Requerimiento general

Manual de polticas contables

Manuales y polticas de la empresa
Plizas de seguros
Contratos de seguro
Mtodo de valuacin de activos
Construcciones en proceso
CAJA Y BANCOS
Conciliaciones bancarias del periodo 2015 y del ltimo trimestre del 2014
Cortes de caja del periodo 2015
Kardex de diferencias detectadas en caja
Recibos de caja
Comprobantes de depsitos bancarios
Cheques en circulacin
Cuentas mancomunadas de la empresa
Comprobantes de anticipos, gastos o facturas cambiarias, etc.
Libro de bancos
Lista de prstamos otorgados
Lista de cuentas por pagar
Mobiliario y Equipo
Documentacin de respaldo del mobiliario y equipo adquirido
Kardex con mobiliario y equipo en mal estado y sin uso
Tarjetas de responsabilidad de los mobiliarios y equipos
Tarjetas de control de depreciaciones de los mobiliarios y equipos
Dictamen de experto valuador de revaluacin de activos si fuera el caso
Depreciacin acumulada

Tarjetas de control de depreciaciones acumuladas de los activos

Maquinaria
Documentacin de respaldo de la maquinaria
Kardex de maquinaria en mal estado y sin uso
Tarjetas de responsabilidad de la maquinaria
Tarjetas de control de depreciaciones de la maquinaria
Dictamen de experto valuador de revaluacin de activos si fuera el caso
Kardex de control del rendimiento de combustibles, lubricantes, repuestos y
accesorios.
Documentacin de respaldo de los combustibles, lubricantes,, repuestos y
accesorios adquiridos para la maquinaria.
Equipo de Computacin
Documentacin de respaldo del equipo de computacin adquirido
Kardex de equipo de computacin en mal estado o sin uso
Tarjetas de responsabilidad del equipo
Tarjetas de control de depreciaciones del equipo de computacin
Kardex de control de mantenimiento y reparacin del equipo de computacin
Licencias de antivirus y programas informticos del equipo
Vehculos
Documentacin de respaldo de los vehculos adquiridos
Kardex de vehculos en mal estado y sin uso
Tarjetas de responsabilidad de vehculos
Tarjetas de control de depreciaciones de vehculos
Dictamen de experto valuador de revaluacin de activos si fuera el caso
Kardex de control del rendimiento de combustibles, lubricantes, repuestos y
accesorios.
Documentacin de respaldo de los combustibles, lubricantes,, repuestos y
accesorios adquiridos para vehculos.

Edificios
Documentacin de respaldo de edificios adquiridos
Tarjetas de control de depreciaciones de los edificios y terrenos
Kardex de control de mantenimiento y reparacin de los edificios
Declaraciones del IUSI
Dictamen de experto valuador de revaluacin de activos si fuera el caso
Cuentas por Pagar
Documentacin de respaldo de las cuentas por pagar
Litigios de la empresa por cuentas por pagar
Integracin de las cuentas por pagar
Confirmacin de saldos
Distribucin de las cuentas a corto y largo plazo
Prstamos bancarios
Documentacin de respaldo de los prstamos bancarios de la empresa
Boletas de amortizaciones realizadas
Confirmacin de saldo del prstamo y detalle de pagos
Patrimonio
Acta de constitucin de la sociedad
Resolucin de la autorizacin y emisin de acciones
Registro de acciones en tesorera
Ingresos por Construccin
Documentacin de respaldo por los ingresos percibidos
Contratos de trabajo de construccin
Avances fsicos de las obras
Kardex con control de anticipos por ejecucin de obras

Otros ingresos percibidos

Alquileres
Documentacin de respaldo de los alquileres
Kardex con control de bienes en alquiler
Compra de Materiales
Documentacin de respaldo de los materiales comprados
Kardex de control de materiales en bodega
Arrendamiento de maquinaria
Documentacin de respaldo de los arrendamientos de maquinaria
Kardex de control de la maquinaria arrendada
Contratos de leasing si hubiese
Mano de Obra
Documentacin de respaldo de las contrataciones eventuales y fijas
Kardex de entradas y salidas de las obras
Kardex de horas trabajadas
Planillas de pago