobierno Nacional, vigente a la fecha de calificacin, que deber contener los
criterios tcnicos-cientficos de evaluacin y calificacin de prdida de capacidad
laboral porcentual por sistemas ante una deficiencia, discapacidad y minusvala <e
invalidez*> que hayan generado secuelas como consecuencia de una enfermedad o
accidente.
PARGRAFO 1. Para Ia seleccin de los miembros de las Juntas Regionales y
Nacional de Calificacin de Invalidez, el Ministerio del Trabajo tendr en cuenta los
siguientes criterios:
La seleccin se har mediante concurso pblico y objetivo, cuya convocatoria se
deber hacer con no menos de dos (2) meses de antelacin a Ia fecha del concurso
e incluir los criterios de ponderacin con base en los cuales se seleccionar a los
miembros de estos organismos. La convocatoria deber publicarse en un medio de
amplia difusin nacional.
Dentro de los criterios de ponderacin se incluirn aspectos como experiencia
profesional mnima de cinco (5) aos y un examen escrito de antecedentes
acadmicos sobre el uso del manual de prdida de capacidad !aboral y de invalidez,
el cual se realizar a travs de una entidad acadmica de reconocido prestigio. Los
resultados del concurso sern pblicos y los miembros de las Juntas sern
designados por el Ministro del Trabajo, comenzando por quienes obtuvieran mayor
puntaje.
La conformacin de las Juntas Regionales de Calificacin de Invalidez podr ser
regionalizada y el manejo de sus recursos ser reglamentado por el Gobierno
Nacional de manera equitativa. El proceso de seleccin de los integrantes de las
juntas de calificacin de invalidez se financiar con recursos del Fondo de Riesgos
Profesionales.
PARGRAFO 2. Las entidades de seguridad social, los miembros de las Juntas
Regionales y Nacional de Invalidez y los profesionales que califiquen sern
responsables solidariamente por los dictmenes que produzcan perjuicios a los
afiliados o a los Administradores del Sistema de Seguridad Social Integral, cuando
este hecho est plenamente probado.
Juntas regionales de calificacin de invalidez:
Ley 100 de 1993. Art 42.
Pensin de sobrevivientes:
Ley 100 de 1993. Art 47. Modificado ley 797 de 2003, art 13.
Expresiones "compaera o compaero permanente" y "compaero o compaera
permanente" en letra itlica CONDICIONALMENTE exequibles>
a) En forma vitalicia, el cnyuge o la compaera o compaero permanente o
suprstite, siempre y cuando dicho beneficiario, a la fecha del fallecimiento del
causante, tenga 30 o ms aos de edad. En caso de que la pensin de sobrevivencia
se cause por muerte del pensionado, el cnyuge o la compaera o compaero
permanente suprstite, deber acreditar que estuvo haciendo vida marital con el
causante hasta su muerte y haya convivido con el fallecido no menos de cinco (5)
aos continuos con anterioridad a su muerte;
b) En forma temporal, el cnyuge o la compaera permanente suprstite, siempre y
cuando dicho beneficiario, a la fecha del fallecimiento del causante, tenga menos de
30 aos de edad, y no haya procreado hijos con este. La pensin temporal se pagar
mientras el beneficiario viva y tendr una duracin mxima de 20 aos. En este
caso, el beneficiario deber cotizar al sistema para obtener su propia pensin, con
cargo a dicha pensin. Si tiene hijos con el causante aplicar el literal a).
Financiacin y garantas:
Rgimen de transicin:
Es un beneficio establecido para los afiliados del Rgimen de Prima Media con
prestacin definida (RPM) administrado por Colpensiones, y consiste en pensionarse
con las condiciones que eran aplicables con anterioridad a la entrada en vigencia
del nuevo sistema pensional creado por la Ley 100 de 1993, es decir con los
requisitos sealados en las normas sobre pensiones vigentes antes del 1 de abril de
1994.
Cmo saber si una persona es beneficiaria del rgimen de transicin?
BENEFICIOS
Se seguirn rigiendo en cuanto a
requisitos de edad, tiempo de servicios
o nmero de semanas cotizadas y
monto
de
la
pensin
por
las
disposiciones del rgimen anterior al
cual se encuentren afiliados.
-Mujeres: 35 aos
-O 15 o ms aos de servicios cotizados
administradoras del sector privado, sector pblico y sector social solidario, que libremente
escojan los afiliados.
PENSIN DE VEJEZ
PENSIN DE SOBREVIVIENTES
los hijos invlidos si dependan econmicamente del causante, esto es, que no tienen ingresos
adicionales, mientras subsistan las condiciones de invalidez. Para determinar cundo hay
invalidez se aplicar el criterio previsto por el artculo 38 de la Ley 100 de 1993;
d) <Aparte tachado INEXEQUIBLE> A falta de cnyuge, compaero o compaera permanente e
hijos con derecho, sern beneficiarios los padres del causante si dependan econmicamente
de forma total y absoluta de este;
e) A falta de cnyuge, compaero o compaera permanente, padres e hijos con derecho, sern
beneficiarios los hermanos invlidos del causante si dependan econmicamente de ste.
PARGRAFO. Para efectos de este artculo se requerir que el vnculo entre el padre, el hijo o
el hermano invlido sea el establecido en el Cdigo Civil.
ANTECEDENTES
En el ao 1993 con la ley 100, Colombia adopt un sistema de pensiones dual en el cual fue
puesto en competencia un sistema de capitalizacin individual administrado por privados con el
sistema pblico de reparto existente, los cuales son excluyentes entre s. Los esquemas de
capitalizacin se caracterizan porque las condiciones previsionales van a depender de la
acumulacin de capital que realice la persona, los aportes de los afiliados se administran en una
cuenta individual y el valor final de la cuenta tambin depender del manejo financiero va
rentabilidad que produzca. En esta va, al sistema de capitalizacin se le atribuyeron una serie
de beneficios adicionales, tanto para la economa en general como para los afiliados, estimando
que sera capaz de superar todas las limitaciones que presentaba el rgimen de reparto.
Despus de esta reforma con el fin de reducir el dficit fiscal generado por la transicin, en 2003
se aprob la ley 797, con la cual se modificaron algunos de los artculos establecidos en la ley
100, y cuyas principales disposiciones se orientaron a instaurar como obligatoria la cotizacin
de trabajadores independientes y de personas vinculadas mediante contratos de prestacin de
servicios, antes considerada como voluntaria; reajustar los trminos de traslado de un rgimen
a otro; limitar la base de cotizacin; ordenar un incremento gradual de las cotizaciones;
incrementar la edad de jubilacin, entre otros. As mismo, con el acto legislativo de 2005 se
adelant la transicin al 2010, se eliminaron los regmenes especiales o exceptuados a 2010, y
nicamente se mantuvieron los regmenes especiales de la fuerza pblica y del presidente de la
Repblica y desde su vigencia elimin la mesada catorce para los afiliados de 3 o ms salarios
mnimos legales mensuales vigentes (SMLMV) y en el 2011 para los de 3 SMLMV o menos. Sin
embargo, ninguna de estas medidas parece haber mejorado las condiciones del sistema y, en la
actualidad, ya existen diversos estudios que muestran que los beneficios que inicialmente
motivaron la reforma no son tan evidentes y, por el contrario, son muchas las 45 fallas que
exhibe el sistema reformado que hacen pensar en la insostenibilidad del mismo a futuro.
Recientemente en declaraciones realizadas, el presidente de la Asociacin Colombiana de
Administradoras de Fondos de Pensiones y Cesantas (ASOFONDOS) indica sobre la
necesidad de una nueva reforma al sistema de pensiones, donde se plantea el aumento en las
edades de jubilacin, se critica el rgimen de prima media y se considera que debera
estudiarse la posibilidad de un impuesto a las pensiones ms altas. Tambin, en torno a la
discusin del plan de desarrollo 2010-2014, se escuchan sugerencias sobre contemplar la
posibilidad de suprimir el sistema pblico, pero nada se dice sobre la incapacidad del Rgimen
de Ahorro Individual para hacer frente al problema previsional, sobre los costos asociados para
los afiliados y, mucho menos, donde se estn quedando las ganancias en eficiencia del mismo,
si efectivamente las ha tenido.
DIFERENCIAS ENTRE LOS DOS REGIMENES:
Los afiliados se pensionan mximo con el Se pensiona con la totalidad del dinero
80% del IBL, excepto los beneficiarios del ahorrado en la cuenta individual ms los
rgimen de transicin.
rendimientos y el valor del bono pensional
si tiene derecho a l.
Existe una modalidad de pensin.
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