DOF: 20/04/2009

DISPOSICIONES de carcter general a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de

Crdito.
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretara
de Hacienda y Crdito Pblico.
DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 115 DE LA LEY
DE INSTITUCIONES DE CREDITO.

AGUSTIN GUILLERMO CARSTENS CARSTENS, Secretario de Hacienda y Crdito Pblico,

con fundamento en lo dispuesto por los artculos 31, fracciones VII y XXV, de la Ley Orgnica de la
Administracin Pblica Federal y 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, en ejercicio de las
atribuciones que me confiere el artculo 6o., fraccin XXXIV del Reglamento Interior de la Secretara
de Hacienda y Crdito Pblico, y contando con la opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de
Valores emitida mediante oficio nmero 213/RAPG-69475/2009, de fecha 20 de febrero de 2009; y
CONSIDERANDO
Que una de las estrategias ms efectivas en la lucha contra la delincuencia organizada en
Mxico, es el menoscabo en el abastecimiento de sus recursos econmicos; ya que como se
establece en el Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012, la capacidad econmica del crimen
organizado es uno de sus principales apoyos para evadir la accin de la justicia.
Que actualmente, tanto a nivel nacional como internacional, existe gran preocupacin por el
aumento de operaciones por parte de la delincuencia organizada, en materia de lavado de dinero y
del terrorismo y su financiamiento.
Que derivado de los compromisos internacionales adoptados por Mxico como integrante del
Grupo de Accin Financiera sobre Blanqueo de Capitales (GAFI), resulta de suma importancia
incrementar el nivel de adecuacin de la normativa vigente de acuerdo con los estndares
internacionales que dicho organismo hainstrumentado para combatir el lavado de dinero y el
financiamiento al terrorismo, y que han sido reconocidos por diversos pases, as como por
organizaciones internacionales como el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional.
Que resulta necesaria una homologacin en los estndares aplicables a las distintas entidades
y actividades financieras en Mxico, incluyendo normas especficas que permitan el adecuado
seguimiento de las operaciones que lleven a cabo tanto clientes como usuarios, abarcando los
servicios que se otorguen enuna sucursal, aquellos brindados a travs de comisionistas, e inclusive
los que se presten a travs nuevas tecnologas, dentro de un marco legal que permita una adecuada
prevencin y combate del lavado de dinero y del financiamiento al terrorismo, sin menoscabar el
sano desarrollo de las instituciones de crdito.
Que las presentes Disposiciones contienen una actualizacin de las normas que debern
observar las instituciones de crdito en materia de prevencin y deteccin de operaciones que
pudiesen ubicarse en alguno de los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del
Cdigo Penal Federal.
Que una vez escuchada la previa opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, ha
tenido a bien emitir las presentes:
DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 115 DE LA LEY
DE INSTITUCIONES DE
CREDITO
CAPITULO I
OBJETO Y DEFINICIONES
1.- Las presentes Disposiciones tienen por objeto establecer, conforme a lo previsto por el
artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, por una parte, las medidas y procedimientos
mnimos que las instituciones de crdito estn obligadas a observar para prevenir y detectar los
actos, omisiones u operaciones quepudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de
cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo
Penal Federal o que pudiesen ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo y,
por la otra parte, los trminos y modalidades conforme a los cualesdichas instituciones deben
presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, reportes sobre los actos, operaciones y servicios que realicen con sus
clientes y usuarios relativos a los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis citados,
as como aquellos que realicen los miembros de sus respectivos consejos de administracin o sus
directivos, funcionarios, empleados y apoderados, que pudiesen ubicarse en dichos supuestos o
contravenir o vulnerar la
adecuada aplicacin de estas Disposiciones.
Las instituciones de crdito estarn obligadas a cumplir con las presentes Disposiciones
nicamente respecto de aquellos productos o servicios que ofrezcan a sus clientes o usuarios, salvo
que se establezca lo contrario.
Los requisitos previstos en estas Disposiciones sern aplicables a todo tipo de cuentas abiertas
por las Entidades y contratos celebrados por ellas para la realizacin de las Operaciones,
independientemente de que abran dichas cuentas o celebren dichos contratos directamente o a
travs de comisionistas facultados para celebrar Operaciones a nombre y por cuenta de las propias
Entidades, incluyendo los numerados y cifrados.

2.- Para los efectos de las presentes Disposiciones, se entender, en forma singular o plural,
por:
I. Beneficiario, a la persona designada por el titular de una cuenta abierta por la Entidad o
contrato celebrado con esta, para que, en caso de fallecimiento de dicho titular, tal persona ejerza
ante la Entidad los derechos derivados de la cuenta o contrato respectivo, de acuerdo con lo
dispuesto al efecto por la Ley;
II. Cliente, a cualquier persona fsica, moral o fideicomiso que, directamente o por conducto de
algn comisionista contratado por la Entidad respectiva con base en el artculo 46 Bis-1 de la Ley y
dems disposiciones aplicables::
a) Acte a nombre propio o a travs de mandatos o comisiones, que sea cuentahabiente de una
Entidad, o
b) Utilice, al amparo de un contrato, los servicios prestados por la Entidad o realice Operaciones
con esta.
Asimismo, se entender como Clientes a las personas que efecten Operaciones a travs de
fideicomisos en los que la Entidad tenga el carcter de fiduciario.
(derogado)
Las personas fsicas que acrediten a las Entidades que se encuentran sujetas al rgimen fiscal
aplicable a personas fsicas con actividad empresarial en los trminos de las secciones I y II del
Captulo II del Ttulo IV de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, sern consideradas como personas
morales para efectos de lo establecido en las presentes Disposiciones, salvo por lo que se refiere a la
integracin del expediente de estas, que deber realizarse en trminos de lo establecido en la fraccin I
de la 4 y, cuando resulte aplicable, de la 14, 14 Bis y 14 Ter de estas Disposiciones y, en la cual, las
Entidades debern requerir de forma adicional la clave del Registro Federal de Contribuyentes (con
homoclave) o nmero de identificacin fiscal oequivalente en caso de ser extranjeros de las citadas
personas fsicas..
III. Comisin, a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores;
IV. Comit, al Comit de Comunicacin y Control a que se refiere la 43 de las presentes
Disposiciones;
V. Control, a la capacidad de una persona o grupo de personas, a travs de la propiedad de valores,
por la celebracin de un contrato o por cualquier otro acto jurdico, para (i) imponer, directa o
indirectamente, decisiones en la asamblea general de accionistas o de socios o en el rgano de gobierno
equivalente de una persona moral; (ii) nombrar o destituir a la mayora de los consejeros, administradores
o equivalentes de una persona moral; (iii) mantener la titularidad de derechos que permitan, directa o
indirectamente, ejercer el voto respecto de ms del cincuenta por ciento del capital social de una persona
moral, o (iv) dirigir, directa o indirectamente, la administracin, la estrategia o las principales polticas de
una persona moral.
Adicionalmente, se entender que ejerce Control aquella persona fsica, moral o fideicomiso que
adquiera el 25% o ms de la composicin accionaria o del capital social, de una persona moral;
VI. Cuenta Concentradora, a la cuenta bancaria o de depsito de dinero que una Entidad o
Sujeto Obligado abra a su favor en otra Entidad o Sujeto Obligado para recibir a travs de dicha
cuenta recursos de sus clientes, usuarios, deudores o pagadores;
VII. Destinatario, a la persona fsica o moral, incluyendo fideicomisos, que reciba en territorio
nacional, por conducto de la Entidad de que se trate, recursos en moneda nacional o en cualquier
divisa, enviados desde el extranjero, en virtud de haber sido designada para tal efecto por una
persona fsica o moral, ya sea que acte a nombre y por cuenta propia o a travs de fideicomisos,
mandatos o comisiones;
VIII. Entidades, a las instituciones de crdito;
IX. Firma Electrnica Avanzada, al certificado digital con el que deben contar las personas
fsicas y morales, conforme a lo dispuesto por el artculo 17-D del Cdigo Fiscal de la Federacin;
X. Instrumento Monetario, a los billetes y las monedas metlicas de curso legal en los Estados
Unidos Mexicanos o en cualquier otro pas, los cheques de viajero, los cheques de caja, las monedas
acuadas en platino, oro y plata, los cheques, las obligaciones de pago asumidas mediante el uso de
una tarjeta de crdito o de dbito, las tarjetas emitidas por una Entidad no vinculadas a una cuenta
bancaria en las que se almacenen recursos susceptibles de utilizarse como medio de pago o de
retirarse mediante disposiciones en efectivo en cajeros automatizados o establecimientos bancarios
o mercantiles, as como los valores o los recursos que se transfieran por cualquier medio electrnico
o de otra naturaleza anloga, y cualquier otro tipo de recursos, derechos, bienes o mercancas
XI. Bis. Lista de Personas Bloqueadas, a la lista a que se refiere el artculo 115, prrafo
noveno, de la Ley;
XII. Oficial de Cumplimiento, a la persona a que se refiere la 47 de las presentes
Disposiciones;
XIII. Operaciones, a las operaciones activas, pasivas, de servicios y las anlogas y conexas a
las anteriores que, conforme a las leyes que rigen su funcionamiento, celebren las Entidades, con
excepcin de los descuentos que realicen las instituciones de banca de desarrollo;
XIV. Operacin Inusual, a la Operacin, actividad, conducta o comportamiento de un Cliente
que no concuerde con los antecedentes o actividad conocida por la Entidad o declarada a esta, o
con el perfil transaccional inicial o habitual de dicho Cliente, en funcin al origen o destino de los
recursos, as como al monto, frecuencia, tipo o naturaleza de la Operacin de que se trate, sin que
exista una justificacin razonable para dicha Operacin, actividad, conducta o comportamiento, o
bien, aquella Operacin, actividad, conducta o comportamiento que un Cliente o Usuario realice o

pretenda realizar con la Entidad de que se trate en la que, por cualquier causa, esta considere que
los recursos correspondientes pudieran ubicarse en alguno de los supuestos previstos en los
artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal;
XV. Operacin Interna Preocupante, a la Operacin, actividad, conducta o comportamiento de
cualquiera de los directivos, funcionarios, empleados y apoderados de la Entidad de que se trate
que, por sus caractersticas, pudiera contravenir, vulnerar o evadir la aplicacin de lo dispuesto por
la Ley o las presentesDisposiciones, o aquella que, por cualquier otra causa, resulte dubitativa para
las Entidades por considerar que pudiese favorecer o no alertar sobre la actualizacin de lo

supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal;
XVI. Operacin Relevante, a la Operacin que se realice con los billetes y las monedas
metlicas de curso legal en los Estados Unidos Mexicanos o en cualquier otro pas, as como con
cheques de viajero y monedas acuadas en platino, oro y plata, por un monto igual o superior al
equivalente en moneda nacional a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica.
Para efectos del clculo del importe de las Operaciones a su equivalente en moneda nacional,
se considerar el tipo de cambio para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera
pagaderas en la Repblica Mexicana, que publique el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la
Federacin, el da hbilbancario inmediato anterior a la fecha en que se realice la Operacin;
XVII. Persona Polticamente Expuesta, a aquel individuo que desempea o ha desempeado
funciones pblicas destacadas en un pas extranjero o en territorio nacional, considerando entre
otros, a los jefes de estado o de gobierno, lderes polticos, funcionarios gubernamentales, judiciales
o militares de alta jerarqua, altos ejecutivos de empresas estatales o funcionarios o miembros
importantes de partidos polticos.
Se asimilan a las Personas Polticamente Expuestas el cnyuge, la concubina, el concubinario y
las personas con las que mantengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo
grado, as como las personas morales con las que la Persona Polticamente Expuesta mantenga
vnculos patrimoniales.
Al respecto, se continuar considerando Personas Polticamente Expuestas nacionales a
aquellas personas que hubiesen sido catalogadas con tal carcter, durante el ao siguiente a aquel
en que hubiesen dejado su encargo.
Sin perjuicio de lo anterior, en los casos en que una persona deje de reunir las caractersticas
requeridas para ser considerada como Persona Polticamente Expuesta nacional, dentro del ao
inmediato anterior a la fecha en que pretenda iniciar una nueva relacin comercial con alguna
Entidad, esta ltima deber catalogarla como tal, durante el ao siguiente a aquel en que se haya
abierto la cuenta o celebrado el contrato correspondiente.
XVIII. Propietario Real, a aquella persona que, por medio de otra o de cualquier acto o
mecanismo, obtiene los beneficios derivados de una cuenta, contrato u Operacin y es quien, en
ltima instancia, ejerce los derechos de uso, disfrute, aprovechamiento o disposicin de los
recursos, esto es, como el verdadero dueo de los recursos. El trmino Propietario Real tambin
comprende a aquella persona o grupo de personas que ejerzan el Control sobre una persona moral,
as como, en su caso, a las personas que puedan instruir o determinar, para beneficio econmico
propio, los actos susceptibles de realizarse a travs de fideicomisos, mandatos o comisiones;
XIX. Proveedor de Recursos, a aquella persona que, sin ser el titular de una cuenta abierta en
una Entidad, aporta recursos a esta de manera regular sin obtener los beneficios econmicos
derivados de esa cuenta u Operacin;
XX. Riesgo, a la probabilidad de que las Entidades puedan ser utilizadas por sus Clientes o
Usuarios para realizar actos u Operaciones a travs de los cuales se pudiesen actualizar los
supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal;
XXI. Secretara, a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico;
XXII. Sujetos Obligados, a las instituciones, entidades, sociedades o personas sujetas a las
obligaciones a que se refieren los artculos 124 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular, 108 BIS de la
Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, 91 de la Ley de Sociedades de Inversin, 212 de la
Ley del Mercado de Valores, 112 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, 140 de la Ley
General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, 95 y 95 Bis de la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito y 129 de la Ley de Uniones de Crdito, y
XXIII. Usuario, a cualquier persona fsica, moral o fideicomiso que, directamente o a travs de
algn comisionista contratado por la Entidad respectiva al amparo del artculo 46 Bis-1 de la Ley y
dems disposiciones aplicables, realice Operaciones con la Entidad de que se trate, o utilice los servicios
que le ofrezca dicha Entidad, sin tener una relacin comercial permanente con esta.
Para efectos de lo anterior, se entender que no existe relacin comercial permanente cuando la
referida persona no sea cuentahabiente de la Entidad o bien, cuando un fideicomiso no se encuentre
constituido en la propia Entidad y los servicios prestados por la misma, as como las Operaciones que se
realicen con esta, sean actos de ejecucin instantnea, en los cuales la relacin comercial entre la Entidad
y el Usuario inicie y concluya con la simple ejecucin del acto.
CAPITULO II
POLITICA DE IDENTIFICACION DEL CLIENTE Y DEL USUARIO
3.- Las Entidades debern elaborar y observar una poltica de identificacin del Cliente, la
cual comprender, cuando menos, los lineamientos establecidos para tal efecto en las presentes
Disposiciones, as como los criterios, medidas y procedimientos que se requieran para su debido
cumplimiento, incluyendo los relativos a la verificacin y actualizacin de los datos proporcionados
por los Clientes.
En la elaboracin de la poltica de identificacin del Cliente, las Entidades debern incluir y
observar lineamientos para la identificacin de los Usuarios a que se refieren
la 17, 18, 19 y 20 de las presentes Disposiciones.
La poltica y lineamientos antes sealados debern formar parte integrante del documento a que

se refiere la 64 de estas Disposiciones.

4.- Las Entidades debern integrar y conservar un expediente de identificacin de cada uno de
sus Clientes, previamente a que abran una cuenta o celebren un contrato para realizar Operaciones
de cualquier tipo. Al efecto, las Entidades debern observar que el expediente de identificacin de
cada Cliente cumpla, cuando menos, con los requisitos siguientes:
I. Respecto del Cliente que sea persona fsica y que declare a la Entidad de que se trate ser
de nacionalidad mexicana o de nacionalidad extranjera en condiciones de estancia de residente temporal
o residente permanente en trminos de la Ley de Migracin, el expediente de identificacin respectivo
deber quedar integrado de la siguiente forma:
a) Deber contener asentados los siguientes datos:
apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas;
gnero;
fecha de nacimiento;
entidad federativa de nacimiento;
pas de nacimiento;
nacionalidad;
ocupacin, profesin, actividad o giro del negocio al que se dedique el Cliente;
domicilio particular en su lugar de residencia (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que
se trate, debidamente especificada; nmero exterior y, en su caso, interior; colonia o
urbanizacin; delegacin, municipio o demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; ciudad o
poblacin, entidad federativa, estado, provincia, departamento o demarcacin poltica similar que
corresponda, en su caso; cdigo postal y pas);
nmero de telfono(s) en que se pueda localizar;
correo electrnico, en su caso;
Clave Unica de Registro de Poblacin y la clave del Registro Federal de Contribuyentes
(con homoclave) o nmero de identificacin fiscal o equivalente en caso de ser extranjeros, cuando
disponga de ellos, y
nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuente con ella.
Aunado a lo anterior, tratndose de personas que tengan su lugar de residencia en el extranjero
y, a la vez, cuenten con domicilio en territorio nacional en donde puedan recibir correspondencia
dirigida a ellas, la Entidad deber asentar en el expediente los datos relativos a dicho domicilio, con
los mismos elementos que los contemplados en esta fraccin.
b) Asimismo, cada Entidad deber recabar, incluir y conservar en el expediente de identificacin
respectivo copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos a la persona fsica de que
se trate:
(i) Identificacin personal, que deber ser, en todo caso, un documento original oficial emitido
por autoridad competente, vigente a la fecha de su presentacin, que contenga la fotografa, firma y,
en su caso, domicilio del propio Cliente.
Para efectos de lo dispuesto por este inciso, se considerarn como documentos vlidos de
identificacin personal los siguientes expedidos por autoridades mexicanas: la credencial para votar,
el pasaporte, la cdula profesional, la cartilla del servicio militar nacional, el certificado de matrcula
consular, la tarjeta nica deidentidad militar, la tarjeta de afiliacin al Instituto Nacional de las
Personas Adultas Mayores, las credenciales y carnets expedidos por el Instituto Mexicano del
Seguro Social, la licencia para conducir, las credenciales emitidas por autoridades federales,
estatales y municipales y las dems identificaciones que, en su caso,apruebe la Comisin.
Asimismo, respecto de las personas fsicas de nacionalidad extranjera a que se refiere esta fraccin,
se considerarn como documentos vlidos de identificacin personal, adems de los anteriormente
referidos en este prrafo, el pasaporte o la documentacin expedida por el Instituto Nacional
deMigracin que acredite su calidad migratoria;
(ii) Constancia de la Clave Unica de Registro de Poblacin, expedida por la Secretara de
Gobernacin y/o Cdula de Identificacin Fiscal expedida por el Servicio de Administracin
Tributaria,, cuando el Cliente disponga de ellas, as como de la Firma Electrnica Avanzada, cuando
cuente con ella;
(iii) Comprobante de domicilio, cuando el domicilio manifestado en el contrato celebrado por el
Cliente con la Entidad no coincida con el de la identificacin o esta no lo contenga. En este
supuesto, ser necesario que la Entidad recabe e integre al expediente respectivo copia simple de
un documento que acredite el domiciliodel Cliente, que podr ser algn recibo de pago por servicios
domiciliarios como, entre otros, suministro de energa elctrica, telefona, gas natural, de impuesto
predial o de derechos por suministro de agua o estados de cuenta bancarios, todos ellos con una
antigedad no mayor a tres meses a su fecha de emisin, o elcontrato de arrendamiento vigente a la
fecha de presentacin por el Cliente y registrado ante la autoridad fiscal competente, el comprobante
de inscripcin ante el Registro Federal de Contribuyentes, as como los dems que, en su caso,
apruebe la Comisin;
(iv) Adems de lo anterior, la Entidad de que se trate deber recabar de la persona fsica una
declaracin firmada por ella, que podr quedar incluida en la documentacin de solicitud de apertura
de cuenta o de celebracin de Operacin o en el contrato respectivo y que, en todo caso, la Entidad
deber conservar comoparte del expediente de identificacin del Cliente, en la que conste que dicha
persona acta para esos efectos a nombre y por cuenta propia o por cuenta de un tercero, segn

sea el caso.
En el supuesto en que la persona fsica declare a la Entidad que acta por cuenta de un tercero,
dicha Entidad deber observar lo dispuesto en la fraccin VI de la presente Disposicin respecto del
Propietario Real de los recursos involucrados en la cuenta o contrato correspondiente, y
(v) En caso de que la persona fsica acte como apoderado de otra persona, la Entidad
respectiva deber recabar e integrar al expediente de identificacin del Cliente de que se trate, copia
simple de la carta poder o de la copia certificada del documento expedido por fedatario pblico,
segn corresponda, en los trminos
establecidos en la legislacin comn, que acredite las facultades conferidas al apoderado, as
como una identificacin oficial y comprobante de domicilio de este, que cumplan con los requisitos
sealados en esta fraccin I respecto de dichos documentos, con independencia de los datos y
documentos relativos al poderdante;
II. Respecto del Cliente que sea persona moral de nacionalidad mexicana, el expediente de
identificacin correspondiente deber cumplir con los siguientes requisitos:
a) Deber contener asentados los siguientes datos:
denominacin o razn social;
giro mercantil, actividad u objeto social;
nacionalidad;
clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave);
el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella;
domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada,
nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, delegacin o municipio, ciudad o poblacin, entidad
federativa y cdigo postal);
nmero(s) de telfono de dicho domicilio;
correo electrnico, en su caso;
fecha de constitucin, y
nombre(s) y apellidos paterno y materno, sin abreviaturas, del administrador o
administradores, director, gerente general o apoderado legal que, con su firma, puedan obligar a la
persona moral para efectos de la apertura de una cuenta, celebracin de un contrato o realizacin
de la Operacin de que se trate.
b) Asimismo, cada Entidad deber recabar e incluir en el expediente de identificacin del
Cliente respectivo copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos a la persona
moral:
(i) Testimonio o copia certificada del instrumento pblico que acredite su legal existencia inscrito
en el registro pblico que corresponda, de acuerdo con la naturaleza de la persona moral, o
de cualquier instrumento en el que consten los datos de su constitucin y los de su inscripcin en
dicho registro, o bien, deldocumento que, de acuerdo con el rgimen que le resulte aplicable a la
persona moral de que se trate, acredite fehacientemente su existencia.
En caso de que la persona moral sea de reciente constitucin y, en tal virtud, no se encuentre
an inscrita en el registro pblico que corresponda de acuerdo con su naturaleza, la Entidad de que
se trate deber obtener un escrito firmado por persona legalmente facultada que acredite su
personalidad en trminos delinstrumento pblico que acredite su legal existencia a que se refiere el
inciso b) numeral (iv) de esta fraccin, en el que conste la obligacin de llevar a cabo la inscripcin
respectiva y proporcionar, en su oportunidad, los datos correspondientes a la propia Entidad;
(ii) Cdula de Identificacin Fiscal expedida por la Secretara o constancia de la Firma
Electrnica Avanzada, cuando la correspondiente persona moral cuente con ella;
(iii) Comprobante del domicilio a que se refiere el inciso a) de esta fraccin II, en trminos de lo
sealado en el inciso b) numeral (iii) de la fraccin I anterior;
(iv) Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante
o representantes legales, expedido por fedatario pblico, cuando no estn contenidos en el
instrumento pblico que acredite la legal existencia de la persona moral de que se trate, as como la
identificacin personal de cada uno de dichos representantes, conforme al inciso b), numeral (i) de la
fraccin I anterior;
Tratndose de personas morales mexicanas de derecho pblico, para acreditar su legal existencia
as como comprobar las facultades de sus representantes legales y/o apoderados deber estarse a
lo que dispongan las leyes, reglamentos, decretos o estatutos orgnicos que las creen y regulen su
constitucin y operacin, y en su caso, copia certificada de su nombramiento o por instrumento
pblico expedido por fedatario, segn corresponda.
III. Respecto del Cliente que sea persona de nacionalidad extranjera, la Entidad de que se trate
deber observar lo siguiente:
a) Para el caso de la persona fsica que declare a la Entidad que no tiene la condicin de estancia
de residente temporal o residente permanente en trminos de la Ley de Migracin, el expediente de
identificacin respectivo deber contener asentados los mismos datos que los sealados en el inciso a) de
la fraccin I anterior y, adems de esto, la Entidad deber recabar e incluir en dicho expediente copia
simple de los siguientes documentos: pasaporte y documento oficial expedido por el Instituto Nacional de
Migracin, cuando cuente con este ltimo, que acredite su internacin o legal estancia en el pas, as como
del documento que acredite el domicilio del Cliente en su lugar de residencia, en trminos del inciso b)
numeral (iii) de la fraccin I de la presente Disposicin. Asimismo, la Entidad de que se trate deber
recabar de la persona fsica a que se refiere este inciso, una declaracin en los trminos del inciso b),
numeral (iv) de la fraccin I de esta Disposicin, y

b Para el caso de personas morales extranjeras, el expediente de identificacin respectivo

deber contener asentados los siguientes datos:
denominacin o razn social;
giro mercantil, actividad u objeto social;
nacionalidad;
clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y/o nmero de identificacin fiscal
y/o equivalente, el pas o pases que los asignaron, y, en su caso, el nmero de serie de la Firma
Electrnica Avanzada;
domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente
especificada; nmero exterior y, en su caso, interior; colonia o urbanizacin; delegacin, municipio o
demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; ciudad o poblacin, entidad federativa, estado,
provincia, departamento o demarcacin poltica similar que corresponda, en su caso; cdigo postal y pas);
nmero(s) de telfono de dicho domicilio;
correo electrnico, en su caso, y
fecha de constitucin.
Asimismo, cada Entidad deber recabar e incluir en el respectivo expediente de identificacin de
la persona moral extranjera, copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos a esa
persona moral:
(i) Documento que compruebe fehacientemente su legal existencia, as como informacin que
permita conocer su estructura accionaria y, en el caso de que dicha persona moral sea clasificada
como Cliente de alto Riesgo en trminos de la 25 de las presentes Disposiciones, adems se
deber recabar e incluir ladocumentacin que identifique a los accionistas o socios respectivos;
(ii) Comprobante del domicilio a que se refiere el inciso b) anterior, en trminos de lo sealado en
el inciso b), numeral (iii) de la fraccin I de esta Disposicin;
(iii) Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante
o representantes legales, expedido por fedatario pblico, cuando no estn contenidos en el
documento que compruebe fehacientemente la legal existencia de la persona moral de que se trate,
as como la identificacin personal de dichos representantes, conforme al inciso b), numeral (i) de la
fraccin I o inciso a) de esta fraccin III, segn corresponda. En el caso de aquellos representantes
legales que se encuentren fuera del territorio nacional y que no cuenten con pasaporte, la
identificacin personal deber ser, en todo caso, un documento original oficial emitido por autoridad
competente del pas de origen, vigente a la fecha de su presentacin, que contenga la fotografa,
firma y, en su caso, domicilio del citado representante. Para efectos de lo anterior, se considerarn
como documentos vlidos de identificacin personal, la licencia de conducir y las credenciales
emitidas por autoridades federales del pas de que se trate. La verificacin de la autenticidad de los
citados documentos ser responsabilidad de las Entidades;
Respecto del documento a que se refiere el numeral (i) anterior, la Entidad de que se trate deber
requerir que este se encuentre debidamente legalizado o, en el caso en que el pas en donde se expidi
dicho documento sea parte del "Convenio Suprimiendo la Exigencia de Legalizacin de los Documentos
Pblicos Extranjeros" adoptado en La Haya, Pases Bajos, el 5 de octubre de 1961, bastar que dicho
documento lleve fijada la apostilla a que dicho Convenio se refiere. En el evento en que el Cliente
respectivo no presente la documentacin a que se refiere el numeral (i) del prrafo anterior debidamente
legalizada o apostillada, ser responsabilidad de la Entidad cerciorarse de la autenticidad de dicha
documentacin.
IV. Tratndose de las sociedades, dependencias y entidades a que hace referencia el Anexo 1 de
las presentes Disposiciones, las Entidades podrn aplicar medidas simplificadas de identificacin del
Cliente y, en todo caso, debern integrar el expediente de identificacin respectivo con, cuando menos, los
siguientes datos:
denominacin o razn social;
actividad u objeto social;
Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) o nmero de identificacin fiscal o
equivalente en caso de ser extranjeros;
el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella;
domicilio (compuesto por nombre de la calle, nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad
o poblacin, delegacin o municipio, entidad federativa y cdigo postal);
nmero(s) de telfono de dicho domicilio;
correo electrnico, en su caso, y
nombre completo sin abreviaturas del administrador o administradores, director, gerente general
o apoderado legal que, con su firma, pueda obligar a la sociedad, dependencia o entidad para efectos
de celebrar la Operacin de que se trate.
Asimismo, se requerir la presentacin de, al menos, segn sea el caso, el testimonio o copia
certificada del instrumento que contenga los poderes del representante o representantes legales,
expedido por fedatario pblico o bien, respecto del representante de una Entidad o casa de bolsa, la
constancia de nombramiento expedida por funcionario competente en trminos del artculo 90 de la
Ley o 129 de la Ley del Mercado de Valores, as como la identificacin personal de tales
representantes, conforme al inciso b), numeral (i) de la fraccin I anterior.
Las Entidades podrn aplicar las medidas simplificadas a que se refiere esta fraccin, siempre
que las referidas sociedades, dependencias y entidades hubieran sido clasificadas como Clientes de
bajo Riesgo en trminos de la 25 de las presentes Disposiciones;

V. Tratndose de Proveedores de Recursos, las Entidades debern asentar los siguientes datos
en el respectivo expediente de identificacin del Cliente:
a) En caso de personas fsicas:
apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas;
fecha de nacimiento;
nacionalidad;
domicilio particular (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate,
debidamente especificada, nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad o poblacin,
delegacin o municipio, entidad federativa y cdigo postal), y
en su caso, clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y/o Clave Unica
del Registro de Poblacin o el nmero de identificacin fiscal, en este ltimo caso tratndose
de extranjeros, as como el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con
ella.
b) En caso de personas morales:
denominacin o razn social;
nacionalidad;
clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave);
el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuenten con ella o nmero
de identificacin fiscal si se trata de extranjeros y
domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o va de que se trate, debidamente especificada,
nmero exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad o poblacin, delegacin o municipio, entidad
federativa y cdigo postal).
Las Entidades no estarn obligadas a recabar los datos a que se refiere esta fraccin respecto de
aquellos Proveedores de Recursos a una cuenta, cuando esta se trate de una Cuenta Concentradora o, si
es de otro tipo, en los siguientes casos:
(i) Cuando la cuenta de que se trate se utilice para el pago de nminas u otras prestaciones que resulten de
una relacin laboral, o para el pago del suministro de bienes o servicios derivados de una relacin
comercial;
(ii) Cuando los Proveedores de Recursos sean dependencias o entidades de la Administracin Pblica
Federal, del Distrito Federal o de cualquier entidad federativa o municipio, que aporten
recursos a la cuenta respectiva al amparo de programas de apoyo en beneficio de determinados sectores
de la poblacin, y
(iii) Tratndose de las cuentas niveles 1 y 2 a que se refiere la 14 Bis de estas Disposiciones.
VI. Tratndose de Propietarios Reales que sean personas fsicas y que las Entidades estn
obligadas a identificar de acuerdo con las presentes Disposiciones, estas debern asentar y recabar
en el respectivo expediente de identificacin del Cliente los mismos datos y documentos que los
establecidos en las fracciones I o III de esta Disposicin, segn corresponda;
VII. Tratndose de las personas que figuren como cotitulares o terceros autorizados en la cuenta
abierta por el Cliente u Operacin realizada por este, las Entidades debern observar los mismos
requisitos que los contemplados en la presente Disposicin para los Clientes titulares;
VIII. Respecto de los Beneficiarios, las Entidades recabarn y harn constar en el respectivo
expediente de identificacin del Cliente, cuando menos, los siguientes datos: apellido paterno,
apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas; domicilio particular (compuesto por los mismos
elementos que los sealados en elinciso a) de la fraccin I de esta Disposicin), cuando este sea
diferente al del titular de la cuenta o contrato, as como fecha de nacimiento de cada uno de ellos.
Tratndose de las cuentas nivel 2 previstas en la 14 Bis de las presentes Disposiciones, las
Entidades podrn recabar los datos de los Beneficiarios a que se refiere el prrafo anterior, con
posterioridad a que se abran las citadas cuentas, a travs de los medios que determinen las propias
Entidades; dichos medios debern contemplarse en el documento de polticas a que se refiere
la 64 de estas Disposiciones, y
IX.- Tratndose de fideicomisos constituidos en la propia Entidad, o en cualquier otro Sujeto Obligado,
el expediente de identificacin correspondiente deber cumplir con los siguientes requisitos:
a) Deber contener asentados los siguientes datos:
nmero o referencia del fideicomiso y Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) o
nmero de identificacin fiscal o equivalente en caso de ser extranjeros y/o nmero de serie de la
Firma Electrnica Avanzada, cuando el fideicomiso cuente con ella;
finalidad del fideicomiso y, en su caso, indicar la(s) actividad(es) vulnerables que realice en
trminos del artculo 17 de la Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilcita;
lugar y fecha de constitucin o celebracin del fideicomiso;
denominacin o razn social de la institucin fiduciaria;
patrimonio fideicomitido (bienes y derechos);
aportaciones de los fideicomitentes, y
Respecto de los fideicomitentes, fideicomisarios, delegados fiduciarios y, en su caso, de los miembros
del comit tcnico u rgano de gobierno equivalente, representante(s) legal(es) y apoderado(s) legal(es)
se debern recabar los datos de identificacin en los trminos referidos en las fracciones I, II, III o IV de la
presente Disposicin, segn corresponda.
b) Asimismo, cada Entidad deber recabar e incluir en el expediente de identificacin respectivo
copia simple de, al menos, los siguientes documentos relativos al fideicomiso:

(i) Contrato, testimonio o copia certificada del instrumento pblico que acredite la celebracin
o constitucin del fideicomiso, inscrito, en su caso, en el registro pblico que corresponda, o bien,
del documento que, de acuerdo con el rgimen que le resulte aplicable al fideicomiso de que se trate,
acredite fehacientemente su existencia.
En caso de que el fideicomiso sea de reciente constitucin y, en tal virtud, no se encuentre an inscrito
en el registro pblico que corresponda de acuerdo con su naturaleza, la Entidad de que se trate deber
obtener un escrito firmado por persona legalmente facultada que acredite su personalidad en trminos del
instrumento pblico a que se refiere el inciso b) numeral (iii) de esta fraccin, en el que conste la obligacin
de llevar a cabo la inscripcin respectiva y proporcionar, en su oportunidad, los datos correspondientes a la
propia Entidad;
(ii) Comprobante de domicilio, en trminos de lo sealado en el inciso b), numeral (iii) de la fraccin I;
(iii) Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del(los)
representante(s) legal(es), apoderado(s) legal(es) o de(los) delegado(s) fiduciario(s), expedido por
fedatario pblico, cuando no estn contenidos en el instrumento pblico que acredite la legal existencia del
fideicomiso de que se trate, as como la identificacin personal de cada uno de dichos representantes,
apoderados o delegados fiduciarios, conforme al inciso b), numeral (i) de la fraccin I, y
(iv) Cdula de Identificacin Fiscal expedida por la Secretara o constancia de la Firma
Electrnica Avanzada, cuando el fideicomiso cuente con ella.
Las Entidades no estarn obligadas a integrar el expediente de identificacin de fideicomisarios que
no sean identificados en lo individual en el contrato de fideicomiso, o cuando se trate de fideicomisos en
los cuales las aportaciones destinadas a prestaciones laborales o a la previsin social de los
trabajadores provengan de los propios trabajadores o de los patrones, y que el fideicomitente sea siempre
una entidad pblica que destine los fondos de que se trate para los fines antes mencionados.
Ser aplicable lo establecido en la 13 de las presentes Disposiciones a la integracin y conservacin
de los expedientes de identificacin de fideicomisarios en los fideicomisos que sean constituidos para
cumplir prestaciones laborales o de previsin social de carcter general, en los que se reciban
aportaciones de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, del Distrito Federal o
de alguna entidad federativa o municipio, o bien, de empresas, sus sindicatos o personas integrantes de
ambos.
Los fideicomisos a que se refiere el prrafo anterior podrn ser, entre otros, los siguientes:
fideicomisos con base en fondos de pensiones con planes de primas de antigedad; para establecer
beneficios o prestaciones mltiples; para prstamos hipotecarios a los empleados; para fondos y cajas de
ahorro y prestaciones de ayuda mutua.
4 Bis. - Tratndose de Operaciones donde los fideicomisos acten como Usuarios, las Entidades
debern recabar los siguientes datos al momento de realizar una Operacin:
nmero o referencia del fideicomiso y Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) o
nmero de identificacin fiscal o equivalente en caso de ser extranjeros y/o nmero de serie de la Firma
Electrnica Avanzada, cuando el fideicomiso cuente con ella;
denominacin de la Entidad o Sujeto Obligado que acte como fiduciaria;
apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas del representante legal,
apoderado o delegado fiduciario.
5.- (se deroga)
6.- En el caso en que una Entidad sea titular de una Cuenta Concentradora abierta en otra
Entidad o en algn Sujeto Obligado, corresponder a la primera:
I. Aplicar respecto de sus Clientes que efecten operaciones en tal cuenta, las polticas y
medidas de identificacin y conocimiento previstas en estas Disposiciones;
II. Dar seguimiento a todas las Operaciones realizadas en dicha Cuenta Concentradora, y
III. Reportar a la Secretara, en los trminos de las presentes Disposiciones, las Operaciones
Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes que correspondan en
relacin con sus Clientes, directivos, funcionarios, empleados o apoderados que intervengan en
dicha Cuenta Concentradora.
Las Entidades que abran Cuentas Concentradoras a otras Entidades o Sujetos Obligados
debern, en los estados de cuenta correspondientes, precisar el monto, la fecha y el Instrumento
Monetario empleado en cada una de las Operaciones realizadas en dichas Cuentas
Concentradoras, as como reportar las Operaciones Inusuales que, en su caso, efecten las
Entidades o Sujetos Obligados titulares de dichas Cuentas Concentradoras. Las Entidades en las
que se abran Cuentas Concentradoras conforme a lo anteriormente sealado en esta Disposicin no
estarn obligadas a reportar las Operaciones Relevantes que se realicen en dichas
Cuentas Concentradoras, siempre y cuando observen lo dispuesto en este prrafo.
En el evento en que una misma Operacin se haga en una Cuenta Concentradora con dos o
ms Instrumentos Monetario o a travs de transferencias electrnicas de fondos o de cualquier
medio en que se realice, la Entidad en la que se haya abierto dicha Cuenta Concentradora deber
especificar en el estado de cuenta respectivo, cada uno de los Instrumentos de pago y/o el medio a
travs del cual se hubiere realizado dicha Operacin, as como el monto que corresponda a cada
uno de ellos.
7.- (se deroga)
.
8.- Las Entidades debern conservar, como parte del expediente de identificacin de cada uno
de sus Clientes, los datos y documentos mencionados en las disposiciones del presente Captulo, el
documento que contenga los resultados de las entrevistas a que se refieren la 7 y la 15, el de la

visita a qu se refiere la 21, en su caso, y el cuestionario previsto en la 25 de las

presentes
Disposiciones.
9.- Tratndose d e E n t i d a d e s q u e f o r m e n p a r t e d e g r u p o s f i n a n c i e r o s , e l
e x p e d i e n t e d e identificacin del Cliente podr ser integrado y conservado por cualquiera de las
otras entidades que formen parte del mismo grupo, siempre que:
I. La entidad que integre y conserve dicho expediente cuente con la autorizacin expresa del
Cliente para que dicha entidad proporcione los datos y documentos relativos a su identificacin a
cualquiera de las entidades que conforman el grupo financiero con la que pretenda establecer una
relacin comercial, y
II. Las entidades que conforman el grupo financiero celebren entre ellas un convenio, en el que
estipulen expresamente que:
a) Podrn intercambiar los datos y documentos relativos a la identificacin del Cliente, con el

objeto de establecer una nueva relacin comercial con el mismo;

b) La entidad que integre el expediente se obligue, por una parte, a hacerlo en los mismos
trminos en que las otras entidades deban integrarlo conforme a las disposiciones que, en esa
materia, les resulten aplicables y, por la otra, a mantenerlo a disposicin de las otras entidades para
su consulta y/o para que lo proporcionen a la autoridad encargada de su inspeccin y vigilancia,
cuando esta lo requiera, y
c) En caso de que alguna de las entidades obligadas a integrar expedientes de identificacin de
su cliente en trminos similares a los previstos en estas Disposiciones se separe del grupo
financiero, esta deber integrar el expediente de identificacin de sus Clientes en esos trminos.
10.- Las Entidades no podrn establecer o mantener cuentas annimas o bajo nombres ficticios,
por lo que solo podrn abrir cuentas o suscribir contratos hasta que hayan cumplido
satisfactoriamente con los requisitos de identificacin de sus Clientes establecidos en el presente
Captulo.
11.- Las Entidades debern requerir a los Beneficiarios los mismos documentos que aquellos
sealados para C l i e n t e s e n l a 4 de l a s p r e s e n t e s D i s p o s i c i o n e s , a l m o m e n t o e n
q u e t a l e s Beneficiarios se presenten a ejercer sus derechos.
12.- Tratndose de mandatos o comisiones que las Entidades se encuentren facultadas a realizar,
estas invariablemente debern integrar el expediente de identificacin de todas las partes que
intervengan en la suscripcin de los instrumentos respectivos (mandante, mandatario, comisionista,
comitente), en los trminos establecidos en la 4 de las presentes Disposiciones, excepto cuando se
trate de terceros referidos en estipulaciones a su favor que no sean identificados en lo individual en
el contrato de mandato o comisin respectivo.
Ser aplicable lo establecido en la 13 de las presentes Disposiciones a la integracin
y conservacin de los expedientes de identificacin de fideicomisarios en fideicomisos que sean
constituidos para cumplir prestaciones laborales o de previsin social de carcter general, en los que
se reciban aportaciones de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, del
Distrito Federal o de alguna entidad federativa o municipio, o bien, de empresas, sus sindicatos o
personas integrantes de ambos. (derogado)
Los fideicomisos a que se refiere el prrafo anterior podrn ser, entre otros, los siguientes:
fideicomisos con base en fondos de pensiones con planes de primas de antigedad; para establecer
beneficios o prestaciones mltiples; para prstamos hipotecarios a los empleados; para fondos y
cajas de ahorro y prestaciones de ayuda mutua. (derogado)
13.- (se deroga)
14.- (se deroga)
14 bis (se deroga)
15.- (se deroga)

16.- Tratndose de transferencias de fondos, las Entidades se sujetarn a lo siguiente:

I. Las Entidades que, a solicitud de sus Clientes o Usuarios, funjan como ordenantes de
transferencias de fondos nacionales o internacionales que realicen a travs de medios electrnicos,
pticos o de cualquier otra tecnologa, incluyendo aquellos realizados a travs de la modalidad
conocida giro bancario, debern conservar, y adems acompaar, cuando menos, los siguientes
datos a aquellos que transmitan a la entidad receptora correspondiente para realizar
dichas transferencias, mismos que debern ser obtenidos, cuando sea el caso, de una
identificacin oficial de las referidas en la 4 de las presentes Disposiciones:
a) La denominacin o razn social completa del Cliente o Usuario respectivo que haya
ordenado la transferencia de que se trate, o bien, su apellido paterno, apellido materno
y nombre(s), sin abreviaturas, segn corresponda;
ii) En caso de que el Usuario sea persona moral:
su denominacin o razn social;
clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) o nmero de identificacin fiscal
o equivalente en caso de ser extranjeros o nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada,
cuando cuente con ella;
domicilio (compuesto por los datos referidos en el inciso a) anterior);
nacionalidad, y
los datos de la persona que acuda a la Entidad en su representacin, en los mismos trminos que
los sealados en el inciso a) anterior.
b) El domicilio de dicho Cliente o Usuario;
c) Cuando el envo o recepcin de fondos, sea por un monto igual o superior a cinco mil dlares
de los Estados Unidos de Amrica, o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate, la
Entidad deber, al momento de realizar dicha Operacin, recabar y conservar de dicho Usuario, en
los sistemas a que se refiere la 51 de las presentes Disposiciones, los datos y documentos a que se
refieren las fracciones I, II, III, IV, VI y IX de la 4 de las presentes Disposiciones.
d) El nmero de la cuenta en la Entidad de donde provienen los fondos de la
transferencia correspondiente, en su caso.
Las Entidades que realicen las Operaciones a que se refiere la presente fraccin debern
conservar en los sistemas a que se refiere la 51 de las presentes Disposiciones, la informacin
antes sealada, sobre cada una de dichas Operaciones.
II. Tratndose de Usuarios, en el caso de que las Entidades funjan como ordenantes de
transferencias de fondos, ya sea dentro del territorio nacional o hacia el extranjero, o cuando dichos
Usuarios
sean
destinatarios
de
transferencias
que
provengan
directamente de una entidad
localizada en territorio nacional o en el extranjero, o a travs de un transmisor de dinero de los
referidos en el artculo 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del
Crdito, las citadas Entidades debern sujetarse a lo siguiente:
a) Cuando el envo o recepcin de fondos, sea por un monto igual o superior a mil dlares e
inferior a tres mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda
extranjera en que se realice, las Entidades debern recabar y conservar del Usuario ordenante o
destinatario de los fondos, en los sistemas a que se refiere la 51 de las presentes Disposiciones, los
siguientes datos al momento de realizar dicha Operacin, mismos que debern ser obtenidos,
cuando sea el caso, de una identificacin oficial de las referidas en la 4 de las presentes
Disposiciones:
i) En caso de que el Usuario sea persona fsica:
apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas;
pas de nacimiento;
fecha de nacimiento;
domicilio particular (compuesto por los elementos establecidos para estos efectos a en la 4 de las
presentes Disposiciones, segn corresponda a personas de nacionalidad mexicana o extranjera), y
nmero de su identificacin oficial, que solo podr ser alguna de las sealadas en la fraccin I,
inciso b), numeral (i), de la 4 de las presentes Disposiciones.
ii) En caso de que el Usuario sea persona moral:
su denominacin o razn social;
clave del Registro F e d e r a l d e C o n t r i b u y e n t e s ( con h o m o c l a v e ) o n m e r o de
serie de la
Firma Electrnica Avanzada, cuando cuente con ella;
domicilio (compuesto por los datos referidos en el inciso a) anterior);
nacionalidad, y
los datos de la persona que acuda a la Entidad en su representacin, en los mismos trminos que
los sealados en el inciso a) anterior.
b) Cuando el envo o recepcin de fondos, sea por un monto igual o superior a tres mil dlares e
inferior a cinco mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda
extranjera en que se realice, la Entidad, adems de recabar y conservar, al momento de realizar
dicha Operacin, los datos a que se refiere el inciso a) anterior, deber recabar copia de la
identificacin oficial del Usuario de que se trate.

c) Cuando el envo o recepcin de fondos, sea por un monto igual o superior a cinco mil dlares
de los Estados Unidos de Amrica, o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate, la
Entidad deber, al momento de realizar dicha Operacin, recabar y conservar de dicho Usuario, en
los sistemas a que se refiere la 51 de las presentes Disposiciones, los datos y documentos a que se
refieren las fracciones I, II, III, IV y VI de la 4 de las presentes Disposiciones.
III. En el caso de que la Entidad funja como receptora de la transferencia de fondos, deber
recabar el apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas, o la denominacin o
razn social completa segn corresponda, de la persona fsica o moral que hubiere ordenado la
citada transferencia;
Para efectos de la presente Disposicin, las Entidades, ya sea que funjan como ordenantes o

como receptoras d e t r a n s f e r e n c i a s de f ond os , d e b e r n m a n t e n e r l a i n f o r m a c i n

r e s p e c t i v a a disposicin de la Secretara y la Comisin, a fin de remitrselas, a requerimiento
de esta ltima, dentro del plazo que la propia Comisin establezca.
17.- Cuando un Usuario realice alguna Operacin individual en efectivo en moneda extranjera o
con cheques de viajero, por un monto igual o superior a quinientos dlares de los Estados Unidos de
Amrica, o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate, la Entidad correspondiente, al
momento de realizar dicha Operacin, deber recabar y conservar en los sistemas a que se
refiere la 51 de las presentes Disposiciones, los siguientes datos que debern ser obtenidos,
cuando sea el caso, de una identificacin oficial de las referidas en la 4 de las presentes
Disposiciones:
I. En caso de que el Usuario sea persona fsica:
apellido paterno, apellido materno y nombre(s), sin abreviaturas;
pas de nacimiento;
nacionalidad;
fecha de nacimiento;
domicilio p a r t i c u l a r ( compuesto p o r l o s e l e m e n t o s e s t a b l e c i d o s p a r a e s t o s e f e c t o s e n l a
4 de las presentes Disposiciones, segn corresponda a personas de nacionalidad mexicana o
extranjera), y
nmero de su identificacin oficial, que solo podr ser alguna de las sealadas en las fracciones I,
inciso b), numeral (i), de la 4 de las presentes Disposiciones.
II. En caso de que el Usuario sea persona moral:
su denominacin o razn social;
clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) o nmero de identificacin fiscal
o equivalente en caso de ser extranjeros o nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada,
cuando cuente con ella;
domicilio (compuesto por los datos referidos en la fraccin I anterior);
nacionalidad, y
los datos de la persona que acuda a la Entidad en su representacin, en los mismos trminos que
los sealados en la fraccin I anterior.
III. En caso de que el Usuario sea un fideicomiso se recabaran los datos sealados en la 4 Bis, as
como los datos de la persona que acuda a la Entidad en su representacin, en los mismos trminos que
los sealados en la fraccin I anterior.
En el evento de que la Operacin a que se refiere la presente Disposicin sea por un monto igual
o superior a cinco mil dlares de los Estados Unidos de Amrica, o su equivalente en la moneda extranjera
de que se trate, la Entidad deber recabar y conservar en los mencionados sistemas, los datos y
documentos a que se refieren las fracciones I, II, III, IV, VI y IX de la 4 de las presentes Disposiciones.
.
18.- Las Entidades debern establecer mecanismos para dar seguimiento y, en su caso,
agrupar las Operaciones que, en lo individual, realicen sus Clientes o Usuarios en efectivo en
moneda extranjera o con cheques de viajero, por montos iguales o superiores a quinientos dlares
de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate.
Los mismos mecanismos debern establecerse respecto de Operaciones en efectivo con pesos
de los Estados Unidos Mexicanos que, en lo individual, realicen los Clientes o Usuarios, por montos
superiores a los trescientos mil pesos, cuando aquellos sean personas fsicas o bien, por montos
superiores a quinientos mil pesos, cuando dichos Clientes o Usuarios sean personas morales.
Para efectos de lo previsto en el primer prrafo de la presente Disposicin, los sistemas a que se
refiere la 51 de estas Disposiciones debern tener la capacidad de agrupar las Operaciones a que
se refieren los prrafos anteriores, en periodos de un mes calendario con el fin de dar el seguimiento
antes indicado.
Con el propsito de que las Entidades lleven un adecuado seguimiento de las Operaciones
indicadas en la presente Disposicin, debern establecer un registro de sus Clientes y Usuarios que
realicen dichas Operaciones, con el objeto de identificarlos, conocer su transaccionalidad y contar
con mayores elementos para emitir los reportes que, en su caso, correspondan de conformidad con
lo previsto en las presentes Disposiciones.
Asimismo, tratndose de cheques de viajero que las Entidades expidan o comercialicen a favor
o a solicitud de sus Clientes o Usuarios a que se refiere la presente Disposicin, se deber
proporcionar, a peticin de la Secretara o de la Comisin, dentro de un plazo que no deber
exceder de dos meses a partir de la recepcin de la citada peticin, la informacin del destino o uso

que se le hubiere dado a dichos cheques de viajero, que deber incluir, cuando menos, datos sobre
las localidades y fechas en que estos se hubieren presentado para su cobro. Para estos efectos,
aquellas Entidades que comercialicen cheques de viajero expedidos por un tercero debern convenir
contractualmente con el tercero la obligacin de que este ltimo proporcione a las autoridades
financieras la informacin a que se refiere este prrafo.
Las Entidades debern conservar la informacin contemplada en esta Disposicin para
proporcionarla a la Secretara y a la Comisin, a requerimiento de esta ltima.
Asimismo, las Entidades debern establecer mecanismos de escalamiento de aprobacin
interna, tratndose de depsitos o adquisicin de productos o servicios en efectivo que, en lo
individual, realicen personas fsicas en sucursales en su carcter de Clientes o Usuarios, con
cualquier tipo de moneda extranjera, por montos superiores a los diez mil dlares de los Estados
Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda extranjera de que se trate o en moneda nacional,
por montos superiores a los trescientos mil pesos, as como de aquellas que lleven a cabo sus
Clientes o Usuarios, personas morales, con dichas monedas extranjeras, por montos superiores a
los cincuenta mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o en moneda nacional, por montos
superiores a quinientos mil pesos.
Los mecanismos de seguimiento y de agrupacin de operaciones, de escalamiento de
aprobacin interna, as como los registros a que se refiere esta Disposicin, debern quedar
expresamente documentados por las Entidades.
19.- (se deroga) Las Entidades que emitan o comercialicen tarjetas prepagadas bancarias en
moneda extranjera de conformidad con la normatividad del Banco de Mxico, debern establecer
mecanismos para dar seguimiento a las operaciones de compra y recarga de fondos que, en lo
individual, realicen sus Clientes o Usuarios con dichos medios de pago. En el caso de Usuarios que
se ubiquen en el supuesto anterior, las Entidades debern recabar y conservar en los sistemas a que
se refiere la 51 de las presentes Disposiciones, los datos sealados en la 17 de las citadas
Disposiciones, segn se trate de personas fsicas, morales o fideicomisos, incluyendo la informacin
correspondiente a terceros que a travs del Usuario lleven a cabo la operacin de que se trate.
20.- Adems de lo impuesto en la 18 de las presentes Disposiciones, las Entidades debern
establecer mecanismos de seguimiento y de agrupacin de Operaciones ms estrictos respecto de
aquellos Clientes o Usuarios que realicen Operaciones durante un mes calendario, en efectivo
moneda nacional, por un monto acumulado igual o superior a un milln de pesos o bien, en efectivo
en moneda extranjera, por un monto acumulado igual o superior al equivalente a cien mil dlares de
los Estados Unidos de Amrica.
Aunado a lo anterior, cada una de las Entidades deber llevar un registro de sus Clientes y
Usuarios a que se refiere la presente Disposicin, el cual contendr lo siguiente:
I. Los datos a que se refieren las fracciones I, II y III de la 17 de las presentes Disposiciones,
segn se trate de personas fsicas, morales o fideicomisos, independientemente de que sean
Clientes o Usuarios, as como la ocupacin o profesin, actividad, objeto social, giro del negocio o
finalidad del fideicomiso;
II. Fecha y monto de cada una de las Operaciones contempladas en la presente Disposicin que
haya realizado el Cliente o Usuario de que se trate, y
III. Sucursal de la Entidad de que se trate en la que se haya llevado a cabo cada una de las
Operaciones sealadas en la presente Disposicin.
Las Entidades debern conservar la informacin contemplada en esta Disposicin para
proporcionarla a la Secretara y a la Comisin, a requerimiento de esta ltima.
Los mecanismos de monitoreo a que se refiere esta Disposicin debern quedar
expresamente documentados por las Entidades.
21.- Las Entidades verificarn, cuando menos una vez al ao, que los expedientes de
identificacin de los Clientes clasificados como de alto Riesgo cuenten con todos los datos y
documentos previstos en la 4 de las presentes Disposiciones, as como que dichos datos y
documentos se encuentren actualizados.
Si durante el curso de una relacin comercial con un Cliente, la Entidad de que se trate detecta
cambios significativos en el comportamiento transaccional habitual de aquel, sin que exista causa
justificada para ello, o bien, surgen dudas acerca de la veracidad o exactitud de los datos o
documentos proporcionados por el propio Cliente, entre otros supuestos que la propia Entidad

establezca en el documento a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones, esta reclasificar

a dicho Cliente en el grado de Riesgo superior que corresponda, de acuerdo con los resultados del
anlisis que, en su caso, la Entidad realice, y deber verificar y solicitar la actualizacin tanto de los
datos como de los documentos de identificacin, entre otras medidas que la Entidad juzgue
convenientes.
Las Entidades debern establecer en el documento a que se refiere la 64 de las presentes
Disposiciones, las polticas, criterios, medidas y procedimientos que habrn de adoptar para dar
cumplimiento a lo sealado en esta Disposicin, incluyendo los supuestos en que deba realizarse
una visita al domicilio de los Clientesque sean clasificados como de alto Riesgo, con el objeto de
integrar debidamente los expedientes y/o actualizar los datos y documentos correspondientes, en
cuyo caso deber dejarse constancia de los resultados de tal visita en el expediente respectivo.
CAPITULO III
POLITICA DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE Y DEL USUARIO
22.- Las Entidades debern elaborar y observar una poltica de conocimiento del Cliente, as
como del Usuario a que se refiere la 17, 18, 19 y 20 de las presentes Disposiciones, la cual
comprender los criterios, medidas y procedimientos que se requieran para dar debido cumplimiento
a lo establecido en laspresentes Disposiciones.
Dicha poltica deber formar parte integrante del documento a que se refiere la 64 de estas
Disposiciones.
23.- La poltica de conocimiento del Cliente y de los Usuarios referidos en la 17, 18, 19 y
20 de las presentes Disposiciones de cada Entidad deber incluir, por lo menos:
I. Procedimientos para que la Entidad d seguimiento a las Operaciones realizadas por sus
Clientes y Usuarios;
II. Procedimientos para el debido conocimiento del perfil transaccional de cada uno de sus
Clientes y de agrupacin de las Operaciones de los Usuarios a que se refiere la presente
Disposicin;
III. Los supuestos en que las Operaciones se aparten del perfil transaccional de cada uno de sus
Clientes;
IV. Medidas para la identificacin de posibles Operaciones Inusuales, y
V. Consideraciones para, en su caso, modificar el grado de Riesgo previamente determinado
para un Cliente.
24.- Para los efectos de las presentes Disposiciones, el perfil transaccional de cada uno de los
Clientes estar basado en la informacin que ellos proporcionen a la Entidad y, en su caso, en
aquella con que cuente la misma, respecto del monto, nmero, tipo, naturaleza y frecuencia de las
Operaciones que comnmenterealizan dichos Clientes; el origen y destino de los recursos
involucrados; as como en el conocimiento que tenga el empleado o funcionario de la Entidad
respecto de su cartera de Clientes, y en los dems elementos y criterios que determinen las propias
Entidades.
25.- La aplicacin de la poltica de conocimiento del Cliente se deber basar en el grado de
Riesgo transaccional que represente un Cliente, de tal manera que, cuando el grado de Riesgo sea
mayor, la Entidad deber recabar mayor informacin sobre su actividad preponderante, as como
realizar una supervisin msestricta a su comportamiento transaccional.
Para efectos de lo sealado en el prrafo anterior, cada una de las Entidades deber contar con
un sistema de alertas que le permita dar seguimiento y detectar oportunamente cambios en el
comportamiento transaccional de sus Clientes y, en su caso, adoptar las medidas necesarias. El
sistema de alertas antes sealado deber tomar en cuenta los montos mximos estimados a que se
refiere el prrafo siguiente, para evaluar la transaccionalidad conforme a lo establecido en el quinto
prrafo de la presente Disposicin.
Para efectos de lo anterior, las Entidades debern considerar, al menos durante los seis
primeros meses siguientes al inicio de la relacin comercial, la informacin que proporcione cada
uno de sus Clientes en ese momento, relativa a los montos mximos mensuales de las Operaciones
que los propios Clientes estimen realizar, para determinar su perfil transaccional inicial, que deber
estar incluido en el sistema de alertas a que se refiere el prrafo anterior, con objeto de detectar
inconsistencias entre la informacin proporcionada por el Cliente y el monto de las Operaciones que
realice.
Asimismo, las Entidades debern clasificar a sus Clientes por su grado de Riesgo y establecer,
como mnimo, dos clasificaciones: alto Riesgo y bajo Riesgo. Las Entidades podrn establecer
niveles intermedios de Riesgo adicionales a las clasificaciones antes sealadas.
Con la finalidad de determinar el grado de Riesgo en que deba ubicarse a los Clientes al inicio de
la relacin comercial, las Entidades debern considerar la informacin que les sea proporcionada
por estos al momento de la apertura de la cuenta o celebracin del contrato respectivo.
Adicionalmente, las Entidadesdebern llevar a cabo, al menos, dos evaluaciones por ao calendario,
a fin de determinar si resulta o no necesario modificar el perfil transaccional inicial de sus Clientes,
as como clasificar a estos en un grado de Riesgo diferente al inicialmente considerado. Las
evaluaciones se realizarn sobre aquellos Clientes cuyaapertura de cuenta o celebracin de
contrato se hubiere realizado al menos con seis meses de anticipacin a la evaluacin

correspondiente.
Las Entidades, en los trminos que al efecto prevean en sus documentos de polticas, criterios,
medidas y procedimientos internos a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones, aplicarn
a sus Clientes que hayan sido catalogados como de alto Riesgo, as como a los Clientes nuevos que
renan tal carcter,cuestionarios de identificacin que permitan obtener mayor informacin sobre el
origen y destino de los recursos y las actividades y Operaciones que realizan o que pretendan llevar
a cabo.
Para determinar el grado de Riesgo en el que deban ubicarse los Clientes, as como si deben
considerarse Personas Polticamente Expuestas, cada una de las Entidades establecer en los
documentos sealados en el prrafo anterior los criterios conducentes a ese fin, que tomen en
cuenta, entre otros aspectos, losantecedentes del Cliente, su profesin, actividad o giro del negocio,
el origen y destino de sus recursos, el lugar de su residencia y las dems circunstancias que
determine la propia Entidad.
26.- Para los casos en que, previamente o con posterioridad al inicio de la relacin comercial,
una Entidad detecte que la persona que pretenda ser Cliente o que ya lo sea, segn corresponda,
rene los requisitos para ser considerado Persona Polticamente Expuesta y, adems, como de alto
Riesgo, dicha Entidad deber, deacuerdo con lo que al efecto establezca en su documento de
polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 64 de las presentes
Disposiciones, obtener la aprobacin de un funcionario que ocupe un cargo dentro de los tres
niveles jerrquicos inferiores al del director general dentro de la misma, a efecto de iniciar o, en su
caso, continuar la relacin comercial.
27.- Previamente a la apertura de cuentas o celebracin de contratos de Clientes que, por
sus caractersticas, pudiesen generar un alto Riesgo para la Entidad, al menos un directivo que
cuente con facultades especficas para aprobar la apertura o celebracin de dichas cuentas o
contratos, segn corresponda, deber otorgar, por escrito o en forma electrnica, la aprobacin
respectiva. Asimismo, para los efectos a que se refieren las fracciones IV y V de la 47 de las
presentes Disposiciones, las Entidades debern prever en sus documentos de polticas, criterios,
medidas y procedimientos internos a que se refiere la 64 de las mismas, los mecanismos para que
sus respectivos Oficiales de Cumplimiento tengan conocimiento de aquellas cuentas o contratos que
puedan generar un alto Riesgo para las propias Entidades, as como los procedimientos que se
debern llevar a cabo para tramitar la aprobacin sealada en este prrafo.
28.- Las Entidades debern clasificar a sus Clientes en funcin al grado de Riesgo de estos.
Se considerarn como Clientes de alto Riesgo, al menos a los Clientes no residentes en el pas y
que se encuentren asignados al segmento conocido como banca privada o sector de negocios
similar dentro de las Entidades, as como a las Personas Polticamente Expuestas extranjeras.
Respecto de los Clientes a que serefiere este prrafo, las Entidades debern recabar la informacin
que les permita conocer y asentar las razones por las que estos han elegido abrir una cuenta en
territorio nacional.
Se entender por banca privada, al servicio bancario preferencial ofrecido por las Entidades a
sus Clientes, que se caracteriza por una atencin y asesora personalizada, un alto nivel de
discrecin, as como por el acceso a instrumentos financieros no disponibles para otros segmentos
de Clientes con menor patrimonio.
En las Operaciones que realicen los Clientes que hayan sido clasificados de alto Riesgo, las
Entidades adoptarn medidas razonables para conocer el origen de los recursos y procurarn
obtener los datos sealados en el Captulo II de estas Disposiciones, respecto del cnyuge y
dependientes econmicos del Cliente, as como de las sociedades y asociaciones con las que
mantenga vnculos patrimoniales, para el caso de personas fsicas y, tratndose de personas
morales, de su estructura corporativa y de sus principales accionistas. Tratndose de Personas
Polticamente Expuestas extranjeras, las Entidades, debern obtener, adems de los datos de
referencia, la documentacin sealada en el Captulo II de las presentes Disposiciones, respecto de
las personas fsicas y morales antes sealadas en este prrafo.
Las Entidades, en los trminos que al efecto prevean en sus documentos de polticas, criterios,
medidas y procedimientos internos a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones, o bien, en
algn otro documento o manual elaborado por las mismas, debern desarrollar mecanismos para
establecer el grado de Riesgo de las Operaciones que realicen con Personas Polticamente
Expuestas de nacionalidad mexicana y, al efecto, las Entidades determinarn si el comportamiento
transaccional corresponde razonablemente con las funciones, nivel y responsabilidad de dichas
personas, de acuerdo con el conocimiento e informacin de quedispongan las citadas Entidades.
29.- Sin perjuicio de lo que establezcan otras disposiciones aplicables, para la prestacin de
servicios de corresponsala a contrapartes del extranjero, las Entidades debern aprobar, a nivel
directivo, la relacin que permita iniciar dicha prestacin y, para ello, documentarn las medidas y
procedimientos que sus contrapartes observen en materia de prevencin de operaciones con
recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo, de acuerdo con la normativa que les
resulte aplicable en su jurisdiccin correspondiente.
Para efectos de lo dispuesto por el prrafo anterior, las Entidades debern obtener de las
contrapartes del exterior lo siguiente:

I. Una certificacin por parte de un auditor independiente o, a falta de este, una certificacin de
la contraparte respectiva, en el que conste que dicha contraparte da cumplimiento a obligaciones
similares a las establecidas para las Entidades en las presentes Disposiciones, respecto de la
identificacin y conocimiento del Cliente, y
II. Aquella informacin que, a satisfaccin de las mismas Entidades, les permita:
a) Conocer el negocio al que se dedican dichas contrapartes;
b) Evaluar los controles con que cuenten, con la finalidad de determinar que cumplan con los
estndares internacionales aplicables en materia de prevencin de operaciones con recursos de
procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo. Los criterios conforme a los cuales las Entidades
realizarn la evaluacin sealada en este inciso debern contemplarse en los documentos de
polticas, criterios, medidas y procedimientos a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones,
o bien, en algn otro documento o manual elaborado por la Entidad de que se trate;
c) Conocer si dichas contrapartes son supervisadas por alguna autoridad competente en la
materia referida en el inciso b) anterior, e
d) Identificar si cuentan con buena reputacin, para lo cual las Entidades debern considerar, al
menos, la informacin que permita conocer si las contrapartes han estado sujetas a sanciones
derivadas del incumplimiento a la normativa aplicable en la materia referida en el inciso b) anterior.
30.- Las Entidades debern aplicar estrictamente su poltica de conocimiento del Cliente, en los
casos de cuentas corresponsales abiertas en las propias Entidades por parte de entidades
financieras domiciliadas en el extranjero y constituidas en pases o territorios que d a conocer la
Secretara como aquellos en los que no existan o se apliquen de forma insuficiente medidas en
materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al
terrorismo. Para efectos de lo anterior, la Secretara pondr a disposicin de las Entidades, a travs
de medios de consulta en el portal que al efecto, aquella mantenga en la red mundial denominada
Internet, la lista de pases y territorios anteriormente sealados, de acuerdo con la informacin
proporcionada
por
autoridades
mexicanas,
organismos
internacionales
y
agrupaciones intergubernamentales en materia de prevencin y combate de operaciones con
recursos de procedencia ilcita y de financiamiento al terrorismo.
Las Entidades debern abstenerse de realizar Operaciones de corresponsala con instituciones
o intermediarios financieros que no tengan presencia fsica en jurisdiccin alguna.
31.- Cuando una Entidad cuente con informacin basada en indicios o hechos ciertos acerca de
que alguno de sus Clientes acta por cuenta de otra persona, sin que lo haya declarado de acuerdo
con lo sealado en la 4 de las presentes Disposiciones, dicha Entidad deber solicitar al Cliente de
que se trate, informacin que le permita identificar al Propietario Real de los recursos involucrados
en la cuenta, contrato u Operacin respectiva, sin perjuicio de los deberes de confidencialidad frente
a terceras personas que dicho Cliente haya asumido por va convencional.
Las Entidades tambin debern observar lo dispuesto en el prrafo anterior respecto de aquellos
Clientes o Usuarios que ordenen transferencias de fondos y que dichas Entidades presuman que
actan por cuenta de otra u otras personas. Tratndose de Sujetos Obligados que ordenen
transferencias de fondos, se presumirque dichas transferencias son efectuadas por cuenta de sus
clientes o usuarios, salvo que se acredite lo contrario, para lo cual debern conservar constancia.
Tanto en los supuestos previstos en los prrafos precedentes de esta Disposicin, como en
aquel en que surjan dudas en la Entidad acerca de la veracidad o autenticidad de los datos o
documentos proporcionados por el Cliente o Usuario para efectos de su identificacin, o bien, del
comportamiento transaccional del Cliente de que se trate, la referida Entidad deber llevar a cabo un
seguimiento puntual e integral de las Operaciones que dicho Cliente o Usuario realice, de
conformidad con lo que, al efecto, establezca en su documento de polticas, criterios, medidas y
procedimientos internos a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones y, en su caso,
someterlas a consideracin del Comit, quien deber dictaminar y, en el evento de que as proceda,
emitir el reporte de Operacin Inusual correspondiente.
32.- Sin perjuicio de lo sealado en la 4 de las presentes Disposiciones, las Entidades
debern establecer en el documento a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones,
procedimientos para identificar a los Propietarios Reales de los recursos empleados por los Clientes
en sus cuentas o contratos, por lo que debern:
I. En el caso de Clientes personas morales mercantiles que sean clasificadas como de alto
Riesgo, conocer su estructura corporativa y los accionistas o socios que ejerzan el Control sobre
ellas.
Para tal fin, la Entidad de que se trate deber requerir informacin relativa a la
denominacin, nacionalidad, domicilio, objeto social y capital social de las personas morales que
conforman el grupo empresarial o, en su caso, los grupos empresariales que integran al consorcio
del que forme parte el Cliente.
Para efectos de lo previsto en el prrafo anterior, se entender por:
a) Grupo empresarial, al conjunto de personas morales organizadas bajo esquemas de
participacin directa o indirecta del capital social, en las que una misma sociedad mantiene el control

de dichas personas morales. Asimismo, se considerar como grupo empresarial a los grupos
financieros constituidos conforme a la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, y
b) Consorcio, al conjunto de personas morales vinculadas entre s por una o ms personas
fsicas que integrando un grupo de personas, tengan el control de las primeras;
II. Tratndose de personas morales con carcter de sociedades o asociaciones civiles que
sean clasificadas como de alto Riesgo, identificar a la persona o personas que tengan Control sobre
tales sociedades o asociaciones, independientemente del porcentaje del haber social con el cual
participen en la sociedad o asociacin, y
III. Tratndose de fideicomisos, mandatos o comisiones, o cualquier otro tipo de instrumento
jurdico similar, cuando por la naturaleza de los mismos, la identidad de los fideicomitentes,
fideicomisarios, mandantes, comitentes o participantes sea indeterminada, las Entidades debern
recabar los mismos datos y documentos que se sealan en la 4 de las presentes Disposiciones, al
momento en que se presenten a ejercer sus derechos ante la Entidad.
Sin perjuicio de lo anterior, tratndose de Clientes personas morales cuyas acciones
representativas de su capital social o ttulos de crdito que representen dichas acciones coticen en
bolsa, las Entidades no estarn obligadas a recabar los datos de identificacin antes mencionados,
considerando que las mismas se encuentran sujetas a disposiciones en materia burstil
sobre revelacin de informacin.
33.- Adems de las obligaciones establecidas en la 18 y 20 de las presentes Disposiciones, la
Entidad que tenga como Cliente a cualquiera de los Sujetos Obligados a que se refiere el artculo 95 Bis
de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito deber identificar el nmero,
monto y frecuencia de las Operaciones que dicho Cliente realice, as como obtener los datos del registro
que les
hubiese otorgado la Comisin o la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios
de Servicios Financieros, segn corresponda, mismos que debern obtener de los registros pblicos a
cargo de dichas comisiones o de la constancia del registro que les haya otorgado dichas comisiones.
33 Bis. - ...
...
I. I. Clientes personas morales cuyos establecimientos se encuentren ubicados en municipios
o delegaciones en los que econmicamente se justifique que sean receptores de dlares en
efectivo, en funcin del alto flujo de personas fsicas extranjeras y la derrama de ingresos de dichas
personas sea significativa respecto de la actividad econmica del municipio o delegacin de que se
trate, o en municipios cuyas principales poblaciones se encuentren localizadas dentro de la franja de
veinte kilmetros paralela a la lnea divisoria internacional norte del pas o en los estados de Baja
California o Baja California Sur, en cuyo caso las Entidades nicamente podrn recibir dlares de los
EstadosUnidos de Amrica en efectivo hasta por un monto en conjunto por Cliente, acumulado en
el transcurso de un mes calendario, de catorce mil dlares de los Estados Unidos de Amrica.
Las Entidades solamente podrn recibir la divisa a que se refiere la presente fraccin en las sucursales
que se encuentren ubicadas en los municipios, delegaciones y estados antes
mencionados.
La Secretara dar a conocer mediante publicacin, a travs de los medios idneos, la lista de
los municipios y delegaciones a que se hace referencia en el primer prrafo de la presente fraccin.
II. Clientes que tengan el carcter de representaciones diplomticas y consulares de
gobiernos extranjeros, organismos internacionales e instituciones anlogas a estos, as como
instancias gubernamentales encargadas de administrar y disponer de bienes asegurados, decomisados o
declarados en abandono o por extincin de dominio bajo los procedimientos legales aplicables, o que
tengan a su cargo la recaudacin de contribuciones al comercio exterior y sus accesorios;
III. Otras Entidades, casas de bolsa y casas de cambio, cuando acten por cuenta propia, y
IV. Clientes que sean fideicomisos constituidos por la Federacin, por alguna entidad federativa
o entidad paraestatal, o respecto del cual la Federacin, alguna entidad federativa o entidad paraestatal
sea fideicomitente, fideicomisaria o cedente y que para el cumplimiento de sus fines o con motivo de su
operacin habitual, reciban dlares de los Estados Unidos de Amrica en efectivo.

II.

33 Quater.- Los lmites establecidos en los prrafos precedentes, tampoco sern aplicables tratndose
de Usuarios personas fsicas de nacionalidad mexicana o extranjera, cuando estos realicen operaciones
cambiarias para efectos del pago de contribuciones al comercio exterior y sus accesorios, causadas por la
importacin de mercancas distintas al equipaje de pasajeros de viajes internacionales o de una franquicia,
conforme a los montos establecidos en el numeral 3.2.2. y 3.2.3., de las Reglas de Carcter General en
Materia de Comercio Exterior o las disposiciones que las sustituyan.
Las Entidades que realicen operaciones de compra en efectivo de dlares de los Estados Unidos de
Amrica a travs de comisionistas, en trminos de lo dispuesto por el Captulo XI del Ttulo Quinto de las
Disposiciones de Carcter General aplicables a las Instituciones de Crdito expedidas por la Comisin, al
operar con Clientes o Usuarios, se sujetarn a lo siguiente:
En el caso de comisionistas que realicen operaciones de compra en efectivo de dlares de los
Estados Unidos de Amrica exclusivamente con personas fsicas, que tengan como finalidad la adquisicin
o pago de productos o servicios comercializados u ofrecidos por el comisionista, no podrn en ningn
momento rebasar por operacin el monto de doscientos cincuenta dlares de los Estados Unidos de
Amrica en efectivo y las Entidades quedarn exceptuadas de lo dispuesto en los prrafos tercero y cuarto
de la 18 de las presentes Disposiciones.
Tratndose de aquellos comisionistas que sean establecimientos autorizados para la exposicin y venta de
mercancas extranjeras y nacionales en puertos areos internacionales, fronterizos y martimos de altura,

a)

b)

III.
a)

b)

en trminos de lo dispuesto por la fraccin I del artculo 121 de la Ley Aduanera, que lleven a cabo
operaciones de compra en efectivo de dlares de los Estados Unidos de Amrica nicamente con
personas fsicas que tengan como finalidad la adquisicin o pago de productos o servicios comercializados
por el comisionista, se sujetarn a los siguientes lmites y condiciones:
Tratndose de personas fsicas de nacionalidad extranjera, hasta por un monto en conjunto acumulado en
el transcurso de un mes calendario de mil quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, debiendo
recabar y conservar la informacin del nmero de pasaporte, apellido paterno, apellido materno y
nombre(s) sin abreviaturas, nacionalidad y fecha de nacimiento, as como nmero y fecha de vuelo o
embarque y nombre de la aerolnea o naviera, obtenidos del pase de abordar o documento de embarque.
En el caso de personas fsicas de nacionalidad mexicana, hasta por un monto en conjunto diario de
trescientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, restringido a un acumulado en el transcurso de un
mes calendario de mil quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, debiendo recabar y conservar
la informacin del nmero de pasaporte, apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas,
nacionalidad y fecha de nacimiento, as como nmero y fecha de vuelo o embarque y nombre de la
aerolnea o naviera, obtenidos del pase abordar o documento de embarque.
Tratndose de aquellos comisionistas que sean establecimientos que presten el servicio de hospedaje,
solo podrn realizar operaciones de compra en efectivo de dlares de los Estados Unidos de Amrica con
sus huspedes, sujetndose a los siguientes lmites y condiciones:
Tratndose personas fsicas de nacionalidad extranjera, hasta por un monto en conjunto acumulado en el
transcurso de un mes calendario de mil quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, debiendo
recabar y conservar copia del pasaporte que acredite su nacionalidad y del documento oficial expedido por
el Instituto Nacional de Migracin, cuando cuenten con este ltimo, que acredite su internacin o legal
estancia en el pas.
En el caso de personas fsicas de nacionalidad mexicana, hasta por un monto en conjunto diario de
trescientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, restringido a un acumulado en el transcurso de un
mes calendario de mil quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, debiendo recabar y
conservar copia del pasaporte, credencial para votar o certificado de matrcula consular.
CAPITULO IV
REPORTES DE OPERACIONES RELEVANTES
34.- Las Entidades debern remitir a la Secretara, por conducto de la Comisin, dentro de los
diez primeros das hbiles de los meses de enero, abril, julio y octubre de cada ao, a travs de
medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida la Secretara, conforme a los
trminos y especificaciones sealados por esta ltima, un reporte por todas las Operaciones
Relevantes que sus Clientes o Usuarios hayan realizado en los tres meses anteriores a aquel en
que deban presentarlo.
Las Entidades cuyos Clientes o Usuarios no hayan realizado Operaciones Relevantes durante el
trimestre que corresponda debern remitir, en los trminos y bajo el formato sealados en el prrafo
anterior, un reporte en el que solo debern llenar los campos relativos a la identificacin de las
propias Entidades, al tipo dereporte y al perodo del mismo, dejando vaco el resto de los campos
contenidos en el referido formato.
Para facilitar el proceso de transmisin de los reportes a que se refiere la presente Disposicin,
la Comisin, previa solicitud de las Entidades, podr determinar la secuencia que estas habrn de
seguir, dentro del plazo sealado en esta Disposicin.
34 Bis.- ...
I. ...
II. Tratndose de Usuarios, por un monto superior a doscientos cincuenta dlares de los Estados
Unidos de Amrica.
...
...
...
...
34 Ter.- Las Entidades debern remitir a la Secretara, por conducto de la Comisin, dentro de los
diez primeros das hbiles de los meses de enero, abril, julio y octubre de cada ao, un reporte por cada
Operacin de expedicin o pago de cheques de caja, realizada con sus Clientes o Usuarios, en los tres
meses anteriores a aquel en que deban presentarlo, por un monto igual o superior al equivalente en
moneda nacional a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica.
Para efectos del clculo del importe de las Operaciones a su equivalente en moneda nacional,
se considerar el tipo de cambio para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera
pagaderas en la Repblica Mexicana, que publique el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la
Federacin, el da hbil bancario inmediato anterior a la fecha en que se realice la Operacin.
Las Entidades debern proporcionar la informacin a que se refiere la presente Disposicin a travs
de medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida la Secretara.
Las Entidades que no hayan realizado Operaciones con cheques de caja durante el trimestre
que corresponda, debern remitir, en los trminos y bajo el formato sealado en el prrafo anterior, un
reporte en el que debern llenar los campos relativos a la identificacin de las propias Entidades, as como
el periodo correspondiente, y dejar vaco el resto de los campos contenidos en el referido formato.
Para facilitar el proceso de transmisin de los reportes a que se refiere la presente Disposicin,
la Comisin, previa solicitud de las Entidades, podr determinar la secuencia que estas habrn de seguir,
dentro del plazo sealado en esta Disposicin.

Respecto de toda aquella Operacin a que se refiere la presente Disposicin, la Entidad de que se
trate no estar obligada a presentar los reportes sealados en la 34 y 34 Bis de las presentes
Disposiciones, segn corresponda.
CAPITULO V
REPORTES DE TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES DE FONDOS
35.- Las Entidades debern remitir mensualmente a la Secretara, por conducto de la Comisin,
a ms tardar dentro de los quince das hbiles siguientes al ltimo da hbil del mes inmediato
anterior, un reporte por cada transferencia internacional de fondos que, en lo individual, haya
recibido o enviado cualquiera de susClientes o Usuarios durante dicho mes, por un monto igual o
superior a mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda extranjera
en que se realice.
Las Entidades debern proporcionar la informacin a que se refiere el prrafo anterior, a travs
de medios electrnicos y en el formato de reporte de transferencias de fondos que, para tal efecto,
expida la Secretara.
En el caso de aquellas Entidades cuyos Clientes o Usuarios no hayan realizado transferencias
de fondos durante el mes que corresponda, estas debern remitir, en los trminos y bajo el formato
sealados en el prrafo anterior, un reporte en el que solo debern llenar los campos relativos a la
identificacin de las propiasEntidades y al mes correspondiente, y dejar vaco el resto de los campos
contenidos en el referido formato.
36.- Adems de lo sealado en la 35 de las presentes Disposiciones, tratndose de
transferencias internacionales de fondos para el pago de remesas, que las Entidades reciban
directamente del extranjero o a travs de los transmisores de dinero a que se refiere el artculo 95
Bis de la Ley General de Organizaciones yActividades Auxiliares del Crdito y que procesen como
pagadores directos de los Destinatarios correspondientes por montos iguales o superiores a mil
dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda extranjera en que se
realice, dichas Entidades debern especificar la siguiente informacin en los reportes que remitan en
trminos de lo previsto en la presente Disposicin:

I. En caso de que el Destinatario sea persona fsica:

apellido paterno, apellido materno y nombre(s) sin abreviaturas;
fecha de nacimiento, y
en caso de que conforme a lo establecido en la 16 de las presentes Disposiciones, le sea
aplicable, la Clave Unica de Registro de Poblacin y/o clave del Registro Federal de Contribuyentes (con
homoclave) o nmero de identificacin fiscal o equivalente en caso de ser extranjeros o el nmero de serie
de la Firma Electrnica Avanzada, cuando cuente con ella.
II. En caso de que el Destinatario sea persona moral:
denominacin o razn social;
giro mercantil, actividad u objeto social, de conformidad con establecido en la 16 de las
presentes Disposiciones, y
clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) o nmero de identificacin fiscal
o equivalente en caso de ser extranjeros o el nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada,
cuando cuente con ella.
En ambos casos, la Entidad deber proporcionar la dems informacin requerida en el formato
referido en la 35 de las presentes Disposiciones, incluso si se trata de una transferencia recibida
directamente del extranjero o a travs de un transmisor de dinero de los sealados anteriormente.
CAPITULO VI
REPORTES DE OPERACIONES INUSUALES
37.- Por cada Operacin Inusual que detecte una Entidad, esta deber remitir a la Secretara,
por conducto de la Comisin, el reporte correspondiente, dentro de un periodo que no exceda los
sesenta das naturales contados a partir de que se genere la alerta por medio de su sistema,
modelo, proceso o por el empleado de la Entidad, lo que ocurra primero.
Las Entidades contarn con un plazo de 30 das naturales adicionales al periodo indicado en el
prrafo anterior para remitir los reportes correspondientes, siempre y cuando establezcan
expresamente en el documento a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones, los criterios
conforme a los cuales se determinarn los supuestos para aplicar dicho plazo, de acuerdo con las
guas o mejores prcticas que d a conocer la Secretara para tales efectos.
Al efecto, las Entidades debern remitir los reportes a que se refiere esta Disposicin, a travs
de medios electrnicos y en el formato oficial que para tal fin expida la Secretara, conforme a los
trminos y especificaciones sealados por esta ltima. En el evento de que la Entidad de que se
trate detecte una serie de Operaciones realizadas por el mismo Cliente o Usuario que guarden
relacin entre ellas como Operaciones Inusuales, o que estn relacionadas con alguna o algunas
Operaciones Inusuales, o que complementen a cualquiera de ellas, la Entidad describir lo relativo a
todas ellas en un solo reporte.
38.- Para efectos de determinar aquellas Operaciones que sean Inusuales, las Entidades
debern considerar, entre otras, las siguientes circunstancias, con independencia de que se
presenten en forma aislada o conjunta:
I. Las condiciones especficas de cada uno de sus Clientes, como son, entre otras, sus
antecedentes, el grado de Riesgo en que lo haya clasificado la Entidad de que se trate, as como su
ocupacin, profesin, actividad, giro del negocio u objeto social correspondiente;
II. Los tipos, montos, frecuencia y naturaleza de las Operaciones que comnmente realicen sus
Clientes o, en su caso, sus Usuarios que tengan registrados y, tratndose de Clientes, la relacin
que guarden con los antecedentes y la actividad econmica conocida de ellos;
III. Los montos inusualmente elevados, la complejidad y las modalidades no habituales de las
Operaciones que realicen los Clientes o, en su caso, los Usuarios que tengan registrados;
IV. Las Operaciones realizadas en una misma cuenta, as como aquellas llevadas a cabo por un
mismo Usuario con moneda extranjera, cheques de viajero, cheques de caja y monedas acuadas
en platino, oro y plata, por montos mltiples o fraccionados que, por cada Operacin individual, sean
iguales o superen el equivalente a quinientos dlares de los Estados Unidos de Amrica, realizadas
en un mismo mes calendario que sumen, al menos, la cantidad de diez mil dlares de los Estados
Unidos de Amrica o su equivalente en la moneda de que se trate, siempre que las mismas no
correspondan al perfil transaccional del Cliente o que, respecto de aquellas realizadas por Usuarios,
se pueda inferir de su estructuracin una posible intencin de fraccionar las Operaciones para evitar
ser detectadas por las Entidades para efectos de estas Disposiciones;
V. Los usos y prcticas crediticias, fiduciarias, mercantiles y bancarias que priven en la plaza en
que operen;
VI. Cuando los Clientes o Usuarios se nieguen a proporcionar los datos o documentos de
identificacin correspondientes, sealados en los supuestos previstos al efecto en las presentes
Disposiciones, o cuando se detecte que presentan informacin que pudiera ser apcrifa o datos que
pudieran ser falsos;
VII. Cuando los Clientes o Usuarios intenten sobornar, persuadir o intimidar al personal de las
Entidades, con el propsito de lograr su cooperacin para realizar actividades u Operaciones
Inusuales o se contravengan las presentes Disposiciones, otras normas legales o las polticas,
criterios, medidas y procedimientos de la Entidad en la materia;
VIII. Cuando los Clientes o Usuarios pretendan evadir los parmetros con que cuentan las
Entidades para reportar las Operaciones a que se refieren las presentes Disposiciones;
IX. Cuando se presenten indicios o hechos extraordinarios respecto de los cuales la Entidad de
que se trate no cuente con una explicacin, que den lugar a cualquier tipo de suspicacia sobre el
origen, manejo o destino de los recursos utilizados en las Operaciones respectivas, o cuando
existan sospechas de que dichosindicios o hechos pudieran estar relacionados con actos, omisiones
u Operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie

para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo Penal Federal, o
que pudiesen ubicarse en los supuestos del artculo 400Bis del mismo ordenamiento legal;
X. Cuando las Operaciones que los Clientes o Usuarios pretendan realizar involucren pases
o jurisdicciones:
a) Que la legislacin mexicana considera que aplican regmenes fiscales preferentes, o
b) Que, a juicio de las autoridades mexicanas, organismos internacionales o
agrupaciones intergubernamentales en materia de prevencin de operaciones con recursos de
procedencia ilcita o financiamiento al terrorismo de los que Mxico sea miembro, no cuenten con
medidas para prevenir, detectar y combatir dichas operaciones, o bien, cuando la aplicacin de
dichas medidas sea deficiente.
Para efectos de lo previsto en el prrafo anterior, la Secretara pondr a disposicin de las
Entidades a travs de medios de consulta en la red mundial denominada Internet, la lista de los
pases y jurisdicciones que
se ubiquen en los supuestos sealados en dicho prrafo;
XI. Cuando una transferencia electrnica de fondos sea recibida sin la totalidad de la informacin
que la debe acompaar, de acuerdo con lo previsto en la 16 de las presentes Disposiciones;
XII. Cuando se presuma o existan dudas de que un Cliente o Usuario opera en beneficio, por
encargo o a cuenta de un tercero, sin que lo haya declarado a la Entidad de que se trate, de acuerdo
con lo sealado en las presentes Disposiciones o bien, la Entidad no se convenza de lo contrario, a
pesar de la informacin que le proporcione el Cliente o Usuario a que se refiere el segundo prrafo
de la 31 de estas Disposiciones;
XIII. Las condiciones bajo las cuales operan otros Clientes que hayan sealado dedicarse a la
misma actividad, profesin o giro mercantil, o tener el mismo objeto social, y
XIV. Cuando se pretendan realizar Operaciones por parte de Clientes o Usuarios que se
encuentren dentro de la Lista de Personas Bloqueadas.
Cada Entidad deber prever en el documento de polticas, criterios, medidas y procedimientos
internos a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o
Manual elaborado por la propia Entidad, los mecanismos con base en los cuales deban examinarse
los antecedentes y propsitos de aquellas Operaciones que, conforme a las presentes
Disposiciones, deban ser presentadas al Comit para efectos de su dictaminacin como
Operaciones Inusuales. En todo caso, los resultados de dicho examen debern constar por escrito y
quedarn a disposicin de la Secretara y la Comisin, por lo menos durantediez aos contados a
partir de la celebracin de la reunin del Comit en que se hayan presentado tales resultados.
Para facilitar el proceso de identificacin de Operaciones Inusuales, la Secretara deber
asesorar regularmente a las Entidades y proporcionar guas, informacin y tipologas que permitan
detectar Operaciones que deban reportarse conforme a las presentes Disposiciones.
Asimismo, en el proceso de determinacin de las Operaciones Inusuales a que se refiere la
presente Disposicin, las Entidades debern apoyarse en sus documentos de polticas, criterios,
medidas y procedimientos internos a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones y, adems
de esto, considerarn las guas elaboradas al efecto por la Secretara y por organismos
internacionales y agrupaciones intergubernamentales en materia de prevencin y combate de
operaciones con recursos de procedencia ilcita y de financiamiento al terrorismo, de los que Mxico
sea miembro, que dicha Secretara les proporcione.
39.- En el supuesto de que una Operacin Relevante sea considerada por la Entidad de que se
trate como Operacin Inusual, esta deber formular, por separado, un reporte por cada uno de esos
tipos de Operacin.
40.- Para la elaboracin de reportes de Operaciones Inusuales y Operaciones Internas
Preocupantes, las Entidades tomarn en cuenta las propuestas de buenas prcticas que, en su
caso, d a conocer la Secretara. Asimismo, para efectos de lo sealado anteriormente, las
Entidades podrn observar lo previsto en la55 de las presentes Disposiciones.
Con la finalidad de mejorar la calidad de los reportes antes mencionados, la Secretara remitir a
las Entidades, con una periodicidad de al menos cada tres meses, de acuerdo con los lineamientos
contenidos en las propuestas de buenas prcticas referidas en el prrafo anterior, informes sobre la
calidad de los reportesde Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes que estas le
presenten.
41.- En caso de que una Entidad cuente con informacin basada en indicios o hechos concretos
de que, al pretenderse realizar una Operacin, los recursos pudieren provenir de actividades ilcitas
o pudieren estar destinados a favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie
para la comisin de losdelitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo Penal Federal, o
que pudiesen ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo ordenamiento legal, esa
misma Entidad, en el evento en que decida aceptar dicha Operacin, deber remitir a la Secretara,
por conducto de la Comisin, dentro de las 24 horascontadas a partir de que conozca dicha
informacin, un reporte de Operacin Inusual, en el que, en la columna de descripcin de la
Operacin, se deber insertar la leyenda "Reporte de 24 horas". De igual forma, en aquellos casos
en que el Cliente o Usuario respectivo no lleve a cabo la Operacin a que se refiere este prrafo, la
Entidad deber presentar a la Secretara, por conducto de la Comisin, el reporte de
Operacin Inusual en los trminos antes sealados y, respecto de dichos Usuarios, proporcionar,
en su caso, toda la informacin que sobre ellos haya conocido.

Asimismo, cada Entidad deber reportar como Operacin Inusual, dentro del plazo sealado en
el prrafo anterior, cualquier Operacin que haya llevado a cabo con las personas a que hace
referencia el ltimo prrafo de la 68 de las presentes Disposiciones.
Para efectos de lo previsto en esta Disposicin, las Entidades debern establecer en sus
documentos de polticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere la 64 de las
presentes Disposiciones, aquellos conforme a los cuales su personal, una vez que conozca la
informacin de que se trata, deba hacerladel conocimiento inmediato del Oficial de Cumplimiento de
la Entidad, para que este cumpla con la obligacin de enviar el reporte que corresponda.
Lo dispuesto en la presente Disposicin ser procedente sin perjuicio de las acciones tomadas
por las Entidades de acuerdo con lo convenido con sus Clientes conforme de lo estipulado entre
ambas partes.
CAPITULO VII
REPORTES DE OPERACIONES INTERNAS PREOCUPANTES
42.- Por cada Operacin Interna Preocupante que detecte una Entidad, esta deber remitir a
la Secretara, por conducto de la Comisin, el reporte correspondiente, dentro de un periodo que no
exceda los sesenta das naturales contados a partir de que dicha Entidad detecte esa Operacin,
por medio de susistema, modelo, proceso o de cualquier empleado de la misma, lo que ocurra
primero. Al efecto, las Entidades debern remitir los reportes a que se refiere esta Disposicin, a
travs de medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida la Secretara,
conforme a los trminos y especificaciones sealados por esta ltima.
Las Entidades, para efectos de determinar aquellas Operaciones que sean Operaciones
Internas Preocupantes, debern considerar, entre otras, las siguientes circunstancias, con
independencia de que se presenten en forma aislada o conjunta:
I. Cuando se detecte que algn directivo, funcionario, empleado o apoderado de la Entidad,
mantiene un nivel de vida notoriamente superior al que le correspondera, de acuerdo con los
ingresos que percibe de ella;
II. Cuando, sin causa justificada, algn directivo, funcionario, empleado o apoderado de la
Entidad haya intervenido de manera reiterada en la realizacin de Operaciones que hayan sido
reportadas como Operaciones Inusuales;
III. Cuando existan sospechas de que algn directivo, funcionario, empleado o apoderado de la
Entidad pudiera haber incurrido en actos, omisiones u operaciones que pudiesen actualizar los
supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal, y
IV. Cuando, sin causa justificada, exista una falta de correspondencia entre las funciones que se
le encomendaron al directivo, funcionario, empleado o apoderado de la Entidad y las actividades que
de hecho lleva a cabo.
CAPITULO VIII
ESTRUCTURAS INTERNAS
43.- Cada Entidad deber contar con un rgano colegiado que se denominar "Comit de
Comunicacin y Control" y que tendr, cuando menos, las siguientes funciones y obligaciones:
I. Someter a la aprobacin del comit de auditora de la Entidad de que se trate, el documento de
polticas, criterios, medidas y procedimientos a que se refiere la64 de las presentes Disposiciones,
as como cualquier modificacin al mismo.
II. Fungir como instancia competente para conocer los resultados obtenidos por el rea de
auditora interna de la Entidad o, en su caso, por el auditor externo independiente a que se refiere
la 60 de las presentes Disposiciones, respecto de la valoracin de la eficacia de las polticas,
criterios, medidas y procedimientos contenidos en los documentos sealados en la fraccin anterior,
a efecto de adoptar las
acciones necesarias tendientes a corregir fallas, deficiencias u omisiones. En el ejercicio de
valoracin antes referido, no podr participar miembro alguno del Comit de la Entidad, con
excepcin del Auditor Interno de la misma;
III. Conocer de la celebracin de contratos o apertura de cuentas, cuyas caractersticas pudieran
generar un alto Riesgo para la Entidad, de acuerdo con los informes que al efecto le presente el
Oficial de Cumplimiento y formular las recomendaciones que estime procedentes;
IV. Establecer y difundir los criterios para la clasificacin de los Clientes, en funcin de su grado
de Riesgo, de conformidad con lo sealado en la 25 de las presentes Disposiciones;
V. Asegurarse de que los sistemas automatizados a que se refieren las presentes
Disposiciones, contengan las listas oficialmente reconocidas que emitan autoridades mexicanas,
organismos internacionales, agrupaciones intergubernamentales o autoridades de otros pases, de
personas vinculadas con el terrorismo osu financiamiento, o con otras actividades ilegales, as como
aquellas a las que se refieren la fraccin X de la 38, y la lista de Personas Polticamente Expuestas
que, conforme a la 68 de las presentes Disposiciones, las Entidades deben elaborar;
VI. Dictaminar las Operaciones que deban ser reportadas a la Secretara, por conducto de la
Comisin, como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes, en los trminos
establecidos en las presentes Disposiciones;
VII. Aprobar los programas de capacitacin para el personal de la Entidad, en materia de
prevencin, deteccin y reporte de actos, omisiones u Operaciones que pudiesen actualizar los

supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal;
VIII. Informar al rea competente de la Entidad, respecto de conductas realizadas por los
directivos, funcionarios, empleados o apoderados de la misma, que provoquen que esta incurra en
infraccin a lo previsto en las presentes Disposiciones, o en los casos en que dichos directivos,
funcionarios, empleados oapoderados contravengan lo previsto en las polticas, criterios, medidas y
procedimientos sealados en la fraccin I de la presente Disposicin, con objeto de que se
impongan las medidas disciplinarias correspondientes, y
IX. Resolver los dems asuntos que se sometan a su consideracin, relacionados con la
aplicacin de las presentes Disposiciones.
Cada Entidad deber establecer expresamente en el documento a que se refiere la 64 de las
presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por la propia Entidad,
los mecanismos, procesos, plazos y momentos, segn sea el caso, que se debern observar en el
desempeo de las funciones indicadas en esta Disposicin.
44.- Cada Entidad determinar la forma en la que operar su Comit, el cual, excepto por lo
sealado en el ltimo prrafo de esta Disposicin, estar integrado con al menos tres miembros que,
en todo caso, debern ocupar la titularidad de las reas que al efecto designe el consejo de
administracin o directivo de dicha Entidad, segn corresponda y, en cualquier caso, debern
participar miembros de ese consejo, el director general o funcionarios que ocupen cargos dentro de
las dos jerarquas inmediatas inferiores a la del director general de la Entidad de que se trate.
Adems de lo anterior, podrn ser miembros del Comit los titulares de las reas designadas por
el consejo de administracin o directivo de la Entidad, segn sea el caso, que ocupen cargos dentro
de las tres jerarquas inmediatas inferiores a la del director general de la Entidad.
El auditor interno o la persona del rea de auditora que l designe, no formar parte del Comit,
sin perjuicio de lo cual deber participar en las sesiones de dicho Comit con voz, pero sin voto.
Los miembros propietarios del Comit podrn designar a sus respectivos suplentes, pero
estos nicamente podrn representarlos en forma extraordinaria.
El Comit contar con un presidente y un secretario, que sern designados de entre sus
miembros, y sesionar con una periodicidad que no ser mayor a un mes calendario ni menor a 10
das. Para que las sesiones puedan celebrarse vlidamente, se requerir que se encuentre presente
la mayora de los miembros del propio Comit.
Las Entidades que cuenten con menos de veinticinco personas a su servicio, ya sea que
realicen funciones para la misma de manera directa o indirecta a travs de empresas de servicios
complementarios, no se encontrarn obligadas a constituir y mantener el Comit a que se refiere
esta Disposicin. En el supuesto previsto en este prrafo, las funciones y obligaciones que deban
corresponder al Comit conforme a lo sealado en estas Disposiciones, sern ejercidas por el Oficial
de Cumplimiento, quien ser designado por el consejo de administracin o directivo de la Entidad,
segn sea el caso.
45.- Las decisiones del Comit se tomarn en virtud del voto favorable de la mayora de los
miembros presentes en la sesin; en caso de empate, el presidente tendr voto de calidad.
De cada sesin se levantar un acta, en la que se asentarn las resoluciones que se adopten.
Las actas debern estar firmadas por el presidente y el secretario del Comit o, en su caso, por sus
respectivos suplentes.
Asimismo, las Entidades debern conservar debidamente resguardados los documentos o la
informacin en la que se asienten las justificaciones por las que se haya determinado reportar o no
cada una de las Operaciones susceptibles de ser consideradas como Operaciones Inusuales u
Operaciones Internas Preocupantes que hayan sido analizadas en la correspondiente sesin, as
como las dems resoluciones que se adopten.
46.- Dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha en que el consejo de administracin
o directivo, segn sea el caso, haya designado las reas correspondientes cuyos titulares formarn
parte del Comit, la Entidad de que se trate deber comunicar a la Secretara, por conducto de la
Comisin, a travs de los medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida dicha
Secretara, conforme a los trminos y especificaciones que esta ltima seale, la integracin inicial
de su Comit, incluyendo el nombre y apellidos, sin abreviaturas y cargo de los titulares de dichas
reas, as como de sus respectivos suplentes. Por su parte, las Entidades que se ubiquen en el
supuesto previsto en el ltimo prrafo de la 44 de las presentes Disposiciones debern comunicar a
la Secretara dicha situacin en los trminos sealados en este prrafo.
Asimismo, cada Entidad deber comunicar a la Secretara, por conducto de la Comisin, a travs
de los medios referidos en el prrafo precedente, dentro de los primeros quince das hbiles del mes
de enero de cada ao, la siguiente informacin relativa a la integracin de su Comit:
I.- La denominacin de las reas cuyos titulares hayan formado parte del Comit, al cierre del
ao inmediato anterior, as como el nombre y apellidos sin abreviaturas de dichos titulares y nombre
y apellidos sin abreviaturas y cargo de sus suplentes;
II.- Los cambios de las reas designadas o las sustituciones de los miembros de dicho Comit
que se hubieren realizado durante el ao inmediato anterior, as como la fecha de la modificacin
correspondiente. En el supuesto de que no se hubiesen presentado variaciones en ese periodo, se
precisar tal situacin, y

III.- La dems informacin que se requiera en el formato oficial previsto en esta Disposicin.
47.- El Comit de cada Entidad o bien, su consejo de administracin o directivo, segn
corresponda, designar de entre sus miembros, a un funcionario que se denominar "Oficial de
Cumplimiento" y que desempear, al menos, las funciones y obligaciones que a continuacin se
establecen:
I. Elaborar y someter a la consideracin del Comit el documento a que se refiere la 64 de las
presentes Disposiciones, que contenga las polticas de identificacin y conocimiento del Cliente y del
Usuario, y los criterios, medidas y procedimientos que debern adoptar para dar cumplimiento a lo
previsto en estasDisposiciones;
II. Verificar la correcta ejecucin de las medidas adoptadas por el Comit, en ejercicio de las
facultades previstas en la 43 de las presentes Disposiciones;
III. Informar al Comit respecto de conductas, actividades o comportamientos realizados por los
directivos, funcionarios, empleados o apoderados de la Entidad, que provoquen que esta incurra en
infraccin a lo dispuesto en la Ley o las presentes Disposiciones, as como de los casos en que
dichos directivos, funcionarios, empleados o apoderados contravengan lo previsto en el documento
sealado en la fraccin I de esta Disposicin, con objeto de que se impongan las medidas
disciplinarias correspondientes;
IV. Hacer del conocimiento del Comit la celebracin de contratos o apertura de cuentas en la
Entidad de que se trate, cuyas caractersticas pudieran generar un alto Riesgo para la propia
Entidad;
V. Coordinar tanto las actividades de seguimiento de Operaciones, como las investigaciones que
deban llevarse a cabo a nivel institucional, con la finalidad de que el Comit cuente con los
elementos necesarios para dictaminarlas, en su caso, como Operaciones Inusuales u Operaciones
Internas Preocupantes.
Para los efectos sealados en el prrafo anterior, el rea a cargo del Oficial de Cumplimiento de
cada Entidad o, en su caso, el personal que este designe, verificar que se hayan analizado las
alertas correspondientes y documentado las investigaciones respectivas;
VI. Enviar a la Secretara, por conducto de la Comisin, los reportes de Operaciones a que se
refiere la 41 de las presentes Disposiciones, as como aquellos que considere urgentes, e informar
de ello al Comit, en su siguiente sesin;
VII. Fungir como instancia de consulta al interior de la Entidad respecto de la aplicacin de las
presentes Disposiciones, as como del documento a que se refiere la 64 de las mismas;
VIII. Definir las caractersticas, contenido y alcance de los programas de capacitacin del
personal de la Entidad, a que hace referencia la 49 de estas Disposiciones;
IX. Recibir y verificar que la Entidad d respuesta, en los trminos de las disposiciones legales
aplicables, a los requerimientos de informacin y documentacin, as como a las rdenes de
aseguramiento o desbloqueo de cuentas que, por conducto de la Comisin, formulen las autoridades
competentes en materia de prevencin, investigacin, persecucin y sancin de conductas que
pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal
Federal;
X. Fungir como enlace entre el Comit, la Secretara y la Comisin, para los asuntos referentes a
la aplicacin de las presentes Disposiciones, y
XI. Cerciorarse que el rea a su cargo reciba directamente y d seguimiento a los avisos
emitidos por los empleados y funcionarios de la Entidad, sobre hechos y actos que puedan ser
susceptibles de considerarse como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes.
La designacin del Oficial de Cumplimiento deber recaer en un funcionario que sea
independiente de las unidades de la Entidad encargadas de promover o gestionar los productos
financieros que esta ofrezca a sus Clientes o Usuarios. En ningn caso, la designacin del Oficial de
Cumplimiento de una Entidad podr recaer en persona que tenga funciones de auditora interna en
la Entidad.
El Oficial de Cumplimiento de una Entidad que forme parte de un grupo financiero, en trminos
de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, podr ser el mismo que el de las otras
entidades que constituyan al grupo financiero que corresponda, siempre que la Entidad de que se
trate cumpla con lo previsto en lapresente Disposicin.
Cada Entidad deber establecer expresamente en el documento a que se refiere la 64 de las
presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por la propia Entidad,
los procedimientos conforme a los cuales el Oficial de Cumplimiento desempear las funciones y
obligaciones establecidas en la presente Disposicin.
48.- La Entidad deber informar a la Secretara, por conducto de la Comisin, a travs de los
medios electrnicos y en el formato oficial que para tal efecto expida dicha Secretara, conforme a
los trminos y especificaciones que esta ltima seale, el nombre y apellidos sin abreviaturas del
funcionario que haya designado como Oficial de Cumplimiento, as como la dems informacin que
se prevea en el formato sealado, dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha en que se
haya efectuado el nombramiento correspondiente.
CAPITULO IX
CAPACITACION Y DIFUSION

49.- Las Entidades desarrollarn programas de capacitacin y difusin en los que debern
contemplar, cuando menos, lo siguiente:
I. La imparticin de cursos, al menos una vez al ao, que debern estar dirigidos especialmente
a los funcionarios y empleados que laboren en reas de atencin al pblico o de administracin de
recursos, y que contemplen, entre otros aspectos, los relativos al contenido de sus documentos de
polticas, criterios, medidas y procedimientos a los que se refiere la 64 de las presentes
Disposiciones, que la Entidad haya desarrollado para el debido cumplimiento de las mismas, y
II. La difusin de las presentes Disposiciones y de sus modificaciones, as como de la
informacin sobre tcnicas, mtodos y tendencias para prevenir, detectar y reportar Operaciones
que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo
Penal Federal.
50.- Las Entidades debern expedir constancias que acrediten la participacin de sus
funcionarios y empleados en los cursos de capacitacin, a quienes se les practicarn evaluaciones
sobre los conocimientos adquiridos, estableciendo las medidas que se adoptarn respecto de
aquellos que no obtengan resultadossatisfactorios.
Los funcionarios y empleados de las Entidades que vayan a laborar en reas de atencin al
pblico o de administracin de recursos, debern recibir capacitacin en la materia, de manera
previa o simultnea a su ingreso o al inicio de sus actividades en dichas reas.
CAPITULO X
SISTEMAS AUTOMATIZADOS
51.- Cada Entidad deber contar con sistemas automatizados que desarrollen, entre otras, las
siguientes funciones:
I. Conservar y actualizar, as como permitir la consulta de los datos relativos a los registros de
la informacin que obre en el respectivo expediente de identificacin de cada Cliente;
II. Generar, codificar, encriptar y transmitir de forma segura a la Secretara, por conducto de la
Comisin, la informacin relativa a los reportes de Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales,
Operaciones Internas Preocupantes y de transferencias internacionales de fondos a que se refieren
las presentes Disposiciones, as como aquella que deba comunicar a la Secretara o a la Comisin,
en los trminos y conforme a los plazos establecidos en las presentes Disposiciones;
III. Clasificar los tipos de Operaciones o productos financieros que ofrezcan las Entidades a sus
Clientes o Usuarios, con base en los criterios que establezca la propia Entidad, a fin de detectar
posibles Operaciones Inusuales;
IV. Detectar y monitorear las Operaciones realizadas en una misma cuenta o por un mismo
Cliente o Usuario de los sealados en la 17, 18, 19 y 20 de las presentes Disposiciones, as
como aquellas previstas en la fraccin IV de la 38 de estas Disposiciones;
V. Ejecutar el sistema de alertas contemplado en la 25 de las presentes Disposiciones y
contribuir a la deteccin, seguimiento y anlisis de las posibles Operaciones Inusuales y
Operaciones Internas Preocupantes, considerando al menos, la informacin que haya sido
proporcionada por el Cliente al inicio de la relacin comercial, los registros histricos de las
Operaciones realizadas por este, el comportamiento transaccional, los saldos promedio y cualquier
otro parmetro que pueda aportar mayores elementos para el anlisis de este tipo de Operaciones;
VI. Agrupar en una base consolidada las diferentes cuentas y contratos de un mismo Cliente, a
efecto de controlar y dar seguimiento integral a sus saldos y Operaciones;
VII. Conservar registros histricos de las posibles Operaciones Inusuales y Operaciones
Internas Preocupantes;
VIII. Servir de medio para que el personal de las Entidades reporte a las reas internas que las
mismas determinen, de forma segura, confidencial y auditable, las posibles Operaciones Inusuales u
Operaciones Internas Preocupantes;
IX. Mantener esquemas de seguridad de la informacin procesada, que garanticen la
integridad, disponibilidad, auditabilidad y confidencialidad de la misma, y
X. Ejecutar un sistema de alertas respecto de aquellas Operaciones que se pretendan llevar a
cabo con personas vinculadas con el terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades
ilegales, las referidas en la fraccin X de la 38 de las presentes Disposiciones, as como con
Personas Polticamente Expuestas, de conformidad con lo sealado en la 68 de estas
Disposiciones.
CAPITULO XI
RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD
52.- Los miembros del consejo de administracin o directivo, segn corresponda, los del
Comit, el Oficial de Cumplimiento, as como los directivos, funcionarios, empleados y apoderados
de las Entidades, debern mantener absoluta confidencialidad sobre la informacin relativa a los
reportes previstos en las presentesDisposiciones, salvo cuando la pidiere la Secretara, por
conducto de la Comisin, y dems autoridades expresamente facultadas para ello o en los casos
previstos en la 62 de las presentes Disposiciones.
Adems de lo anterior, las personas sujetas a la obligacin de confidencialidad antes referida
tendrn estrictamente prohibido:

I. Alertar o dar aviso a sus Clientes o Usuarios respecto de cualquier referencia que sobre ellos
se haga en dichos reportes;
II. Alertar o dar aviso a sus Clientes o Usuarios o a algn tercero respecto de cualquiera de
los requerimientos de informacin o documentacin previstos en la fraccin IX de la 47 de las
presentes Disposiciones, y
III. Alertar o dar aviso a sus Clientes o a algn tercero sobre la existencia o presentacin de
rdenes de aseguramiento a que se refiere la fraccin IX de la 47 de las presentes Disposiciones
antes de que sean ejecutadas.
53.- El cumplimiento de la obligacin a cargo de las Entidades, de los miembros del consejo
de administracin o directivo, segn corresponda, de los Comits, Oficiales de Cumplimiento, as
como de los directivos, funcionarios, empleados y apoderados de las Entidades, de enviar a la
Secretara, por conducto de la Comisin, los reportes e informacin a que se refieren las presentes
Disposiciones, no constituir violacin a las restricciones sobre revelacin de informacin impuestas
por va contractual o por cualquier disposicin legal y no implicar ningn tipo de responsabilidad.
No se considerarn como indicios fundados de la comisin de delito los reportes y dems
informacin que, respecto de ellos, generen las Entidades, a efecto de dar cumplimiento a las
presentes Disposiciones.
CAPITULO XII
OTRAS OBLIGACIONES
54.- Las Entidades debern proporcionar a la Secretara, por conducto de la Comisin, toda
la informacin y documentacin que les requiera, incluyendo la que contenga imgenes, relacionada
con los reportes previstos en las presentes Disposiciones. En el evento de que la Secretara, por
conducto de la Comisin, requiera a una Entidad copia del expediente de identificacin de alguno de
sus Clientes o Usuarios, esta ltima deber remitirle todos los datos y copia de toda la
documentacin que, conforme a lo previsto en las presentes Disposiciones, deba formar parte del
expediente respectivo. En el caso en que la Secretara requiera otra informacin relacionada, la
Entidad deber presentarle toda la dems informacin y copia de toda la documentacin que, sobre
dicho Cliente o Usuario, obre en su poder.
La documentacin que requiera la Secretara conforme a lo sealado en el prrafo anterior
deber ser entregada en copia simple, salvo que esta solicite que sea certificada por funcionario
autorizado para ello por la Entidad de que se trate, as como tambin en archivos electrnicos
susceptibles de mostrar su contenidomediante la aplicacin de cmputo que seale la Secretara,
siempre y cuando la Entidad cuente con la aplicacin que le permita generar el tipo de archivo
respectivo.
Para efectos de lo sealado en la presente Disposicin, la informacin y documentacin
requerida por la Comisin deber ser presentada directamente en la unidad administrativa de la
misma que para tales efectos se designe, y deber ir contenida en sobre cerrado a fin de evitar que
personas ajenas a dicha unidad tengan acceso a la referida informacin y documentacin.
55.- Las Entidades podrn establecer, de acuerdo con las guas y propuestas de mejores
prcticas que, en su caso, d a conocer la Secretara, metodologas y modelos de Riesgo
homogneos y uniformes acordes a las caractersticas generales de diversos tipos de Operaciones,
para detectar y reportar, en los trminos delas presentes Disposiciones, los actos, omisiones u
operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis
del Cdigo Penal Federal. Para efectos de lo anteriormente dispuesto, las metodologas y modelos
de Riesgo homogneos y uniformes debern reflejar las normas deautorregulacin que, en su caso,
establezca el organismo autorregulatorio bancario a que se refiere el artculo 7 Bis de la Ley de
Instituciones de Crdito.
56.- Las Entidades, cuando tengan dudas de la veracidad de la Cdula de Identificacin Fiscal
y/o del nmero de serie de la Firma Electrnica Avanzada de sus Clientes, verificarn la autenticidad
de los datos contenidos en las mismas, conforme a los procedimientos que, en su caso, establezca
la Secretara para tal efecto.
57.- Las Entidades debern adoptar procedimientos de seleccin para procurar que su personal
cuente con la calidad tcnica y experiencia necesarias, as como con honorabilidad para llevar a
cabo las actividades que le corresponden, los cuales debern incluir la obtencin de una declaracin
firmada por el funcionario o empleado de que se trate, en la que asentar la informacin relativa a
cualquier otra Entidad o Sujeto Obligado en el que haya laborado previamente, en su caso, as como
el hecho de no haber sido sentenciado por delitos patrimoniales o inhabilitado para ejercer el
comercio a consecuencia del incumplimiento de la legislacin o para desempear un empleo, cargo
o comisin en el servicio pblico, o en el sistema financiero mexicano. Al efecto, los procedimientos
de seleccin antes referidos debern quedar contemplados en el documento a que se refiere
la 64 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manualelaborado por la
propia Entidad.
Cada Entidad deber establecer mecanismos y sistemas que permitan a sus empleados y
funcionarios enviar directamente al rea a cargo del Oficial de Cumplimiento, avisos sobre hechos o
actos susceptibles de ser considerados como constitutivos de Operaciones Inusuales u Operaciones
Internas Preocupantes. Alefecto, los mecanismos y sistemas sealados en este prrafo debern

asegurar que el superior jerrquico del empleado o funcionario que emita el aviso correspondiente,
as como las dems personas sealadas en dicho aviso, no tengan conocimiento de este.
58.- En la medida de lo posible, las Entidades procurarn que lo previsto en las presentes
Disposiciones se aplique, en su caso, en sus oficinas, sucursales, agencias y filiales ubicadas en el
extranjero, especialmente en aqullas situadas en pases en donde no existan o se apliquen de
forma insuficiente medidas para prevenir, detectar y combatir operaciones con recursos de
procedencia ilcita y de financiamiento al terrorismo.
Cuando sea imposible para las Entidades aplicar lo previsto en las presentes Disposiciones en
sus oficinas, sucursales, agencias y filiales ubicadas en el extranjero, las Entidades informarn por
escrito de dicha situacin a la Secretara, por conducto de la Comisin, en un plazo no mayor a
veinte das hbilesposteriores a la conclusin de las gestiones que, para el efecto, hayan realizado.
En aquellos casos en que la normativa del pas donde se encuentren las oficinas, sucursales,
agencias y filiales de una Entidad establezca mayores requerimientos a los impuestos por las
presentes Disposiciones, las Entidades velarn por que se d cumplimiento a tales requerimientos y
se les informe de ello, a efecto de que evalen su relacin con las presentes Disposiciones.
59.- Cada Entidad deber conservar, por un periodo no menor a diez aos contado a partir de
su ejecucin, copia de los reportes de Operaciones Inusuales, Operaciones Internas Preocupantes
y Operaciones Relevantes que hayan presentado en trminos de estas Disposiciones, as como el
original o copia o registro contable o financiero de toda la documentacin soporte, la cual deber ser
identificada y conservada como tal por la propia Entidad por el mismo periodo. Las constancias de
los reportes presentados conforme a las presentes Disposiciones, as como de los registros de las
Operaciones celebradas, debern permitir conocer la forma y trminos en que estas se llevaron a
cabo, de conformidad con las disposiciones legales aplicables.
Los datos y documentos que integran los expedientes de identificacin de Clientes debern
ser conservados durante toda la vigencia de la cuenta o contrato y, una vez que estos concluyan,
por un periodo no menor a diez aos contado a partir de dicha conclusin. Asimismo, aquellos datos
y documentos que deben recabarse de los Usuarios, debern ser conservados por el periodo antes
referido contado a partir de la fecha en que el Usuario lleve a cabo la Operacin de que se trate.
Para tal efecto, las Entidades cumplirn con los criterios que conforme a la Ley, haya dictado o
autorice la Comisin, en materia de microfilmacin, grabacin, conservacin y destruccin de
documentos.
60.- Las Entidades debern mantener medidas de control que incluyan la revisin por parte del
rea de auditora interna, o bien, de un auditor externo independiente, para evaluar y dictaminar de
forma anual el cumplimiento de las presentes Disposiciones. Los resultados de dichas revisiones
debern ser presentados a la direccin general y al Comit de la Entidad, a manera de informe, a fin
de evaluar la eficacia operativa de las medidas implementadas y dar seguimiento a los programas
de accin correctiva que en su caso resulten aplicables.
La informacin a que hace referencia el prrafo anterior, deber ser conservada por la Entidad
durante un plazo no menor a cinco aos, y remitirse a la Comisin dentro de los sesenta das
naturales siguientes al cierre del ejercicio al que corresponda la revisin, en los medios electrnicos
que esta ltima seale.
CAPITULO XIII
INTERCAMBIO DE INFORMACION ENTRE ENTIDADES
61.- A fin de llevar a cabo el intercambio de informacin a que se refieren los artculos 52 y 115
Bis de la Ley, las Entidades se sujetarn a lo dispuesto en el presente Captulo.
62.- Las Entidades podrn intercambiar informacin de Operaciones de Clientes y Usuarios,
para lo cual debern limitarse nica y exclusivamente a los casos en que se tenga como finalidad
fortalecer las medidas para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudiesen
actualizar los supuestos previstos en los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal Federal y
52 de la Ley.
El intercambio de informacin a que se refiere este Captulo se llevar a cabo de conformidad
con lo siguiente:
I. Podr realizarse entre dos o ms Entidades;
II. Podr ser solicitado nicamente por funcionarios de la Entidad de que se trate, autorizados
para tales efectos, mediante escrito en el que deber especificarse el motivo y la clase de
informacin que se requiera;
III. La respuesta a la solicitud de informacin que haga una Entidad deber ser remitida por
escrito firmado por funcionarios autorizados para tales efectos, en un plazo que no deber exceder
de 30 das naturales contados a partir de la fecha en que se hubiere solicitado;
IV. La informacin que se proporcione en trminos de lo sealado en el presente Captulo solo
podr ser utilizada por la Entidad que la hubiere solicitado, salvo que en el escrito de respuesta se
establezca que se trata de informacin que puede a su vez ser compartida a otras Entidades, y
V. Las Entidades podrn, sin necesidad de recibir la solicitud a que se refiere la fraccin II de la
presente Disposicin, compartir con otras Entidades la informacin que consideren relevante para
los fines antes mencionados, a travs de los mecanismos que para tales efectos establezcan,
siempre y cuando se cumpla lo dispuesto en el presente Captulo.

CAPITULO XIV
DISPOSICIONES GENERALES
63.- Respecto de aquellas Operaciones que se realicen a travs de comisionistas contratados
por las Entidades de conformidad con el artculo 46 Bis-1 de la Ley y dems disposiciones
aplicables, dichas Entidades sern responsables de recabar, registrar y conservar los datos y, en su
caso, documentos relativos a cada una de dichas Operaciones, que sean necesarios para dar
cumplimiento a lo dispuesto en las presentes Disposiciones, por lo que los detalles y caractersticas
de dicha informacin y documentacin debern ser los mismos que aquellos correspondientes a las
Operaciones que las Entidades ejecuten directamente sin la intervencin de comisionistas.
Para los efectos de lo sealado en el prrafo anterior, por cada Operacin que se realice a travs
de alguno de los comisionistas referidos, la Entidad de que se trate deber identificar al comisionista
que haya tramitado la Operacin que corresponda.
64.- Cada Entidad deber elaborar y remitir a la Comisin, a travs de los medios electrnicos
que esta seale, un documento en el que dicha Entidad desarrolle sus respectivas polticas de
identificacin y conocimiento del Cliente y del Usuario, as como los criterios, medidas y
procedimientos internos que deber adoptar para dar cumplimiento a lo previsto en las presentes
Disposiciones, el cual deber incluir una relacin de los criterios, medidas, procedimientos y dems
informacin que, por virtud de lo dispuesto en estas Disposiciones, pueda quedar plasmada en un
documento distinto al antes mencionado. Las Entidades debern remitir a la Comisin las
modificaciones que realicen al documento referido, dentro de los veinte das hbiles siguientes a la
fecha en que su respectivo comit de auditora las apruebe, en los trminos previstos en la fraccin I
de la 43 de las presentes Disposiciones.
Los criterios, medidas, procedimientos y dems informacin relacionada con el cumplimiento de
las presentes Disposiciones, que se encuentren contenidos en documentos distintos al referido en el
prrafo anterior, debern estar a disposicin de la Comisin, para efectos de lo establecido en
la 66 de las presentesDisposiciones.
Las Entidades podrn reservarse la divulgacin al interior de las mismas, del contenido de
alguna o algunas de las secciones del documento a que se refiere el prrafo anterior, as como de
cualquier otro documento que contenga informacin relacionada con lo establecido en las presentes
Disposiciones.
La Comisin deber, a solicitud de la Secretara, remitirle copia de los documentos a que se
refiere esta Disposicin.
65.- La Comisin estar facultada para requerir a las Entidades que efecten modificaciones
al documento a que se refiere la 64 de las presentes Disposiciones, as como a los dems
documentos en ellas sealados, cuando a su juicio resulte necesario para la correcta aplicacin de
las mismas.
66.- La Comisin, en ejercicio de las facultades de supervisin que le confieren la Ley y
otros ordenamientos legales, vigilar que las Entidades, incluyendo en su caso, sus oficinas,
sucursales, agencias y filiales, tanto en territorio nacional como en el extranjero, cumplan con las
obligaciones que se establecen en las presentes Disposiciones, en el documento a que se refiere
la 64 de las mismas, as como en cualquier otro documento en el que se establezcan criterios,
medidas y procedimientos relacionados con el cumplimiento de las presentes Disposiciones, e
impondr las sanciones que correspondan por la falta de cumplimiento a las mencionadas
obligaciones, en los trminos sealados en la Ley y, de igual forma, podr solicitar en todo
momento, la informacin o documentacin necesarias para el desarrollo de sus facultades.
67.- Para efectos de la imposicin de sanciones por el incumplimiento a lo establecido en las
presentes Disposiciones, se considerarn como incumplimiento aquellos casos en los que las
Entidades presenten informacin incompleta, ilegible o con errores, o bien, cuando el medio
electrnico no cumpla con lasespecificaciones tcnicas sealadas por la Secretara o la Comisin,
segn corresponda.
68.- La Secretara, despus de escuchar la opinin de la Comisin, dar a conocer a las
Entidades, de manera enunciativa, la lista de cargos pblicos que sern considerados como
Personas Polticamente Expuestas nacionales y la pondr a disposicin de las propias Entidades, a
travs de su portal en la red mundial denominada Internet.
Las Entidades elaborarn sus propias listas de personas que pudiesen ser considerados como
Personas Polticamente Expuestas, tomando como base la lista a que hace referencia el prrafo
anterior.
Asimismo, la Secretara dar a conocer a las Entidades las listas oficialmente reconocidas que
emitan organismos internacionales o autoridades de otros pases, de personas vinculadas con el
terrorismo o su financiamiento, o con otras actividades ilegales.
69.- La Secretara podr interpretar, para efectos administrativos, el contenido de las
presentes Disposiciones, as como determinar el alcance de su aplicacin, para lo cual escuchar la
opinin de la Comisin.
TRANSITORIAS

Primera.- La presente Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a
que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito entrar en vigor al da siguiente al
de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin.
Segunda.- Se abroga la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General
a que se refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial
de la Federacin el 28 de noviembre de 2006. (derogada)
Las infracciones que se hubiesen cometido durante la vigencia de la Resolucin que se abroga,
se sancionarn en los trminos previstos en la misma y en las dems disposiciones que resulten
aplicables.
Tercera.- Los lineamientos, interpretaciones y criterios emitidos por la Secretara o por la
Comisin, con fundamento en lo dispuesto en la Resolucin que se abroga, seguirn siendo
aplicables en lo que no se oponga a lo establecido en la presente Resolucin.
Cuarta.- Las Entidades existentes al momento de la entrada en vigor de la presente Resolucin,
contarn con un plazo que no podr exceder de 12 meses contados a partir de la fecha antes
mencionada, para dar cumplimiento a las siguientes obligaciones:
I. Los nuevos requisitos establecidos en la 4 de las presentes Disposiciones, que
impliquen modificaciones a sistemas automatizados;
II. Lo dispuesto en los prrafos segundo y tercero de la 6 de estas Disposiciones. Por lo
anterior, desde la entrada en vigor de las mismas y hasta la fecha en que sea exigible la obligacin
antes sealada, las Entidades podrn hacer referencia a efectivo e Instrumentos Monetarios
distintos del efectivo;
III. Lo establecido en la 16 de las citadas Disposiciones, con excepcin de la obligacin a que
refiere la fraccin I, inciso b) de la misma Disposicin, y nicamente cuando se trate de
transferencias nacionales. En este caso, la obligacin a que se refiere dicho inciso ser exigible en
el momento en que existan o semodifiquen las condiciones y elementos de carcter tcnico ajenos a
las Entidades, que permitan a estas el cumplimiento de la misma en su totalidad, siempre y cuando
hubieren transcurrido 12 meses a partir de le entrada en vigor de las presentes Disposiciones.
IV. Lo sealado en la 17, 18, 19, 20, la parte final del segundo prrafo de la 25 y 36 de las
citadas Disposiciones;
V. Lo sealado en la 35, relativo al envo de reportes por el cmulo de las Operaciones a que se
refiere la 16, ambas de las presentes Disposiciones;
VI. Lo dispuesto en la fraccin II de la 38 de las presentes Disposiciones relativo a Usuarios, y
VII. Las nuevas funciones que debern desarrollar los sistemas automatizados a que se refiere
la 51 de las presentes Disposiciones.
El plazo antes sealado, ser aplicable tambin al cumplimiento de las nuevas obligaciones que
impliquen modificaciones a sistemas automatizados, y que aunadas a las anteriormente sealadas,
se establecen en las mencionadas Disposiciones en materia de identificacin y conocimiento del
Cliente y de los Usuarios,de mecanismos de seguimiento y de agrupacin de Operaciones, de
emisin de reportes bajo los nuevos criterios, de estructuras internas, as como cualquier otra nueva
obligacin, con excepcin de aquellas para las cuales se establezca un plazo distinto para su
cumplimiento en las presentes Disposiciones Transitorias.
Por lo anterior, durante el citado plazo las Entidades a que se refiere la presente Disposicin
debern dar cumplimento, al menos, a las obligaciones establecidas en la Resolucin que se abroga
en virtud de la presente Resolucin.
Quinta.- Las Entidades podrn continuar utilizando la documentacin y el material con que
cuenten para efectos de capacitacin, que contenga cualquier referencia al trmino de Operaciones
Preocupantes, hasta en tanto se agote la documentacin o material antes mencionados.
Sexta.- Los expedientes de identificacin de aquellos Clientes que antes de la entrada en vigor
de la presente Resolucin hayan sido clasificados como de alto Riesgo, debern ser actualizados
y/o regularizados en los trminos previstos en la 21 de las mismas, dentro de los seis meses
siguientes a la fecha en que lasEntidades deban presentar sus respectivos documentos de polticas,
criterios, medidas y procedimientos a que se refiere la 64 de estas Disposiciones.
Sptima.- Las Entidades contarn con un plazo de ciento ochenta das naturales contados a
partir de la entrada en vigor de la presente Resolucin para presentar a la Comisin, el documento a
que se refiere la 64 de las citadas Disposiciones; mientras tanto, continuarn aplicando las polticas
de identificacin yconocimiento del Cliente; las de identificacin de los Usuarios, as como los
criterios, medidas y procedimientos, elaborados conforme a la Resolucin que se abroga.
Octava.- Las Entidades contarn con un plazo de ciento ochenta das naturales contados a partir
de la entrada en vigor de la presente Resolucin, para dar cumplimiento a lo dispuesto en la 57 de
las citadas Disposiciones.
Novena.- Las Entidades continuarn remitiendo a la Secretara, por conducto de la Comisin,
sus reportes de Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas
Preocupantes, en los trminos y conforme al formato establecido en la "Resolucin por la que se
expide el formato oficial para el reporte deoperaciones relevantes, inusuales y preocupantes,
contemplado en las Disposiciones de carcter general que se indican, as como el instructivo para
su llenado", publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 14 de diciembre de 2004, y en "la

Resolucin por la que se reforma, deroga y adiciona la diversa que expide elformato oficial para el
reporte de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes, contemplado en las Disposiciones de
carcter general que se indican, as como el instructivo para su llenado", publicada en el referido
Diario el 18 de mayo de 2005, hasta en tanto la Secretara expide, en su caso, una nueva
Resolucin que sustituya a la mencionada en segundo trmino.
Dcima.- Las Entidades continuarn presentado a la Secretaria, por conducto de la Comisin,
la informacin relativa a las estructuras internas a que se refiere el Captulo VIII de las presentes
Disposiciones, a travs de escrito libre, hasta en tanto la mencionada Secretara determina los
medios electrnicos y expide el formato oficial conforme a los cuales deban proporcionar dicha
informacin.
Dcima Primera.- Las Entidades a las que se otorgue autorizacin para constituirse y operar
como tales, en fecha posterior a la de entrada en vigor de la presente Resolucin, contarn con un
plazo que no exceder de sesenta das hbiles, contados a partir de la fecha de inicio de sus
operaciones, para que el consejodirectivo o de administracin, segn sea el caso, realice las
designaciones a que se refiere la 46 de dichas Disposiciones, o bien, la prevista en la 48 de las
mismas, en caso de que la Entidad de que se trate se ubique en el supuesto contemplado en el
ltimo prrafo de la 44 de estas Disposiciones.
Dcima Segunda.- En tanto la Secretara emite las Disposiciones de Carcter General a que se
refieren los artculos 87-D de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito
y 115 de la Ley, aplicables a las sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, y 115 de la Ley
aplicables a las sociedades financieras de objeto limitado, a ambos tipos de sociedades les seguir
aplicando la Resolucin por la que se expiden las Disposiciones de Carcter General a que se
refiere el artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la
Federacin el 28 de noviembre de 2006, y que por virtud de la presente Resolucin se abrogan.
Mxico, D.F., a 27 de marzo de 2009.- El Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, Agustn
Guillermo Carstens Carstens.- Rbrica.
Anexo 1
El rgimen simplificado a que se refiere la fraccin IV de la Cuarta de las presentes
disposiciones, aplicar a las siguientes sociedades, dependencias y entidades:
Sociedades Controladoras de Grupos Financieros
Sociedades de Inversin
Sociedades de Inversin Especializadas en Fondos para el Retiro
Sociedades Operadoras de Sociedades de Inversin
Sociedades Distribuidoras de Acciones de Sociedades de Inversin
Instituciones de Crdito
Casas de Bolsa
Casas de Cambio
Administradoras de Fondos para el Retiro
Instituciones de Seguros
Sociedades Mutualistas de Seguros
Instituciones de Fianzas
Almacenes Generales de Depsito
Arrendadoras Financieras
Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo
Sociedades Financieras Populares
Sociedades Financieras de Objeto Limitado
Sociedades Financieras de Objeto Mltiple
Uniones de Crdito
Empresas de Factoraje Financiero
Sociedades Emisoras de Valores *
Entidades Financieras del Exterior **
Dependencias y Entidades pblicas federales, estatales y municipales
Bolsas de Valores
Instituciones para el Depsito de Valores
Empresas que administren mecanismos para facilitar las transacciones con valores
Contrapartes Centrales
* Cuyos valores se encuentren inscritos en el Registro Nacional de Valores.
** Que se encuentren constituidas en pases o territorios en los que se apliquen medidas para
prevenir, detectar y combatir operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al
terrorismo y que estn supervisadas respecto del cumplimiento de tales medidas.