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2).- En la TIR, se incluye a los flujos netos de efectivo, la inversion inicial

o, la inversion inicial

BASARI SOLUCIONES GENERALES S.A.C.

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
al 31 de Diciembre del 2015
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectiv 280,433.00
Cuentas por pagar comeciales
40,401.00
Cuentas por cobrar diversas- terc
2,000.00
Mercaderas
2,500.00
Suministros diversos
1,404.00
Total Activo Corriente
326,738.00

Activo No Corriente
Inversin inmobiliaria
Inmueble, maquinaria y equipo
Intangibles
Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

2,121.00
75,368.00
80.00
77,569.00

404,307.00

ES GENERALES S.A.C.
ACIN FINANCIERA
embre del 2015
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por pagar
48,795.04
Remuneraciones por pagar
5,000.00
Cuentas por pagar comerciales 266,444.00
Total Pasivo Corriente
320,239.04
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras
Cuentas por pagar
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO

1,000.00
249.00
1,249.00
321,488.04

Patrimonio Neto
Capital
57,000.00
Reservas
1,975.00
Resultados Acumulados
23,843.96
Total Patrimonio Neto
82,818.96
TOTAL PASIVO Y PATRIMONI 404,307.00

Ppto de ventas
Unidades
PV
TOTAL

Enero
350.00
40
14,000.00

Febrero
385.00
40
15,400.00

Marzo
423.50
40
16,940.00

Abril
465.85
40
18,634.00

Ppto de cobros
Contado
Crdito 30 da
TOTAL

Enero
8,400.00
8,400.00

Febrero
9,240.00
5,600.00
14,840.00

Marzo
10,164.00
6,160.00
16,324.00

Abril
11,180.40
6,776.00
17,956.40

Ppto de compras
Unidades
Precio de compra
TOTAL

Enero
350.00
22
7,700.00

Febrero
385.00
22
8,470.00

Marzo
423.50
22
9,317.00

Abril
465.85
22
10,248.70

Ppto de pagos
Contado
Crdito a 30 d
TOTAL

Enero
3,850.00
3,850.00

Febrero
4,235.00
3,850.00
8,085.00

Marzo
4,658.50
4,235.00
8,893.50

Abril
5,124.35
4,658.50
9,782.85

Enero
14,000.00
-7,700.00
6,300.00
(330.00)
(900.00)
(200.00)
(1,430.00)
4,870.00
(421.74)
4,448.26
(1,245.51)
3,202.75

Febrero
15,400.00
-8,470.00
6,930.00
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
5,500.00
(388.80)
5,111.20
(1,431.14)
3,680.06

Marzo
16,940.00
-9,317.00
7,623.00
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
6,193.00
(355.48)
5,837.52
(1,634.51)
4,203.02

Abril
18,634.00
-10,248.70
8,385.30
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
6,955.30
(321.76)
6,633.54
(1,857.39)
4,776.15

Enero

Febrero

Marzo

Abril

8,400.00

14,840.00

16,324.00

17,956.40

8,400.00

14,840.00

16,324.00

17,956.40

60%
40%

50%
50%

Ppto Operacin
Ventas
Costos Ventas
-1
UTILIDAD BRUTA
G. Adm.
330
G. Vtas
900
G. por Dep.
200
Total G. Operat.
UTILIDAD OPERATIVA
Intereses
UAI (Ut antes impues.)
Impuestos
28%
UTILIDAD NETA

Ppto. Efect.
INGRESOS
Ctas por cobrar
Prstamos
TOTAL INGRESOS

Inversin
36,000.00
EGRESOS
Ctas por pagar
3,850.00
G.A.
(330.00)
G.V.
(900.00)
Pago de impuestos
(1,245.51)
TOTAL EGRESOS
6,325.51
FLUJO DE CAJA ECONOMICO 2,074.49

8,085.00
(330.00)
(900.00)
(1,431.14)
(10,746.14)
4,093.86

8,893.50
(330.00)
(900.00)
(1,634.51)
(11,758.01)
4,565.99

9,782.85
(330.00)
(900.00)
(1,857.39)
(12,870.24)
5,086.16

Mayo
512.44
40
20,497.40

Junio
563.68
40
22,547.14

Julio
620.05
40
24,801.85

Agosto
682.05
40
27,282.04

Septiembre
750.26
40
30,010.24

Octubre
825.28
40
33,011.27

Mayo
12,298.44
7,453.60
19,752.04

Junio
13,528.28
8,198.96
21,727.24

Julio
14,881.11
9,018.86
23,899.97

Agosto
16,369.22
9,920.74
26,289.97

Septiembre
18,006.15
10,912.82
28,918.96

Octubre
19,806.76
12,004.10
31,810.86

Mayo
512.44
22
11,273.57

Junio
563.68
22
12,400.93

Julio
620.05
22
13,641.02

Agosto
682.05
22
15,005.12

Septiembre
750.26
22
16,505.63

Octubre
825.28
22
18,156.20

Mayo
5,636.79
5,124.35
10,761.14

Junio
6,200.46
5,636.79
11,837.25

Julio
6,820.51
6,200.46
13,020.97

Agosto
7,502.56
6,820.51
14,323.07

Septiembre
8,252.82
7,502.56
15,755.38

Octubre
9,078.10
8,252.82
17,330.92

Mayo
20,497.40
-11,273.57
9,223.83
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
7,793.83
(287.65)
7,506.18
(2,101.73)
5,404.45

Junio
22,547.14
-12,400.93
10,146.21
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
8,716.21
(253.15)
8,463.07
(2,369.66)
6,093.41

Julio
24,801.85
-13,641.02
11,160.83
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
9,730.83
(218.23)
9,512.60
(2,663.53)
6,849.07

Agosto
27,282.04
-15,005.12
12,276.92
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
10,846.92
(182.91)
10,664.01
(2,985.92)
7,678.08

Septiembre
30,010.24
-16,505.63
13,504.61
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
12,074.61
(147.18)
11,927.43
(3,339.68)
8,587.75

Octubre
33,011.27
-18,156.20
14,855.07
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
13,425.07
(111.02)
13,314.05
(3,727.93)
9,586.11

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

19,752.04

21,727.24

23,899.97

26,289.97

28,918.96

31,810.86

19,752.04

21,727.24

23,899.97

26,289.97

28,918.96

31,810.86

10,761.14
(330.00)
(900.00)
(2,101.73)
(14,092.86)
5,659.18

11,837.25
(330.00)
(900.00)
(2,369.66)
(15,436.91)
6,290.34

13,020.97
(330.00)
(900.00)
(2,663.53)
(16,914.50)
6,985.47

14,323.07
(330.00)
(900.00)
(2,985.92)
(18,538.99)
7,750.97

15,755.38
(330.00)
(900.00)
(3,339.68)
(20,325.06)
8,593.90

17,330.92
(330.00)
(900.00)
(3,727.93)
(22,288.85)
9,522.01

Noviembre
907.81
40
36,312.39

Diciembre
998.59
40
39,943.63

Noviembre
21,787.44
13,204.51
34,991.94

Diciembre
23,966.18
14,524.96
38,491.14

Noviembre
907.81
22
19,971.82

Diciembre
998.59
22
21,969.00

Noviembre
9,985.91
9,078.10
19,064.01

Diciembre
10,984.50
9,985.91
20,970.41

Noviembre
36,312.39
-19,971.82
16,340.58
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
14,910.58
(74.45)
14,836.13
(4,154.12)
10,682.02

Diciembre
39,943.63
-21,969.00
17,974.64
(330.00)
(900.00)
200.00
(1,430.00)
16,544.64
(37.44)
16,507.20
(4,622.01)
11,885.18

Noviembre

Diciembre

34,991.94

38,491.14

34,991.94

38,491.14

19,064.01
(330.00)
(900.00)
(4,154.12)
(24,448.12)
10,543.82

20,970.41
(330.00)
(900.00)
(4,622.01)
(26,822.42)
11,668.72

DATOS
NUMERO DE PERIODOS
TIPO DE PERIODO
TASA DE DESCUENTO
DETALLE
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
PROYECTADO

0.00
-7,000.00

TABLA VALOR ACTUAL NETO (VAN)

PERIODOS

F.N.E.
0
1
2
3
4
5
6

-7,000.00
2,074.49
4,093.86
4,565.99
5,086.16
5,659.18
6,290.34
TOTAL
VAN

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR )

TASA DE DESCUENTO
5%
5%
6%
7%
8%
9%

TIR

VALORES
6
ANUAL
10%
1

2,074.49

4,093.86

4,565.99

5,086.16

5,659.18

6,290.34

(1+ i )n
0
1.10
1.21
1.33
1.46
1.61
1.77

FNE / (1+ i )n
-7,000
1,886
3,383
3,430
3,474
3,514
3,551
12,238
12,238

VAN
S/.15,945.69
S/.15,945.69
S/.15,530.65
S/.14,348.36
S/.13,609.28
S/.12,906.67

49%