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Agenda
Evolucin y antecedentes de la
gestin de riesgos
Actualmente
La gestin de riesgos es un tema candente por las implicaciones de recientes incidentes en
la reputacin / supervivencia de los negocios, entre otros por los siguientes factores:
Prdidas inmensas y repentinas
Valor
Riesgos no
recompensados
Sanciones y multas
Fraude
Desastres
Administrar los riesgos para ayudar a proteger el valor del accionista (activos existentes)
Los negocios prosperan por tomar riesgos, pero fallan cuando los riesgos se gestionan de manera ineficaz.
Las organizaciones deben dedicar recursos tanto para la toma de riesgos como para su gestin
Crecimiento de
Ingresos
Numero de
Clientes
Productos por
Clientes
Efectividad de
los activos
Optimizacin de
costos
Precio por
Producto
Costeo de
Producto
Propiedad,
planta
y equipo
Inventarios
CxC y
CxP
Atencin de las
expectativas
Fortalezas
Factores
externos
Intereses
Distribucin
Administrativos
y venta
E impuestos
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P: Quin determina principalmente el enfoque de la empresa para la gestin estratgica del riesgo?
Cuando desarrollamos una estrategia pensamos en los riesgos asociados a ella, pero tambin
en cmo se minimizan los riesgos [de negocio] siguiendo esa estrategia
Reto J. Kohler, Managing Director, Head of Strategy, Corporate & Investment Banking,
Barclays
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La organizacin inteligente
frente al riesgo
Enfoque Deloitte
Optimizacin de
costos
Estratgicos
Operacionales
Financieros
Regulatorios
Mejora
Sustain
&
Continuously
continua y
Improve
sustentable
Monitor,
Assure &
Monitoreo
Escalate
Procesos de
Gobierno
Corporativo
Develop and
Desarrollo
Deploy de
Strategies
estrategias
2
Risk Intelligence
INTELIGENCIA
To Create &
EN
RIESGOS
Preserve
Value
Definir
&
yDesign
probar
Test
Controls
controles
5
Atencin de las
expectativas
Identificar
Identify
Risks
riesgos
Assess and
Evaluar
y
Measure
medir
Risks
riesgos
Responder
Respond a
to riesgos
Risks
los
Procesos
Operacionales
PROCESOS DE NEGOCIO
RIESGOS CORPORATIVOS
Gobierno
Corporativo
Efectividad de los
activos
Procesos de
Apoyo
CONTROL Y MONITOREO
Misin - Visin
Objetivos estratgicos
Estrategias
Objetivos Relacionados
Operacionales
Reportes (Informes)
Cumplimiento
Eventos
Valoracin de Riesgos
Actividades de Control
2013 Deloitte Touche Tohmatsu
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Marco Comn
Supervisin
Roles y responsabilidades
Junta Directiva
Mensaje desde
la direccin
Responsabilidad de los
cuerpos de Gobierno
Infraestructura Comn
Infraestructura
Comn de Riesgo
Responsabilidad de la Gerencia
Infraestructura y
manejo del riesgo
Gerencia
Personas
Procesos
Tecnologa
Aseguramiento de Objetivos y
Monitoreo
Proceso de Riesgos
Responsabilidad de las
unidades de Negocio
Soporte de las funciones
comunes
Propiedad del
riesgo
Identificar
Riesgos
Analizar
y Evaluar
Riesgos
Integrar
Riesgos
Responder a
Riesgos
Disear,
implementar
y probar
controles
Monitorear,
asegurar y
escalar
Unidades de
negocio y
funciones de
soporte
Tipologa de Riesgos
Gobierno Estrategia
Operaciones /
y planeacin
Cumplimiento
Infraestructura
Reporte
4. La Junta abordo
5. Determine el tamao del apetito de riesgo
DIRECCIONAMIENTO
PLANIFICACIN
1. LO QUE SE VA A HACER
2. QU RECURSOS SE
REQUERIRN
4. CUNDO SE FINALIZAR;
1. ENTRADAS Y SALIDAS
REQUERIDOS
2. SECUENCIA E INTERACCIN
3. DEFINIR CONTROLES
4. DEFINIR RECURSOS
5. RESPONSABILIDADES
los Riesgos
Si
TRATAR EL RIESGO
Identificar opciones
Evaluar opciones
Preparar e implementar planes de tratamiento
Analizar y evaluar el riesgo residual
No
MONITOREO Y REVISION
COMUNICACIN Y CONSULTA
IDENTIFICAR EL RIESGO
Qu puede suceder?
Dnde y cundo?
Cmo y porqu?
ESTABLECER EL CONTEXTO
El contexto interno
El contexto externo
9001
ALINEACIN
ORGANIZACION
PARTES INTERESADAS
20
SGC
IDENTIFICAR EL RIESGO
Qu puede suceder?
Dnde y cundo?
Cmo y porqu?
6.1 Acciones para tratar riesgos y oportunidades
6.1.1
Al planificar el sistema de gestin de la calidad,
la organizacin debe considerar las cuestiones
referidas en el apartado 4.1 y los requisitos
referidos en el apartado 4.2, y determinar los
riesgos y oportunidades que es necesario tratar
CONTEXTO
PARTES INTERESADAS
4.4.1 f)
abordar los riesgos y oportunidades
determinados de acuerdo con los
requisitos del apartado 6.1
NIVEL DE
IMPACTO
21
TRATAR EL RIESGO
Identificar opciones
Evaluar opciones
Preparar e implementar planes de tratamiento
Analizar y evaluar el riesgo residual
9001
La organizacin debe
planificar, implementar y
controlar los procesos,
como se especifica en el
apartado 4.4, necesarios
para cumplir los requisitos
para la produccin de
productos y prestacin de
servicios y para
implementar las acciones
determinadas en el
captulo 6
Cambiar la probabilidad;
22
MONITOREO Y REVISIN
Los
resultados
del
anlisis deben utilizarse
para evaluar:
d) la eficacia de las
acciones tomadas para
tratar los riesgos y las
oportunidades
e) la eficacia de las
acciones tomadas para
abordar los riesgos y
oportunidades.
23
Tratar el riesgo
8.1 Planificacin y control operacional
MONITOREO Y REVISION
COMUNICACIN Y CONSULTA
7.4 Comunicacin
Establecer el contexto
Preguntas
Estado del/ Comentarios
Proyecto
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