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quinta-feira, 31 de maro de 2016

Dirio Oficial Empresarial

circunstncias, mas no para expressar uma opinio sobre a eficcia dos


controles internos do Banco. Uma auditoria inclui tambm a avaliao da
adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das
estimativas contbeis feitas pela Administrao, bem como a avaliao da
apresentao das demonstraes financeiras tomadas em conjunto.
Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada
para fundamentar nossa opinio. Opinio: Em nossa opinio, as

Relatrio dos Auditores Independentes


demonstraes financeiras referidas acima apresentam adequadamente,
em todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira do
Banco Woori Bank do Brasil S.A. em 31 de dezembro de 2015, o
desempenho de suas operaes e os seus fluxos de caixa para o semestre
e exerccio findos naquela data, de acordo com as prticas contbeis
adotadas no Brasil, aplicveis s instituies autorizadas a funcionar pelo
Banco Central do Brasil - BACEN.

So Paulo, 126 (59) 255

So Paulo, 28 de maro de 2016


DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Auditores Independentes
CRC n 2 SP 011609/O-8
Marcelo Luis Teixeira Santos
Contador
CRC n 1 PR 050377/O-6

Petrom Petroqumica Mogi das Cruzes S.A.


CNPJ 02.340.752/0001-27
Relatrio da Administrao - Balanos Patrimoniais em 31 de Dezembro de 2015 e 2014 - (Em R$)
Apresentamos aos senhores acionistas e ao mercado, as demonstraes financeiras relativas ao exerccio social encerrado em 31/12/2015. A administrao da companhia agradece o empenho de
todos e coloca-se a disposio para quaisquer esclarecimentos. Mogi das Cruzes, 15/03/2016.
A Administrao
2015
2014
Balanos Patrimoniais - Ativo
Nota
2015
2014 Balanos Patrimoniais - Passivo
Nota
2015
2014 Demonstrao do resultado
271.956.031 271.650.979
Circulante
62.945.041 52.299.312 Circulante
44.487.450 41.097.185 Receita operacional bruta
(60.049.601) (59.911.012)
Caixa e Bancos
236.085
815.562 Fornecedores
3.4
12.011.877 14.636.280 (-) Dedues da receita bruta
(2.173.017)
(804.542)
Aplicaes Financeiras
624.826
1.528.668 Emprstimos e Financiamentos
3.5
27.833.965 21.023.701 (-) Vendas canceladas
(36.622.049) (37.332.096)
Clientes
3.1
21.870.146 18.854.782 Obrigaes Sociais
3.157.738
2.827.064 (-) Impostos sobre vendas e servios
(3.791.350) (3.884.078)
Estoques
3.2
30.099.380 26.901.645 Obrigaes Tributrias
1.456.399
2.574.126 (-) PIS
(17.463.185) (17.890.296)
Adiantamentos
1.999.461
459.660 Adiantamento de Clientes
27.471
36.014 (-) Cofins
211.906.430 211.739.967
Impostos a Recuperar
7.861.684
3.149.706 No-circulante
11.768.472
2.025.988 Receita operacional lquida
(183.189.635) (176.338.463)
Despesas Antecipadas
253.459
120.915 Emprstimos e Financiamentos
3.5
9.920.040
669.226 (-) Custo dos produtos
28.716.795 35.401.504
Outros Crditos
468.374 Provises para Contingncias
3.6
1.848.432
1.356.762 Lucro operacional bruto
(21.633.108) (19.700.587)
No-Circulante
30.935.627 31.441.519 Patrimnio Lquido
40.433.449 43.203.653 (Despesas) receitas operacionais
(11.051.907) (8.869.123)
Realizvel a Longo Prazo
2.808.703
2.585.995 Capital Social
30.000.000 30.000.000 Despesas com vendas
(9.194.486) (9.634.882)
Depsitos Judiciais
3.6
947.491
1.111.886 Reserva Legal
714.157
714.157 Despesas administrativas
(492.043)
(531.278)
Impostos a Recuperar
1.230.718
1.177.996 Reteno de Lucros
9.719.292 12.489.496 Despesas com P&D
96.689.371 86.326.826 Outras receitas e despesas operacionais - lquido
93.983
330.270
Ttulos de Capitalizao
83.111
105.978 Total do Passivo
(8.576)
19.388
Emprstimos Empresa Ligada
547.383
190.135 pelos valores conhecidos ou calculveis, acrescidos, quando definitivos, dos Resultado na alienao de ativos
(980.079) (1.014.962)
Permanente / Imobilizado
3.3
30.286.587 30.868.135 correspondentes encargos e variaes monetrias ou cambiais incorridos. Participaes dos empregados nos resultados
Intangvel
3.3
649.040
573.384 Os emprstimos de instituies financeiras esto corrigidos de acordo com Lucro operacional lquido antes do resultado
Total do Ativo
96.689.371 86.326.826 os respectivos contratos at a data do balano. Com base em parecer do de- Financeiro
7.083.687 15.700.917
(9.053.892) (6.209.393)
Demonstrao das Mutaes
Reserva de Lucros
partamento jurdico, foi efetuada a proviso para contingncias relativa a pro- Resultado financeiro
(23.606.846) (12.724.905)
Capital
Reteno
vveis resultados desfavorveis em algumas aes judiciais. O Imposto de Despesas financeiras
14.552.954
6.515.512
Social
Legal de Lucros
Total Renda e a Contribuio Social Sobre o Lucro foram calculados de acordo Receitas financeiras
(1.970.205)
9.491.524
Saldo em 31/12/2013
30.000.000
401.895 11.356.520 41.758.415 com a legislao tributria. 3. Demonstrativo da Composio dos Princi- Lucro operacional lquido antes do imposto
Lucro lquido do exerccio
- 6.245.239 6.245.239 pais Grupos e Contas - 3.1) Clientes
2015
2014 de renda e da contribuio social
- (2.364.066)
Distribuio de lucros
- (4.800.000) (4.800.000) Duplicatas a Receber
36.199.573 36.936.778 (-) Imposto de renda
(882.220)
Constituio de reservas
312.262 (312.262)
- Cheques a Receber
30.176
9.132 (-) Contribuio social sobre lucro lquido
(1.970.205)
6.245.238
Saldo em 31/12/2014
30.000.000
714.157 12.489.497 43.203.654 Duplicatas Cesso de Recebiveis
(11.482.859) (13.242.983) (Prejuzo) lucro lquido do exerccio
(1.970.205)
6.245.238
Lucro lquido do exerccio
- (1.970.205) (1.970.205) Duplicatas Vendor
(2.876.744) (4.848.145) Resultado de valor abrangente
2015
2014
Distribuio de lucros
- (800.000) (800.000)
21.870.146 18.854.782 Demonstrao dos Fluxos
Constituio de reservas
- 3.2) Estoques
2015
2014 Atividades Operacionais
(1.970.205)
6.245.238
Saldo em 31/12/2015
30.000.000
714.157 9.719.292 40.433.449 Matrias Primas e Embalangens
16.177.492 14.318.885 Prejuzo / Lucro Lquido do Exerccio
5.082.564
5.576.713
96.124
232.059 (+) Depreciao do exerccio
Notas Explicativas: 1. Contexto Operacional - A PETROM iniciou suas ati- Produtos em Elaborao
8.576
2.456
11.027.025
8.438.209 (-) Perda/Ganho de capital na venda de bens
vidades em 1998 como uma Sociedade Limitada e, em 02/01/2004, transfor- Produtos Acabados
666.353
13.564
726.808
2.209.682 (+) Provises para Contigncias
mou-se em uma Sociedade por Aes, tendo como atividade: a indstria, co- Mercadorias
(174.684)
2.071.931
1.702.810 (-) Reverses de Provises para Contigncias
mrcio, importao e exportao de anidrido ftlico, plastificantes, cido ma- Almoxarifado
(2.546.990)
6.699.858
30.099.380 26.901.645 Variao em Clientes
leico, anidrido maleico, cido fumrico, resinas e produtos qumicos em geral;
Variao dos Estoques
(3.197.734) (3.897.685)
industrializao e transformao de produtos qumicos e de matrias-primas, 3.3) Ativo No-Circulante - Imobilizado e Intangvel
(132.545)
(12.108)
2015
2014 Variao das Despesas Antecipadas
especialmente para as indstrias qumicas; comrcio, exportao e importaVariao em Impostos Recuperar
(4.764.699)
699.282
Taxa anual
o de produtos qumicos e de matrias-primas, especialmente para as in(1.539.801)
194.964
de depreCusto
DepreValor
Valor Variao em Adiantamentos Concedidos
dstrias qumicas; industrializao e comrcio de matria-prima utilizada na
164.395
(37.001)
ciao contbil
ciao
lquido
lquido Variao em Depsitos Judiciais
fabricao de produtos para alimentao humana e animal; participao em
(2.624.402) (2.456.975)
206.320
206.320
206.320 Variao de Fornecedores
outras sociedades; e, representao comercial por conta de terceiros. 2. A- Terrenos
330.674
296.834
presentao das Demonstraes Financeiras - As demonstraes finan- Prdios e Benfeitorias 4% 6.686.355 1.872.226 4.814.129 4.710.417 Variao das Obrigaes Sociais
(1.117.727)
1.176.932
20% 53.695.254 49.695.811 3.999.443 5.447.328 Variao das Obrigaes Tributrias
ceiras foram elaboradas de acordo com as prticas contbeis adotadas no Maquinismos
(8.543)
11.329
20%
602.662
422.717
179.945
254.800 Variao dos Adiantamentos de Clientes
Brasil e so apresentadas com a observncia das disposies da Lei das So- Veculos
20% 1.074.647
846.500
228.147
206.240 Caixa lquido gerado/atividades operacionais (11.824.768) 14.513.401
ciedades por Aes (Lei n 6.404/76) - considerando as alteraes introduzi- Computadores
- 11.660.856
- 11.660.856 9.471.216 Atividades de Investimento
das pela Lei n 11.638/07 e MP n 449/08, convertida na Lei n 11.941/09 - e Benfeitorias Ambientais
Recebimento pela venda de imobilizado
3.600
29.360
dos pronunciamentos tcnicos emitidos pelo Comit de Pronunciamentos Equipamentos
Pagamento pela compra de imobilizado
(4.588.848) (6.977.231)
Contbeis - CPC. Por meio da Resoluo n 1.255, de 10/12/2009, foi aprova- Transportes
22.867
(24.697)
10%
256.016
182.263
73.753
86.280 Investimento em Aplicao Financeira LP
da a NBC TG 1000 - Contabilidade para Pequenas e Mdias Empresas. Esta Armazenagem
Resoluo entrou em vigor nos exerccios iniciados a partir de 1/01/2010, e Instalaes Industriais 20% 19.697.262 14.760.576 4.936.686 7.183.093 Caixa lquido consumido nas
(4.562.381) (6.972.568)
979.923
777.135
764.842 atividades de investimentos
no foi necessrio nenhum ajuste em razo dessa Resoluo. Assim, a Ad- Outros Bens Tangveis 10% 1.757.058
Atividades de Financiamento
ministrao da Companhia, declara, de forma explcita e sem reservas, a Arrendamentos
6.810.264 (1.094.236)
122.885
122.885
122.885 Variao de Emprstimos de Curto Prazo
conformidade com a NBC TG 1000 - Contabilidade para Pequenas e Mdias em Andamento
(357.249)
(103.345)
- 1.468.494 1.002.678 Variao de Emprstimos Coligadas
Empresas. A elaborao da DVA - Demonstrao do Valor Adicionado, no Mquinas em Construo - 1.468.494
Variao de Emprstimos de Longo Prazo
9.250.815 (1.102.347)
exigido s empresas de pequeno e mdio porte pela legislao vigente. A Construes Civis
(800.000) (4.800.000)
- 1.818.794
- 1.818.794 1.412.036 Distribuio de Dividendos
Companhia no elaborou essa demonstrao. 2.1. Principais Prticas Con- em Andamento
99.046.603 68.760.016 30.286.587 30.868.135 Caixa lquido consumido nas atividades
tbeis - As principais prticas contbeis adotadas pela empresa so: a) Apu- Imobilizado
de financiamentos
14.903.830 (7.099.928)
rao do resultado - O resultado apurado pelo regime de competncia. b) Sistemas Aplicativos
440.905
20% 1.576.723
933.529
643.194
567.848 (Diminuio) aumento lquido/disponibilidades (1.483.319)
Proviso para Devedores Duvidosos - A proviso para devedores duvido- - Softwares
1.903.325
10.831
4.984
5.846
5.536 Caixa e equivalente de caixa / inicio / exerccio 2.344.230
sos constituda com base na anlise dos crditos a receber, face aos riscos Bens Intangveis
860.911
2.344.230
1.587.554
938.513
649.040
573.384 Caixa e equivalente de caixa / final / exerccio
envolvidos, cujo montante considerado suficiente pela Administrao para Intangveis
2015
2014 dada a sua natureza, no fazem parte do escopo da auditoria das demonscobrir provveis perdas na sua realizao. c) Estoques - Esto avaliados ao 3.4) Fornecedores
8.909.970 12.147.268 traes contbeisfinanceiras e, consequentemente, no foram examinadas
custo de aquisio ou produo, no excedendo os valores de mercado. d) Mercado Interno
3.101.907 2.489.012 pelos nossos auditores independentes. 7. Participao dos TrabalhadoDemais ativos circulante e no circulantes - Os demais ativos so apre- Mercado Externo
12.011.877 14.636.280 res nos Resultados da Empresa: A empresa firmou um Acordo Coletivo
sentados ao valor de custo ou de realizao, incluindo, quando aplicvel, os
2015
2014 de Trabalho com os seus empregados, os quais foram legalmente represenrendimentos, as variaes monetrias auferidas e a proviso para perdas. e) 3.5) Emprstimos e Financiamentos - Circulante
22.473.901 19.921.355 tados pelos respectivos Sindicatos, nos termos do artigo 7, inciso XI, da
Imobilizado - Os bens do imobilizado esto representados pelo custo de a- Adiantamento de Contrato de Exportao
5.000.000
690.059 Constituio Federal e da Lei n 10.101/2000. No exerccio de 2015, a partiquisio. A depreciao calculada pelo mtodo linear, com base no tempo Capital de Giro
360.064
400.198 cipao dos empregados totalizou R$ 980.079 (R$ 1.014.962 em 2014). 8.
estimado de vida til dos bens. As principais classes dos bens, as taxas de Finame
12.089 Capital Social: O Capital Social, totalmente integralizado, composto por
depreciao utilizadas, e os respectivos valores esto demonstrados na nota Leasing
27.833.965 21.023.701 18.000.000 (dezoito milhes) de aes ordinrias nominativas, sem valor
explicativa 3.4. f ) Passivos circulante e no circulante - So demonstrados
- Longo prazo
Encargos
Vencimentos
2015
2014 nominal, e totaliza a importncia de R$ 30.000.000,00 (trinta milhes de reBanco
Tipo
Mdios
2017
2018
2019
Aps 2019
Total
Total ais). 9. Destinao dos Lucros: A Administrao da empresa distribuiu,
Banco do Brasil
NCB
CDI + 2,21% a.a.
5.000.000
4.610.879
- 9.610.879
- em 2015, lucros acumulados de perodos anteriores e aprovados pela AsBanco do Brasil
Finame
6,50% a.a.
193.288
52.220
23.870
39.783
309.161
669.226 sembleia Geral de acionistas no valor de R$ 800.000. O saldo do prejuzo
5.193.288
4.663.099
23.870
39.783 9.920.040
669.226 apurado no balano encerrado em 31/12/2015 foi contabilizado deduzindo
- Arrendamento Mercantil Leasing A empresa arrendatria de veculos, do aplicvel, esto amparadas por depsitos judiciais. A Administrao, com a conta reteno de lucros ad referendum da Assembleia Geral de acionisde equipamentos industriais e de equipamentos de informtica, com opo base na opinio de seus assessores jurdicos, considera que as provises tas. 10. Instrumentos Financeiros: A Sociedade no mantinha transaes
de compra mediante contratos de arrendamento mercantil. A posio dos para contingncias cveis, tributrias e trabalhistas so suficientes para cobrir com instrumentos financeiros derivativos data de suas demonstraes ficontratos em 31/12/2015 a seguinte:
eventuais desembolsos financeiros decorrentes dessas questes judiciais. 4. nanceiras. Em 31/12/2015, a Sociedade tinha os seguintes instrumentos fiOperaes Vendor e Cesso de Recebveis Ativas - Garantias Pres- nanceiros: (i) Caixa e bancos, contas a receber, outros ativos
Saldo
Contratos
Saldo
Bem objeto do
devedor em iniciados em devedor em Valor pago tadas a Terceiros: A empresa avalista de seus clientes em financiamentos circulantes e contas a pagar - Os valores contabilizados aproximam-se
arrendamento
31/12/2015
2015 31/12/2014
em 2015 bancrios a eles concedidos para aquisio dos produtos PETROM vista. A dos valores de realizao. (ii) Emprstimos e Financiamentos - Os valoInformtica
- responsabilidade pelos avais em operaes de Vendor em 31/12/2015 de res de mercado para o financiamento - FINAME, so idnticos ao saldo
Juros Informtica
- R$ 2.786.744 (R$ 4.848.145 em 2014); e operaes de Cesso de Receb- contbil, uma vez que no existem instrumentos similares no mercado naciVeculos
12.480
12.480 veis em 31/12/2015 de R$ 11.482.859 (R$ 13.242.983 em 2014). 5. Opera- onal com vencimento e taxas de juros comparveis. Consideraes sobre
Juros Veculos
(391)
(391) es Vendor Passivas - Valores Integrantes da Conta Fornecedores riscos - (i) Risco com taxa de juros - O risco decorre da possibilidade de a
12.089
12.089 (No Passivo Circulante) e Financiados por Instituies Financeiras: Em Sociedade vir a incorrer em perdas por conta de flutuaes nas taxas de
3.6) Provises para Contingncias - A proviso para contingncias foi 31/12/2015 e 2014, a Empresa no possua em suas obrigaes com forne- juros que aumentem as despesas financeiras relativas a emprstimos e ficonstituda com base na opinio dos assessores jurdicos contratados, por cedores, valores referentes insumos adquiridos vista e financiados por nanciamentos captados no mercado ou diminuem os rendimentos das aplivalores suficientes para cobrir eventuais desembolsos financeiros. A empre- instituies financeiras. No houve valor referente aos encargos financeiros caes financeiras. A Sociedade monitora continuamente as taxas de juros
sa possui aes provisionadas com provvel risco de perda, conforme distri- relativamente s operaes Vendor passivas em 2015. 6. Seguros Contra- de mercado com o objetivo de avaliar a eventual necessidade de
buio a seguir:
2015
2014 tados: Os bens patrimoniais da empresa foram segurados nos seguintes va- contratao de novas operaes para se proteger contra o risco de volatililores:
2015
2014 dade dessas taxas. (ii) Risco com taxa de cmbio - Esse risco decorre da
Pro- Depsito
Pro- Depsito
263.657.600 259.800.000 possibilidade de a Sociedade vir a incorrer em perdas por conta de
viso
Judicial Totais
viso
Judicial Totais Incndio, queda de raio ou exploso
Veculos
3.200.000
3.200.000 flutuaes nas taxas de cmbio, que reduzam valores nominais faturados.
Proviso Ao
266.857.600 263.000.000 (iii) Risco de crdito - A Sociedade pode incorrer em perdas com contas a
Trabalhista
815.662
(92.565) 723.097 149.308
(82.895) 66.413
O valor do seguro de incndio, queda de raio ou exploso compreende a receber. Para reduzir esse risco, realizada constantemente a anlise de
Proviso
S.A.T.
1.032.770 (854.926) 177.844 1.032.770 (854.926) 177.844 cobertura do prdio, juntamente com as instalaes, mquinas, mveis e crdito dos clientes. Para minimizar esse risco de crdito, a Sociedade atua
Proviso IPTU
82.972
(82.353)
619 utenslios, mercadorias, produtos acabados e matria-prima, inclusive bens com instituies financeiras em operaes vendor e compror, com o objetiProviso IRPJ
66.719
(66.719)
- pertencentes a terceiros. As premissas de riscos adotadas pela empresa, vo de agilizar a estruturao dos financiamentos.
Proviso
Contribuio Social 24.993
(24.993)
- Conselho de Administrao: Presidente - Valmir Pilon; Vice-Presidente - Milton Sobrosa Cordeiro; Conselheiros: William Nicolau, Lepoldo Pilon, Jos
1.848.432 (947.491) 900.941 1.356.762 (1.111.886) 244.876 Pilon, William Rogrio Nicolau, Jos Geraldo Antunes, Marcela Monnerat Cordeiro, Raphael Moses Roquete; Diretoria: Diretor Presidente - William
A empresa vem discutindo determinadas questes cveis, tributrias e traba- Nicolau - Diretor Administrativo/Financeiro - Jos Roberto Pilon - Diretor Industrial - Milton Sobrosa Cordeiro.
Contador - Luciano Jos Dos Santos Cruz - CRC 1SP172046/O-0
lhistas, tanto na esfera administrativa como na esfera judicial, as quais, quanRelatrio dos Auditores Independentes sobre as Demonstraes Financeiras - Aos Administradores da Petrom Petroquimca Mogi das Cruzes
S.A. Examinamos as demonstraes financeiras da Petrom Petroqumica
Mogi das Cruzes S.A., que compreendem o balano patrimonial em 31/12/
2015 e as respectivas demonstraes do resultado, do resultado abrangente,
das mutaes do patrimnio lquido e dos fluxos de caixa para o exerccio
findo naquela data, assim como o resumo das principais prticas contbeis e
demais notas explicativas. Responsabilidade da administrao sobre as
demonstraes financeiras - A administrao da entidade responsvel
pela elaborao e adequada apresentao dessas demonstraes financeiras de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil e pelos controles
internos que ela determinou como necessrios para permitir a elaborao de
demonstraes financeiras livres de distoro relevante, independentemente
se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores indepen-

dentes - Nossa responsabilidade a de expressar uma opinio sobre essas


demonstraes financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas
requerem o cumprimento de exigncias ticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurana razovel de
que as demonstraes financeiras esto livres de distoro relevante. Uma
auditoria envolve a execuo de procedimentos selecionados para obteno
de evidncia a respeito dos valores e divulgaes apresentados nas demonstraes contbeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliao dos riscos de distoro relevante nas
demonstraes financeiras, independentemente se causada por fraude ou
erro. Nessa avaliao de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaborao e adequada apresentao das demonstraes financeiras da entidade para planejar os procedimentos de auditoria que so

apropriados nas circunstncias, mas no para fins de expressar uma opinio


sobre a eficcia desses controles internos. Uma auditoria inclui, tambm, a
avaliao da adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade
das estimativas contbeis feitas pela administrao, bem como a avaliao
da apresentao das demonstraes financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para
fundamentar nossa opinio. Opinio sem ressalva - Em nossa opinio as
demonstraes financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em
todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira da Petrom
Petroquimca Mogi das Cruzes S.A. em 31/12/2015, o desempenho de suas
operaes e os seus fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, de
acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil. So Paulo, 07 de maro de 2016 - BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI - Auditores Independentes S/
S - CRC 2SP 5.528/0-2. Toshio Nishioka - Contador - CRC-1SP-104.690/O-5

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