Herramienta Financiera 5 Productos 2015 Katrina

Cuadro 1: Identificacin de Activos Fijos
(Expresado en Bolivianos)
Muebles y Enseres
Detalle
Mesa plasticas
Sillas
Escritorios
Estantes
Vitrinas
Unidad
de medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Total
Cuadro 8: Descripcin de Activos Fijos

Detalle
Terreno
Edificios y edificaciones
Muebles y Enseres
Maquinarias
Equipos e Instalaciones
Vehculos
Herramientas en General
Equipos de Computacin
Monto
(Bs.)
0.00
690000.00
24250.00
0.00
15500.00
70000.00
18550.00
3000.00
Cantidad
20
250
1
1
2
Total
821300.00
Nota.Estas cuentas fueron registradas en los ttulos de los

cuadros anteriores
vos Fijos
)
Cuadro 2: Identificacin
(Expresado en B
Maquinaria
Precio
Unitario
(Bs.)
150.00
80.00
200.00
250.00
400.00
Monto Total
(Bs.)
3000.00
20000.00
200.00
250.00
800.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24250.00
Detalle
Total
Glosario
Color
Blanco
Verde
Plomo
o 2: Identificacin de Activos Fijos

Maquinarias
Unidad
de medida
Precio
Unitario
(Bs.)
Cantidad
Monto
Total
(Bs.)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Glosario Inicial
Significado
Campo para llenar datos
Campo que carga el Sistema, No Editar
Resultados que Calcula automticamente el Sistema, No Editar

Detalle
video cam
dvd
luces de neon
camara de burbujas y humo
equipos de sonido
impresora
tv led
Total
Unidad
de medida
Cantidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
1
1
3
2
1
1
1
Cuadro 4: Identificacin de Activos Fi

Vehculos
Precio
Unitario
(Bs.)
2000.00
1500.00
500.00
2000.00
2500.00
500.00
3500.00
Monto
Total
(Bs.)
2000.00
1500.00
1500.00
4000.00
2500.00
500.00
3500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15500.00
Unidad
de medida
Detalle
vehiculo
unidad
Total
acin de Activos Fijos

en Bolivianos)
Cuadro 5: Identificacin de Ac
(Expresado en Bolivian
culos
Herramientas en Gener
Cantidad
1
Precio
Unitario
(Bs.)
Monto
Total
(Bs.)
70000.00 70000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
70000.00
Detalle
cristaleria
vajillas
cubiertos
fundas para sillas
manteles
cuchillos
bandejas
Total
adro 5: Identificacin de Activos Fijos

Unidad
de medida
Cantidad
Docena
Docena
Docena
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
20
20
20
250
12
6
12
Precio
Unitario
(Bs.)
200.00
300.00
150.00
15.00
25.00
50.00
100.00
Monto
Total
(Bs.)
4000.00
6000.00
3000.00
3750.00
300.00
300.00
1200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
18550.00

Detalle
computadora
Total
Unidad
de medida
Cantidad
Unidad
Precio
Unitario
(Bs.)
3000.00
Cuadro 7: Identificacin de Ac
(Expresado en Bolivian
Edificios y Edificaciones
Monto
Total
(Bs.)
3000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3000.00
Unidad
de medida
Detalle
edificio
unidad
Total
: Identificacin de Activos Fijos

xpresado en Bolivianos)
ificios y Edificaciones
Cantidad
1
Precio Unitario
(Bs.)
690000
Monto Total
(Bs.)
690000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
690000.00
Cuadro 9: Inversin Inicial

Monto
(Bs.)
500.00
260.00
1000.00
200.00
200.00
100.00
Detalle
Investigaciones y estudios
arancel
Gastos de constitucin legal
Gastos de instalaciones menores
Contratos de servicios
Otros imprevistos
Total
2260.00
Cuadro 10: Costos Iniciales

(Expresado en Bs.)
Detalle
Capital de Trabajo
Costos Variables Mensuales**
Efectivo en caja
Costos Generales
Sueldos de Personal Administrativo de planta***
Sueldos de Personal Administrativo eventual****
Material de escritorio
Pasajes
Err:508
Err:508
Agua utilizada por el area administrativa
Electricidad utilizada por el area administrativa
Telfono
Internet
Limpieza
Alimentacin
Err:508
Publicidad y Promocin
Total
Nota.Este cuadro esta diseado para incluir aquellas cuentas minimas requeridas para el fu
*La Columnna Nro. de Meses esta a consideracin del Emprendedor, generalmente se
que aun no puedan ser recuperados durante la etapa de inicio de operaciones. Se deb
mximo 3 meses para dar continuidad con la etapa de operaciones de la empresa has
mensuales
**Datos totales de la Pestaa Costo Variable 5, Cuadro 41
***Datos totales de la pestaa Per. Administrativo PLANTA, del Cuadro 14
****Datos totales de la Pestaa Per. Administrativo EVENTUAL, Cuadro 15.
***** Datos totales de la Pestaa Costos iniciales, Cuadro 18
El nombre de estas cuentas se los registra en la pestaa Costos Fijos
Costos Iniciales
sado en Bs.)
Monto
Mensual
N de
meses*
Total
362653.04
7000.00
1
1
362653.04
7000.00
0.00
8741.00
0.00
200.00
150.00
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
8741.00
0.00
200.00
150.00
Err:508
Err:508
50.00
100.00
200.00
120.00
50.00
100.00
Err:508
250.00
0.00
0.00
0.00
Err:508
Err:508
50.00
100.00
200.00
120.00
50.00
100.00
Err:508
250.00
Err:508
Err:508
minimas requeridas para el funcionamiento del emprendimiento

rendedor, generalmente se previsiona de 1 a 3 meses gastos
icio de operaciones. Se debe considerar mnimo 1 mes y
eraciones de la empresa hasta llegara acubrir los gastos
del Cuadro 14
UAL, Cuadro 15.
18
Costos Fijos
Cuadro 11A: Presupuesto de Inversiones para el

y Fuentes de Financiamie
Total
(Bs.)
Detalle
Activos Fijos
Gastos de Inversin inicial
Costos Iniciales
821300.00
2260.00
Err:508
Totales
Err:508
Aporte Propio
(%)*
80%
100%
100%
-----
Nota.* En las Columnas de %, slo colocar el nmero del 1 al 100, no borrar el smbolo %
Tabla 11B: Resumen del Presupuesto de Inversiones

(Expresado en Bs.)
Detalle
Aporte Propio
Financiamiento de Terceros (prestamos
familiares o creditos bancarios)
Total inversion requerida
Monto
(Bs)
(%)
659300.00
80%
164260.00
823560.00
20%
100%
de Inversiones para el inicio del Emprendimiento

Fuentes de Financiamiento
Aporte Propio
Monto
657040.00
2260.00
659300.00
borrar el smbolo %
Financiamiento de
Terceros
(%)
Monto
20%
164260.00
0%
0.00
0%
----164260.00
Total
(%)
100%
100%
100%
Bs.
821300.00
2260.00
#VALUE!
#VALUE!
Cuadro 12A: Depreciaciones

(Expresado en Bs.)
Detalle de Activos
Terreno
Edificios y edificaciones
Muebles y Enseres
Maquinarias
Vehculos
Total
Nota.La columna Aos de Vida proviene de la Tabla de Depreciaciones a
continuacin, de acuerdo a la Legislacin Boliviana.
Cuadro 12A: Depreciaciones

(Expresado en Bs.)
Valor
Bs.
0.00
690000.00
24250.00
0.00
15500.00
70000.00
18550.00
3000.00
Aos de
Vida
0
40
10
8
8
5
8
4
Deprec.
Anual
(Bs.)
Deprec.
Mensual
(Bs.)
0
17250
2425
0
1937.5
14000
0.00
1437.50
202.08
0.00
161.46
1166.67
2318.75
750
193.23
62.50
38681.25
3223.44
viene de la Tabla de Depreciaciones adjunta, expresada a

Legislacin Boliviana.
Tabla 12B: Depreciaciones

(Expresado en Bs.)
Bienes
Edificaciones
Muebles y Enseres de Oficina
Maquinaria en Gral.
Vehiculos Automotores
Herramientas en Gral.
eciaciones
n Bs.)
Aos de
Vida til
40
10
8
8
5
8
4
Coeficiente
%
2.50%
10.00%
12.50%
12.50%
20.00%
12.5%
25.00%
Nota: El organigrama presentado debe estra en concordancia con la pr

y Mano de Obra de produccion
ra en concordancia con la presentacion de empleados en Per. Administrativo
Puesto
Gerente Propietario
Contador
Tiempo Completo/
Medio Tiempo
Cantidad**
tiempo completo
medio tiempo
1
0
0
Total
Nota.Se debe considerar solo el personal administrativo, considerando que este realiza una l
* La Indemnizacin Aguinaldo y Segundo Aguinaldo son cuentas que se previsionan mens
mismo que esta establecido por Ley, entre los cuales estan subsisdio prenatal (especie) s
18 aos de edad.
** En la columna cantidad se registra la cantidad de cada puesto que tenemos ocupados
- Se debe considerar que el Salario Minimo Nacional es de Bs. 1656 para la gestion 2015
Cuadro 15: Planilla MENSUAL del Personal Administrativo E

(Expresado en Bs.)
Puesto
Cantidad
Total
Tiempo de
contrato
(Hrs/Mes)
Nota.Se debe considerar solo el personal administrativo Eventual, requerido por un lapso de ti
meses.
*Se debe considerar que el mnimo es de Bs. 1656 equivalente al Salario Mnimo Naciona
2015.
Cuadro 14: Planilla Mensual del P

(Expresa
Aportes Patronales
Salario
Mensual/
Unitario
AFP
AFP
Riesgo
Aporte
Caja Salud
Profesiona Solidario
(10%)
l
Patronal
(1,71%)
(3%)
AFP
Vivienda
(2%)
Total Aporte
patronales
3000
300.00
51.30
90.00
60.00
501.30
2000
200.00
34.20
60.00
40.00
334.20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
85.50
150.00
100.00
835.50
5000.00
erando que este realiza una labor sin considerar el volumen de producccion (considerado como Costo F
ntas que se previsionan mensualmente, los empleados tienen derecho a Indemnizacin, Aguinaldo y D
subsisdio prenatal (especie) siempre y cuento solicite el empleador, natalidad (efectivo) al nacimiento
esto que tenemos ocupados, por ejemplo: 1 gerente general, 1 vendedor, si no se considera algn pue
s. 1656 para la gestion 2015
Personal Administrativo EVENTUAL

do en Bs.)
Pago
mensual
(Bs.)*
Pago
Pago/Hora
Mensual/
(Bs.)*
Unitario
Pago
TOTAL
Personal
Eventual
(Bs.)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
requerido por un lapso de tiempo menor a tres
te al Salario Mnimo Nacional vigente para el
anilla Mensual del Personal Administrativo en PLANTA

(Expresado en Bs.)
Aporte del
Empleado
AFP
(12,21%)
AFP
Aporte
Solidario
(0,5%)
Total
Aportes
Empleado
Previsiones
Mensuales
Prev. Para
Indemnizacion *
(8.33%)
Bs.
Aguinaldo*
(8,33%)
Bs.
366.30
15.00
381.30
249.90
249.90
244.20
10.00
254.20
166.60
166.60
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
610.50
25.00
635.50
416.5
416.5
siderado como Costo Fijo)

zacin, Aguinaldo y Doble Aguinaldo una vez que cumplan el Tercer mes de permanencia en el empren
ectivo) al nacimiento del bebe, lactancia (especie) desde el naciemiento hasta el ao del nio(a) y sep
e considera algn puesto se registra "0" (cero)
Previsiones
Mensuales
Totales Mensuales
Prev.
Doble Aguinaldo*
(8,33%)
Bs.
Subsidio
(prenatal,
natalidad,
lactancia)
Liquido Pagable
al empleado
(Bs.)
249.90
1656.00
4274.70
166.60
0.00
1745.80
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
416.50
6020.50
manencia en el emprendimiento. Se debe considerar el subsidio como un gasto adicional el

el ao del nio(a) y sepelio (efectivo)en caso de muerte del hijo desde el nacimiento hasta los
Totales Mensuales
Costo a la
empresa del
Personal
(Bs.)
Costo
TOTAL
del
Personal
5907.00
5907.00
2834.00
2834.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
8741.00
8741.00
mo un gasto adicional el
sde el nacimiento hasta los
Tiempo Completo/
Medio Tiempo
Puesto
Especialista en eventos
por contrato
chef
por contrato
Total
Nota.Se debe considerar solo el personal que interviene directamente en la produccin del producto o servicio(c
* La Indemnizacin Aguinaldo y Segundo Aguinaldo son cuentas que se previsionan mensualmente, los emp
el subsidio como un gasto adicional el mismo que esta establecido por Ley, entre los cuales estan subsisdio
nio(a) y sepelio (efectivo)en caso de muerte del hijo desde el nacimiento hasta los 18 aos de edad.
** En la columna cantidad se registra la cantidad de cada puesto que tenemos ocupados, por ejemplo: 2 obr
Cuadro 17: Planilla Mensual del Personal de produccio

(Expresado en Bs.)
Puesto
meseros
Cantidad
Total
Nota.Se debe considerar solo el personal administrativo Eventual, requerido por un lapso de tiem
*Se debe considerar el Salario Mnimo Nacional vigente para la determinacion del sueldo d
evitar cualquier conflicto laboral.
Cuadro 16: Planilla Mensual del Personal de PRODUC

(Expresado en Bs.)
Aportes Patronales
Horas
Tabajadas/mes
160
Cantidad**
80
1
1
Salario
AFP
AFP
Mensual/
Riesgo
Aporte
Unitario Caja Salud
Profesio Solidario
(10%)
nal
Patronal
(1,71%)
(3%)
2000
1656
0
0
0
0
3656.00
200.00
34.20
60.00
165.60
28.32
49.68
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
365.60
62.52
109.68
e en la produccin del producto o servicio(considerado como Costo Variable)

que se previsionan mensualmente, los empleados tienen derecho a Indemnizacin, Aguinaldo y Doble Aguinaldo una vez q
o por Ley, entre los cuales estan subsisdio prenatal (especie) siempre y cuento solicite el empleador, natalidad (efectivo) a
cimiento hasta los 18 aos de edad.
que tenemos ocupados, por ejemplo: 2 obreros, 1 panadero, si no se considera algn puesto se registra "0" (cero)
ensual del Personal de produccion, EVENTUAL

(Expresado en Bs.)
Tiempo de
contrato
(Hrs/Mes)
128
Pago
mensual
(Bs.)*
828
Pago
Pago
TOTAL
Pago/Hora
Mensual/ Personal
(Bs.)*
Unitario Eventual
(Bs.)
6.46875
828.00
1656.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
828.00 1656.00
entual, requerido por un lapso de tiempo menor a tres meses.

e para la determinacion del sueldo del personal eventual que es de Bs1656, para
onal de PRODUCCIN, en PLANTA

en Bs.)
Aporte del
Empleado
es Patronales
AFP
Total
AFP
Vivienda
Aporte
(12,21%)
(2%)
patronales
AFP
Aporte
Solidario
(0,5%)
Totales
Total
Aportes
Empleado
Liquido
Pagable
al empleado
(Bs.)
40.00
334.20
244.20
10.00
254.20
1745.80
33.12
276.72
202.20
8.28
210.48
1445.52
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
73.12
610.92
446.40
18.28
464.68
3191.32
Aguinaldo una vez que cumplan el Tercer mes de permanencia en el emprendimiento. Se debe considerar
natalidad (efectivo) al nacimiento del bebe, lactancia (especie) desde el naciemiento hasta el ao del
ra "0" (cero)
Totales Mensuales
Costo a la
empresa del
Personal
(Bs.)
Costo
TOTAL
del
Personal
Costo por
Hora
2834.00
2834.00
17.71
2346.55
2346.55
29.33
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5180.55
5180.55
47.04
Cuadro 18: Descripcin del Costo Fijo General

(Expresado en Bs.)
Detalle
Depreciaciones*
Seguros
Sueldos, Cargas Sociales y Previsiones de encargados,
supervisores, secretarias y dems administrativos de planta y eventual
MENSUAL**
Material de escritorio
Pasajes
Agua utilizada por el area administrativa
Electricidad utilizada por el area administrativa
Telfono
Internet
Limpieza
Alimentacin
Publicidad y Promocin
Costo Fijo Total (CFT)
Notas.* Datos Totales de la pestaa Depreciaciones, Cuadro 12A

** Datos Totales de la pestaa Personal Administrativo, Cuadro 14+15; se considera el total que la empresa t
destinar para cubrir los sueldos, cargas sociales y previsiones del personal de planta y fijo.
General
Importe Mensual
Bs.
3223.44
0.00
8741.00
200.00
150.00
50.00
100.00
200.00
120.00
50.00
100.00
250.00
0.00
0.00
13184.44
ra el total que la empresa tiene que

nta y fijo.
Cuadro 1
Producto
Paquete/Servicio
Paquete/Servicio
Paquete/Servicio
Paquete/Servicio
Paquete/Servicio
Detalle
1
2
3
4
5
premiun
medium
copa de champaa
Pemium coorpoativo
small
Nota.Supuesto: Para todo esta etapa de trabajo se supone que toda la cantidad que se produzca
* La cantidad que se producir MENSUALMENTE por cada producto se la define en funcin de la
Cuadro 19: Definicin de Productos a producir

Proyeccion Mensual *
N de personas
atendidas por
"paquete"
N de Recetas
producidas/ 1
dia de
produccion
Das
trabajados/
Semana
Total Recetas
elaboradas/se
mana
250
200
200
60
50
da la cantidad que se produzca ser vendida (no habr stockamiento)

ducto se la define en funcin de la capacidad instalada, la "receta" que se utilice, en funcin de la materia prim
n Mensual *
Total Recetas Total Mensual
elaboradas/
PRODUCTO/
Mes
SERVICIO
Observacion
32
8000
paquetes
32
6400
paquetes
32
6400
paquetes
32
1920
paquetes
32
1600
paquetes
, en funcin de la materia prima e insumos, Mano de Obra, Etc.
160
Puesto
Cantidad
chef
1
0
meseros
2
0
TOTALES
Nota.* Las Horas Utilizadas, deben igualar a las horas contratadas, NO deben ex
Producto 1
Cuadro 21: Distribucion de horas de produccio

Detalle
Total Horas
160
chef
0
80
0
Personal Variable Even

128
meseros
0
Total
Producto 2

Detalle
Total Horas
160
chef
80
0

128
meseros
0
Total
Producto 3
copa

Detalle
Total Horas
160
chef
80
0

meseros
128
0
Total
Producto 4
Pemiu

Detalle
Total Horas
160
chef
80
0

meseros
128
0
Total
Producto 5

Detalle
Total Horas
160
chef
80
0

meseros
128
Total
40
Cuadro 20: Distribucion de tiempo de produccion por producto al m

Total
Horas
Contratadas*
Productos
premiun
medium
Personal de Variable Planta
160
40
40
80
20
20
0
0
Personal Variable Eventual

128
30
30
90
90
0
0
0
0
0
368
oras contratadas, NO deben exceder el tiempo de contrato
premiun
ion de horas de produccion por Producto (mensual)

Hrs Producto 1
Costo
Hora/Producto
Costos M.O. producto

1
40
17.71
708.50
20
0
29.33
0.00
586.64
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
0
0

30
6.47
194.06
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
90
1489.20
medium

Hrs Producto 2
Costo
Hora/Producto

2
40
17.71
708.50
20
29.33
586.64
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
30
6.47
194.06
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
90
1489.20
copa de champaa

Hrs Producto 3
Costo
Hora/Producto

3
40
17.71
708.50
20
29.33
586.64
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
30
6.47
194.06
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
90
1489.20
Pemium coorpoativo

Hrs Producto 4
Costo
Hora/Producto

3
20
17.71
708.50
10
29.33
293.32
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
20
6.47
129.38
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50
1131.19
small

Hrs Producto 5
Costo
Hora/Producto

3
20
17.71
708.50
10
29.33
293.32
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
18
6.47
116.44
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
48
1118.26
160
de produccion por producto al mes

Productos
Pemium
coorpoativo
small
40
20
20
20
10
10
30
20
18
90
50
48
copa de champaa
ariable Planta
0
0
able Eventual
Costo Variable M.O por

Producto 1

Producto 2

Producto 3

Producto 4

Producto 5
Total Horas
Utilizadas
Mes*
160
80
0
0
0
0
128
0
0
0
0
0
368
368
PRODUCTO/SERVICIO 1
Cantidad producida
mensualmente
8000
Cuadro 26: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizad

(Expresado en Bs.)
Detalle
plato princpal
arreglo foral
gaseosas y bebidas
Animacion
Unidad de
Medida
Unidad
Unidad
Unidad
Total
Nota.Los datos estn en funcin de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMEN
producir.
Cuadro 28: Resumen Costos

Mensuales 1
(Expresado en Bs.)
Detalle
Materia Prima e Insumos 1
Costos M.O. producto 1
Otros Costos 1
Total
premiun
Monto Bs./
Receta
10500.00
----1.36
10501.36
premiun
Total Recetas/
Mes
32
Insumos utilizados en la produccin por producto

resado en Bs.)
Cantidad
utilizada en la
"Receta"
250
10
250
Costo
Unitario
30.00
150.00
6.00
Total
Bs./Receta
Total Bs.
Mensual
7500.00
1500.00
1500.00
0.00
240000.00
48000.00
48000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
336000.00
tilizar MENSUALMENTE, definida en la Pestaa Definicin de Productos a
remiun
Monto Bs.
Mensual
336000.00
1489.20
43.52
337532.72
PRODUCTO/SERVICIO 1
Cantidad producida
mensualmente
8000
premiun
Total Recetas/
Mes
Cuadro 27: Detalle de otros materiales utilizados en la produccin por pro

(Expresado en Bs.)
Detalle
Servilletas
cintas de agua
globos
Unidad de
Medida
Cantidad utilizada
en la "Receta"
unidad
unidad
Unidad
2
2
Mano de obra a destajo

Total
Nota.Los datos estn en funcin de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMENTE, definida e
Definicin de Productos a producir.
premiun
32
en la produccin por producto
Costo
Unitario
0.18
0.50
Total
Bs.
Total Bs.
Mensual
0.36
1.00
11.52
32.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.36
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
43.52
zar MENSUALMENTE, definida en la Pestaa
PRODUCTO/SERVICIO 2
medium
Cantidad producida
mensualmente
6400
Cuadro 29: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en la pr

(Expresado en Bs.)
Detalle
hilo de alpaca
botones medianos
Unidad de
Medida
kg
Unidad
Total

Mensuales 2
(Expresado en Bs.)
Detalle
Otros Costos 2
Total
medium
Monto Bs./
Receta
299.80
----1.36
301.16
medium
Total
Recetas/
Mes
32
e Insumos utilizados en la produccin por producto

presado en Bs.)
Cantidad
utilizada en
la "Receta"
1.2
14
Costo
Unitario
244.00
0.50
Total
Bs./Receta
Total Bs./
MENSUAL
292.80
7.00
9369.60
224.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
299.80
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9593.60
que se van a utilizar MENSUALMENTE, definida en la Pestaa
medium
Monto Bs.
Mensual
9593.60
1489.20
43.52
11126.32
PRODUCTO/SERVICIO 2
medium
Cantidad producida
mensualmente
Total Recetas/
Mes
6400
32
Cuadro 30: Detalle de otros materiales utilizados en la produccin por pr

(Expresado en Bs.)
Cantidad
utilizada en la
"Receta"
Unidad de
Medida
Detalle
Servilletas
cintas de agua
unidad
unidad
0
0
0
0
0
0
Costo
Unitario
2
2
0.18
0.5
2
2
0
0
0

Total
oduccin por producto
Total
Bs./Receta
Total Bs./
MENSUAL
0.36
1.00
11.52
32.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.36
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
43.52
ALMENTE, definida en la Pestaa
PRODUCTO/SERVICIO 3
copa de c
Cantidad producida
mensualmente
6400
Cuadro 32: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en

(Expresado en Bs.)
Unidad de
Medida
Detalle
hilo de alpaca
kg
Total
Productos a producir.

Mensuales 3
(Expresado en Bs.)
Detalle
Otros Costos 3
Total
copa de champaa
Monto Bs./
Receta
24.40
1489.20
1.36
1514.96
Nota.*Datos Totales Pestaa Per. Administrativo, Cuadro 14

**Datos Totales Pestaa Costos Variables 1, Cuadro 26
***Datos Totales Pestaa Costos Variables 2, Cuadro 29
****Datos Totales Pestaa Costos Variables 3, Cuadro 32
copa de champaa
Total Recetas/
Mes
32
ma e Insumos utilizados en la produccin por producto

(Expresado en Bs.)
Cantidad
utilizada en la
"Receta"
0.1
0
0
0
0
0
0
Costo
Unitario
244.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Bs./Receta
Total Bs./
MENSUAL
24.40
0.00
0.00
0.00
780.80
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24.40
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
780.80
ue se van a utilizar MENSUALMENTE, definida en la Pestaa Definicin de
a de champaa
Monto Bs.
Mensual
780.80
1489.20
43.52
2313.52
PRODUCTO/SERVICIO 3
copa de champaa
Cantidad producida
mensualmente
Total Recetas/
Mes
6400
Cuadro 33: Detalle de otros materiales utilizados en la producci

(Expresado en Bs.)
Unidad de
Medida
Detalle
Servilletas
cintas de agua
Cantidad utilizada
en la "Receta"
unidad
unidad
0
2
2
2
0
0
0
0
0
0
0
0
2
2
0
0

Total
producir.
copa de champaa
32
izados en la produccin por producto

en Bs.)
Costo
Unitario
Total
Bs./Receta
0.18
0.5
0
0
0
0
0
0.36
1.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.36
Total Bs./
MENSUAL
11.52
32.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
43.52
MENSUALMENTE, definida en la Pestaa Definicin de Productos a
PRODUCTO/SERVICIO 4
Cantidad producida
mensualmente
Pemium coorpoati
1920
Total
Recetas/
Mes
Cuadro 35: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en la prod

(Expresado en Bs.)
Detalle
hilo de alpaca
Unidad de
Medida
Cantidad
utilizada en
la "Receta"
kg
0.8
Total

Mensuales 4
(Expresado en Bs.)
Detalle
Otros Costos 1
Total
Pemium coorpoativo
Monto Bs./
Receta
195.20
----2.36
197.56
Monto Bs.
Mensual
6246.40
1489.20
75.52
7811.12
Pemium coorpoativo
32
mos utilizados en la produccin por producto

o en Bs.)
Costo
Total
Unitario Bs./Receta
244.00
195.20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
195.20
Total Bs.
Mensual
6246.40
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6246.40
e van a utilizar MENSUALMENTE, definida en la Pestaa
PRODUCTO/SERVICIO 4
Cantidad producida
mensualmente
Pemium coorpoativo
1920
Total
Recetas/
Mes
32
Cuadro 36: Detalle de otros materiales utilizados en la produccin por p

(Expresado en Bs.)
Detalle
Envases de polietileno
etiqueta cuidado
Etiquetas marca
Unidad de
Medida
Cantidad
utilizada en
la "Receta"
Costo
Unitario
unidad
Unidad
unidad
2
2
2
0.18
0.50
0.50

Total
de Productos a producir.
coorpoativo
produccin por producto
Total
Bs.
0.36
1.00
1.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2.36
Total Bs.
Mensual
11.52
32.00
32.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
75.52
ALMENTE, definida en la Pestaa Definicin
PRODUCTO/SERVICIO 5
Cantidad producida mensualmente
1600
Cuadro 38: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en

(Expresado en Bs.)
Unidad de
Medida
Detalle
hilo de alpaca
kg
Total
Productos a producir.
Cuadro 40: Resumen Costos Mensuales 1

(Expresado en Bs.)
Detalle
Otros Costos 1
Total
small
Monto Bs./
Receta
73.20
----1.18
74.38
Cuadro 41: Descripcin del Costo Parciales por productos - Total

(Expresado en Bs.)
Total
Detalle
Costos
Costos
Costos
Costos
Costos
parciales 1
parciales 2
parciales 3
parciales 4
parciales 5
Total Costos Variables
Bs.
337532.72
11126.32
2313.52
7811.12
3869.36
362653.04
small
Total
Recetas/
Mes
32
sumos utilizados en la produccin por producto

sado en Bs.)
Cantidad
utilizada en
la "Receta"
0.3
Costo
Total
Unitario Bs./Receta
244.00
73.20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
73.20
Total Bs.
Mensual
2342.40
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2342.40
n a utilizar MENSUALMENTE, definida en la Pestaa Definicin de
small
Monto Bs.
Mensual
2342.40
1489.20
37.76
3869.36
productos - Total
Unitario
Bs.
42.19
1.74
0.36
4.07
2.42
PRODUCTO/SERVICIO 5
Cantidad producida
mensualmente
small
1600
Total
Recetas/
Mes
32
Cuadro 39: Detalle de otros materiales utilizados en la produccin por p

(Expresado en Bs.)
Detalle
Envases de polietileno
etiqueta cuidado
Etiquetas marca
Unidad de
Medida
Cantidad
utilizada en
la "Receta"
Costo
Unitario
unidad
unidad
unidad
1
1
1
0.18
0.50
0.50

Total
de Productos a producir.
mall
produccin por producto
Total
Bs.
0.18
0.50
0.50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.18
Total Bs.
Mensual
5.76
16.00
16.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
37.76
UALMENTE, definida en la Pestaa Definicin
Cuadro 42: Resumen de Costo Total de Produccin

(Expresado en Bs.)
Detalle
Bs.
Costo Fijo*
13184.44
Costo Variable**
362653.04
Costo Total
375837.48
Nota.* Viene de la Pestaa Costos Fijos, Cuadro 18

** Viene de la Pestaa Resumen de costos parciales porproducto, Cuadro 41
oduccin
Bs.
13184.44
362653.04
375837.48
Cuadro 43: Determinacion de % de partticipacion del costo fijo por

producto
Productos/Servicios
premiun
medium
copa de champaa
Pemium coorpoativo
small
Total
Horasde produccin
por porducto /
MENSUAL
90
90
90
50
48
368
pacion del costo fijo por

% Participacin
del costo
fijo/producto
24%
24%
24%
14%
13%
100%
Cuadro 44: Resumen de Costo de Produccin
(Expresado en Bs.)
premiun
Cantidad:
Detalle
Bs.
Costo Fijo Ponderado*
Costo parciales1**
Costo Total
COSTO TOTAL UNITARIO DE
PRODUCCION 1
(Costo total/Cantidad)
3224.45
337532.72
340757.18
42.59
Nota.*Se refiere a la multiplicacin del % de participacion respecto del total de la

produccin por el Costo Fijo Total.
**Viene de la Pestaa Costo mensuales 1, Cuadro 28
duccin
8000
Bs.
3224.45
337532.72
40757.18
42.59
el total de la

(Expresado en Bs.)
medium
Cantidad:
6400
Detalle
Bs.
Costo Parciales 2*
Costo Total
PRODUCCION 2
3224.45
11126.32
14350.78
2.24

**Viene de la Pestaa Costo Mensuales 2, Cuadro 31

(Expresado en Bs.)
copa de champaa
Cantidad:
6400
Detalle
Bs.
Costo Parciales 3*
Costo Total
PRODUCCION 3
3224.45
2313.52
5537.98
0.87

** Viene de la Pestaa Costo Mensuales 3, Cuadro 34

(Expresado en Bs.)
Pemium coorpoativo
Cantidad:
Detalle
Bs.
Costo Parciales 4*
Costo Total
PRODUCCION 3
1791.36
7811.12
9602.48
5.00
Nota.*Se refiere a la multiplicacin del % de participacion respecto del total de la produccin por el
Costo Fijo Total.
de Produccin
)
1920
Bs.
1791.36
7811.12
9602.48
5.00
o del total de la produccin por el
Cuadro 48: Resumen de Costo de Produc

(Expresado en Bs.)
small
Detalle
Costo Parciales 5*
Costo Total
PRODUCCION 3
Nota.*Se refiere a la multiplicacin del % de participacion respecto del tot

por el Costo Fijo Total.
: Resumen de Costo de Produccin

(Expresado en Bs.)
Cantidad:
1600
Bs.
1719.71
3869.36
5589.07
3.49
n del % de participacion respecto del total de la produccin
o Mensuales 5, Cuadro 40
Cuadro 49: Fijaci

(Expresado
N
1
2
3
4
5
PRODUCTO
premiun
medium
copa de champaa
Pemium coorpoativo
small
COSTO TOTAL
UNITARIO
(Bs.)
42.59
2.24
0.87
5.00
3.49
Cuadro 49: Fijacin de Precios

(Expresado en Bs.)
Margen de
utilidad
UTILIDAD
(Bs.)
30%
20%
10%
15%
10%
12.78
0.45
0.09
0.75
0.35
PRECIO DE VENTA PRECIO DE VENTA

(sin factura)
(CON factura)
(Bs.)
(Bs.)
55.37
2.69
0.95
5.75
3.84
63.65
3.09
1.09
6.57
4.39
hjjhjh
Cuadro
Nro.
1
Productos
Meses
premiun
MES 1
septiembre
8240.00
medium
6592.00
copa de champaa
6592.00
Pemium
coorpoativo
1977.60
small
1648.00
Nro.
1
Productos
Meses
premiun
MES 1
septiembre
8322.40
medium
6657.92
copa de champaa
6657.92
Pemium
coorpoativo
2017.15
5
small
1680.96
Nota.* Se deben considerar diferentes aspectos como: Resultados histricos de las ven
** Por ejemplo: Producto 1 (pan artesanal) Se tiene definido incrementar la produ
***Producto 2 (empanadas) Se tiene definido incrementar la produccin a un ritm
****Producto 3 (queques) Se tiene definido incrementar la produccin a un ritmo
Tabla de Proyecciones Mensuales
Mes
premiun
Cantidad
inicial
% de crecimiento
septiembre
8000.00
3%
octubre
8240.00
2%
noviembre
8404.80
2%
diciembre
8572.90
2%
enero
8744.35
2%
febrero
8919.24
2%
marzo
9097.63
2%
abril
9279.58
2%
mayo
9465.17
2%
10
junio
9654.47
2%
11
julio
9847.56
2%
12
agosto
10044.51
2%
Cuadro 50: PROYECCION DE CANTIDADES VENDIDAS (relacion a la proyecc

MES2
octubre
MES 3
noviembre
MES 4
diciembre
MES 5
enero
MES 6
febrero
8404.80
8572.90
8744.35
8919.24
9097.63
6723.84
6858.32
6995.48
7135.39
28.00
6723.84
6858.32
6995.48
7135.39
7278.10
2017.15
2057.50
2098.64
2140.62
2183.43
1680.96
1714.58
1748.87
1783.85
1819.53
Cuadro 51: PROYECCION DE CANTIDADES PRODUCIDAS

MES2
octubre
MES 3
noviembre
MES 4
diciembre
MES 5
enero
MES 6
febrero
8488.85
8658.62
8831.80
9008.43
9188.60
6791.08
6926.90
7065.44
7206.75
7350.88
6791.08
6926.90
7065.44
7206.75
7350.88
2057.50
2098.64
2140.62
2183.43
2227.10
1714.58
1748.87
1783.85
1819.53
1855.92
esultados histricos de las ventas por productos , Estimaciones de la Demanda, Entorno Econmico, etc.
definido incrementar la produccin a un ritmo de crecimiento del 5% mensual durante el primer ao
mentar la produccin a un ritmo de crecimiento del 15% mensual durante el primer ao
entar la produccin a un ritmo de crecimiento del 15% mensual durante el primer ao
premiun
Incremento
% de merma o
fallas
1%
Produccin
incrementada
Produccion
considerando
mermas o fallas
Tabla de Pro
Mensu
Mes
240.00
8240.00
8322.40
164.80
8404.80
8488.85
168.10
8572.90
8658.62
171.46
8744.35
8831.80
174.89
8919.24
9008.43
178.38
9097.63
9188.60
181.95
9279.58
9372.37
185.59
9465.17
9559.82
189.30
9654.47
9751.02
193.09
9847.56
9946.04
10
196.95
10044.51
10144.96
11
200.89
10245.40
10347.86
12
cion a la proyeccin de produccin)

MES 7
marzo
MES 8
abril
MES 9
mayo
MES 10
junio
MES 11
julio
9279.58
9465.17
9654.47
9847.56
10044.51
7423.66
7572.14
7723.58
7878.05
8035.61
7423.66
7572.14
7723.58
7878.05
8035.61
2227.10
2271.64
2317.07
2363.42
2410.68
1855.92
1893.03
1930.89
1969.51
2008.90
MES 7
marzo
MES 8
abril
MES 9
mayo
MES 10
junio
MES 11
julio
9372.37
9559.82
9751.02
9946.04
10144.96
7497.90
7647.86
7800.81
7956.83
8115.97
7497.90
7647.86
7800.81
7956.83
8115.97
2271.64
2317.07
2363.42
2410.68
2458.90
1893.03
1930.89
1969.51
2008.90
2049.08
ES PRODUCIDAS
nmico, etc.
imer ao
Tabla de Proyecciones
Mensuales
% de merma o
fallas
medium
Cantidad
inicial
% de
crecimiento
Incremento
Produccin
incrementada
septiembre
6400.00
3%
192.00
6592.00
octubre
6592.00
2%
131.84
6723.84
noviembre
6723.84
2%
134.48
6858.32
diciembre
6858.32
2%
137.17
6995.48
enero
6995.48
2%
139.91
7135.39
febrero
7135.39
2%
142.71
7278.10
marzo
7278.10
2%
145.56
7423.66
Mes
abril
7423.66
2%
148.47
7572.14
mayo
7572.14
2%
151.44
7723.58
junio
7723.58
2%
154.47
7878.05
julio
7878.05
2%
157.56
8035.61
agosto
8035.61
2%
160.71
8196.32
MES 12
agosto
10245.40
8196.32
8196.32
2458.90
2049.08
MES 12
agosto
10347.86
8278.29
8278.29
2508.07
2090.06
Mensuales
1%
Produccion
considerando
mermas o fallas
Cantidad
inicial
Mes
6657.92
septiembre
6400.00
6791.08
octubre
6592.00
6926.90
noviembre
6723.84
7065.44
diciembre
6858.32
7206.75
enero
6995.48
7350.88
febrero
7135.39
7497.90
marzo
7278.10
7647.86
abril
7423.66
7800.81
mayo
7572.14
7956.83
10
junio
7723.58
8115.97
11
julio
7878.05
8278.29
12
agosto
8035.61
copa de champaa
% de
merma o
fallas
1.00%
Produccin
Produccion
incrementad
considerando
a
mermas o fallas
% de
crecimiento
Incremento
3%
192.00
6592.00
6657.92
2%
131.84
6723.84
6791.08
2%
134.48
6858.32
6926.90
2%
137.17
6995.48
7065.44
2%
139.91
7135.39
7206.75
2%
142.71
7278.10
7350.88
2%
145.56
7423.66
7497.90
2%
148.47
7572.14
7647.86
2%
151.44
7723.58
7800.81
2%
154.47
7878.05
7956.83
2%
157.56
8035.61
8115.97
2%
160.71
8196.32
8278.29
Mensuales
Cantidad
inicial
Mes
Pemium coorpoativo
% de
crecimient
o
Produccin
% de
Incremento incrementad
crecimiento
a
septiembre
1920.00
3%
57.60
1977.60
octubre
1977.60
2%
39.55
2017.15
noviembre
2017.15
2%
40.34
2057.50
diciembre
2057.50
2%
41.15
2098.64
enero
2098.64
2%
41.97
2140.62
febrero
2140.62
2%
42.81
2183.43
marzo
2183.43
2%
43.67
2227.10
abril
2227.10
2%
44.54
2271.64
mayo
2271.64
2%
45.43
2317.07
10
junio
2317.07
2%
46.34
2363.42
11
julio
2363.42
2%
47.27
2410.68
12
agosto
2410.68
2%
48.21
2458.90
Mensuales
2.00%
Produccion
considerand
o mermas o
fallas
Mes
small
Cantidad
inicial
% de
crecimiento
2017.15
septiembre
1600.00
3%
2057.50
octubre
1648.00
2%
2098.64
noviembre
1680.96
2%
2140.62
diciembre
1714.58
2%
2183.43
enero
1748.87
2%
2227.10
febrero
1783.85
2%
2271.64
marzo
1819.53
2%
2317.07
abril
1855.92
2%
2363.42
mayo
1893.03
2%
2410.68
10
junio
1930.89
2%
2458.90
11
julio
1969.51
2%
2508.07
12
agosto
2008.90
2%
% de
crecimient
o
small
2.00%
Produccion
Produccin
considerand
Incremento incrementad
o mermas o
a
fallas
48.00
1648.00
1680.96
32.96
1680.96
1714.58
33.62
1714.58
1748.87
34.29
1748.87
1783.85
34.98
1783.85
1819.53
35.68
1819.53
1855.92
36.39
1855.92
1893.03
37.12
1893.03
1930.89
37.86
1930.89
1969.51
38.62
1969.51
2008.90
39.39
2008.90
2049.08
40.18
2049.08
2090.06
Detalle Ingresos
premiun
medium
copa de champaa
Pemium coorpoativo
small
Ingreso Total
septiembre
456273.86
17737.56
6274.53
11374.14
6332.42
497992.50
Y = Pvu * Q
Donde:
Y= Ingresos
PVU = Precio de Venta Unitario
Q = Cantidad del Producto/Servicio
Detalle Ingresos
premiun
medium
copa de champaa
Pemium coorpoativo
small
Ingreso Total
septiembre
524452.58
20387.99
7212.10
12994.96
7234.79
572282.41
Cuadro 52: Proyeccin de Ingresos Me

(Expresado en Bs.)
octubre
465399.33
18092.31
6400.02
11601.63
6459.06
507952.35
noviembre
474707.32
18638.70
6528.02
11833.66
6588.25
518295.94
diciembre
484201.47
18823.24
6658.58
12070.33
6720.01
528473.63
enero
493885.50
19199.70
6791.75
12311.74
6854.41
539043.10
Cuadro 53: Proyeccin de Ingresos Men

(Expresado en Bs.)
octubre
534941.63
20795.75
7356.34
13254.86
7379.48
583728.06
noviembre
545640.46
21211.67
7503.47
13519.95
7527.07
595402.62
diciembre
556553.27
21635.90
7653.54
13790.35
7677.61
607310.67
enero
567684.34
22068.62
7806.61
14066.16
7831.16
619456.89
ccin de Ingresos Mensuales (sin factura)

(Expresado en Bs.)
Meses
febrero
marzo
503763.21
513838.47
75.34
19975.37
6927.58
7066.14
12557.97
12809.13
6991.50
7131.33
530315.60
560820.44
abril
524115.24
20374.88
7207.46
13065.31
7273.96
572036.85
mayo
534597.55
20782.38
7351.61
13326.62
7419.43
583477.59
ccin de Ingresos Mensuales (Con factura)

(Expresado en Bs.)
Meses
febrero
marzo
579038.02
590618.79
86.60
22960.19
7962.74
8121.99
14347.48
14634.43
7987.79
8147.54
609422.63
644482.95
abril
602431.16
23419.40
8284.43
14927.12
8310.49
657372.60
mayo
614479.78
23887.78
8450.12
15225.66
8476.70
670520.06
junio
545289.50
21198.02
7498.64
13593.15
7567.82
595147.14
julio
556195.29
21621.98
7648.61
13865.02
7719.18
607050.08
agosto
567319.19
22054.42
7801.58
14142.32
7873.56
619191.08
junio
626769.38
24365.54
8619.12
15530.18
8646.24
683930.46
julio
639304.77
24852.85
8791.51
15840.78
8819.16
697609.07
agosto
652090.86
25349.91
8967.34
16157.60
8995.55
711561.25
Detalle Costos
Costo Fijo
septiembre
octubre
13184.44
13184.44
Costo Variable 1
351135.29
358157.99
Costo Variable 2
11574.71
11806.21
Costo Variable 3
2406.76
2454.89
Costo Variable 4
8206.36
8370.49
Costo Variable 5
4065.15
4146.45
Otros costos
Costo Total
390572.71
398120.47
Nota.* Los Costos Variables se irn incrementando en la medida que se incremente la cantidad de pro
Cuadro 54: Proyeccin de Costos Mensuales

(Expresado en Bs.)
Meses
noviembre
diciembre
enero
febrero
13184.44
13184.44
13184.44
13184.44
365321.15
372627.58
380080.13
387681.73
12042.33
12283.18
12528.84
12779.42
2503.99
2554.07
2605.15
2657.25
8537.90
8708.66
8882.83
9060.49
4229.38
4313.97
4400.25
4488.25
405819.19
mente la cantidad de produccin
413671.89
421681.64
429851.58
Costos Mensuales
Bs.)
Meses
marzo
abril
mayo
junio
13184.44
13184.44
13184.44
13184.44
395435.37
403344.07
411410.96
419639.17
13035.00
13295.70
13561.62
13832.85
2710.40
2764.61
2819.90
2876.30
9241.70
9426.53
9615.06
9807.36
4578.02
4669.58
4762.97
4858.23
438184.92
446684.93
455354.94
464198.35
julio
agosto
13184.44
13184.44
428031.96
436592.60
14109.51
14391.70
2933.82
2992.50
10003.51
10203.58
4955.40
5054.50
473218.63
482419.32
Detalle
septiembre
Ingresos por ventas

Otros ingresos
TOTAL INGRESOS
Costo de produccion
Imprevistos
TOTAL COSTOS
UTILIDAD BRUTA
497992.50
0.00
497992.50
390572.71
0.00
390572.71
107419.79
Amortizacion de capital (prestamo

bancario)
ULTILIDAD NETA
200.00
107219.79
Detalle
Ingreso por ventas
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS BRUTOS
(-menos Impuesto IT 3%)
TOTAL INGRESOS NETOS
Costos de produccion
Imprevistos
COSTO TOTAL
UTILIDAD BRUTA
(-menos Impuesto Utilidades IUE)
ULTILIDAD NETA
Amortizacion de capital (prestamo
bancario)
SALDO EN CAJA
septiembre
572282.41
572282.41
17168.47
555113.94
390572.71
390572.71
164541.23
41135.31
123405.92
200
123205.92
Cuadro 55: Estructura de Utilidad N

(Expresada en Bs
octubre
noviembre
diciembre
507952.35
0.00
507952.35
398120.47
0.00
398120.47
109831.88
518295.94
0.00
518295.94
405819.19
0.00
405819.19
112476.75
528473.63
0.00
528473.63
413671.89
0.00
413671.89
114801.74
200.00
109631.88
200.00
112276.75
200.00
114601.74
Cuadro 56: Estructura de Utilidad N

(Expresada en Bs
octubre
noviembre
diciembre
583728.06
595402.62
607310.67
583728.06
17511.84
566216.22
398120.47
595402.62
17862.08
577540.54
405819.19
607310.67
18219.32
589091.35
413671.89
398120.47
168095.75
42023.94
126071.81
405819.19
171721.35
42930.34
128791.01
413671.89
175419.47
43854.87
131564.60
126071.81
128791.01
131564.60
uadro 55: Estructura de Utilidad Neta (Sin impuestos)

(Expresada en Bs.)
Meses
enero
febrero
marzo
539043.10
0.00
539043.10
421681.64
0.00
421681.64
117361.46
530315.60
0.00
530315.60
429851.58
0.00
429851.58
100464.02
560820.44
0.00
560820.44
438184.92
0.00
438184.92
122635.52
200.00
117161.46
200.00
100264.02
200.00
122435.52
uadro 56: Estructura de Utilidad Neta (Con impuestos)

(Expresada en Bs.)
Meses
enero
febrero
marzo
619456.89
609422.63
644482.95
619456.89
18583.71
600873.18
421681.64
609422.63
18282.68
591139.95
429851.58
644482.95
19334.49
625148.46
438184.92
421681.64
179191.54
44797.89
134393.66
429851.58
161288.37
40322.09
120966.28
438184.92
186963.53
46740.88
140222.65
134393.66
120966.28
140222.65
abril
mayo
junio
572036.85
0.00
572036.85
446684.93
0.00
446684.93
125351.91
583477.59
0.00
583477.59
455354.94
0.00
455354.94
128122.64
595147.14
0.00
595147.14
464198.35
0.00
464198.35
130948.78
200.00
125151.91
200.00
127922.64
200.00
130748.78
abril
mayo
junio
657372.60
670520.06
683930.46
657372.60
19721.18
637651.43
446684.93
670520.06
20115.60
650404.46
455354.94
683930.46
20517.91
663412.54
464198.35
446684.93
190966.49
47741.62
143224.87
455354.94
195049.51
48762.38
146287.13
464198.35
199214.19
49803.55
149410.64
143224.87
146287.13
149410.64
julio
agosto
607050.08
0.00
607050.08
473218.63
0.00
473218.63
133831.45
619191.08
0.00
619191.08
482419.32
0.00
482419.32
136771.77
200.00
133631.45
200.00
136571.77
julio
agosto
697609.07
711561.25
697609.07
20928.27
676680.80
473218.63
711561.25
21346.84
690214.41
482419.32
473218.63
203462.16
50865.54
152596.62
482419.32
207795.10
51948.77
155846.32
152596.62
155846.32

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Cuadro 1: Identificacin de Activos Fijos

Cuadro 8: Descripcin de Activos Fijos

Nota.Estas cuentas fueron registradas en los ttulos de los

o 2: Identificacin de Activos Fijos

Cuadro 3: Identificacin de Activos Fijos

Cuadro 4: Identificacin de Activos Fi

acin de Activos Fijos

adro 5: Identificacin de Activos Fijos

Cuadro 6: Identificacin de Activos Fijos

: Identificacin de Activos Fijos

Cuadro 9: Inversin Inicial

Cuadro 10: Costos Iniciales

minimas requeridas para el funcionamiento del emprendimiento

Cuadro 11A: Presupuesto de Inversiones para el

Tabla 11B: Resumen del Presupuesto de Inversiones

Total inversion requerida

de Inversiones para el inicio del Emprendimiento

Cuadro 12A: Depreciaciones

Cuadro 12A: Depreciaciones

viene de la Tabla de Depreciaciones adjunta, expresada a

Tabla 12B: Depreciaciones

Nota: El organigrama presentado debe estra en concordancia con la pr

ra en concordancia con la presentacion de empleados en Per. Administrativo

Cuadro 15: Planilla MENSUAL del Personal Administrativo E

Cuadro 14: Planilla Mensual del P

Personal Administrativo EVENTUAL

requerido por un lapso de tiempo menor a tres

te al Salario Mnimo Nacional vigente para el

anilla Mensual del Personal Administrativo en PLANTA

siderado como Costo Fijo)

e considera algn puesto se registra "0" (cero)

manencia en el emprendimiento. Se debe considerar el subsidio como un gasto adicional el

Cuadro 17: Planilla Mensual del Personal de produccio

Cuadro 16: Planilla Mensual del Personal de PRODUC

e en la produccin del producto o servicio(considerado como Costo Variable)

ensual del Personal de produccion, EVENTUAL

entual, requerido por un lapso de tiempo menor a tres meses.

onal de PRODUCCIN, en PLANTA

Cuadro 18: Descripcin del Costo Fijo General

Costo Fijo Total (CFT)

Notas.* Datos Totales de la pestaa Depreciaciones, Cuadro 12A

ra el total que la empresa tiene que

Cuadro 19: Definicin de Productos a producir

da la cantidad que se produzca ser vendida (no habr stockamiento)

, en funcin de la materia prima e insumos, Mano de Obra, Etc.

Cuadro 21: Distribucion de horas de produccio

Personal Variable Even

Cuadro 22: Distribucion de horas de produccio

Personal Variable Even

Cuadro 23: Distribucion de horas de produccio

Personal Variable Even

Cuadro 24: Distribucion de horas de produccio

Personal Variable Even

Cuadro 25: Distribucion de horas de produccio

Personal Variable Even

Cuadro 20: Distribucion de tiempo de produccion por producto al m

Personal Variable Eventual

oras contratadas, NO deben exceder el tiempo de contrato

ion de horas de produccion por Producto (mensual)

Costos M.O. producto

Personal Variable Eventual

ion de horas de produccion por Producto (mensual)

Costos M.O. producto

Personal Variable Eventual