Instituto do Patrimnio Histrico e Artstico Nacional

PORTARIA n

, de

de

de 2016

Dispe sobre os procedimentos a

serem observados pelas pessoas
fsicas
ou
jurdicas
que
comercializem Antiguidades e/ou
Obras
de
Arte
de
Qualquer
Natureza, na forma da Lei n 9.613,
de 3 de maro de 1998.
A Presidenta do Instituto do Patrimnio Histrico e Artstico Nacional/IPHAN,
no uso das atribuies que lhe so legalmente conferidas pelo Art. 21, inciso
V, do Anexo I do Decreto n. 6.844, de 7 de maio de 2009, e
Considerando
o disposto nos Artigos n 26 e 27 do Decreto-Lei n 25, de 30 de novembro
de 1937;
o disposto nos Artigos 9., XI, 10, 11 e 12 da Lei n. 9.613, de 1998;
a Instruo Normativa Iphan n 1, de 11 de junho de 2007
Resolve:
Seo I Do Alcance
Art. 1. Com o objetivo de prevenir os crimes de "lavagem" de dinheiro e
financiamento do terrorismo, incluindo ocultao de bens, direitos e valores,
conforme estabelecido na Lei n 9.613, de 1998, as pessoas fsicas ou
jurdicas que comercializem Antiguidades e Obras de Arte de Qualquer
Natureza, nacionais ou no, devero observar as disposies constantes na
presente Portaria.
Pargrafo nico. Enquadram-se nas disposies desta Portaria as pessoas
fsicas ou jurdicas que comercializem objetos de Antiguidades ou Obras de
Arte de Qualquer Natureza, de forma direta ou indireta, inclusive mediante
recebimento ou cesso em consignao, importao ou exportao, posse
em depsito, intermediao de compra ou venda, leilo, feiras ou mercados
informais, em carter permanente ou eventual, de forma principal ou
acessria, cumulativamente ou no.
Art. 2. As pessoas mencionadas no Art. 1 devem se cadastrar e manter
suas informaes atualizadas no Cadastro Nacional de Negociantes de
Obras de Arte e Antiguidades /CNART do Instituto do Patrimnio Histrico
Nacional/IPHAN.

Seo II Dos procedimentos e controles internos

Art. 3. As pessoas de que trata o Art. 1 devem estabelecer e implementar
seus prprios procedimentos e controles internos de preveno lavagem
de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, compatveis com seu volume
de operaes e, no caso de pessoas jurdicas, com seu porte, os quais
devem abranger, no mnimo, procedimentos e controles destinados a:
I identificar e realizar diligncia para qualificao dos clientes e demais
envolvidos nas operaes que realizarem;
II obter informaes sobre o propsito e a natureza das relaes de
negcio;
III identificar o beneficirio final das operaes sempre que possvel;
IV identificar as operaes ou propostas de operaes passveis de
comunicao, nos termos do Art. 11 da lei n 9.613, de 1998;
V capacitar e treinar empregados;
VI verificar periodicamente a eficcia da poltica adotada; e
VII implementar Cdigos de Conduta.
Pargrafo nico. Em se tratando de pessoas jurdicas que possuam um
quadro de funcionrios superior a dez (10), a poltica mencionada no caput
deve ser formalizada expressamente com aprovao pelo detentor de
autoridade mxima de gesto, com divulgao do contedo ao quadro de
pessoal por processos institucionalizados e de carter contnuo, incluindo
treinamento e monitoramento das atividades desenvolvidas pelos
empregados.

Seo III Do Cadastro de Clientes

Art. 4. Nas operaes de valor igual ou superior a R$ 10.000,00 (dez mil
reais), as pessoas de que trata o Art. 1 devem manter em arquivo prprio
cadastro de seus clientes e dos demais envolvidos nas negociaes que
realizarem, inclusive representantes, procuradores, consignantes, donos das
obras, intermedirios, leiloeiros e beneficirios finais, em relao aos quais
deve constar no mnimo:
I se pessoa fsica:
a) nome;
b) endereo eletrnico e/ou pgina na internet;
c) endereo completo (logradouro, complemento, bairro, cidade, unidade da
federao, CEP), telefone;
d) nmero do documento de identificao, nome do rgo expedidor e data
de expedio, se brasileiro; ou dados do passaporte ou carteira civil, se
estrangeiro;

e) nmero de inscrio no Cadastro de Pessoas Fsicas CPF; e

f) enquadramento na condio de pessoa exposta politicamente, nos termos
da Resoluo n 16 do Conselho de Controle de Atividades Financeiras
COAF de 28 de maro de 2007, se for o caso.
II se pessoa jurdica:
a) denominao ou razo social;
b) endereo eletrnico e/ou pgina na internet;
c) nmero de inscrio no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica CNPJ;
d) endereo completo (logradouro, complemento, bairro, cidade, unidade da
federao, CEP), telefone;
e) atividade principal desenvolvida; e
f) nome de controladora(s), controlada(s) ou coligada(s); se for o caso.

Seo IV Do Registro das Operaes

Art. 5. As pessoas de que trata o Art. 1 devem manter registro de todas
as operaes que realizarem no valor igual ou superior a R$ 10.000,00 (dez
mil reais) ou equivalente em outra moeda, do qual devem constar, no
mnimo:
I nome do cliente e dos demais envolvidos, inclusive beneficirios finais ou
terceiros pagantes, nas negociaes que realizarem ou intermediarem;
II descrio pormenorizada dos bens/mercadorias;
III valor da operao;
IV data da operao; e
V forma e meio de pagamento.
Pargrafo nico. Devero igualmente ser registradas as operaes que,
realizadas por uma mesma pessoa fsica ou jurdica, conglomerado ou
grupo, em um mesmo ms calendrio, no mesmo estabelecimento,
superem em seu conjunto o limite estabelecido no caput.

Seo V Das Comunicaes

Art. 6. As pessoas de que trata o Art. 1 so obrigadas a comunicar ao
COAF, independentemente de anlise ou de qualquer outra considerao,
qualquer operao ou conjunto de operaes de um mesmo cliente que

envolva o pagamento ou recebimento, em espcie, de valor igual ou

superior a R$ 10.000,00 (dez mil reais), ou o equivalente em outra moeda.
Art. 7. As operaes e propostas de operaes que se enquadrem nas
situaes listadas a seguir podem configurar srios indcios da ocorrncia
dos crimes previstos na Lei n 9.613, de 1998, ou com eles relacionar-se,
devendo ser analisadas com especial ateno pelas pessoas de que trata o
Art. 1 e, se consideradas suspeitas, comunicadas ao COAF:
I.
II.

III.
IV.
V.
VI.
VII.

VIII.
IX.

X.

XI.

Repetidas operaes em valor prximo ao limite mnimo estabelecido

para registro, conforme estabelecido pelo caput do Art. 5.
Operao em que o proponente no se disponha a cumprir as
exigncias cadastrais ou tente induzir os responsveis pelo
cadastramento a no manter em arquivo registros que possam
reconstituir a operao pactuada.
Operaes com pessoas sem tradio no mercado movimentando
elevadas quantias na compra e venda de bens objeto desta Portaria.
Operao em que o proponente no aparente possuir condies
financeiras para sua concretizao (laranja, testa de ferro).
Operao em que seja proposto pagamento por meio de transferncia
de recursos entre contas no exterior, quer permitindo ou no o
rastreamento de dinheiro.
Proposta de superfaturamento ou subfaturamento em transaes
com os bens objeto desta Portaria.
Operao ou proposta envolvendo pessoa jurdica cujos beneficirios
finais, scios, acionistas, procuradores ou representantes legais
mantenham domiclio em jurisdies consideradas pelo Grupo de
Ao contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo GAFI de alto risco ou com deficincias estratgicas de preveno e
combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo,
bem como pases ou dependncias consideradas pela Secretaria da
Receita Federal do Brasil - RFB de tributao favorecida e/ou regime
fiscal privilegiado.
Operao de compra ou venda cujo vendedor ou comprador tenha
sido anteriormente dono do mesmo bem
Operao cujo pagamento ou recebimento se d em nome de
terceiros, pessoa fsica ou jurdica estrangeira em parasos fiscais,
caso isso esteja sendo usado para mascarar a verdadeira identidade
do comprador, vendedor ou proprietrio dos bens objeto desta
Portaria.
Quaisquer operaes que, considerando as partes e demais
envolvidos, os valores, os modos de realizao, o meio e a forma de
pagamento, ou a falta de fundamento econmico ou legal, possam
configurar srios indcios da ocorrncia dos crimes previstos na Lei n
9.613, de 1998, ou com eles relacionar-se.
Todas as operaes, propostas ou realizadas, envolvendo as situaes
descritas na Lei n 13.260, de 2016 (Lei Antiterrorismo).

Art. 8. As comunicaes de que tratam os Arts. 6 e 7 devem ser

efetuadas em meio eletrnico no stio do COAF (www.coaf.fazenda.gov.br)
no prazo de vinte e quatro (24) horas a contar da verificao da ocorrncia ,
de acordo com as instrues ali definidas, abstendo-se de dar cincia de tal
ato a qualquer pessoa, inclusive quela qual se refira a informao.

 1. As informaes fornecidas ao COAF sero protegidas por sigilo.

2. As comunicaes de boa-f, feitas na forma prevista na Lei n 9.613,
de 1998, e da presente Portaria no acarretaro responsabilidade civil ou
administrativa.

Art. 9. Caso no sejam identificadas, durante o ano civil, operaes ou

propostas a que se referem os Artigos 6 e 7, as pessoas de que trata o Art.
1 devem declarar tal fato apresentando comunicao de no-ocorrncia ao
Iphan.
Pargrafo nico. A comunicao de no-ocorrncia deve ser conforme
orientaes constantes no Cadastro Nacional de Negociantes de Obras de
Arte e Antiguidades CNART do Instituto do Patrimnio Histrico Nacional
IPHAN no stio do IPHAN, no endereo www.iphan.gov.br, para fins do
disposto na Lei n 9.613, de 1998.

Seo VI Da Guarda e Conservao de Registros e Documentos

Art. 10. As pessoas de que trata o Art. 1 devem conservar o cadastro dos
clientes e de todos os envolvidos na negociao, o registro das operaes e
o histrico das comunicaes feitas ao Coaf ou ao Iphan, conforme o caso,
por no mnimo 5 (cinco) anos contados da concluso da operao.

Seo VII Das Disposies Finais

Art. 11. As pessoas de que trata o Art. 1 devero atender, a qualquer
tempo, a requisies de informao formuladas pelo IPHAN ou pelo Coaf, a
respeito de seus clientes e transaes.
Art. 12. s pessoas de que trata o Art. 1, bem como aos seus
administradores, que deixarem de cumprir as obrigaes desta Portaria,
sero aplicadas, cumulativamente ou no, pelo IPHAN, as sanes previstas
no Art. 12 da Lei n 9.613, de 1998; e na Lei n 9784 de 29 de janeiro 1999.
Art. 13. Cabe s pessoas mencionadas no Art. 1 acompanhar, no stio do
Iphan, na "internet", a divulgao de informaes adicionais, bem como as
relativas s regras do CNART, visando ao estabelecimento e aprimoramento
de procedimentos de controles e, em especial, o estabelecimento da poltica
para a preveno de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.
Art. 14. Esta Resoluo entra em vigorem xx.xx.2016.
KTIA SANTOS BOGA
Presidente