La Empresa Marchistas, S. A.

le presenta el movimiento de su flujo de efectivo correspondiente al periodo terminado el 31/12/2,015

No. TRANSACCION
1 Utilidad del Ejercicio
2 Efectivo Pagado a Proveedores
3 Descuento Sobre Bonos
4 Seguros Vencidos
5 Efectivo Pagado a Empleados
6 Disminucin de Inventarios
7 Pago de Dividendos
8 Ventas
9 Depreciaciones y Amortizacines
10 Efectivo Recibido de Clientes
11 Cuentas Incobrables
12 Efectivo al Inicio del Periodo
13 Descuentos Sobre Acciones
14 Gastos de Venta
15 Emisin de Acciones
16 Aumento de Cuentas Por Cobrar
17 Aumento de Documentos Por Pagar
18 Costo de Ventas
19 Emisin de Bonos
20 Adquisicin de Mobiliario y Equipo
21 Aumento de Cuentas Por Pagar
22 Gastos de Administracin

MONTO
243,000.00
181,000.00
20,000.00
4,000.00
329,000.00
110,000.00
50,000.00
900,000.00
9,000.00
822,000.00
5,000.00
8,000.00
10,000.00
145,000.00
100,000.00
78,000.00
4,000.00
310,000.00
200,000.00
40,000.00
15,000.00
184,000.00

MARCHISTAS, S. A.
Estado de Flujos de Efectivo (Metodo Directo)
Al 31 de Diciembre del Ao 2,015
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Flujo de Efectivo Por Actividad de Operacin
Efectivo Recibido de Clientes
932,000.00
Efectivo Pagado a Proveedores
-291,000.00
Efectivo Usaddo en Otras Actividades de Operacin
-329,000.00
Flujo de Efectivo Por Actividades de Inversin
Adquisicin de Mobliliario y Equipo
Flujo de Efectivo Por Actividades de Financiacin:
Descuento Sobre Bonos
Pago de Dividendos
Descuentos Sobre Acciones
Emisin de Acciones
Emisin de Bonos
Aumento Neto de Efectivo y Equivalente a Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al inicio del Ao
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Final del Ao

Efecto en el Flujo Tipo de Actividad

u Otro Concepto
de Efetivo

-20,000.00

110,000.00
-50,000.00
900,000.00

8,000.00
-10,000.00
-145,000.00
100,000.00
-78,000.00
4,000.00
-310,000.00
200,000.00
-40,000.00
15,000.00
-184,000.00
500,000.00

312,000.00

-40,000.00
-40,000.00
220,000.00
-20,000.00
-50,000.00
-10,000.00
100,000.00
200,000.00
492,000.00
8,000.00
500,000.00

Financiamiento

Operativo
Financiamiento
Informacin

Efectivo
Financiamiento
Operativo
Financiamiento
Operativo
Operativo
Informacin
Financiamiento
Inversin
Operativo
Operativo

MARCHISTAS, S. A.
Conciliacin entre la Ganancia Neta y El Efectivo Proveniente
de Actividades de Operacin
Al 31 de Diciembre del Ao 2,015
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Utilidad Neta
Partidas de conciliacin entre la ganancia neta y el efectivo
Neto proveniente de actividades de operacin
Depreciaciones
9,000.00
Cambios en activos y pasivos netos
Disminucin de Inventarios
110,000.00
Aumento de Cuentas Por Cobrar
-78,000.00
Aumento de Documentos Por Pagar
4,000.00
Aumento de Cuentas Por Pagar
15,000.00
Cuentas Incobrables
5,000.00
Seguros Vencidos
4,000.00
Efectivo Neto Proveniente de Actividades de Operacin

243,000.00

69,000.00
312,000.00