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Sistema Nota Fiscal Eletrnica

Manual de Orientao do Contribuinte


Padres Tcnicos de Comunicao

Verso 6.0
Setembro 2015

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Controle de Verses
Verso
0.1.0
1.0.0

Data
16/12/2005 SC
06/01/2006 SP

1.0.1
1.0.2
1.1.0
1.1.1

2.0.0
2.0.1
2.0.2

11/01/2006 GO
19/01/2006 SP
26/01/2006 SP
30/05/2006 SP consolidao das seguintes
erratas:
- Errata 13-03-2006
- Errata 21-03-2006
- Errata 05-05-2006
- Errata 08-05-2006
- Errata 25-05-2006
27/11/2006 SP/RS
23.04/2007 SP/RS/GO
Ato COTEPE/ICMS N 14, de
29/06/2007 - SP/RS

2.0.2a

16/06/2008 - SP

3.0

16/03/2009 SP/RS

4.0

21/09/2009 SP/RS

4.0.1

03/11/2009 SP/RS Errata da verso 4.0

4.0.1-NT 2009/06

Dez/2009 com atualizaes da NT


2009/006
Maro 2012 SP/RS com atualizaes das
NT 2010/001, 2010/002, 2010/004,
2010/005, 2010/007, 2010/008, 2010/009,
2010/010, 2011/001, 2011/002, 2011/003,
2011/004, 2011/005, 2011/007, 2012/001
Maio 2015 RS com atualizaes de todas
as NT publicadas at dezembro de 2014,
exceto NT NFC-e 2014.001, NT 2014.002
v1.01 e NT NFC-e 2014.003 v1.02.

5.0

6.0

Ato COTEPE
Ato COTEPE/ICMS N 72, de
20.12.2005

12.11.2007
Ato COTEPE/ICMS N 22, de
25.06.2008
Ato COTEPE/ICMS n 3, de
19.03.2009
Ato COTEPE/ICMS n 39, de
19.11.2009
Ato COTEPE/ICMS N 49, de
27.11.2009

Ato COTEPE/ICMS N 11, de


13.03.2012

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Manual de Orientao do Contribuinte

Identificao e vigncia do Manual


Verso do manual
Data de divulgao da verso inicial do manual
Data de divulgao da verso corrigida do manual
Pacote de liberao de Schema XML
Data de incio de vigncia no ambiente de homologao
Data de incio de vigncia no ambiente de produo

6.0

Verses de leiautes do PL_008g


Leiaute

verso

Observao

NFe
enviNFe
retEnviNFe
consReciNFe

3.10
3.10
3.10
3.10

retconsReciNFe

3.10

procNFe
inutNFe

3.10
3.10

retInutNFe

3.10

procInutNFe

3.10

consSitNFe
retconsSitNFe
consStatServ

3.10
3.10
3.10

retConsStatServ

3.10

consCad
retConsCad

2.00
2.00

Leiaute da NF-e.
Mensagem de envio de lote de NF-e.
Mensagem de retorno do envio de lote de NF-e.
Mensagem de consulta processamento do lote de NF-e
transmitida.
Mensagem de retorno da consulta de processamento do lote de
NF-e.
Leiaute de compartilhamento da NF-e.
Mensagem de solicitao de inutilizao de numerao de NFe.
Mensagem de retorno da solicitao de inutilizao de
numerao de NF-e.
Leiaute de compartilhamento de pedido de inutilizao de
numerao de NF-e
Mensagem de consulta da situao atual da NF-e.
Mensagem de retorno da consulta da situao atual da NF-e.
Mensagem da consulta do status do servio de autorizao de
NF-e.
Mensagem de retorno da consulta do status do servio de
autorizao de NF-e.
Mensagem de consulta ao cadastro de contribuintes do ICMS.
Mensagem de retorno da consulta ao cadastro de contribuintes
do ICMS.

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Manual de Orientao do Contribuinte

ndice
1

Introduo ..................................................................................................................... 12

Consideraes Iniciais ................................................................................................... 13


2.1
Objetivos do Projeto ............................................................................................. 13
2.2
Conceito da NF-e ................................................................................................. 13
2.3
Descrio Simplificada do Modelo Operacional .................................................... 13

Arquitetura de Comunicao com Contribuinte.............................................................. 15


3.1
Modelo Conceitual ................................................................................................ 15
3.2
Padres Tcnicos................................................................................................. 16
3.2.1 Padro de Documento XML.............................................................................. 16
3.2.2 Padro de Comunicao .................................................................................. 17
3.2.3 Padro de Certificado Digital ............................................................................ 18
3.2.4 Padro de Assinatura Digital ............................................................................ 18
3.2.5 Validao de Assinatura Digital pela Secretaria de Fazenda Estadual ............. 20
3.2.6 Resumo dos Padres Tcnicos ........................................................................ 21
3.3
Modelo Operacional ............................................................................................. 21
3.3.1 Servios Sncronos ........................................................................................... 21
3.3.2 Servios Assncronos ....................................................................................... 22
3.3.3 Filas e Mensagens ........................................................................................... 23
3.4
Padro de Mensagens dos Web Services ............................................................ 24
3.4.1 Informao de Controle e rea de Dados das Mensagens ............................... 24
3.4.2 Validao da Estrutura XML das Mensagens dos Web Services ...................... 25
3.4.3 Schemas XML das Mensagens dos Web Services ........................................... 25
3.5
Verso dos Schemas ........................................................................................... 26
3.5.1 Liberao das Verses dos Schemas para o Sistema da NF Eletrnica ........... 26
3.5.2 Controle de Verso........................................................................................... 26
3.6
SEFAZ Virtual....................................................................................................... 27

Web Services ................................................................................................................ 28


4.1
Web Service NfeAutorizacao ............................................................................. 29
4.1.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 29
4.1.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 30
4.1.3 Descrio do Processamento do Lote de NF-e................................................. 30
4.1.4 Gerao da Resposta com o Recibo ................................................................ 31
4.1.5 Validao do Certificado de Transmisso (protocolo SSL) ............................... 31
4.1.6 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 32
4.1.7 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 32
4.1.8 Validao da rea de Dados ............................................................................ 32
4.2
Web Service NfeRetAutorizacao ....................................................................... 35
4.2.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 35
4.2.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 35
4.2.3 Descrio do Processo de Web Service ........................................................... 37
4.2.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 37
4.2.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 38
4.2.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 38
4.2.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 39
4.2.8 Final do Processamento ................................................................................... 39
4.2.9 Canal de Comunicao com Contribuinte ......................................................... 40
4.3
Web Service RecepcaoEvento Cancelamento ............................................... 41
4.3.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 41
4.3.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 42
4.3.3 Descrio do Processo de Web Service ........................................................... 43
4.3.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 43
4.3.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 44
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Manual de Orientao do Contribuinte

4.3.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 44


4.3.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 45
4.3.8 Regras de validao especfica do evento Cancelamento de NF-e .................. 47
4.3.9 Final do Processamento do Lote ...................................................................... 48
4.3.10
Armazenamento e Disponibilizao do Evento de Cancelamento ................ 48
4.4
Web Service NfeInutilizacao .............................................................................. 49
4.4.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 49
4.4.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 50
4.4.3 Descrio do Processo de Web Service ........................................................... 51
4.4.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 51
4.4.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 51
4.4.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 52
4.4.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 52
4.4.8 Final do Processamento ................................................................................... 54
4.5
Web Service NfeConsultaProtocolo ................................................................... 55
4.5.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 55
4.5.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 55
4.5.3 Descrio do Processo de Web Service ........................................................... 56
4.5.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 56
4.5.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 57
4.5.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 57
4.5.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 58
4.5.8 Final do Processamento ................................................................................... 59
4.6
Web Service NfeStatusServico .......................................................................... 60
4.6.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 60
4.6.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 60
4.6.3 Descrio do Processo de Web Service ........................................................... 61
4.6.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 61
4.6.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 62
4.6.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 62
4.6.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 63
4.6.8 Final do Processamento ................................................................................... 63
4.7
Web Service NfeConsultaCadastro ................................................................... 64
4.7.1 Leiaute da Mensagem de Entrada .................................................................... 64
4.7.2 Leiaute da Mensagem de Retorno .................................................................... 64
4.7.3 Descrio do Processo de Web Service ........................................................... 66
4.7.4 Verificao do Certificado de Transmisso ....................................................... 67
4.7.5 Verificao Inicial da Mensagem no Web Service ............................................ 67
4.7.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 68
4.7.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 68
4.7.8 Final do Processamento ................................................................................... 69
4.8
Web Service RecepcaoEvento Carta de Correo ......................................... 70
4.8.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 70
4.8.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 72
4.8.3 Descrio do Processo de Recepo de Evento .............................................. 73
4.8.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 74
4.8.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 74
4.8.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 75
4.8.7 Validao da rea de Dados............................................................................. 75
4.8.8 Regras de validao especficas do evento Carta de Correo ........................ 77
4.8.9 Final do Processamento do Lote ...................................................................... 78
4.8.10
Armazenamento e Disponibilizao da Carta de Correo ........................... 78
4.9
Web Service RecepcaoEvento Manifestao do Destinatrio......................... 80
4.9.1 Leiaute Mensagem de Entrada ......................................................................... 80
4.9.2 Leiaute Mensagem de Retorno......................................................................... 81
Pg. 5 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.9.3 Descrio do Processo de Recepo de Evento .............................................. 83


4.9.4 Validao do Certificado de Transmisso ......................................................... 83
4.9.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service .............................................. 83
4.9.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .............. 84
4.9.7 Validao da rea de Dados ............................................................................ 84
4.9.8 Regras de validao especfica dos eventos da Manifestao do Destinatrio 86
4.9.9 Final do Processamento do Lote ...................................................................... 86
4.9.10
Sobre os Eventos da Manifestao do Destinatrio ...................................... 87
4.9.11
Obrigatoriedade de Manifestao do Destinatrio ........................................ 88
4.10 Web Service RecepcaoEvento Evento Prvio de Emisso em Contingncia
(EPEC) da NF-e ............................................................................................................ 89
4.10.1
Emisso do EPEC ........................................................................................ 90
4.10.2
Leiaute Mensagem de Entrada ..................................................................... 91
4.10.3
Leiaute Mensagem de Retorno ..................................................................... 93
4.10.4
Descrio do Processo de Recepo de Evento .......................................... 94
4.10.5
Validao do Certificado de Transmisso ..................................................... 94
4.10.6
Validao Inicial da Mensagem no Web Service .......................................... 94
4.10.7
Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service .......... 95
4.10.8
Validao da rea de Dados ........................................................................ 95
4.10.9
Regras de validao especfica dos eventos de EPEC ................................. 96
4.10.10 Final do Processamento do Lote .................................................................. 98
4.10.11 Controle do Ambiente de Contingncia do EPEC ......................................... 99
4.10.12 Controle de EPEC Pendente de Conciliao ................................................ 99
4.10.13 Adaptao nos Servios de Autorizao de Uso......................................... 100
4.10.14 Sincronismo dos Ambientes de Autorizao: Situaes de Exceo .......... 101
4.10.15 Consulta Pblica da NF-e ........................................................................... 102
4.11 Web Service NfeConsultaDest ........................................................................ 104
4.11.1
Leiaute Mensagem de Entrada ................................................................... 104
4.11.2
Leiaute Mensagem de Retorno ................................................................... 105
4.11.3
Descrio do Processo de Consulta da Relao de Documentos Destinados
106
4.11.4
Validao do Certificado de Transmisso ................................................... 107
4.11.5
Validao Inicial da Mensagem no Web Service ........................................ 107
4.11.6
Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service ........ 108
4.11.7
Validao da rea de Dados ...................................................................... 108
4.11.8
Processamento da Consulta ....................................................................... 109
4.11.9
Recomendaes para evitar o uso indevido ............................................... 110
4.11.10 Recomendaes para a SEFAZ ................................................................. 111
4.12 Web Service NfeDownloadNF ......................................................................... 112
4.12.1
Leiaute Mensagem de Entrada ................................................................... 112
4.12.2
Leiaute Mensagem de Retorno ................................................................... 112
4.12.3
Descrio do Processo de Pedido de Download de NF-e ........................... 113
4.12.4
Validao do Certificado de Transmisso ................................................... 113
4.12.5
Validao Inicial da Mensagem no Web Service ........................................ 114
4.12.6
Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service ........ 114
4.12.7
Validao da rea de Dados ...................................................................... 115
4.12.8
Processamento do Pedido .......................................................................... 115
4.12.9
Recomendaes para evitar o uso indevido ............................................... 117
4.12.10 Sobre o Download da NF-e ........................................................................ 117
5

Web Services Informaes Adicionais ...................................................................... 118


5.1
Tabela de Cdigos de Erros e Descries de Mensagens de Erros ................... 118
5.2
Tratamento de Caracteres Especiais no Texto de XML ...................................... 130
5.3
Chave de Acesso da NF-e ................................................................................. 131
5.4
Clculo do Dgito Verificador da Chave de Acesso da NF-e ............................... 131
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

5.5
5.6
5.7

Nmero do Recibo de Lote ................................................................................. 132


Nmero do Protocolo.......................................................................................... 133
Tempo Mdio de Resposta................................................................................. 133

Cdigo de Barra .......................................................................................................... 134


6.1
Clculo do Dgito Verificador do CODE-128C..................................................... 135
6.2
Representao Simblica do Cdigo.................................................................. 135

DANFE 136
7.1
Campos do DANFE ............................................................................................ 136
7.1.1 Chave de Acesso ........................................................................................... 136
7.1.2 Dados da NF-e ............................................................................................... 137
7.1.3 Dados do Emitente ......................................................................................... 137
7.1.4 Quadro Fatura/Duplicatas ............................................................................... 137
7.1.5 Quadro Dados dos Produtos / Servios .......................................................... 137
7.1.6 Informaes Complementares ........................................................................ 139
7.1.7 Reservado ao Fisco ........................................................................................ 139
7.1.8 Quadro do Transportador ............................................................................... 139
7.2
Possibilidade de Uso de Uma Mesma Coluna Com Mais de Um Campo no Quadro
Dados dos Produtos/Servios ................................................................................... 139
7.3
Supresses e Modificaes Permitidas .............................................................. 140
7.3.1 Bloco de Canhoto ........................................................................................... 140
7.3.2 Quadro Fatura/Duplicatas ............................................................................ 140
7.3.3 Quadro Clculo do ISSQN ........................................................................... 140
7.4
Verso do DANFE ................................................................................................ 140
7.5
Folhas Adicionais ............................................................................................... 140
7.6
Formulrio .......................................................................................................... 141
7.6.1 Tamanho do Papel ......................................................................................... 141
7.6.2 Margem Lateral no Formulrio........................................................................ 141
7.6.3 Modelos de DANFE Permitidos ...................................................................... 141
7.7
Padres de Caracteres (Tipos de Fontes) .......................................................... 141
7.7.1 Descritivo dos Blocos de Campos .................................................................. 142
7.7.2 Descritivo dos Campos do Quadro Dados dos Produtos/Servios ............... 142
7.7.3 Descritivo dos Demais Campos ...................................................................... 142
7.7.4 Contedo do Bloco de Campos de Identificao do Documento .................... 142
7.7.5 Contedo do Campo Chave de Acesso. ......................................................... 142
7.7.6 Contedo do Quadro Dados do Emitente ....................................................... 142
7.7.7 Contedo dos Campos do Quadro Dados dos Produtos/Servios................ 142
7.7.8 Contedo do Campo Informaes Complementares ...................................... 142
7.7.9 Contedo dos Demais Campos ...................................................................... 142
7.8
Tamanho dos Campos ....................................................................................... 142
7.8.1 Formulrio A-4 em Modo Retrato ................................................................... 143
7.8.2 Formulrio A-4 em Modo Paisagem ............................................................... 144
7.9
Campos de Contedo Varivel ........................................................................... 146
7.9.1 Emisso Normal da NF-e e SVC-XX .............................................................. 146
7.9.2 Emisso da NF-e em Contingncia com Impresso do DANFE em Formulrio de
Segurana ................................................................................................................. 146
7.9.3 Emisso da NF-e com Prvio Registro do EPEC no Ambiente Nacional ........ 147
7.10 Outros ................................................................................................................ 148
7.10.1
Marca dgua ............................................................................................. 148
7.10.2
Impresso do Nmero da Folha.................................................................. 148
7.10.3
Limitaes da Impressora ........................................................................... 148
7.10.4
Cdigo de Barras ........................................................................................ 148
7.10.5
Campo Valor de ICMS Desonerado ......................................................... 148
7.11 DANFE Simplificado ........................................................................................... 148
7.11.1
Tipo e tamanho do Papel ............................................................................ 148
Pg. 7 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

7.11.2
7.11.3
7.11.4

Chave de acesso ........................................................................................ 149


Padres de Caracteres (Tipos de Fontes) .................................................. 149
Campos obrigatrios................................................................................... 149

Contingncia ............................................................................................................... 150


8.1
Modalidades de Emisso de NF-e ...................................................................... 151
8.1.1 Emisso Normal ............................................................................................. 152
8.1.2 Contingncia em Formulrio de Segurana para impresso de Documento
Auxiliar de Documento Fiscal Eletrnico FS-DA ...................................................... 152
8.1.3 Ambiente de Autorizao SVC .................................................................... 153
8.1.4 Contingncia Eletrnica com o uso do Evento Prvio de Emisso em
Contingncia EPEC ................................................................................................ 159
8.1.5 Quadro Resumo das modalidades de emisso da NF-e ................................. 160
8.2
Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrnica - DANFE ..................................... 161
8.2.1 Formulrios de Segurana para Impresso do DANFE .................................. 161
8.2.2 Localizao da Estampa Fiscal no FS -DA ..................................................... 163
8.2.3 Impresso do DANFE em Contingncia com Formulrio de Segurana ......... 164
8.3
Aes que devem ser tomadas aps a recuperao da falha............................. 165
8.3.1 Transmisso das NF-e emitidas em Contingncia .......................................... 165
8.3.2 Rejeio de NF-e emitidas em Contingncia .................................................. 165
8.3.3 NF-e Pendentes de Retorno ........................................................................... 165

Ambientes de Homologao e de Produo ................................................................ 167

10 Distribuio dos Documentos com Autorizao pela SEFAZ ....................................... 168


10.1 Processo de Distribuio .................................................................................... 168
10.2 Distribuio de Documentos Autorizados e Informaes de B2B ....................... 168
10.3 Leiaute da Distribuio: NF-e ............................................................................. 169
10.4 Leiaute de Distribuio: Evento da NF-e ............................................................ 169
11 Obrigatoriedade de Manifestao do Destinatrio nas Operaes com Combustveis 171
11.1 Sobre a Obrigatoriedade .................................................................................... 171
11.2 Quais operaes precisam da Manifestao do Destinatrio ............................. 171
11.3 Sobre a Manifestao do Destinatrio ................................................................ 171
11.4 Como operacionalizar a Manifestao do Destinatrio ....................................... 171
11.5 Orientao sobre o Desenvolvimento da Aplicao pelas Empresas ................. 172
Anexo I Leiaute da NF-e ................................................................................................. 174
A. Dados da Nota Fiscal eletrnica ................................................................................ 175
B. Identificao da Nota Fiscal eletrnica....................................................................... 175
BA. Documento Fiscal Referenciado.............................................................................. 178
C. Identificao do Emitente da Nota Fiscal eletrnica................................................... 179
D. Identificao do Fisco Emitente da NF-e ................................................................... 180
E. Identificao do Destinatrio da Nota Fiscal eletrnica .............................................. 181
F. Identificao do Local de Retirada ............................................................................. 182
G. Identificao do Local de Entrega ............................................................................. 183
GA. Autorizao para obter XML ................................................................................... 183
H. Detalhamento de Produtos e Servios da NF-e ......................................................... 184
I. Produtos e Servios da NF-e ...................................................................................... 184
I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao ................................................ 185
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao ........................................................ 187
I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra ............................................................ 187
I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos ................................................................. 187
J. Produto Especfico ..................................................................................................... 188
JA. Detalhamento Especfico de Veculos novos ........................................................... 188
K. Detalhamento Especfico de Medicamento e de matrias-primas farmacuticas ....... 190
L. Detalhamento Especfico de Armamentos ................................................................. 190
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Manual de Orientao do Contribuinte

LA. Detalhamento Especfico de Combustveis .............................................................. 190


LB. Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune .................................... 191
M. Tributos incidentes no Produto ou Servio ................................................................ 191
N. ICMS Normal e ST .................................................................................................... 191
Grupo Tributao do ICMS= 00 ................................................................................. 192
Grupo Tributao do ICMS= 10 ................................................................................. 192
Grupo Tributao do ICMS= 20 ................................................................................. 194
Grupo Tributao do ICMS= 30 ................................................................................. 195
Grupo Tributao do ICMS= 40, 41. 50 ...................................................................... 196
Grupo Tributao do ICMS= 51 ................................................................................. 197
Grupo Tributao do ICMS= 60 ................................................................................. 198
Grupo Tributao do ICMS= 70 ................................................................................. 199
Grupo Tributao do ICMS= 90 ................................................................................. 200
Grupo de Partilha do ICMS ........................................................................................ 202
Grupo de Repasse do ICMS ST ................................................................................. 203
Grupo CRT=1 ............................................................................................................ 204
O. Imposto sobre Produtos Industrializados ................................................................... 210
P. Imposto de Importao .............................................................................................. 211
Q. PIS 212
R. PIS ST ....................................................................................................................... 214
S. COFINS ..................................................................................................................... 215
T. COFINS ST................................................................................................................ 218
U. ISSQN ....................................................................................................................... 218
UA. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e) .............................................................. 219
V. Informaes adicionais (para o item da NF-e) ........................................................... 220
W. Total da NF-e............................................................................................................ 220
W01. Total da NF-e / ISSQN ...................................................................................... 221
W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos ............................................................... 221
X. Informaes do Transporte da NF-e .......................................................................... 222
Y. Dados da Cobrana ................................................................................................... 224
YA. Formas de Pagamento ............................................................................................ 224
Z. Informaes Adicionais da NF-e ................................................................................ 225
ZA. Informaes de Comrcio Exterior .......................................................................... 226
ZB. Informaes de Compras ........................................................................................ 226
ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana ...................................................... 226
ZZ. Informaes da Assinatura Digital ........................................................................... 227
Anexo II Regras de Validao da NF-e ........................................................................... 233
A. Dados da NF-e .......................................................................................................... 233
B. Identificao da NF-e................................................................................................. 233
BA. Documento Fiscal Referenciado.............................................................................. 237
C. Identificao do Emitente .......................................................................................... 238
D. Identificao do Fisco Emitente (NF-e Avulsa) .......................................................... 239
E. Identificao do Destinatrio...................................................................................... 239
F. Local da Retirada ....................................................................................................... 242
G. Local da Entrega ....................................................................................................... 242
GA. Autorizao para obter o XML................................................................................. 243
H. Detalhamento Produtos e Servios ........................................................................... 243
I. Produtos e Servios .................................................................................................... 243
I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao ................................................ 246
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao ........................................................ 247
I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra ............................................................ 248
I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos ................................................................. 248
J. Item / Veculos Novos ................................................................................................ 248
K. Item / Medicamentos ................................................................................................. 248
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Manual de Orientao do Contribuinte

L. Item / Armamentos ..................................................................................................... 248


LA. Item / Combustvel ................................................................................................... 248
LB. Item / Papel Imune................................................................................................... 249
M. Item / Tributos do Produto e Servio ......................................................................... 249
N. Item / Tributo: ICMS .................................................................................................. 249
O. Item / Tributo: IPI ....................................................................................................... 252
P. Item / Tributo: II ......................................................................................................... 252
Q. Item / Tributo: PIS ..................................................................................................... 252
R. Item / Tributo: PIS ST ................................................................................................ 252
S. Item / Tributo: COFINS .............................................................................................. 252
T. Item / Tributo: COFINS ST ......................................................................................... 252
U. Item / Tributo: ISSQN ................................................................................................ 253
UA. Item / Devoluo de Tributos................................................................................... 253
V. Item / Informao Adicional ....................................................................................... 253
W. Total da NF-e............................................................................................................ 253
W01. Total da NF-e / ISSQN ...................................................................................... 256
W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos ............................................................... 257
X. Transporte da NF-e ................................................................................................... 257
Y. Dados de Cobrana ................................................................................................... 258
YA. Formas de Pagamento ............................................................................................ 258
Z. Informao Adicional da NF-e .................................................................................... 258
ZA. Comrcio Exterior .................................................................................................... 259
ZB. Informao de Compra ............................................................................................ 259
ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana ...................................................... 259
1. Banco de Dados: Emitente......................................................................................... 260
102. Banco de Dados: NF-e ........................................................................................... 260
3. Banco de Dados: Inutilizao ..................................................................................... 261
3A. Banco de Dados: NF-e Referenciada ...................................................................... 262
4. Banco de Dados: Chave de Acesso na Exportao Indireta ...................................... 263
5. Banco de Dados: Destinatrio .................................................................................... 263
6. Banco de Dados: Chave de Segurana para o QR-Code (NFC-e) ............................. 264
Anexo III DANFE Tamanho A-4 em Modo Retrato, Folhas Soltas................................... 265
Anexo IV DANFE Tamanho A-4 em Modo Retrato, Formulrio Contnuo ....................... 266
Anexo V DANFE Tamanho A-4 em Modo Paisagem, Folhas Soltas ............................... 267
Anexo VI - DANFE Tamanho A-4 em Modo Paisagem, Formulrio Contnuo .................... 268
Anexo VII WS Disponveis .............................................................................................. 269
Anexo VIII Conjunto de Caracteres Cdigo de Barras CODE-128C................................ 270
Anexo IX Tabelas de UF, Municpio e Pas ..................................................................... 271
Anexo X - NCM Tipos de Papel (Vinculado ao RECOPI, #128 NCM) ................................ 275
Anexo XI Cdigos de Produto da ANP Especficos ......................................................... 280
Anexo XI.01 - Tabela de Cdigos de Produto da ANP (Combustveis e Lubrificantes)... 280
Anexo XI.02 - Produtos da ANP com Obrigatoriedade de informao do Transportador 285
Anexo XII Cdigos Identificadores .................................................................................. 289
Anexo XII.01 - Identificador: Inscrio SUFRAMA .......................................................... 289
A. Contextualizao ................................................................................................... 289
B. Composio........................................................................................................... 289
C. Validao Possvel ................................................................................................ 289
D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)...................................................... 289
Anexo XII.02 - Identificador: RECOPI ............................................................................ 290
A. Contextualizao ................................................................................................... 290
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Manual de Orientao do Contribuinte

B. Composio........................................................................................................... 290
C. Validao Possvel ................................................................................................ 290
D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)...................................................... 291
Anexo XII.03 - Identificador: NVE ................................................................................... 292
A. Contextualizao ................................................................................................... 292
B. Composio........................................................................................................... 292
C. Validao Possvel ................................................................................................ 292
D. Exemplo de cdigos NVE ...................................................................................... 292
Anexo XIII CFOP Especficos ......................................................................................... 294
Anexo XIII.01 - CFOP de Devoluo de Mercadoria ...................................................... 294
Anexo XIII.02 - CFOP de Combustvel e Lubrificante .................................................... 297
Anexo XIII.03 - CFOP de Servio de Transporte ............................................................ 299

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

1 Introduo
Este documento tem por objetivo a definio das especificaes e critrios tcnicos
necessrios para a integrao entre os Portais das Secretarias de Fazendas dos Estados e
os sistemas de informaes das empresas emissoras de NF-e - Nota Fiscal Eletrnica, e
esclarecer alguns casos especiais de emisso.

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Manual de Orientao do Contribuinte

2 Consideraes Iniciais
A Nota Fiscal Eletrnica (NF-e) desenvolvida de forma integrada, pelas Secretarias de
Fazenda dos Estados e Secretaria da Receita Federal do Brasil, a partir da assinatura do
Protocolo ENAT 03/2005 (27/08/2005), que atribui ao Encontro Nacional de Coordenadores e
Administradores Tributrios Estaduais (ENCAT) a coordenao e a responsabilidade pelo
desenvolvimento e implantao do Projeto NF-e.
Para instituir a NF-e foi celebrado o Ajuste SINIEF 07/05, pelos Estados, Distrito Federal e
Unio, juntamente com a legislao complementar contida no Ato COTEPE 72/05, de
22/12/2005. Ambas as legislaes sofreram modificaes e atualizaes, resultado da
evoluo ocorrida desde o incio da fase de massificao.
2.1

Objetivos do Projeto

O Projeto NF-e teve como objetivo a implantao de um modelo nacional de documento fiscal
eletrnico, identificado pelo modelo 55, visando a substituir a sistemtica de emisso do
documento fiscal em papel, modelos 1 e 1A, com validade jurdica garantida pela assinatura
digital do emitente, simplificando as obrigaes acessrias dos contribuintes e permitindo, ao
mesmo tempo, o acompanhamento em tempo real das operaes comerciais pelo Fisco.
O final do processo de implantao das diversas obrigatoriedades de uso da NF-e com
alcance nacional, em dezembro de 2010, marcou o fim do Projeto, e a NF-e assumiu o status
de um sistema nacional de documento fiscal eletrnico, compartilhado entre as unidades da
Federao e a Receita Federal do Brasil.
A evoluo da NF-e trouxe a possibilidade de substituir tambm a sistemtica da nota fiscal
modelo 4.
Posteriormente, a critrio de cada unidade federada, foi introduzida a possibilidade de
substituir-se a sistemtica da nota fiscal modelo 2 e dos cupons fiscais. Nesta ltima situao
a NF-e identificada pelo modelo 65 e chamada especificamente de Nota Fiscal Eletrnica
de Venda a Consumidor Final - NFC-e.
Ao longo deste documento o acrnimo NF-e utilizado para todas as situaes que se aplicam
indistintamente a ambos os modelos de NF-e (55 e 65). Sempre que necessrio identificar
um dos dois modelos em particular, a diferenciao feita pela expresso respectiva: NF-e
modelo 55 ou NF-e modelo 65.
2.2

Conceito da NF-e

A Nota Fiscal Eletrnica (NF-e) um documento de existncia exclusivamente digital, emitido


e armazenado eletronicamente, com o intuito de documentar uma operao de circulao de
mercadorias ou prestao de servios, no campo de incidncia do ICMS, cuja validade jurdica
garantida por duas condies necessrias: a assinatura digital do emitente e a Autorizao
de Uso fornecida pela administrao tributria do domiclio do contribuinte.
2.3

Descrio Simplificada do Modelo Operacional

A empresa emissora de NF-e gera um arquivo eletrnico contendo as informaes fiscais da


operao comercial, o qual dever ser assinado digitalmente, transformando este arquivo em
um documento eletrnico nos termos da legislao brasileira de maneira a garantir a
integridade dos dados e a autoria do emissor. Este arquivo eletrnico ser transmitido pela
Internet para a Secretaria de Fazenda, Finanas ou Tributao da unidade federada de
jurisdio do contribuinte emitente, a qual, aps verificar a integridade formal, devolver um
protocolo de recebimento denominado Autorizao de Uso, sem o qual no poder haver o
trnsito da mercadoria, ressalvados os casos previstos na legislao para a hiptese de haver
problemas tcnicos na comunicao do contribuinte com a Receita.
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Aps a Autorizao de Uso, que transforma o documento eletrnico no Documento Fiscal


denominado Nota Fiscal Eletrnica, a Secretaria de Fazenda Estadual disponibilizar
consulta, atravs Internet, para o destinatrio e outros legtimos interessados, que conheam
a chave de acesso do documento eletrnico.
Este mesmo arquivo da NF-e ser ainda transmitido para:

a Receita Federal, que ser repositrio nacional de todas as NF-e emitidas com modelo
55;
no caso de uma operao interestadual, a Secretaria de Fazenda Estadual de destino da
operao; e,
quando aplicvel, os rgos e Entidades da Administrao Pblica Federal Direta e
Indireta que tenham atribuio legal de regulao, normatizao, controle e fiscalizao,
tais como a SUFRAMA, por exemplo.

Para acompanhar o trnsito da mercadoria ser impressa uma representao grfica


simplificada da Nota Fiscal Eletrnica, intitulada DANFE (Documento Auxiliar da Nota Fiscal
Eletrnica), geralmente em papel comum, em nica via. O DANFE conter impressos, em
destaque:

a chave de acesso e o cdigo de barras linear tomando-se por referncia o padro CODE128C, para facilitar e agilizar a consulta da NF-e na Internet e a respectiva confirmao de
informaes pelas unidades fiscais e contribuintes destinatrios; e
o protocolo de autorizao de uso.

O DANFE no nota fiscal, nem a substitui, servindo apenas como instrumento auxiliar para
consulta da NF-e, pois contm a chave de acesso da NF-e, que permite ao detentor desse
documento confirmar, atravs das pginas da Secretaria de Fazenda Estadual ou da Receita
Federal do Brasil, a efetiva existncia de uma NF-e que tenha tido seu uso regularmente
autorizado.
O sistema NF-e implementa o conceito de evento, que o registro de uma ao ou situao
relacionada com a nota fiscal, que ocorreu, normalmente, aps a autorizao de uso, como o
registro de uma carta de correo eletrnica, por exemplo. Um exemplo de evento anterior
autorizao de uso o EPEC, uma das modalidades de contingncia da NF-e.

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Manual de Orientao do Contribuinte

3 Arquitetura de Comunicao com Contribuinte


3.1

Modelo Conceitual

As Secretarias de Fazenda Estaduais iro disponibilizar os seguintes servios:


a) Recepo de NF-e;
1) Recepo de Lote;
2) Consulta Processamento de Lote;
b)
c)
d)
e)
f)

Inutilizao de numerao de NF-e;


Consulta da situao atual da NF-e;
Consulta do status do servio;
Consulta cadastro;
Registro de eventos.

Para cada servio oferecido existir um Web Service especfico. O fluxo de comunicao
sempre iniciado pelo aplicativo do contribuinte atravs do envio de uma mensagem ao Web
Service com a solicitao do servio desejado.
O Web Service sempre devolve uma mensagem de resposta confirmando o recebimento da
solicitao de servio ao aplicativo do contribuinte na mesma conexo.
A solicitao de servio poder ser atendida na mesma conexo ou ser armazenada em filas
de processamento nos servios mais crticos para um melhor aproveitamento dos recursos
de comunicao e de processamento das Secretarias de Fazenda Estaduais.
Os servios podem ser sncronos ou assncronos em funo da forma de processamento da
solicitao de servios:
a) Servios sncronos o processamento da solicitao de servio concludo na mesma conexo,
com a devoluo de uma mensagem com o resultado do processamento do servio solicitado;
b) Servios assncronos o processamento da solicitao de servio no concludo na mesma
conexo, havendo a devoluo de uma mensagem de resposta com um recibo que apenas confirma
o recebimento da solicitao de servio. O aplicativo do contribuinte dever realizar uma nova
conexo para consultar o resultado do processamento do servio solicitado anteriormente.

O diagrama a seguir ilustra o fluxo conceitual de comunicao entre o aplicativo do


contribuinte e o Portal da Secretaria de Fazenda Estadual:
Arquitetura de Comunicao Viso Conceitual
Secretaria de Fazenda Estadual

Contribuinte
HTTPS
Cliente NFe
( ERP ou software especfico)

Notas
Fiscais

Aplicativo de Faturamento
( ERP ou software especfico)

Fluxo de
Comunicao

Web Services

Transaes

Servios
Sncronos
Aplicao NFE
Servios
Assncronos
Filas de Msgs

NFEs

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

3.2
3.2.1

Padres Tcnicos
Padro de Documento XML

3.2.1.1 Padro de Codificao


A especificao do documento XML adotada a recomendao W3C para XML 1.0,
disponvel em www.w3.org/TR/REC-xml e a codificao dos caracteres ser em UTF-8, assim
todos os documentos XML sero iniciados com a seguinte declarao:
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
Cada arquivo XML somente poder ter uma nica declarao <?xml version="1.0"
encoding="UTF-8"?>. Nas situaes em que um documento XML pode conter outros
documentos XML, como ocorre com o documento XML de lote de envio de NF-e, deve-se
tomar cuidado para que exista uma nica declarao no incio do lote.
3.2.1.2 Declarao namespace
O documento XML dever ter uma nica declarao de namespace no elemento raiz do
documento com o seguinte padro:
<enviNFe xmlns=http://www.portalfiscal.inf.br/nfe>
(exemplo para o XML de envio de Lote de NF-e)
vedado o uso de declarao namespace diferente do padro estabelecido.
No permitida a utilizao de prefixos de namespace. Essa restrio visa otimizar o
tamanho
do
arquivo
XML.
Assim,
ao
invs
da
declarao
<NFe
xmlns:nfe=http://www.portalfiscal.inf.br/nfe> (exemplo para o XML de NF-e com prefixo nfe),
dever ser adotada a declarao: <NFe xmlns =http://www.portalfiscal.inf.br/nfe >.
A declarao do namespace da assinatura digital dever ser realizada na prpria tag
<Signature>, conforme exemplo abaixo.
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<enviNFe xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe" versao="1.01">
<idLote>200602220000001</idLote>
<NFe xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe">
<infNFe Id="NFe31060243816719000108550000000010001234567890" versao="1.01">
...
<Signature xmlns="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#">

</NFe>
<NFe xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe">
<infNFe Id="NFe31060243816719000108550000000010011234567900" versao="1.01">
...
<Signature xmlns="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#">

</NFe>
<NFe xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe">
<infNFe Id="NFe31060243816719000108550000000010021234567916" versao="1.01">
...
<Signature xmlns="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#">

</NFe>
</enviNFe>

3.2.1.3 Otimizao na montagem do arquivo


Na gerao do arquivo XML da NF-e, excetuados os campos identificados como obrigatrios
no modelo, no dever ser includa a TAG de campo com contedo zero (para campos tipo
numrico) ou vazio (para campos tipo caractere).
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A regra constante do pargrafo anterior dever estender-se para os campos onde no h


indicao de obrigatoriedade e que, no entanto, seu preenchimento torna-se obrigatrio por
estar condicionado legislao especfica ou ao negcio do contribuinte. Neste caso, dever
constar a TAG com o valor correspondente e, para os demais campos, devero ser eliminadas
as TAG.
(Exemplo 1: campo R01 indAdic. Ser preenchido se a legislao especfica o exigir)
(Exemplo 2: Subgrupo de Informaes de Transportadora. Ser preenchido somente se o negcio do
contribuinte for transporte.)
Para reduzir o tamanho final do arquivo XML da NF-e alguns cuidados de programao
devero ser assumidos:

no incluir "zeros no significativos" para campos numricos;


no incluir "espaos" no incio ou no final de campos numricos e alfanumricos;
no incluir comentrios no arquivo XML;
no incluir anotao e documentao no arquivo XML (TAG annotation e TAG
documentation);
no incluir caracteres de formatao no arquivo XML ("line-feed", "carriage return", "tab",
caractere de "espao" entre as TAGs);
no incluir prefixo no namespace das tags de NFe.

3.2.1.4 Validao de Schema


Para garantir minimamente a integridade das informaes prestadas e a correta formao dos
arquivos XML, o contribuinte dever submeter o arquivo da NF-e e as demais mensagens
XML para validao pelo Schema do XML (XSD XML Schema Definition), disponibilizado
pela Secretaria de Fazenda Estadual antes de seu envio.
3.2.2

Padro de Comunicao

A comunicao ser baseada em Web Services disponibilizados pelo Sistema de Recepo


de Nota Fiscal eletrnica.
O meio fsico de comunicao utilizado ser a Internet, com o uso do protocolo SSL verso
3.0 ou TLS 1.0, com autenticao mtua, que alm de garantir um duto de comunicao
seguro na Internet, permite a identificao do servidor e do cliente atravs de certificados
digitais, eliminando a necessidade de identificao do usurio atravs de nome ou cdigo de
usurio e senha.
O modelo de comunicao segue o padro de Web Services definido pelo WS-I Basic Profile.
A troca de mensagens entre os Web Services do ambiente do Sistema de Recepo da NFe e o aplicativo da empresa ser realizada no padro SOAP verso 1.2, com troca de
mensagens XML no padro Style/Enconding: Document/Literal.
A chamada de diferentes Web Services realizada com o envio de uma mensagem XML
atravs do parmetro nfeDadosMsg.
A verso do leiaute da mensagem XML contida no parmetro nfeDadosMsg ser informada
no elemento versaoDados do tipo string localizado no elemento nfeCabecMsg do SOAP
Header.
Exemplo de uma mensagem requisio padro SOAP:
<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<soap12:Envelope xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema"
xmlns:soap12="http://www.w3.org/2003/05/soap-envelope">
<soap12:Header>
<nfeCabecMsg xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/sce/wsdl/NfeAutorizacao">
<versaoDados>string</versaoDados>
<cUF>string</cUF>
</nfeCabecMsg>
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte
</soap12:Header>
<soap12:Body>
<nfeDadosMsg xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe/wsdl/NfeAutorizacao">
xml</nfeDadosMsg>
</soap12:Body>
</soap12:Envelope>

Exemplo de uma mensagem de retorno padro SOAP:


<soap12:Envelope xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xmlns:xsd="http://www.w3.org/2001/XMLSchema"
xmlns:soap12="http://www.w3.org/2003/05/soap-envelope">
<soap12:Header>
<nfeCabecMsg xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe/wsdl/NfeAutorizacao">
<versaoDados>string</versaoDados>
<cUF>string</cUF>
</nfeCabecMsg>
</soap12:Header>
<soap12:Body>
<nfeAutorizacaoLoteResult xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe/wsdl/NfeAutorizacao">
xml</nfeAutorizacaoResult>
</soap12:Body>
</soap12:Envelope>

<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>

3.2.3

Padro de Certificado Digital

O certificado digital utilizado no Sistema Nota Fiscal eletrnica ser emitido por Autoridade
Certificadora credenciada pela Infraestrutura de Chaves Pblicas Brasileira ICP-Brasil, tipo
A1 ou A3, devendo conter o CNPJ da pessoa jurdica titular do certificado digital no campo
otherName OID =2.16.76.1.3.3.
Os certificados digitais sero exigidos em 2 (dois) momentos distintos:
a) Assinatura de Mensagens: O certificado digital utilizado para essa funo dever conter o CNPJ
de um dos estabelecimentos da empresa emissora da NF-e. Por mensagens, entenda-se: o Pedido
de Autorizao de Uso (Arquivo NF-e), o Pedido de Cancelamento de NF-e, o Pedido de Inutilizao
de Numerao de NF-e, o Registro de Evento e demais arquivos XML que necessitem de assinatura.
O certificado digital dever ter o uso da chave previsto para a funo de assinatura digital,
respeitando a Poltica do Certificado.
b) Transmisso (durante a transmisso das mensagens entre o servidor do contribuinte e o Portal da
Secretaria de Fazenda Estadual): O certificado digital utilizado para identificao do aplicativo do
contribuinte dever conter o CNPJ do responsvel pela transmisso das mensagens, que no ser
necessariamente o CNPJ da empresa emissora da NF-e, devendo ter a extenso Extended Key
Usage com permisso de "Autenticao Cliente".

3.2.4

Padro de Assinatura Digital

As mensagens enviadas ao Portal da Secretaria de Fazenda Estadual so documentos


eletrnicos elaborados no padro XML e devem ser assinados digitalmente com um
certificado digital que contenha o CNPJ de um dos estabelecimentos da empresa emissora
da NF-e objeto do pedido.
Alguns elementos esto presentes dentro do Certificado do contribuinte tornando
desnecessria a sua representao individualizada no arquivo XML. Portanto, o arquivo XML
no deve conter os elementos:
<X509SubjectName>
<X509IssuerSerial>
<X509IssuerName>
<X509SerialNumber>
<X509SKI>

Deve-se evitar o uso das TAG abaixo, pois as informaes sero obtidas a partir do Certificado
do emitente:
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Manual de Orientao do Contribuinte

<KeyValue>
<RSAKeyValue>
<Modulus>
<Exponent>

A NF-e utiliza um subconjunto do padro de assinatura


http://www.w3.org/TR/xmldsig-core/, com o seguinte leiaute:

XML

definido

pelo

Schema XML: xmldsig-core-schema_v1.01.xsd


#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Descrio/Observao

XS01 Signature

Raiz

XS02 SignedInfo

XS01

1-1

Grupo da Informao da assinatura

XS03 CanonicalizationM
ethod

XS02

1-1

Grupo do Mtodo de Canonicalizao

XS04 Algorithm

XS03

1-1

Atributo Algorithm de CanonicalizationMethod:


http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315

XS05 SignatureMethod

XS02

1-1

Grupo do Mtodo de Assinatura

XS06 Algorithm

XS05

1-1

Atributo Algorithm de SignatureMethod:


http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1

XS07 Reference

XS02

1-1

Grupo Reference

XS08 URI

XS07

1-1

Atributo URI da tag Reference

XS10 Transforms

XS07

1-1

Grupo do algorithm de Transform

XS11 unique_Transf_Alg RC XS10

1-1

Regra para o atributo Algorithm do Transform ser


nico.

XS12 Transform

XS10

2-2

Grupo de Transform

XS13 Algorithm

XS12

1-1

Atributos vlidos Algorithm do Transform:


http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315
http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#envelopedsignature

XS14 XPath

XS12

0-N

XPath

XS15 DigestMethod

XS07

1-1

Grupo do Mtodo de DigestMethod

XS16 Algorithm

XS15

1-1

Atributo Algorithm de DigestMethod:


http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1

XS17 DigestValue

XS07

XS18 SignatureValue

XS01

1-1

Grupo do Signature Value

XS19 KeyInfo

XS01

1-1

Grupo do KeyInfo

XS20 X509Data

XS19

1-1

Grupo X509

XS21 X509Certificate

XS20

1-1

Certificado Digital X509 em Base64

Digest Value (Hash SHA-1 Base64)

A assinatura do Contribuinte na NF-e ser feita na TAG <infNFe> identificada pelo atributo Id,
cujo contedo dever ser um identificador nico (chave de acesso) precedido do literal NFe
para cada NF-e conforme leiaute descrito no Anexo I. O identificador nico precedido do literal
#NFe dever ser informado no atributo URI da TAG <Reference>. Para as demais
mensagens a serem assinadas, o processo o mesmo mantendo sempre um identificador
nico para o atributo Id na TAG a ser assinada. Segue abaixo um exemplo:
<NFe xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe" >
<infNFe Id="NFe31060243816719000108550000000010001234567897" versao="1.01">
...
</infNFe>
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte
<Signature xmlns="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#">
<SignedInfo>
<CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"/>
<SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1" />
<Reference URI="#NFe31060243816719000108550000000010001234567897">
<Transforms>
<Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"/>
<Transform Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"/>
</Transforms>
<DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"/>
<DigestValue>vFL68WETQ+mvj1aJAMDx+oVi928=</DigestValue>
</Reference>
</SignedInfo>
<SignatureValue>IhXNhbdL1F9UGb2ydVc5v/gTB/y6r0KIFaf5evUi1i ...</SignatureValue>
<KeyInfo>
<X509Data>
<X509Certificate>MIIFazCCBFOgAwIBAgIQaHEfNaxSeOEvZGlVDANB ... </X509Certificate>
</X509Data>
</KeyInfo>
</Signature>
</NFe>

Para o processo de assinatura o contribuinte no deve fornecer a Lista de Certificados


Revogados, j que a mesma ser montada e validada por cada Portal da Secretaria de
Fazenda Estadual no momento da conferncia da assinatura digital.
A assinatura digital do documento eletrnico dever atender aos seguintes padres adotados:
a) Padro de assinatura: XML Digital Signature, utilizando o formato Enveloped
(http://www.w3.org/TR/xmldsig-core/);
b) Certificado
digital:
Emitido
por
AC
credenciada
no
ICP-Brasil
(http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#X509Data);
c) Cadeia de Certificao: EndCertOnly (Incluir na assinatura apenas o certificado do usurio final);
d) Tipo do certificado: A1 ou A3;
e) Tamanho da Chave Criptogrfica: Compatvel com os certificados A1 e A3 (1024 bits);
f) Funo criptogrfica assimtrica: RSA (http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1);
g) Funo de message digest: SHA-1 (http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1);
h) Codificao: Base64 (http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#base64);
i) Transformaes exigidas: til para realizar a canonicalizao do XML enviado para realizar a
validao correta da Assinatura Digital. So elas:
1) Enveloped (http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature)
2) C14N (http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315)

3.2.5

Validao de Assinatura Digital pela Secretaria de Fazenda Estadual

O Procedimento para a validao da assinatura digital adotado pelas Secretarias de Fazenda


Estaduais :
(1) Extrair a chave pblica do certificado;
(2) Verificar o prazo de validade do certificado utilizado;
(3) Montar e validar a cadeia de confiana dos certificados validando tambm a LCR (Lista de
Certificados Revogados) de cada certificado da cadeia;
(4) Validar o uso da chave utilizada (Assinatura Digital) de tal forma a aceitar certificados somente do
tipo A (no sero aceitos certificados do tipo S);
(5) Garantir que o certificado utilizado de um usurio final e no de uma Autoridade Certificadora;
(6) Adotar as regras definidas pelo RFC 3280 para as LCR e cadeia de confiana;
(7) Validar a integridade de todas as LCR utilizadas pelo sistema;
(8) Prazo de validade de cada LCR utilizada (verificar data inicial e final).

A forma de conferncia da LCR fica a critrio de cada Secretaria de Fazenda Estadual,


podendo ser feita de 2 (duas) maneiras: Online ou Download peridico. As assinaturas digitais
das mensagens sero verificadas considerando a lista de certificados revogados disponvel
no momento da conferncia da assinatura.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

3.2.6

Resumo dos Padres Tcnicos

A tabela a seguir resume os principais padres de tecnologia utilizados:


Caracterstica
Web Services
Meio lgico de
comunicao
Meio fsico de
comunicao
Protocolo Internet
Padro de troca
de mensagens
Padro da
mensagem
Padro de
certificado digital

Padro de
assinatura digital
Validao de
assinatura digital
Padres de
preenchimento
XML

3.3

Descrio
Padro definido pelo WS-I Basic Profile 1.1 (http://www.ws-i.org/Profiles/BasicProfile-1.12004-08-24.html).
Web Services, disponibilizados pelo Portal da Secretaria de Fazenda Estadual.
Internet
SSL verso 3.0, com autenticao mtua atravs de certificados digitais.
SOAP verso 1.2.
XML no padro Style/Encoding: Document/Literal.
X.509 verso 3, emitido por Autoridade Certificadora credenciada pela Infraestrutura de
Chaves Pblicas Brasileira ICP-Brasil, do tipo A1 ou A3, devendo conter o CNPJ do
proprietrio do certificado digital.
Para transmisso, utilizar o certificado digital do responsvel pela transmisso.
XML Digital Signature, Enveloped, com certificado digital X.509 verso 3, com chave privada
de tamanho varivel, conforme o padro da ICP-Brasil (1024, 2048, ou mais bits)., com
padres de criptografia assimtrica RSA, algoritmo message digest SHA-1 e utilizao das
transformaes Enveloped e C14N.
Ser validada alm da integridade e autoria, a cadeia de confiana com a validao das
LCR.
Campos no obrigatrios do Schema que no possuam contedo tero suas tags
suprimidas no arquivo XML.
Mscara de nmeros decimais e datas esto definidas no Schema XML.
Nos campos numricos inteiro, no incluir a vrgula ou ponto decimal.
Nos campos numricos com casas decimais, utilizar o ponto decimal na separao da
parte inteira.

Modelo Operacional

A forma de processamento das solicitaes de servios no sistema Nota Fiscal Eletrnica


pode ser sncrona, caso o atendimento da solicitao de servio seja realizada na mesma
conexo, ou assncrona, quando o processamento do servio solicitado no atendido na
mesma conexo, nesta situao torna-se necessria a realizao de mais uma conexo para
a obteno do resultado do processamento.
As solicitaes de servios que exigem processamento intenso sero executadas de forma
assncrona e as demais solicitaes de servios de forma sncrona.
Assim, os servios da NF-e sero implementados da seguinte forma:
Servio
Autorizao de NF-e

Implementao
Sncrona/Assncrona

Inutilizao de Numerao de NF-e

Sncrona

Consulta da situao atual da NF-e

Sncrona

Consulta do status do servio

Sncrona

Consulta cadastro

Sncrona

Registro de evento

Sncrona

3.3.1

Servios Sncronos

As solicitaes de servios de implementao sncrona so processadas imediatamente e o


resultado do processamento obtido em uma nica conexo.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Abaixo, o fluxo simplificado de funcionamento:


Servio de Implementao sncrona
Contribuinte
Aplicativo
Cliente

Secretaria de Fazenda Estadual


(2) Solicitao de servio

(1) Solicitao de servio

Web Service

Processamento
de Servios

(3) Resultado

(4) Resultado

Etapas do processo ideal:


(1) O aplicativo do contribuinte inicia a conexo enviando uma mensagem de solicitao de servio
para o Web Service;
(2) O Web Service recebe a mensagem de solicitao de servio e encaminha ao aplicativo da NF-e
que ir processar o servio solicitado;
(3) O aplicativo da NF-e recebe a mensagem de solicitao de servio e realiza o processamento,
devolvendo uma mensagem de resultado do processamento ao Web Service;
(4) O Web Service recebe a mensagem de resultado do processamento e o encaminha ao aplicativo
do contribuinte;
(5) O aplicativo do contribuinte recebe a mensagem de resultado do processamento e, caso no exista
outra mensagem, encerra a conexo.

3.3.2

Servios Assncronos

As solicitaes de servios de implementao assncrona so processadas de forma


distribuda por vrios processos e o resultado do processamento somente obtido na
segunda conexo.
Abaixo, o fluxo simplificado de funcionamento:
Servio de Implementao assncrona
Contribuinte
Envio de
Solicitao
de Servios

Secretaria de Fazenda Estadual


(1) Solicitao de servio
(3) Recibo

Web Service
Recebe Solicitao
de Servios

(2) Solicitao de servio

Fila de
servios
solicitados

(4)
(5)

Fila de
recibos

Processamento
de Servios

(6)

(7)

Consulta
Recibo

(8) Consulta recibo

Web Service
(9) Resultado processamento

(10) Resultado processamento

Consulta recibo

Fila de
servios
processados

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Etapas do processo ideal:


(1) O aplicativo do contribuinte inicia a conexo enviando uma mensagem de solicitao de servio
para o Web Service de recepo de solicitao de servios;
(2) O Web Service de recepo de solicitao de servios recebe a mensagem de solicitao de
servio e a coloca na fila de servios solicitados, acrescentando o CNPJ do transmissor obtido do
certificado digital do transmissor;
(3) O Web Service de recepo de solicitao de servio retorna o recibo da solicitao de servio e
a data e hora de recebimento da mensagem no Web Service;
(4) O aplicativo do contribuinte recebe o recibo e o coloca na fila de recibos de servios solicitados e
ainda no processados e, caso no exista outra mensagem, encerra a conexo;
(5) Na Secretaria de Fazenda Estadual a solicitao de servios retirada da fila de servios
solicitados pelo aplicativo da NF-e;
(6) O servio solicitado processado pelo aplicativo da NF-e e o resultado do processamento
colocado na fila de servios processados;
(7) O aplicativo do contribuinte retira um recibo da fila de recibos de servios solicitados;
(8) O aplicativo do contribuinte envia uma consulta de recibo, iniciando uma conexo com o Web
Service Consulta Recibo (NFeRetAutorizacao);
(9) O Web Service Consulta Recibo recebe a mensagem de consulta recibo e localiza o resultado
de processamento da solicitao de servio;
(10) O Web Service Consulta Recibo (NFeRetAutorizacao) devolve o resultado do processamento ao
aplicativo contribuinte;
(11) O aplicativo do contribuinte recebe a mensagem de resultado do processamento e, caso no exista
outra mensagem, encerra a conexo.

3.3.3

Filas e Mensagens

As filas de mensagens de solicitao de servios so necessrias para a implementao do


processamento assncrono das solicitaes de servios.
As mensagens de solicitaes de servios no processamento assncrono so armazenadas
em uma fila de entrada.
Para ilustrar como as filas armazenam as informaes, observe o diagrama a seguir:

Estrutura de um item da fila:

CNPJ do
Transmissor

Nmero
do Recibo

data e hora
recebimento

rea de controle

XML de
Cabealho

XML de Dados

rea de mensagem

A estrutura de um item composta pela rea de controle (identificador) e pela rea de detalhe.
As seguintes informaes so adotadas como atributos de controle:

CNPJ do transmissor: CNPJ da empresa que enviou a mensagem que no necessita


estar vinculado ao CNPJ do estabelecimento emissor da NF-e. Somente o transmissor da
mensagem ter acesso ao resultado do processamento das mensagens de solicitao de
servios;
Recibo de entrega: Nmero sequencial nico atribudo para a mensagem pela Secretaria
de Fazenda Estadual. Este atributo identifica a mensagem de solicitao de servios na
fila de mensagem;
Data e hora de recebimento da mensagem: Data e hora local do instante de recebimento
da mensagem atribuda pela Secretaria de Fazenda Estadual. Este atributo importante
como parmetro de desempenho do sistema, eliminao de mensagens, adoo do regime
de contingncia, etc. O tempo mdio de resposta calculado com base neste atributo.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A rea de mensagem contm uma rea de cabealho e a rea de dados em formato XML.
Para processar as mensagens de solicitaes de servios, a aplicao da NF-e ir retirar a
mensagem da fila de entrada de acordo com a ordem de chegada, devendo armazenar o
resultado do processamento da solicitao de servio em uma fila de sada.
A fila de sada ter a mesma estrutura da fila de entrada, a nica diferena ser no contedo
do detalhe da mensagem que contm o resultado do processamento da solicitao de servio
em formato XML.
O tempo mdio de resposta que mede a performance do servio de processamento dos lotes
calculado com base no tempo decorrido entre o momento de recebimento da mensagem e
o momento de armazenamento do resultado do processamento da solicitao de servio na
fila de sada.
Nota: O termo fila utilizado apenas para designar um repositrio de recibos emitidos.
A implementao da fila poder ser feita atravs de Banco de Dados ou qualquer outra
forma, sendo transparente ao contribuinte que realizar a consulta do processamento
efetuado (processos assncronos).
3.4

Padro de Mensagens dos Web Services

As chamadas dos Web Services disponibilizados pelos Web Service da NF-e e os respectivos
resultados do processamento so realizadas atravs das mensagens com o seguinte padro:

Padro de Mensagem de chamada/retorno de Web Service


versaoDados

Estrutura XML definida na documentao do Web Service

Elemento nfeCabecMsg (SOAP Header)

3.4.1

rea de dados (SOAP Body)

versaoDados: verso do leiaute da estrutura XML informado na rea de dados.


rea de Dados estrutura XML varivel definida na documentao do Web Service
acessado.

Informao de Controle e rea de Dados das Mensagens

A identificao da verso da mensagem XML submetida ao Web Service ser realizada


atravs do campo versaoDados informado no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header:
<soap12:Header>

<nfeCabecMsg xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe/wsdl/NFeAutorizacao">
<versaoDados>string</versaoDados>
<cUF>string</cUF>
</nfeCabecMsg>
</soap12:Header>

A informao armazenada na rea de dados um documento XML que deve atender o leiaute
definido na documentao do Web Service acessado:
<soap12:Body>
<nfeAutorizacaoResponse xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe/wsdl/NFeAutorizacao">
<nfeRetornoMsg>xml</nfeRetornoMsg>
</nfeAutorizacaoResponse>

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

3.4.2

Validao da Estrutura XML das Mensagens dos Web Services

As informaes so enviadas ou recebidas dos Web Services atravs de mensagens no


padro XML definido na documentao de cada Web Service.
As alteraes de leiaute e da estrutura de dados XML realizadas nas mensagens so
controladas atravs da atribuio de um nmero de verso para a mensagem.
Um Schema XML uma linguagem que define o contedo do documento XML, descrevendo
os seus elementos e a sua organizao, alm de estabelecer regras de preenchimento de
contedo e de obrigatoriedade de cada elemento ou grupo de informao.
A validao da estrutura XML da mensagem realizada por um analisador sinttico (parser)
que verifica se a mensagem atende as definies e regras de seu Schema XML.
Qualquer divergncia da estrutura XML da mensagem em relao ao seu Schema XML
provoca um erro de validao do Schema XML.
A primeira condio para que a mensagem seja validada com sucesso que ela seja
submetida ao Schema XML correto.
Assim, os aplicativos do contribuinte devem estar preparados para gerar as mensagens no
leiaute em vigor, devendo ainda informar a verso do leiaute da estrutura XML da mensagem
no campo versaoDados da rea de cabealho da mensagem.
3.4.3

Schemas XML das Mensagens dos Web Services

Toda mudana de leiaute das mensagens dos Web Services implica na atualizao do seu
respectivo Schema XML.
A identificao da verso dos Schemas ser realizada com o acrscimo do nmero da verso
no nome do arquivo precedida do literal _v, como segue:
enviNFe_v1.03.xsd (Schema XML de Envio de NF-e, verso 1.03);
leiauteNFe_v10.15.xsd (Schema XML dos tipos bsicos da NF-e, verso 10.15).

A maioria dos Schemas XML da NF-e utilizam as definies de tipos bsicos ou tipos
complexos que esto definidos em outros Schemas XML (ex.: tiposBasico_v1.00.xsd, etc.),
nestes casos, a modificao de verso do Schema bsico ser repercutida no Schema
principal.
Por exemplo, o tipo numrico de 15 posies com 2 decimais definido no Schema
tiposBasico_v1.00.xsd, caso ocorra alguma modificao na definio deste tipo, todos os
Schemas que utilizam este tipo bsico devem ter a sua verso atualizada e as declaraes
import ou include devem ser atualizadas com o nome do Schema bsico atualizado.
Exemplo de Schema XML
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<xs:schema xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#"
xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema"
xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe"
targetNamespace="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe"
elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified">
<xs:import namespace="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" schemaLocation="xmldsigcore-schema_v1.01.xsd"/>
<xs:include schemaLocation="tiposBasico_v1.00.xsd"/>
<xs:element name="NFe">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Nota Fiscal Eletrnica</xs:documentation>
</xs:annotation>

As modificaes de leiaute das mensagens dos Web Services podem ser causadas por
necessidades tcnicas ou em razo da modificao de alguma legislao. As modificaes
decorrentes de alterao da legislao devero ser implementadas nos prazos previstos no
ato normativo que introduziu a alterao. As modificaes de ordem tcnica sero divulgadas
pela Coordenao Tcnica do Sistema e podero ocorrer sempre que se fizerem necessrias.
Pg. 25 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

3.5

Verso dos Schemas

3.5.1

Liberao das Verses dos Schemas para o Sistema da NF Eletrnica

Os schemas vlidos para o Sistema da Nota Fiscal Eletrnica sero disponibilizados no Portal
Nacional da NF-e (www.nfe.fazenda.gov.br), e sero liberados aps autorizao da
Coordenao Tcnica do Sistema.
A cada nova liberao ser disponibilizado um arquivo compactado contendo o conjunto de
schemas a serem utilizados pelas empresas para a gerao dos arquivos XML. Este arquivo
ser denominado Pacote de Liberao e ser numerado sequencialmente. Os pacotes de
liberao sero identificados pelas letras PL, seguida do nmero do pacote. Exemplificando:
O pacote PL_001.zip representa o Pacote de Liberao n 1 de schemas da Nota Fiscal
Eletrnica.
Os schemas vlidos esto contidos no pacote de liberao e so identificados pelo seu nome,
seguido da verso do respectivo schema.
Assim, para o schema de Envio de Lotes de Nota Fiscal Eletrnica, corresponder um
arquivo com a extenso .XSD, que ter o nome de enviNFe_v9.99.xsd, onde v9.99,
corresponde a verso do respectivo schema.
Para identificar quais os schemas que sofreram alterao em um determinado pacote
liberado, deve-se comparar o nmero da verso do schema deste pacote com o do pacote
anterior.
Exemplificando:
PACOTE
DATA LIBERAO
SCHEMAS

PL_001.ZIP
01/04/2006
enviNFe_v1.00.xsd
inutNFe_v1.00.xsd
cancNFe_v1.00.xsd
tiposBasico_v1.00.xsd

PL_002.ZIP
01/06/2006
enviNFe_v1.30.xsd
inutNFe_v1.00.xsd
cancNFe_v1.00.xsd
tiposBasico_v1.01.xsd

Para as atualizaes de verses que decorrem de correo de regra de validao,


modificao da obrigatoriedade de campo, etc., que no modificam a estrutura do Schema
atravs da incluso ou excluso de campos, sero liberados novos pacotes de liberao sem
a atualizao do nmero do pacote. Nestas situaes os pacotes mais recentes sero
identificados com o acrscimo de letras minscula do alfabeto, como por exemplo:
PL_002a.ZIP, indicando que se trata da primeira verso corrigida do PL_002.ZIP.
3.5.2

Controle de Verso

O controle de verso de cada um dos schemas vlidos para o Sistema Nota Fiscal Eletrnica
compreende uma definio nacional sobre:

qual a verso vigente (verso mais atualizada);


quais so as verses anteriores ainda suportadas por todas as SEFAZ.

Este controle de verses permite a adaptao dos sistemas de informtica das empresas
participantes do Sistema em diferentes datas; desta forma, algumas empresas podero estar
com uma verso de leiaute mais atualizada, enquanto outras empresas podero ainda estar
operando com mensagens em um leiaute anterior.
No existem mudanas frequentes de leiaute de mensagens e as empresas dispem de um
prazo razovel para implementar as mudanas necessrias, conforme acordo operacional
estabelecido.
Mensagens recebidas com uma verso de leiaute no suportada sero rejeitadas com uma
mensagem de erro especfica na verso do leiaute de resposta mais antiga em uso.
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

3.6

SEFAZ Virtual

As Secretarias da Fazenda Estadual podem optar por no desenvolver sistemas prprios de


autorizao da emisso da Nota Fiscal Eletrnica para os Contribuintes da sua jurisdio.
Neste caso, os servios da autorizao de emisso da NF-e sero supridos por uma SEFAZ
VIRTUAL, atravs de um Protocolo de cooperao assinado entre as SEFAZ e/ou entre a
SEFAZ e a RFB.
Os servios da SEFAZ VIRTUAL compreendem os Web Services descritos no Modelo
Conceitual da Arquitetura de Comunicao, conforme consta no item 3.1 deste Manual.
Atualmente esto previstas as operaes das seguintes SEFAZ Virtuais:

SEFAZ VIRTUAL RS;


SEFAZ VIRTUAL RFB.

Em qualquer um dos casos, a responsabilidade sobre o credenciamento e sobre a autorizao


para o contribuinte usar os servios de uma determinada SEFAZ VIRTUAL da SEFAZ de
circunscrio do contribuinte.
Para os sistemas das Empresas transparente se os servios esto sendo disponibilizados
pela SEFAZ VIRTUAL ou por um sistema de autorizao da prpria SEFAZ de circunscrio
do contribuinte. A nica mudana visvel no endereo dos Web Services onde ficam
disponibilizados os servios.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4 Web Services
Os Web Services disponibilizam os servios que sero utilizados pelos aplicativos dos
contribuintes. O mecanismo de utilizao dos Web Services segue as seguintes premissas:
a) disponibilizado um Web Service por servio, existindo um mtodo para cada tipo de servio;
b) Para os servios assncronos, o mtodo de envio retorna uma mensagem de confirmao de
recebimento da solicitao de servio com o recibo e a data e hora local de recebimento da
solicitao ou retorna uma mensagem de erro.
As Secretarias de Fazenda Estaduais se comprometem a processar os lotes de notas fiscais
recebidas em at 3 minutos em no mnimo 95% do total do volume recebido no perodo de 24 horas.
Este indicador de performance ser constantemente avaliado e aperfeioado pelo Comit Gestor e
os contribuintes emissores de NF-e.
A qualquer momento as empresas podero verificar a performance do servio de processamento
dos lotes, verificando o tempo mdio de resposta do servio nos ltimos 5 minutos.
No recibo de recepo do lote, tambm ser informado o tempo mdio de resposta do servio nos
ltimos 5 minutos.
Cada Portal de Secretaria de Fazenda Estadual disponibilizar o resultado do processamento do
lote por um perodo mnimo de 24 horas (NfeRetAutorizacao). Aps o trmino do processamento, a
informao da situao atual de cada nota ser disponibilizada para consulta individual
(nfeConsulta).
c) Para os servios sncronos, o envio da solicitao e a obteno do retorno sero realizados na
mesma conexo atravs de um nico mtodo.
d) As URL dos Web Services encontram-se no Anexo VII deste manual. Acessando a URL pode ser
obtido o WSDL (Web Services Description Language) de cada Web Service.
e) O processo de utilizao dos Web Services sempre iniciado pelo contribuinte enviando uma
mensagem nos padres XML e SOAP, atravs do protocolo SSL com autenticao mtua.
f) A ocorrncia de qualquer erro na validao dos dados recebidos interrompe o processo com a
disponibilizao de uma mensagem contendo o cdigo e a descrio do erro.

Uma exceo ao descrito no item a so os registros de eventos, que podero ser atendidos
por Web Services diferentes conforme o tipo de evento.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service NfeAutorizacao

4.1

Lote de NF -e
Contribuinte

Secretaria de Fazenda Estadual


Web Service :
NfeAutorizacao
nfeAutorizacaoLote

Envio do lote de NF- e

Filas de Entrada.
msgs

Proc.

Cliente NFe

Processamento
Aplicao NF -e

Recibo

Funo: servio destinado recepo de mensagens de lote de NF-e.


Processo: assncrono.
Mtodo: nfeAutorizacaoLote
4.1.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML com as notas fiscais enviadas.


Schema XML: enviNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

AP01

enviNFe

Raiz

AP02

versao

AP01

1-1

AP03

idLote

AP01

1-1

AP03a

indSinc

AP01

1-1

AP04

NFe

AP01

xml

1-50

Descrio/Observao
TAG raiz

1-2v2 Verso do leiaute


Identificador de controle do envio do lote.
Nmero sequencial autoincremental, de controle
1-15 correspondente ao identificador nico do lote
enviado. A responsabilidade de gerar e controlar
esse nmero exclusiva do contribuinte.
0=No.
1=Empresa solicita processamento sncrono do
Lote de NF-e (sem a gerao de Recibo para
consulta futura);
Nota: O processamento sncrono do Lote
corresponde a entrega da resposta do
processamento das NF-e do Lote, sem a gerao
1 de um Recibo de Lote para consulta futura. A
resposta de forma sncrona pela SEFAZ
Autorizadora s ocorrer se:
- a empresa solicitar e constar unicamente uma NFe no Lote;
- a SEFAZ Autorizadora implementar o
processamento sncrono para a resposta do Lote de
NF-e.
Conjunto de NF-e transmitidas (mximo de 50 NFe), seguindo definio do Anexo I - Leiaute da NF-e.

O tamanho mdio da NF-e de aproximadamente 10 KB (dependendo da quantidade de


itens), necessitando de um dimensionamento correto da rede interna e do canal de Internet
das empresas e da SEFAZ.
Para minimizar a necessidade de uma maior infraestrutura de rede, a mensagem de envio de
Lote de NF-e poder ser compactada, a critrio da empresa (estima-se que a compactao
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

da mensagem de Lote ir reduzir aproximadamente em 70% o tamanho desta mensagem),


por meio das seguintes especificaes:

Nome do Web Service: NfeAutorizacao, conforme descrito neste item;


Nome do Mtodo: NfeAutorizacaoLoteZip;

O novo mtodo tem unicamente o parmetro nfeDadosMsgZip, contendo a mensagem


enviNFe compactada no padro GZip, onde o resultado da compactao convertido para
Base64.
A aplicao da SEFAZ ir descompactar a mensagem recebida, seguindo o procedimento
normal do tratamento do Lote descompactado. Em caso de falha no processo de
descompactao ser retornado o erro 416 - Rejeio: Falha na descompactao da rea de
dados.
4.1.2

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML com a mensagem do resultado da transmisso.


Schema XML: retEnviNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

AR02 versao

AR01

1-1

1-2v2 Verso do leiaute

AR03 tpAmb

AR01

1-1

AR04 verAplic

AR01

1-1

AR05 cStat

AR01

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao
Verso do Aplicativo que recebeu o Lote.
1-20 A verso deve ser iniciada com a sigla da UF nos
casos de WS prprio ou a sigla SVAN ou SVRS
nos demais casos.
3
Cdigo do status da resposta (vide item 5.2)

AR06 xMotivo

AR01

1-1

1-255 Descrio literal do status da resposta

AR06a cUF

AR01

1-1

AR06b dhRecbto

AR01

1-1

CG AR01

AR01 retEnviNFe

AR07 infRec

Tipo Ocor.

TAG raiz da Resposta

Cdigo da UF que atendeu a solicitao.

0-1

15

Preenchido com a data e hora do processamento


(informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time).
Dados do Recibo do Lote (S gerado se o Lote
for aceito e o processamento for assncrono)
Nmero do Recibo gerado pelo Portal da
Secretaria de Fazenda Estadual (vide item 5.5).
Tempo mdio de resposta do servio (em
segundos) dos ltimos 5 minutos (vide item 5.7).

AR07

1-1

AR10 tMed

AR07

1-1

CG AR01

0-1

4.1.3

Descrio/Observao

AR08 nRec

AR11 protNFe

Tam.

Nv1-4 Nota: Caso o tempo mdio de resposta fique


abaixo de 1 (um) segundo, o tempo ser
informado como 1 segundo. Arredondar as
fraes de segundos para cima.
Dados do Protocolo de recebimento da NF-e
gerado no caso do processamento sncrono do
Lote de NF-e. Ver descrio do protNFe no item
4.2.2.

Descrio do Processamento do Lote de NF-e

No caso do processamento assncrono, o processamento do Lote de NF-e recepcionado


realizado pelo Servidor de Processamento de NF-e, que consome as mensagens
armazenadas na fila de entrada e faz a validao de forma e das regras de negcios e
armazena o resultado do processamento na fila de sada.

Pg. 30 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

4.1.4

Gerao da Resposta com o Recibo

A. Erro no Lote
Caso ocorra algum problema de validao no Lote de NF-e, o aplicativo dever retornar uma
mensagem com as seguintes informaes:

a identificao do ambiente;
a verso do aplicativo;
o cdigo e a respectiva mensagem de erro (vide a tabela do item 5.2).

B. Processamento Assncrono
No caso de processamento assncrono do Lote de NF-e, no existindo qualquer problema nas
validaes acima referidas, o aplicativo poder gerar um nmero de recibo e gravar a
mensagem, juntamente com o nmero do recibo e o CNPJ do transmissor. O nmero do
recibo gerado pelo Portal da Secretaria de Fazenda Estadual ser a chave de consulta do
servio de consulta ao resultado do processamento do lote.
Aps a gravao da mensagem na fila de entrada ser retornada uma mensagem de
confirmao de recebimento para o transmissor, com as seguintes informaes:

a identificao do ambiente;
a verso do aplicativo;
o cdigo 103 e o literal Lote recebido com Sucesso;
o cdigo da UF que atendeu a solicitao;
o nmero do recibo (vide item 5.7), com data, hora local de recebimento da mensagem;
tempo mdio de resposta do servio de processamento dos lotes nos ltimos 5 minutos
(vide detalhamento da forma de clculo no item 5.9).

C. Processamento Sncrono
No caso de processamento sncrono do Lote de NF-e, as validaes da NF-e sero feitas na
sequncia, sem a gerao de um Nmero de Recibo.
4.1.5
#

Validao do Certificado de Transmisso (protocolo SSL)


Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

Obrig.

280

Rej.

Obrig.

281

Rej.

Obrig.

283

Rej.

Obrig.

286

Rej.

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
A01 - Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"
A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)
Verifica a Cadeia de Certificao:
A03 - Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
LCR do Certificado de Transmissor
A04 - Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida
A05 Certificado do Transmissor revogado

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service da
SEFAZ.
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Manual de Orientao do Contribuinte

4.1.6

Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Facult.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB) A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem mensagem de erro se o controle do
tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede da SEFAZ
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
As unidades federadas que mantm o Web Service disponvel, mesmo quando o servio
estiver paralisado, devero implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero
ser dispensadas se o Web Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.1.7
#

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

Envio de Lote de NF-e na verso 3.xx para o WS nfeRecepcao:


C04a -Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service
nfeAutorizacao
C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Obrig.

700

Rej.

Facult.

238

Rej.

Obrig.

239

Rej.

C06 Envio de Lote de NF-e na verso 2.xx para o WS nfeAutorizacao:


- Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

A informao da verso do leiaute do lote e a UF de origem do emissor das NF-e constam no


elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4.1).
A aplicao dever validar os campos cUF e versaoDados, rejeitando o lote recebido em caso
de informaes inexistentes ou invlidas.
O campo versaoDados contm a verso do Schema XML da mensagem contida na rea de
dados que deve ser utilizado pelo Servidor de Processamento da NF-e na validao do
Schema XML do lote. Cabe ressaltar que um lote deve conter somente NF-e da mesma
verso.
4.1.8

Validao da rea de Dados

4.1.8.1 Validao de forma da rea de dados


A validao de forma da rea de dados da mensagem realizada com a aplicao da seguinte
regra:
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

225

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para o lote

Facult.

565

Rej.

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Manual de Orientao do Contribuinte

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag raiz
da mensagem
D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao difere
do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader
D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro da
NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)
D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem ou
entre as tags
D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Facult.

568

Rej.

Facult.

567

Rej.

Facult.

587

Rej.

Facult.

588

Rej.

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
Como a validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, a existncia
de um erro em uma NF-e implica na rejeio de todo o lote.
4.1.8.2 Validao da rea de Dados do Lote de NF-e
A aplicao da SEFAZ dever verificar se a empresa enviou um Lote solicitando a resposta
sncrona, mas o Lote contm mais de uma NF-e. Caso a SEFAZ Autorizadora no implemente
o processamento sncrono poder rejeitar os lotes que solicitam resposta sncrona.
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

GAP03a-1 Solicitada resposta sncrona para Lote com mais de uma NF-e (indSinc=1) Obrig.

764

Rej.

GAP03a-2 Solicitada resposta sncrona para UF que no disponibiliza este


atendimento (indSinc=1)

776

Rej.

Facult.

4.1.8.3 Validao do Certificado Digital de Assinatura


A seguir so extradas todas NF-e das mensagens de envio de lote e validadas as seguintes
regras de negcios para cada NF-e:
#

Regra de Validao

Certificado de Assinatura invlido:


- Certificado de Assinatura inexistente na mensagem (*validado tambm pelo
E01 Schema)
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define "Assinatura Digital" e No Recusa
E02 Validade do Certificado (data incio e data fim)
E03 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)
Verifica Cadeia de Certificao:
E04 - Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
LCR do Certificado de Assinatura:
E05 - Falta o endereo da LCR (CRLDistributionPoint)
- Erro no acesso a LCR ou LCR inexistente
E06 Certificado de Assinatura revogado
E07 Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Aplic.

Msg

Efeito

Obrig.

290

Rej.

Obrig.

291

Rej.

Obrig.

292

Rej.

Obrig.

293

Rej.

Obrig.

296

Rej.

Obrig.

294

Rej.

Obrig.

295

Rej.

Pg. 33 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.1.8.4 Validao da Assinatura Digital


#

Regra de Validao

Assinatura difere do padro do Sistema:


- No assinado o atributo "Id" (falta "Reference URI" na assinatura) (*validado
F01 tambm pelo Schema)
- Faltam os "Transform Algorithm" previstos na assinatura ("C14N" e
"Enveloped")
Estas validaes so implementadas pelo Schema XML da Signature
F02 Valor da assinatura (SignatureValue) difere do valor calculado
F03 CNPJ-Base do Emitente difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

Aplic.

Msg

Efeito

Obrig.

298

Rej.

Obrig.

297

Rej.

Obrig.

213

Rej.

4.1.8.5 Final do Processamento do Lote


A validao da NF-e poder resultar em:

Rejeio a NF-e ser descartada, no sendo armazenada no Banco de Dados podendo


ser corrigida e novamente transmitida;
Autorizao de uso a NF-e ser armazenada no Banco de Dados;
Denegao de uso a NF-e ser armazenada no Banco de Dados com esse status nos
casos de irregularidade fiscal do emitente.

Ou seja:
Validao

Consequncia
Banco

NF-e

Emitente

Situao da NF-e

Para o contribuinte

Invlida

Irrelevante

Rejeio

Corrigir NF-e

No gravar

Vlida

Irregular

Denegao de uso

A operao no poder ser


realizada

Gravar

Vlida

Regular

Autorizao de uso

A operao autorizada

Gravar

de Dados

Para cada NF-e autorizada ou denegada ser atribudo um nmero de protocolo da Secretaria
de Fazenda (vide regra de formao no item 5.8).
O resultado do processamento do lote ser disponibilizado na fila de sada e conter o
resultado da validao de cada NF-e contida no lote.
O resultado do processamento do lote deve ficar disponvel na fila de sada por um perodo
mnimo de 24 horas.

Pg. 34 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service NfeRetAutorizacao

4.2

Consulta Processamento de Lote de NF-e


Secretaria de Fazenda Estadual

Contribuinte

Web Service:
NfeRetRecepcao
Consulta Lote de Nota Fiscal

nfeRetRecepcao

Proc.

Consulta
Processamento

Ret
Aplicao NF-e

Client NFe
Retorno

Funo: servio destinado a retornar o resultado do processamento do lote de NF-e.


A mensagem de retorno poder ser utilizada pela SEFAZ para enviar mensagens de interesse
da SEFAZ para o emissor.
Processo: assncrono.
Mtodo: nfeRetAutorizacao
4.2.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML contendo o nmero do recibo que identifica a mensagem de envio de
lotes de NF-e.
Schema XML: consReciNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

BP01 consReciNFe

Raiz

BP02 versao

BP01

1-1

BP03 tpAmb

BP01

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 Homologao

BP04 nRec

BP01

1-1

15

Nmero do Recibo
Nmero gerado pelo Portal da Secretaria de
Fazenda Estadual (vide item 5.5).

4.2.2

Descrio/Observao
TAG raiz

1-2v2 Verso do leiaute

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML com o resultado do processamento da mensagem de envio de lote


de NF-e.
Schema XML: retConsReciNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Raiz

BR01

retConsReciNFe

BR02

versao

BR01

1-1

BR03

tpAmb

BR01

1-1

Descrio/Observao
TAG raiz da Resposta

1-2v2 Verso do leiaute


1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

Pg. 35 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

BR01

1-1

BR04a nRec

BR01

1-1

15

Nmero do Recibo consultado. Ser preenchido


com zeros se for impossvel de obter o valor da
mensagem de entrada (Ex. mensagem invlida).

BR05

cStat

BR01

1-1

Cdigo do status da resposta para o Lote (vide


item 5.2)
Se cStatus = 215, 516, 517 ou 545 significa que
a mensagem de consulta invlida.
Se cStatus = 225, 565. 567 ou 568, significa que
o lote de NF-e consultado invlido

BR06

xMotivo

BR01

1-1

BR06a cUF

BR01

1-1

Cdigo da UF que atendeu a solicitao.

BR06a1 dhRecbto

BR01

1-1

Preenchido com a data e hora do processamento


(informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time).

BR06b cMsg

BR01

0-1

BR06c xMsg

BR01

0-1

xml BR01

0-50

BR04

BR07

Campo
verAplic

protNFe*

Tam.

Descrio/Observao

1-20 Verso do Aplicativo que recebeu a Consulta.


A verso deve ser iniciada com a sigla da UF nos
casos de WS prprio ou a sigla SVAN ou SVRS
nos demais casos.

1-255 Descrio literal do status da resposta.

1-4 Cdigo da Mensagem (v2.0) Campo de uso da


SEFAZ para enviar mensagem de interesse da
SEFAZ para o emissor. (NT 2011/004)
1-200 Mensagem da SEFAZ para o emissor. (v2.0)
-

Conjunto de resultado do processamento de


cada NF-e (vide leiaute abaixo).
Estas informaes so retornadas apenas para o
cdigo do status do lote = 104 (Lote processado)

* Para cada Protocolo de uma NF-e processada teremos o seguinte leiaute:


#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Raiz

Descrio/Observao

PR01

protNFe

TAG raiz do Protocolo de recebimento da NFe

PR02

versao

PR01

1-1

PR03

infProt

PR01

1-1

Informaes do Protocolo de resposta.


TAG a ser assinada

PR04

Id

ID

PR03

0-1

Identificador da TAG a ser assinada, somente


precisa ser informado se a UF assinar a resposta.
Em caso de assinatura da resposta pela SEFAZ
preencher o campo com o Nmero do Protocolo,
precedido com o literal ID

PR05

tpAmb

PR03

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

PR06

verAplic

PR03

1-1

PR07

chNFe

PR03

1-1

44

PR08

dhRecbto

PR03

1-1

2v2 Verso do leiaute das informaes de Protocolo.

1-20 Verso do Aplicativo que processou o Lote.


A verso deve ser iniciada com a sigla da UF nos
casos de WS prprio ou a sigla SVAN ou SVRS
nos demais casos.
Chave de Acesso da NF-e (vide item 5.4)
Preenchido com a data e hora do processamento
(informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time).

Pg. 36 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Descrio/Observao

PR09

nProt

PR03

0-1

15

Nmero do Protocolo da NF-e (vide item 5.8)

PR10

digVal

PR03

0-1

28

Digest Value da NF-e processada


Utilizado para conferir a integridade da NFe
original.

PR11

cStat

PR03

1-1

Cdigo do status da resposta para a NF-e (vide


item 5.2).

PR12

xMotivo

PR03

1-1

PR13

Signature

PR01

xml

0-1

4.2.3

1-255 Descrio literal do status da resposta para a NF-e.


-

Assinatura XML do grupo identificado pelo atributo


Id
A deciso de assinar a mensagem fica a critrio da
UF interessada.

Descrio do Processo de Web Service

Este mtodo oferece a consulta do resultado do processamento de um lote de NF-e.


O aplicativo do Contribuinte deve ser construdo de forma a aguardar um tempo mnimo de
15 segundos entre o envio do Lote de NF-e para processamento e a consulta do resultado
deste processamento, evitando a obteno desnecessria do status de erro 105 - "Lote em
Processamento".
4.2.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP- Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service da
SEFAZ.
Pg. 37 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.2.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Facult.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servio est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servio est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB) A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem mensagem de erro se o controle do
tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede da SEFAZ
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
As unidades federadas que mantm o Web Service disponvel, mesmo quando o servio
estiver paralisado, devero implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero
ser dispensadas se o Web Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.2.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP


Header

Obrig.

411

Rej.

C04a Envio de Consulta Recibo do Lote na verso 3.xx para o WS


nfeRetRecepcao:
-Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service
nfeAutorizacao

Obrig.

700

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Envio de Consulta Recibo do Lote na verso 2.xx para o WS


nfeRetAutorizacao:
- Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF de origem do emissor da NF-e


constam no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4.1).
A aplicao dever validar os campos cUF e versaoDados, rejeitando a mensagem recebida
em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
O campo versaoDados contm a verso do Schema XML da mensagem contida na rea de
dados que ser utilizado pelo Web Service.
A ocorrncia de qualquer erro na validao da rea de cabealho da mensagem impossibilita
o processamento da mensagem contida na rea de dados.
Pg. 38 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.2.7

Validao da rea de Dados

4.2.7.1 Validao da Forma da rea de Dados


Validao da Mensagem do Pedido de Consulta de Lote
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para
mensagem

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem

Facul.

517

Rej.

D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao


difere do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader

Facul.

545

Rej.

D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro


da NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)

Facul.

587

Rej.

D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem


ou entre as tags

Facul.

588

Rej.

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
4.2.7.2 Validao das Regras de Negcio da Consulta Recibo
A seguir so realizadas as seguintes validaes:
Validao da Consulta Recibo
#

Aplic.

Msg

Efeito

E01 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

E02 UF do Recibo difere da UF do Web Service

Obrig.

248

Rej.

E02a Tipo autorizador do recibo diverge do rgo Autorizador.

Obrig.

553

Rej.

E03 - Verifica se o Lote no est na fila de sada, nem na fila de entrada

Obrig.

106

Rej.

E04 - Verifica se o Lote no est na fila de resposta, mas est na fila de entrada

Obrig.

105

Rej.

E05 CNPJ do transmissor do lote difere do CNPJ do transmissor da consulta

Obrig.

223

Rej.

4.2.8

Regra de Validao

Final do Processamento

A mensagem de retorno poder ser:

Lote processado - cStat=104, com os resultados individuais de processamento das NF-e;


Lote em processamento cStat=105, o aplicativo do contribuinte dever fazer uma nova
consulta;
Lote no localizado - cStat=106, o aplicativo do contribuinte dever providenciar o reenvio
da mensagem;
Recibo ou CNPJ do requisitante com problemas - cStat= 248 ou 223, o aplicativo do
contribuinte dever sanar o problema;
Pg. 39 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.2.9

Canal de Comunicao com Contribuinte

A SEFAZ poder utilizar este servio como canal de comunicao com o emissor da NF-e.
A aplicao dever verificar se existe alguma mensagem para o emissor, se existir a
mensagem ser disponibilizada para o contribuinte.

Pg. 40 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service RecepcaoEvento Cancelamento

4.3

Sistema de Registro de Eventos


Emissor NF-e

WS da Fazenda
Web Service :
RecepcaoEvento

Proc .

Envio de Evento da NF-e

nfeRecepcaoEvento
Ret

Cliente
SRE

Recepo
Aplicao SRE

Retorno

Funo: Servio destinado recepo de mensagem de Evento da NF-e


O Cancelamento um evento para cancelar a NF-e.
O autor do evento o emissor da NF-e e a NF-e deve existir no banco de dados da SEFAZ.
A mensagem XML do evento ser assinada com o certificado digital que tenha o CNPJ
base do Emissor da NF-e.
Processo: sncrono.
Mtodo: nfeRecepcaoEvento
4.3.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML com o Evento


Schema XML: envEventoCancNFe_v9.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

HP01 envEvento

Raiz

HP02 versao

HP01

1-1

HP03 idLote

HP01

1-1

HP04 evento

HP01 xml

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do Evento.


Nmero sequencial autoincremental nico para identificao
do Lote. A responsabilidade de gerar e controlar exclusiva
do autor do evento. O Web Service no faz qualquer uso
deste identificador.
1-20
- Evento, um lote pode conter at 20 eventos

HP05 versao

HP04

1-1

HP06 infEvento

HP04

HP07 Id

ID

HP06

1-1

54

HP08 cOrgao

HP06

1-1

HP09 tpAmb

HP06

1-1

Identificador da TAG a ser assinada, a regra de formao do


Id : ID + tpEvento + chave da NF-e + nSeqEvento
Cdigo do rgo de recepo do Evento. Utilizar a Tabela
do IBGE, utilizar 91 para identificar o Ambiente Nacional.
Identificao do Ambiente: 1=Produo/2=Homologao

HP10 CNPJ

CE HP06

1-1

14

Informar o CNPJ ou o CPF do autor do Evento

HP11 CPF

CE HP06

1-1

11

1-1

44

HP12 chNFe

HP06

Tipo Ocor. Tam.

Descrio/Observao
TAG raiz

2v2 Verso do leiaute

2v2 Verso do leiaute do evento

1-1

Grupo de informaes do registro do Evento

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao Evento

Pg. 41 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Ele

Pai

HP13 dhEvento

HP06

1-1

HP14 tpEvento

HP06

1-1

HP15 nSeqEvento

HP06

1-1

HP16 verEvento

HP06

1-1

HP17 detEvento

HP06

HP18 versao

HP17

1-1

2v2 Verso do Pedido de Cancelamento, deve ser informado


com a mesma informao da tag verEvento (HP16)

HP19 descEvento

HP17

1-1

5-60 Cancelamento

HP20 nProt

HP17

1-1

15

HP21 xJust

HP17

1-1

15- Informar a justificativa do cancelamento


255

HP22 Signature

HP04 XML

4.3.2

Campo

Tipo Ocor. Tam.

1-1

Descrio/Observao
Data e hora do evento no formato AAAA-MMDDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time,
onde TZD pode ser -02:00 (Fernando de Noronha), -03:00
(Braslia) ou -04:00 (Manaus), no horrio de vero sero 01:00, -02:00 e -03:00. Ex.: 2010-08-19T13:00:15-03:00.

Cdigo do evento = 110111

1-2 Sequencial do evento para o mesmo tipo de evento. Para


maioria dos eventos nSeqEvento=1, nos casos em que
possa existir mais de um evento, como o caso da Carta de
Correo, o autor do evento deve numerar de forma
sequencial.
2v2 Verso do detalhe do evento (grupo detEvento HP17),
informao utilizada para a SEFAZ validar o grupo
detEvento.
Informaes do Pedido de Cancelamento

1-1

Informar o nmero do Protocolo de Autorizao da NF-e a


ser Cancelada. (vide item 5.8).

Assinatura Digital do documento XML, a assinatura dever


ser aplicada no elemento infEvento

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML com a mensagem do resultado da transmisso.


Schema XML: retEnvEventoCancNFe _v9.99.xsd
#

Campo

HR01 retEnvEvento

Ele

Pai

Rai
z

Tipo Ocor. Tam.


-

Descrio/Observao
TAG raiz do Resultado do Envio do Evento

HR02 versao

A HR01

1-1

2v2 Verso do leiaute

HR03 idLote

E HR01

1-1

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do Evento,


conforme informado na mensagem de entrada.

HR04 tpAmb

E HR01

1-1

HR05 verAplic

E HR01

1-1

HR06 cOrgao

E HR01

1-1

Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 91 para o


Ambiente Nacional.

HR07 cStat

E HR01

1-1

Cdigo do status da resposta

HR08 xMotivo

E HR01

1-1

HR09 retEvento

G HR01

0-20

HR10 versao

A HR09

1-1

HR11 infEvento

G HR09

HR12 Id

ID HR11

1-20 Verso da aplicao que processou o evento.

1- Descrio do status da resposta


255
-

0-1

TAG de grupo do resultado do processamento do Evento

2v2 Verso do leiaute

1-1
C

Identificao do Ambiente: 1=Produo/2=Homologao

Grupo de informaes do registro do Evento


17

Identificador da TAG a ser assinada, somente deve ser


informado se o rgo de registro assinar a resposta. Em
caso de assinatura da resposta pelo rgo de registro,
preencher com o nmero do protocolo, precedido pela literal
ID
Pg. 42 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

HR13 tpAmb

E HR11

1-1

HR14 verAplic

E HR11

1-1

HR15 cOrgao

E HR11

1-1

Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 91 para o


Ambiente Nacional.

HR16 cStat

E HR11

1-1

Cdigo do status da resposta.

HR17 xMotivo

E HR11

1-1

255 Descrio do status da resposta.

HR18 chNFe

E HR11

0-1

44

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao evento.

HR19 tpEvento

E HR11

0-1

Cdigo do Tipo do Evento.

HR20 xEvento

E HR11

0-1

5-60 Descrio do Evento Cancelamento homologado

HR21 nSeqEvento

E HR11

0-1

1-2 Sequencial do evento, conforme informado na mensagem


de entrada.

HR22 CNPJDest

CE HR11

0-1

14

HR23 CPFDest

CE HR11

0-1

11

HR24 emailDest

E HR11

0-1

HR25 dhRegEvento

E HR11

1-1

HR26 nProt

E HR11

0-1

HR27 Signature

G HR09 XML

4.3.3

0-1

Identificao do Ambiente: 1=Produo/2=Homologao

1-20 Verso da aplicao que registrou o Evento, utilizar literal


que permita a identificao do rgo, como a sigla da UF ou
do rgo.

Informar o CNPJ ou o CPF do destinatrio da NF-e.

1-60 e-mail do destinatrio informado na NF-e.


Data e hora de registro do evento no formato AAAA-MMDDTHH:MM:SSTZD (formato UTC, onde TZD +HH:MM
ou HH:MM), se o evento for rejeitado informar a data e
hora de recebimento do evento.
15

Nmero do Protocolo do evento


1 posio (1-Secretaria da Fazenda Estadual, 2-RFB), 2
posies para o cdigo da UF, 2 posies para o ano e 10
posies para o sequencial no ano.
Assinatura Digital do documento XML, a assinatura dever
ser aplicada no elemento infEvento. A deciso de assinar a
mensagem fica a critrio da UF.

Descrio do Processo de Web Service

O WS de Eventos acionado pelo interessado emissor da NF-e que deve enviar mensagem
de registro de evento de Cancelamento.
O processo de Registro de Eventos recebe eventos em uma estrutura de lotes, que podem
conter de 1 a 20 eventos.
4.3.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica Msg Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"
A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

280

Rej.

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
A04 LCR do Certificado de Transmissor
- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

283

Rej.

Obrig.

286

Rej.

Pg. 43 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service do rgo
de registro.
4.3.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Aplic. Msg Efeito


Obrig.

214

Rej.

B02 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente Obrig.

108

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

109

Rej.

Obrig.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB). A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem retorno da mensagem de erro se o
controle do tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
Caso o Web Service fique disponvel, mesmo quando o servio estiver paralisado, devero
implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero ser dispensadas se o Web
Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.3.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Obrig.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute do registro de evento informada no elemento


nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4).
A aplicao dever validar o campo de verso da mensagem (versaoDados), rejeitando a
solicitao recebida em caso de informaes inexistentes ou invlidas.

Pg. 44 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.3.7

Validao da rea de Dados

a) Validao da Forma da rea de Dados


A validao de forma da rea de dados da mensagem realizada com a aplicao da seguinte
regra:
Validao da rea de dados da mensagem
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

225

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para o lote

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag raiz
da mensagem
D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao difere do
contedo da versaoDados informado no SOAPHeader
D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro da
NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)
D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem ou
entre as tags
D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Facul.

517

Rej.

Facul.

545

Rej.

Facul.

587

Rej.

Facul.

588

Rej.

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01d, D01e e D01f so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
A validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, mas como existe
uma parte da mensagem que varivel pode ocorrer erro de falha de Schema XML da parte
especfica da mensagem que ser identificado posteriormente.
b) Extrao dos eventos do lote e validao do Schema XML do evento
A aplicao deve extrair os eventos do lote para tratar individualmente os eventos, a princpio
no existe necessidade de que todos os eventos sejam do mesmo tipo.
A escolha do Schema XML aplicvel para o evento realizado com base no tipo do evento
tpEvento combinado com a verEvento, assim, a aplicao deve manter um controle dos
tpEvento vlidos e as verEvento em vigncia e o respectivo Schema XML.
Validao do evento
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D04 Verifica se o tpEvento vlido

Obrig.

491

Rej.

D05 Verifica se o verEvento vlido

Obrig.

492

Rej.

D06 Verifica se o detEvento atende o respectivo schema XML

Obrig.

493

Rej.

Aplic.

Msg

Efeito

Obrig.

290

Rej.

c) Validao do Certificado Digital de Assinatura


Validao do Certificado Digital utilizado na Assinatura Digital do DF-e
#

Regra de Validao

E01 Certificado de Assinatura invlido:


- Certificado de Assinatura inexistente na mensagem (*validado tambm pelo
Schema)
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define "Assinatura Digital" e No Recusa

Pg. 45 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Validao do Certificado Digital utilizado na Assinatura Digital do DF-e


#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

E02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

291

Rej.

E03 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

292

Rej.

E04 Verifica Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
E05 LCR do Certificado de Assinatura:
- Falta o endereo da LCR (CRLDistributionPoint)
- Erro no acesso a LCR ou LCR inexistente
E06 Certificado de Assinatura revogado

Obrig.

293

Rej.

Obrig.

296

Rej.

Obrig.

294

Rej.

E07 Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Obrig.

295

Rej.

Aplic.

Msg Efeito

F01 Assinatura difere do padro do Projeto:


- No assinado o atributo "Id" (falta "Reference URI" na assinatura) (*validado
tambm pelo Schema)
- Faltam os "Transform Algorithm" previstos na assinatura ("C14N" e "Enveloped")
Estas validaes so implementadas pelo Schema XML da Signature
F02 Valor da assinatura (SignatureValue) difere do valor calculado

Obrig.

298

Rej.

Obrig.

297

Rej.

F03 CNPJ-Base do Autor da mensagem difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

Obrig.

213

Rej.

d) Validao da Assinatura Digital


Validao da Assinatura Digital do DF-e
#

Regra de Validao

e) Validao de regras de negcios do Registro de Evento - parte Geral


Validao do Registro de Eventos Regras de Negcios parte Geral
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

G01

Tipo do ambiente difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

G02

Cdigo do rgo de recepo do Evento da UF diverge da UF Autorizadora

Obrig.

250

Rej.

G03

CNPJ do autor do evento informado invlido (DV ou zeros)

Obrig.

489

Rej.

CPF do autor do evento informado invlido (zeros, 111..., 222..., 333..., ..., ou DV
invlido)
G04a Chave de Acesso com dgito verificador invlido

Obrig.

490

Rej.

Obrig.

236

Rej.

G04b Chave de Acesso invlida (Cdigo UF invlido)

Obrig.

614

Rej.

G04c Chave de Acesso invlida (Ano < 06 ou Ano maior que Ano corrente)

Obrig.

615

Rej.

G04d Chave de Acesso invlida (Ms = 0 ou Ms > 12)

Obrig.

616

Rej.

G04e Chave de Acesso invlida (CNPJ zerado ou dgito invlido)

Obrig.

617

Rej.

G04f Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55)

Obrig.

618

Rej.

G04g Chave de Acesso invlida (nmero NF = 0)

Obrig.

619

Rej.

G04h UF da Chave de Acesso diverge da UF Autorizadora

Obrig.

249

Rej.

Obrig.

572

Rej.

Obrig.

494

Rej.

G04

G05
G06

Validar se atributo Id corresponde concatenao dos campos evento (ID +


tpEvento + chNFe + nSeqEvento)
Acesso BD NFE (Chave: CNPJ Emitente, Modelo, Srie e Nmero):
- Chave Acesso inexistente para o tpEvento que exige a existncia da NF-e
Obs.: Caso exista uma NF-e no banco de dados com Chave de Acesso
divergente, opcionalmente, deve-se concatenar a Chave de Acesso existente na
descrio do erro, caso o CNPJ do Autor do evento seja o mesmo CNPJ da
Chave de Acesso.

Pg. 46 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Validao do Registro de Eventos Regras de Negcios parte Geral


#
G07
G08
G11
G12
G13

4.3.8

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Acesso BD de Eventos:
Obrig.
- Verificar duplicidade do evento (tpEvento + chNFe + nSeqEvento)
Se evento do emissor verificar se CNPJ do Autor diferente do CNPJ da Chave de Obrig.
Acesso da NF-e
Data do evento no pode ser menor que a data de emisso da NF-e, se existir
Obrig.

573

Rej.

574

Rej.

577

Rej.

Data do evento no pode ser maior que a data de processamento (aceitar uma
tolerncia de at 5 minutos)
Data do evento no pode ser menor que a data de autorizao para NF-e no
emitida em contingncia se a NF-e existir.

Obrig.

578

Rej.

Obrig.

579

Rej.

Regras de validao especfica do evento Cancelamento de NF-e


Validao do Registro de Eventos Regras de Negcio especfica

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

GA01 Campo serie na autorizao pela SEFAZ Autorizadora: no aceitar srie


diferente de 0-899

Obrig.

266

Rej

GA02 Campo serie na autorizao pelo SCAN: no aceitar srie diferente de 900-999

Obrig.

503

Rej

GA03 Acesso Cadastro Contribuinte:


- Verificar Emitente no autorizado a emitir NF-e

Obrig.

203

Rej.

GA04 - Verificar Situao Fiscal irregular do Emitente

Obrig.

240

Rej.

GA05 Verificar se a NF-e est autorizada (no pode estar cancelada nem denegada)

Obrig.

580

Rej.

GA06 Verificar se NF-e autorizada h mais de 1 dia (24 horas), considerando tambm a
exceo de prazo definida em legislao estadual

Obrig.

501

Rej.

GA06a Se Modelo = 65: NFC-e autorizada h mais de 24 horas.

Obrig.

770

Rej.

GA07 Verificar o sequencial do evento (HP15 - nSeqEvento) um valor vlido (=1)

Obrig.

594

Rej.

GA08 Verificar se o nmero protocolo informado difere do nmero protocolo da NF-e

Obrig.

222

Rej.

GA09 Acessar ao BD de Eventos para a Chave de Acesso:


*Evento Manifestao do Destinatrio
- Existe evento 210200 - Confirmao da Operao para a NF-e
Exceo: Uma NF-e pode ter mais de uma Manifestao do
Destinatrio, uma de cada tipo, prevalecendo a ltima
manifestao. Permitir o Cancelamento da NF-e se aps o
evento de Confirmao existir um dos eventos abaixo:
- 210220 - Operao no Realizada;
- 210240 - Desconhecimento da Operao.
GA10 *Evento Registro de Passagem NF-e
- Existe evento 610500 - Registro Passagem NF-e para a NF-e
Exceo: Uma NF-e pode ter vrios Registros de Passagem.
Permitir o Cancelamento da NF-e se todos os eventos de
Registro de Passagem NF-e tiverem o correspondente evento 610501
Cancelamento Registro Passagem NF-e
GA12 *Evento Conhecimento de Transporte Autorizado
- Existe evento 610600 - CT-e Autorizado para a NF-e
Exceo: Uma NF-e pode participar de diferentes CT-e.
Permitir o Cancelamento da NF-e se todos os eventos de CT-e Autorizado
tiverem o correspondente evento 610601 - CT-e Cancelado.
GA13 *Eventos da Suframa
- Existe evento 990900 - Vistoria Suframa ou o evento
990910 - Internalizao Suframa para a NF-e
GA14 *Evento Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais
(Manifesto de Carga) (*2)
- Existe evento 610610 - MDF-e Autorizado para a NF-e
Exceo: Uma NF-e pode participar de diferentes MDF-e.
Permitir o Cancelamento da NF-e se todos os eventos de
MDF-e Autorizado tiverem o correspondente evento 610611 - MDF-e
Cancelado.

Obrig.

221

Rej.

Obrig.

219

Rej.

Obrig.

690

Rej.

Obrig.

304

Rej.

Obrig.

690

Rej.

Pg. 47 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Validao do Registro de Eventos Regras de Negcio especfica


#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

GA15 *Evento Registro de Passagem NF-e RFID (*3)


- Existe evento 610550 - Registro Passagem NF-e RFID para
a NF-e

4.3.9

Obrig.

219

Rej.

Final do Processamento do Lote

O processamento do lote pode resultar em:

Rejeio do Lote por algum problema que comprometa o processamento do lote;


Processamento do Lote o lote foi processado (cStat=128), a validao de cada evento
do lote poder resultar em:
o
o
o

Rejeio o Evento ser descartado, com retorno do cdigo do status do motivo da


rejeio;
Recebido pelo Sistema de Registro de Eventos, com vinculao do evento na NFe, o Evento ser armazenado no repositrio do Sistema de Registro de Eventos com a
vinculao do Evento respectiva NF-e (cStat=135);
Recebido pelo Sistema de Registro de Eventos vinculao do evento
respectiva NF-e prejudicada o Evento ser armazenado no repositrio do Sistema
de Registro de Eventos, a vinculao do evento respectiva NF-e fica prejudicada face
inexistncia da NF-e no momento do recebimento do Evento (cStat=136);

A UF que recepcionar o Evento deve envi-lo para o Sistema de Compartilhamento do AN


Ambiente Nacional para que o Evento seja distribudo para todos os interessados.
A SEFAZ autorizadora poder aceitar o cancelamento fora de prazo, mantendo um cdigo de
retorno diferente para estes casos.
Nota: Para o Web Service de Evento, no caso do Evento de Cancelamento ter sido recebido
fora de prazo, dever ser utilizado o Status 155-Cancelamento homologado fora de prazo.
4.3.10 Armazenamento e Disponibilizao do Evento de Cancelamento
O arquivo digital do Evento de Cancelamento, com a respectiva informao do Registro de
Evento da SEFAZ, deve ser mantido pelo emissor e disponibilizado para o destinatrio, na
forma que segue:
Schema XML: procEventoNFe_v99.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

ZR02 versao

ZR01

1-1

1-4

ZR03 evento

ZR01

1-1

YR04 (dados)

YR05 retEvento

ZR01

1-1

YR06 (dados)

ZR01 procEventoNFe

Tipo Ocor. Tam. Dec.

Descrio/Observao
TAG raiz

Dados do Evento (mensagem de entrada)

Dados do registro do Evento (mensagem de


sada)

Pg. 48 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service NfeInutilizacao

4.4

Inutilizao de numerao de NF-e


Contribuinte

Secretaria de Fazenda Estadual


Web Service:
NfeInutilizacao

Client NFe

Proc.

nfeInutilizacaoNF

Inutilizao de Numerao

Ret

Retorno

Inutilizacao
Inutilizao
Aplicao NF-e

Funo: servio destinado ao atendimento de solicitaes de inutilizao de numerao.


Processo: sncrono.
Mtodo: nfeInutilizacao
4.4.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML contendo a mensagem de solicitao de inutilizao.


Schema XML: inutNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

DP01 inutNFe

Raiz

DP02 versao

DP01

1-1

DP03 infInut

DP01

1-1

DP04 Id

ID

DP03

1-1

43

Identificador da TAG a ser assinada formada


com Cdigo da UF + Ano (2 posies) + CNPJ
+ modelo + srie + nmero inicial e nmero final
precedida do literal ID

DP05 tpAmb

DP03

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

DP06 xServ

DP03

1-1

10

Servio solicitado: INUTILIZAR

DP07 cUF

DP03

1-1

Cdigo da UF do solicitante

DP08 ano

DP03

1-1

Ano de inutilizao da numerao

DP09 CNPJ

DP03

1-1

14

CNPJ do emitente

DP10 mod

DP03

1-1

Modelo do documento (55 ou 65)

DP11 serie

DP03

1-1

1-3 Srie da NF-e

DP12 nNFIni

DP03

1-1

1-9 Nmero da NF-e inicial a ser inutilizada

DP13 nNFFin

DP03

1-1

1-9 Nmero da NF-e final a ser inutilizada

DP14 xJust

DP03

1-1

DP15 Signature

DP01

xml

1-1

Descrio/Observao
TAG raiz

1-2v2 Verso do leiaute


Dados do Pedido
TAG a ser assinada

15-255 Informar a justificativa do pedido de inutilizao


-

Assinatura XML do grupo identificado pelo atributo


Id
Pg. 49 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.4.2

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML contendo a mensagem do resultado da solicitao de inutilizao:


Schema XML: retInutNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

DR02 versao

DR01

1-1

DR03 infInut

DR01

1-1

DR04 Id

ID

DR03

0-1

17

DR01 retInutNFe

Tipo Ocor. Tam.


-

DR03

1-1

DR06 verAplic

DR03

1-1

DR07 cStat

DR03

1-1

DR08 xMotivo

DR03

1-1

DR09 cUF

DR03

1-1

TAG raiz da Resposta

1-2v2 Verso do leiaute

DR05 tpAmb

Descrio/Observao

Dados da resposta - TAG a ser assinada


Identificador da TAG a ser assinada, somente
precisa ser informado se a UF assinar a resposta.
Em caso de assinatura da resposta pela SEFAZ
preencher o campo com o Nmero do Protocolo,
precedido com o literal ID.
Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 Homologao

1-20 Verso do Aplicativo que processou o pedido de


inutilizao.
A verso deve ser iniciada com a sigla da UF nos
casos de WS prprio ou a sigla SVAN ou SVRS
nos demais casos.
3

Cdigo do status da resposta (vide item 5.2).

1-255 Descrio literal do status da resposta.


2

Cdigo da UF que atendeu a solicitao

Os campos a seguir so obrigatrios no caso de homologao da inutilizao cStat=102.


Os campos de dhRecbto e nProt no sero preenchidos em caso de erro
DR10 ano

DR03

0-1

Ano de inutilizao da numerao

DR11 CNPJ

DR03

0-1

14

CNPJ do emitente

DR12 mod

DR03

0-1

Modelo da NF-e

DR13 serie

DR03

0-1

1-3 Srie da NF-e

DR14 nNFIni

DR03

0-1

1-9 Nmero da NF-e inicial a ser inutilizada

DR15 nNFFin

DR03

0-1

1-9 Nmero da NF-e final a ser inutilizada

DR16 dhRecbto

DR03

1-1

DR17 nProt

DR03

0-1

15

DR18 Signature

DR01

xml

0-1

Preenchido com a data e hora do processamento


(informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time).
Nmero do Protocolo de Inutilizao (vide item
5.8).
Assinatura XML do grupo identificado pelo atributo
Id
A deciso de assinar a mensagem fica a critrio
da UF interessada.

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo
"Id' (PR04). Este atributo opcional e no deve ser informado pela SEFAZ caso a mensagem
de resposta no seja assinada.

Pg. 50 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.4.3

Descrio do Processo de Web Service

Este mtodo ser responsvel por receber as solicitaes referentes inutilizao de faixas
de numerao de notas fiscais eletrnicas. Ao receber a solicitao, a aplicao NFE realiza
o processamento da solicitao e devolve o resultado do processamento para o aplicativo do
transmissor.
A mensagem de pedido de inutilizao de numerao de NF-e um documento eletrnico e
deve ser assinado digitalmente pelo emitente da NF-e.
Devero ser realizadas as validaes e procedimentos que seguem.
4.4.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service da
SEFAZ.
4.4.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Facult.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servio est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servio est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB). A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Pg. 51 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem mensagem de erro se o controle do
tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede da SEFAZ
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
As unidades federadas que mantm o Web Service disponvel, mesmo quando o servio
estiver paralisado, devero implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero
ser dispensadas se o Web Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.4.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF de origem do emissor da NF-e


constam no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4.1).
A aplicao dever validar os campos cUF e versaoDados, rejeitando a mensagem recebida
em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
O campo versaoDados contm a verso do Schema XML da mensagem contida na rea de
dados que ser utilizado pelo Web Service.
4.4.7

Validao da rea de Dados

4.4.7.1 Validao da Forma da rea de Dados


Validao da Mensagem do Pedido de Inutilizao de numerao de NF-e.
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para
mensagem

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem

Facul.

517

Rej.

D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao


difere do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader

Facul.

545

Rej.

D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro


da NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)

Facul.

587

Rej.

D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem


ou entre as tags

Facul.

588

Rej.

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
Pg. 52 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem


XML.
4.4.7.2 Validao do Certificado Digital utilizado na Assinatura
Validao do Certificado Digital utilizado na Assinatura Digital
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

E01 Certificado de Assinatura invlido:


- Certificado de Assinatura inexistente na mensagem (*validado tambm pelo
Schema)
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Assinatura Digital" e No Recusa

Obrig.

290

Rej.

E02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

291

Rej.

E03 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

292

Rej.

E04 Verifica Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

293

Rej.

E05 LCR do Certificado de Assinatura:


- Falta o endereo da LCR (CRLDistributionPoint)
- Erro no acesso a LCR

Obrig.

296

Rej.

E06 Certificado de Assinatura revogado

Obrig.

294

Rej.

E07 Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Obrig.

295

Rej.

Aplic.

Msg

Efeito

F01 Assinatura difere do padro do Sistema:


- No assinado o atributo "Id" (falta "Reference URI" na assinatura) (*validado
tambm pelo Schema)
- Faltam os "Transform Algorithm" previstos na assinatura ("C14N" e
"Enveloped")
Estas validaes so implementadas pelo Schema XML da Signature

Obrig.

298

Rej.

F02 Valor da assinatura (SignatureValue) difere do valor calculado

Obrig.

297

Rej.

F03 CNPJ-Base do Emitente difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

Obrig.

213

Rej.

4.4.7.3 Validao da Assinatura Digital


Validao da Assinatura Digital
#

Regra de Validao

Pg. 53 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.4.7.4 Validao das Regras de Negcio da Inutilizao de numerao de NF-e


Pedido de Inutilizao de numerao de NF-e Regras de Negcios
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

I01 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

I02 UF do Pedido de inutilizao difere da UF do Web Service

Obrig.

250

Rej

I02a Na SEFAZ ou SEFAZ VIRTUAL:


Srie da NF-e difere da faixa de 0-889

Obrig.

266

Rej

I02b Ano da Inutilizao no pode ser superior ao Ano atual

Obrig.

453

Rej.

I02c Ano da inutilizao no pode ser inferior a 2006

Obrig.

454

Rej.

I03 Nmero da Faixa Inicial maior do que o nmero Final

Obrig.

224

Rej

I04 Quantidade mxima de numerao a inutilizar ultrapassa o limite (10.000


nmeros)

Obrig.

201

Rej

Obrig.

502

Rej.

I05 Acesso Cadastro Contribuinte:


- Verificar Emitente no autorizado a emitir NF-e

Obrig.

203

Rej

I06 - Verificar Situao Fiscal irregular do Emitente

Obrig.

240

Rej

I07 Acesso BD NFE-Inutilizao (Chave: CNPJ Emit, Modelo, Srie, nNFIni,


nNFFin):
- Verificar se j existe um Pedido de inutilizao igual (NT 2011/004)

Obrig.

563

Rej

I07a - Verificar se algum Nmero da Faixa de Inutilizao atual pertence a uma


faixa anterior

Obrig.

256

Rej

I08 Acesso BD NFE (Chave: CNPJ Emit, Modelo, Srie, Nmero):


- Verificar se existe NF-e utilizada na faixa de inutilizao solicitada

Obrig.

241

Rej

I04.a Campo Id invlido: contedo informado difere da concatenao dos campos


correspondentes

Para cada inutilizao de numerao de NF-e homologada criado um novo protocolo de


status para NF-e, com a atribuio de um nmero de protocolo nico (vide item 5.8).
4.4.8

Final do Processamento

No caso de homologao da Inutilizao retornar o cStat = 102.

Pg. 54 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service NfeConsultaProtocolo

4.5

Consulta situao atual da NF-e


Contribuinte

Secretaria de Fazenda Estadual


Web Service:
NfeConsulta

Client NFe

Proc.

nfeConsultaNF

Consulta NF-e

Ret

Retorno

Consulta NF-e
Aplicao NF-e

Funo: servio destinado ao atendimento de solicitaes de consulta da situao atual da


NF-e na Base de Dados do Portal da Secretaria de Fazenda Estadual.
Processo: sncrono.
Mtodo: nfeConsulta
4.5.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML contendo a chave de acesso da NF-e.


Schema XML: consSitNFe_v2.01.xsd (verso 2.01)
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

EP02 versao

EP01

1-1

EP03 tpAmb

EP01

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

EP04 xServ

EP01

1-1

Servio solicitado
CONSULTAR

EP05 chNFe

EP01

1-1

44

Chave de Acesso da NF-e.

EP01 consSitNFe

4.5.2

Tipo Ocor. Tam.


-

Descrio/Observao
TAG raiz

1-2v2 Verso do leiaute

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML contendo a mensagem do resultado da consulta de protocolo:


Schema XML: retConsSitNFe_v2.01.xsd (verso 2.01)
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

ER02 versao

ER01

1-1

ER03 tpAmb

ER01

1-1

ER04 verAplic

ER01

1-1

ER01 retConsSitNFe

Tipo Ocor. Tam.


-

Descrio/Observao
TAG raiz da Resposta

1-2v2 Verso do leiaute


1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 Homologao

1-20 Verso do Aplicativo que processou a consulta.


A verso deve ser iniciada com a sigla da UF nos
casos de WS prprio ou a sigla SVAN ou SVRS
nos demais casos.
Pg. 55 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Ele

Pai

ER05 cStat

ER01

1-1

ER06 xMotivo

ER01

1-1

ER07 cUF

ER01

1-1

ER07a dhRecbto

ER01

1-1

ER07b chNFe

ER01

1-1

44

ER08 protNFe

ER01

xml

0-1

Protocolo de autorizao ou denegao de uso do


NF-e (vide item 4.2.2). Informar se localizada uma
NF-e com cStat = 100-uso autorizado, 150-uso
autorizado fora de prazo ou 110-uso denegado.
(NT 2012/003)

ER09 retCancNFe

ER01

xml

0-1

Protocolo de homologao de cancelamento de


NF-e (vide item 4.3.2). Informar se localizada uma
NF-e com cStat = 101-cancelado ou 151cancelado fora de prazo. (NT 2012/003)

ER10 procEventoNFe

ER01

xml

0-N

Informao do evento e respectivo Protocolo de


registro de Evento

4.5.3

Campo

Tipo Ocor. Tam.


3

Descrio/Observao
Cdigo do status da resposta.

1-255 Descrio literal do status da resposta.


2

Cdigo da UF que atendeu a solicitao.


Preenchido com a data e hora do processamento.
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time).
Chave de Acesso da NF-e consultada.

Descrio do Processo de Web Service

Este mtodo ser responsvel por receber as solicitaes referentes consulta de situao
de notas fiscais eletrnicas enviadas para as Secretarias de Fazendas Estaduais. Seu acesso
permitido apenas pela chave nica de identificao da nota fiscal.
O aplicativo do contribuinte envia a solicitao para o Web Service da Secretaria de Fazenda
Estadual. Ao receber a solicitao a aplicao do Portal da Secretaria de Fazenda Estadual
processar a solicitao de consulta, validando a Chave de Acesso da NF-e, e retornar
mensagem contendo a situao atual da NF-e na Base de Dados.
Devero ser realizadas as validaes e procedimentos que seguem.
4.5.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

Pg. 56 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service da
SEFAZ.
4.5.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Facult.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servio est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servio est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB) A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem mensagem de erro se o controle do
tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede da SEFAZ
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
As unidades federadas que mantm o Web Service disponvel, mesmo quando o servio
estiver paralisado, devero implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero
ser dispensadas se o Web Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.5.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP


Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF de origem do emissor da NF-e


constam no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4.1).
A aplicao dever validar os campos cUF e versaoDados, rejeitando a mensagem recebida
em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
O campo versaoDados contm a verso do Schema XML da mensagem contida na rea de
dados que ser utilizado pelo Web Service.
Pg. 57 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.5.7

Validao da rea de Dados

4.5.7.1 Validao da Forma da rea de Dados


Validao da Mensagem do Pedido de Consulta de situao de NF-e.
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para
mensagem

Facult.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem

Facult.

517

Rej.

D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao


difere do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader

Facult.

545

Rej.

D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro


da NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)

Facult.

587

Rej.

D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem


ou entre as tags

Facult.

588

Rej.

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
4.5.7.2 Validao das Regras de Negcios da Consulta a NF-e
Validao do Pedido de Consulta de situao de NF-e Regras de Negcios
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

J01 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

J02 UF da Chave de Acesso difere da UF do Web Service

Obrig.

226

Rej.

J02a Chave de Acesso com dgito verificador invlido (NT 2011/004)

Obrig.

236

Rej.

J02b Chave de Acesso invlida (Cdigo UF invlido) (NT 2011/004)

Obrig.

614

Rej.

J02c Chave de Acesso invlida (Ano < 06 ou Ano maior que Ano corrente) (NT
2012/003)

Obrig.

615

Rej.

J02d Chave de Acesso invlida (Ms < 1 ou Ms > 12) (NT 2011/004)

Obrig.

616

Rej.

J02e Chave de Acesso invlida (CNPJ zerado ou dgito invlido) (NT 2011/004)

Obrig.

617

Rej.

J02f Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65) (NT 2013/005)

Obrig.

618

Rej.

J02g Chave de Acesso invlida (nmero NF = 0) (NT 2011/004)

Obrig.

619

Rej.

J03 Acesso BD NFE (Chave: CNPJ Emit, Modelo, Srie, Nmero):


- Verificar se NF-e no existe

Obrig.

217

Rej.

J04 - Verificar se campo Cdigo Numrico informado na Chave de Acesso


diferente do existente no BD

Obrig.

562

Rej.

Se o CNPJ base do titular do certificado digital utilizado na transmisso da


consulta for igual ao CNPJ base do emissor ou do destinatrio da NF-e, a
mensagem de erro ser complementada com a Chave de Acesso da NF-e
existente no BD (NT 2010/007).
Pg. 58 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A chave de acesso tambm poder ser disponibilizada nos casos em que o


CNPJ base do titular do certificado digital utilizado na transmisso da consulta
seja igual ao CNPJ base do transmissor da NF-e, nas UF que tenham esta
informao (NT 2010/007).
J05 - Verificar se campo MM (ms) informado na Chave de Acesso diferente do
existente no BD

Obrig.

561

Rej.

J06 Chave de Acesso difere da existente em BD (NT 2011/004)

Obrig.

620

Rej.

4.5.8

Final do Processamento

O processamento do pedido de consulta de status de NF-e pode resultar em uma mensagem


de erro ou retornar a situao atual da NF-e consultada.
No caso de localizao da NF-e retornar o cStat com os valores 100-Autorizado o Uso, 101Cancelamento de NF-e Homologado ou 110-Uso Denegado.

Pg. 59 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service NfeStatusServico

4.6

Funo: servio destinado consulta do status do servio prestado pelo Portal da Secretaria
de Fazenda Estadual.

Consulta Status do Servio


Contribuinte

Secretaria de Fazenda Estadual


Web Service:
NfeStatusServico
nfeStatusServicoNF

Consulta Status
Client NFe

Proc.
Ret

Consulta Status

Retorno

Aplicao NF-e

Processo: sncrono.
Mtodo: nfeStatusServico
4.6.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML para a consulta do status do servio.


Schema XML: consStatServ_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

FP01 consStatServ

Raiz

FP02 versao

FP01

1-1

FP03 tpAmb

FP01

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

FP04 cUF

FP01

1-1

Cdigo da UF consultada

FP05 xServ

FP01

1-1

Servio solicitado
STATUS

4.6.2

Tipo Ocor. Tam.


-

Descrio/Observao
TAG raiz

1-2v2 Verso do leiaute

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML contendo a mensagem do resultado da consulta do status do servio:


Schema XML: retConsStatServ_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

FR02 versao

FR01

1-1

FR03 tpAmb

FR01

1-1

FR04 verAplic

FR01

1-1

FR01 retConsStatServ

Tipo Ocor. Tam.


-

Descrio/Observao
TAG raiz da Resposta

1-2v2 Verso do leiaute


1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

1-20 Verso do Aplicativo que processou a consulta.


A verso deve ser iniciada com a sigla da UF nos
casos de WS prprio ou a sigla SVAN ou SVRS
nos demais casos.
Pg. 60 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Ele

Pai

FR05 cStat

FR01

1-1

FR06 xMotivo

FR01

1-1

FR07 cUF

FR01

1-1

Cdigo da UF que atendeu a solicitao

FR08 dhRecbto

FR01

1-1

Preenchido com a data e hora do processamento.


Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time).

FR09 tMed

FR01

0-1

FR10 dhRetorno

FR01

0-1

FR11 xObs

FR01

0-1

4.6.3

Campo

Tipo Ocor. Tam.


3

Descrio/Observao
Cdigo do status da resposta.

1-60 Descrio literal do status da resposta.

1-4 Tempo mdio de resposta do servio (em


segundos) dos ltimos 5 minutos (item 5.7).
-

Preencher com data e hora previstas para o


retorno do Web Service, no formato AAA-MMDDTHH:MM:SS

1-255 Informaes adicionais para o Contribuinte

Descrio do Processo de Web Service

Este mtodo ser responsvel por receber as solicitaes referentes consulta do status do
servio do Portal da Secretaria de Fazenda Estadual.
O aplicativo do contribuinte envia a solicitao para o Web Service da Secretaria de Fazenda
Estadual. Ao receber a solicitao a aplicao do Portal da Secretaria de Fazenda Estadual
processar a solicitao de consulta, e retornar mensagem contendo a status do servio.
As empresas que construrem um aplicativo que se mantenha em "loop" permanente de
consulta a este Web Service, devem aguardar um tempo mnimo de 3 minutos entre cada
consulta, evitando sobrecarregar desnecessariamente os servidores da SEFAZ.
Devero ser realizadas as validaes e procedimentos que seguem.
4.6.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

Pg. 61 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service da
SEFAZ.
4.6.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Facult.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servio est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servio est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB) A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem mensagem de erro se o controle do
tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede da SEFAZ
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
As unidades federadas que mantm o Web Service disponvel, mesmo quando o servio
estiver paralisado, devero implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero
ser dispensadas se o Web Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.6.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP


Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF de origem do emissor da NF-e


constam no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4.1).
A aplicao dever validar os campos cUF e versaoDados, rejeitando a mensagem recebida
em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
O campo versaoDados contm a verso do Schema XML da mensagem contida na rea de
dados que ser utilizado pelo Web Service.

Pg. 62 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.6.7

Validao da rea de Dados

4.6.7.1 Validao da Forma da rea de Dados


Validao da Mensagem da Consulta de Status de Servio
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para
mensagem

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem

Facul.

517

Rej.

D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao


difere do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader

Facul.

545

Rej.

D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro


da NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)

Facul.

587

Rej.

D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem


ou entre as tags

Facul.

588

Rej.

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
4.6.7.2 Validao das Regras de Negcios da Consulta Status de Servio da NF-e
Validao do Pedido de Consulta de Status de Servio Regras de Negcios
#

Aplic.

Msg

Efeito

K01 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

K02 Cdigo da UF consultada difere da UF do Web Service

Obrig.

289

Rej.

K03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

K04 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

4.6.8

Regra de Validao

Final do Processamento

O processamento do pedido de consulta de status de Servio pode resultar em uma


mensagem de erro ou retornar a situao atual do Servidor de Processamento, cdigos de
situao 107-Servio em Operao, 108-Servio Paralisado Temporariamente e 109Servio Paralisado sem Previso. A critrio da UF o campo xObs pode ser utilizado para
fornecer maiores informaes ao contribuinte, como por exemplo: manuteno programada,
modificao de verso do aplicativo, previso de retorno, etc.

Pg. 63 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service NfeConsultaCadastro

4.7

Consulta Cadastro
Contribuinte

Secretaria de Fazenda Estadual


Web Service :
NfeConsultaCadastro
Proc .
consultaCadastro

Consulta Cadastro

Consulta
Re
t

Retorno

Cliente NFe

Cadastro de
Contribuintes

Funo: Servio para consultar o cadastro de contribuintes do ICMS da unidade federada.


Processo: sncrono.
Mtodo: consultaCadastro
4.7.1

Leiaute da Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML para consulta ao cadastro de contribuintes ICMS.


Schema XML: consCad_v2.00.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Raiz

Descrio/Observaes

GP01

ConsCad

GP02

versao

GP01

1-1

1-2v2

Verso do leiaute

GP03

infCons

GP01

1-1

Dados da consulta

GP04

xServ

GP03

1-1

GP05

UF

GP03

1-1

GP06

IE

CE

GP03

1-1

2-14

GP07

CNPJ

CE

GP03

1-1

3-14

Servio solicitado
CONS-CAD
Sigla da UF consultada,
informar 'SU' para SUFRAMA.
Inscrio estadual do
contribuinte
CNPJ do contribuinte

GP08

CPF

CE

GP03

1-1

3-11

CPF do contribuinte

4.7.2

TAG raiz da solicitao

Leiaute da Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML com o retorno da consulta ao cadastro de contribuintes do ICMS.


Schema XML: retConsCad_v2.00.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Raiz

Descrio/Observaes

GR01

retConsCad

TAG raiz da solicitao

GR02

versao

GR01

1-1

1-2v2

Verso do leiaute

GR03

infCons

GR01

1-1

Dados da consulta

GR04

verAplic

GR03

1-1

1-20

Verso do Aplicativo que


processou a consulta.
A verso deve ser iniciada
com a sigla da UF nos casos
de WS prprio ou a sigla
SVAN ou SVRS nos demais
casos.
Pg. 64 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Descrio/Observaes

GR05

cStat

GR03

1-1

Cdigo do status da
resposta.
Descrio do Status da
resposta.
Sigla da UF consultada.

GR06

xMotivo

GR03

1-1

1-255

GR06a

UF

GP03

1-1

GR06b

IE

CE

GP03

1-1

2-14

GR06c

CNPJ

CE

GP03

1-1

3-14

Inscrio estadual
consultada
CNPJ consultado

GR06d

CPF

CE

GP03

1-1

3-11

CPF consultado

GR06e

dhCons

GR03

1-1

GR06f

cUF

GR03

1-1

GR07

infCad

GR03

0-N

GR08

IE

GR07

1-1

2-14

GR09

CNPJ

CE

GR07

1-1

3-14

GR10

CPF

CE

GR07

1-1

3-11

GR11

UF

GR07

1-1

GR12

cSit

GR07

1-1

GR12a

indCredNFe

GR07

1-1

Data e hora de
processamento da consulta
Formato = AAAA-MMDDTHH:MM:SS
Cdigo da UF que atendeu a
solicitao.
Dados da situao cadastral
Esta estrutura existe
somente para as consultas
realizadas com sucesso
cStat=111, com
possibilidade de mltiplas
ocorrncias (Ex.: consulta
por IE de contribuinte com
Inscrio nica - retorno de
todos os estabelecimentos
do contribuinte).
Inscrio estadual do
contribuinte
CNPJ do contribuinte
CPF em caso de pessoa
fsica com IE
O campo deve ser
preenchido com a sigla da
UF de localizao do
contribuinte. Em algumas
situaes, a UF de
localizao pode ser
diferente da UF consultada.
Ex. IE de contribuinte
inscrito como Substituto
Tributrio.
Situao do contribuinte: 0 no habilitado;
1 - habilitado.
Indicador de contribuinte
credenciado a emitir NF-e.
0 - No credenciado para
emisso da NF-e;
1 - Credenciado;
2 - Credenciado com
obrigatoriedade para todas
operaes;
3 - Credenciado com
obrigatoriedade parcial;
4 a SEFAZ no fornece a
informao.
Este indicador significa
apenas que o contribuinte
credenciado para emitir NFe na SEFAZ consultada.

Pg. 65 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Descrio/Observaes
Indicador de contribuinte
credenciado a emitir CT-e.
0 - No credenciado para
emisso da CT-e;
1 - Credenciado;
2 - Credenciado com
obrigatoriedade para todas
operaes;
3 - Credenciado com
obrigatoriedade parcial;
4 a SEFAZ no fornece a
informao.
Este indicador significa
apenas que o contribuinte
credenciado para emitir CTe na SEFAZ consultada.
Razo Social ou nome do
Contribuinte
Nome Fantasia

GR12b

indCredCTe

GR07

1-1

GR13

xNome

GR07

1-1

1-60

GR13a

xFant

GR07

0-1

1-60

GR14

xRegApur

GR07

0-1

1-60

GR15

CNAE

GR07

0-1

6-7

GR16

dIniAtiv

GR07

0-1

GR17

dUltSit

GR07

0-1

GR18

dBaixa

GR07

0-1

GR20

IEUnica

GR07

0-1

2-14

GR21

IEAtual

GR07

0-1

2-14

GR22

ender

GR07

GR23

xLgr

GR22

0-1

1-255

Regime de Apurao do
ICMS do Contribuinte
CNAE principal do
contribuinte
Data de Incio da Atividade
do Contribuinte
Data da ltima modificao
da situao cadastral do
contribuinte.
Data de ocorrncia da baixa
do contribuinte.
IE nica, este campo ser
informado quando o
contribuinte possuir IE nica.
IE atual (em caso de IE
antiga consultada)
Endereo - grupo de
informaes opcionais.
Nome do Logradouro

GR24

nro

GR22

0-1

1-60

Nmero

GR25

xCpl

GR22

0-1

1-60

Complemento

GR26

xBairro

GR22

0-1

1-60

Nome do Bairro

GR27

cMun

GR22

0-1

GR28

xMun

GR22

0-1

1-60

Cdigo do Municpio do
Contribuinte, conforme
Tabela do IBGE
Nome do municpio

GR29

CEP

GR22

0-1

7-8

Cdigo do CEP

4.7.3

0-1

Descrio do Processo de Web Service

Este Web Service oferece a consulta pblica do cadastro de contribuintes do ICMS de uma
unidade federada.
O Web Service poder ser oferecido por qualquer UF, sendo de oferecimento obrigatrio para
as UF que autorizam a emisso de qualquer espcie de Documento Fiscal eletrnico - DF-e.
Apenas as empresas autorizadas a emitir Documentos Fiscais eletrnicos podero utilizar
este servio. A UF que oferecer o Web Service dever verificar se o CNPJ da empresa
solicitante consta do cadastro nacional de emissores de Documentos Fiscais eletrnicos - DFe.
Pg. 66 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A identificao da empresa solicitante do servio ser realizada atravs do CNPJ contido na


extenso otherName OID=2.16.76.1.3.3 do certificado digital utilizado na conexo SSL.
Importante ressaltar que este Web Service no tem a mesma disponibilidade dos demais Web
Services da NF-e.
O aplicativo do contribuinte envia a solicitao para o Web Service da Secretaria de Fazenda
Estadual. Ao receber a solicitao a aplicao do Portal da Secretaria de Fazenda Estadual
processar a solicitao de consulta, validando o argumento de pesquisa informado (CNPJ
ou CPF ou IE), e retornar mensagem contendo a situao cadastral atual do contribuinte no
cadastro de contribuintes do ICMS.
Devero ser realizadas as validaes e procedimentos que seguem.
4.7.4

Verificao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado, Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente""

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service da
SEFAZ.
4.7.5

Verificao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Facult.

243

Rej.

B02a XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Facult.

299

Rej.

B03 Verifica se o Servio est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

Pg. 67 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


#

Regra de Validao

B04 Verifica se o Servio est Paralisado sem Previso

Aplic.

Msg

Efeito

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB) A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem mensagem de erro se o controle do
tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede da SEFAZ
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
As unidades federadas que mantm o Web Service disponvel, mesmo quando o servio
estiver paralisado, devero implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero
ser dispensadas se o Web Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.7.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP


Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF de origem do emissor da NF-e


constam no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4.1).
A aplicao dever validar os campos cUF e versaoDados, rejeitando a mensagem recebida
em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
O campo versaoDados contm a verso do Schema XML da mensagem contida na rea de
dados que ser utilizado pelo Web Service.
4.7.7

Validao da rea de Dados

4.7.7.1 Validao da Forma da rea de Dados


Validao da Mensagem do Consulta Cadastro
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para
mensagem

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem

Facul.

517

Rej.

D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao


difere do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader

Facul.

545

Rej.

Pg. 68 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Validao da Mensagem do Consulta Cadastro


#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro


da NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)

Facul.

587

Rej.

D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem


ou entre as tags

Facul.

588

Rej.

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
4.7.7.2 Validao das Regras de Negcio da Consulta Cadastro
Validao do Pedido de Consulta Cadastro Regras de Negcios
#

Aplic.

Msg

Efeito

K01 UF da consulta difere da UF do Web Service

Obrig.

265

Rej.

K02 Acessar Cadastro Contribuintes:


Verificar CNPJ Solicitante emissor de NF-e
(Obs. prever a consulta ao cadastro nacional de emissores de NF-e)

Obrig.

257

Rej.

K03 Se informado CNPJ: Verificar dgito controle, ou zeros

Obrig.

258

Rej.

K04 Se informado CNPJ: Acessar Cadastro Contribuinte por CNPJ


No encontrado Contribuinte

Obrig.

259

Rej.

K05 Se informado IE: Verificar dgito controle ou zeros

Obrig.

260

Rej.

K06 Se informado IE: Acessar Cadastro Contribuinte por IE


No encontrado Contribuinte

Obrig.

261

Rej.

K07 Se informado CPF: Verificar se a UF fornece consulta por CPF

Obrig.

262

Rej.

K08 Se informado CPF: Verificar dgito controle ou zeros

Obrig.

263

Rej.

K09 Se informado CPF: Acessar Cadastro Contribuinte por CPF


No encontrado Contribuinte

Obrig.

264

Rej.

4.7.8

Regra de Validao

Final do Processamento

A consulta com sucesso poder resultar:

cStat = 111 - consulta cadastro com uma ocorrncia;


cStat = 112 - consulta cadastro com mais de uma ocorrncia, existe mais de um
estabelecimento para o argumento pesquisado - ex.: consulta por IE de contribuinte com
diversos estabelecimentos e inscrio estadual nica.

Pg. 69 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Web Service RecepcaoEvento Carta de Correo

4.8

Sistema de Registro de Eventos


Emissor NF-e

WS da Fazenda
Web Service :
RecepcaoEvento

Proc .

Envio de Evento da NF-e

nfeRecepcaoEvento
Ret

Cliente
SRE

Recepo
Aplicao SRE

Retorno

Funo: servio destinado recepo de mensagem de Evento da NF-e


A Carta de Correo um evento para corrigir as informaes da NF-e, prevista na clusula
dcima quarta-A do Ajuste SINIEF 07/05.
O autor do evento o emissor da NF-e. A mensagem XML do evento ser assinada com o
certificado digital que tenha o CNPJ base do Emissor da NF-e.
O evento ser utilizado pelo contribuinte e o alcance das alteraes permitidas definido no
1 do art. 7 do Convnio SINIEF s/n de 1970:
Art. 7 Os documentos fiscais referidos nos incisos I a V do artigo anterior
devero ser extrados por decalque a carbono ou em papel carbonado, devendo ser
preenchidos a mquina ou manuscritos a tinta ou a lpis-tinta, devendo ainda os seus
dizeres e indicaes estar bem legveis, em todas as vias.
(...)
1-A Fica permitida a utilizao de carta de correo, para regularizao de
erro ocorrido na emisso de documento fiscal, desde que o erro no esteja relacionado
com:
I - as variveis que determinam o valor do imposto tais como: base de clculo,
alquota, diferena de preo, quantidade, valor da operao ou da prestao;
II - a correo de dados cadastrais que implique mudana do remetente ou do
destinatrio;
III - a data de emisso ou de sada.

O registro de uma nova Carta de Correo substitui a Carta de Correo anterior, assim a
nova Carta de Correo deve conter todas as correes a serem consideradas.
Processo: sncrono.
Mtodo: nfeRecepcaoEvento
4.8.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML com o Evento


Schema XML: envCCe_v9.99.xsd
#

Campo

HP01 envEvento
HP02 versao

Ele

Pai

Tipo Ocor.

Tam.

Raiz

HP01

1-1

1-2v2

Descrio/Observao
TAG raiz
Verso do leiaute

Pg. 70 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor.

Tam.

Descrio/Observao

HP03 idLote

HP01

1-1

1-15

Identificador de controle do Lote de envio do


Evento.
Nmero sequencial autoincremental nico para
identificao do Lote. A responsabilidade de
gerar e controlar exclusiva do autor do evento.
O Web Service no faz qualquer uso deste
identificador.

HP04 evento

HP01

xml

1-20

HP05 versao

HP04

1-1

1-2v2

HP06 infEvento

HP04

HP07 Id

ID

HP06

1-1

54

Identificador da TAG a ser assinada, a regra de


formao do Id :
ID + tpEvento + chave da NF-e + nSeqEvento

HP08 cOrgao

HP06

1-1

Cdigo do rgo de recepo do Evento. Utilizar


a Tabela do IBGE, utilizar 90 para identificar o
Ambiente Nacional.

HP09 tpAmb

HP06

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 Homologao

HP10 CNPJ

CE

HP06

1-1

14

Informar o CNPJ ou o CPF do autor do Evento

HP11 CPF

CE

HP06

1-1

11

HP12 chNFe

HP06

1-1

44

HP13 dhEvento

HP06

1-1

HP14 tpEvento

HP06

1-1

HP15 nSeqEvento

HP06

1-1

1-2

HP16 verEvento

HP06

1-1

1-2v2

HP17 detEvento

HP06

1-1

Informaes da carta de correo

HP18 versao

HP17

1-1

Verso da carta de correo

HP19 descEvento

HP17

1-1

HP20 xCorrecao

HP17

1-1

1-1

Evento, um lote pode conter at 20 eventos


Verso do leiaute do evento

Grupo de informaes do registro do Evento

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao Evento


Data e hora do evento no formato AAAA-MMDDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal
Coordinated Time, onde TZD pode ser -02:00
(Fernando de Noronha), -03:00 (Braslia) ou 04:00 (Manaus), no horrio de vero sero 01:00, -02:00 e -03:00. Ex.: 2010-0819T13:00:15-03:00.

5-60

Cdigo do de evento = 110110


Sequencial do evento para o mesmo tipo de
evento. Para maioria dos eventos ser 1, nos
casos em que possa existir mais de um evento,
como o caso da carta de correo, o autor do
evento deve numerar de forma sequencial.
Verso do evento

Carta de Correo ou Carta de Correcao

15-1000 Correo a ser considerada, texto livre. A


correo mais recente substitui as anteriores.

Pg. 71 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Ele

Pai

HP20a xCondUso

HP17

1-1

HP21 Signature

HP04

XML

1-1

4.8.2

Campo

Tipo Ocor.

Tam.

Descrio/Observao

Condies de uso da Carta de Correo,


informar a literal :
A Carta de Correo disciplinada pelo 1-A
do art. 7 do Convnio S/N, de 15 de dezembro
de 1970 e pode ser utilizada para regularizao
de erro ocorrido na emisso de documento
fiscal, desde que o erro no esteja relacionado
com: I - as variveis que determinam o valor do
imposto tais como: base de clculo, alquota,
diferena de preo, quantidade, valor da
operao ou da prestao; II - a correo de
dados cadastrais que implique mudana do
remetente ou do destinatrio; III - a data de
emisso ou de sada. (texto com acentuao)
ou
A Carta de Correcao e disciplinada pelo
paragrafo 1o-A do art. 7o do Convenio S/N, de
15 de dezembro de 1970 e pode ser utilizada
para regularizacao de erro ocorrido na emissao
de documento fiscal, desde que o erro nao
esteja relacionado com: I - as variaveis que
determinam o valor do imposto tais como: base
de calculo, aliquota, diferenca de preco,
quantidade, valor da operacao ou da prestacao;
II - a correcao de dados cadastrais que implique
mudanca do remetente ou do destinatario; III - a
data de emissao ou de saida. (texto sem
acentuao)
Assinatura Digital do documento XML, a
assinatura dever ser aplicada no elemento
infEvento

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML com a mensagem do resultado da transmisso.


Schema XML: retEnvCCe_v9.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

HR01 retEnvEvento

Raiz

HR02 versao

HR01

1-1

1-2v2 Verso do leiaute

HR03 idLote

HR01

1-1

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do


Evento.
Nmero sequencial autoincremental nico para
identificao do Lote.

HR04 tpAmb

HR01

1-1

HR05 verAplic

HR01

1-1

HR06 cOrgao

HR01

1-1

Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 90


para o Ambiente Nacional.

HR07 cStat

HR01

1-1

Cdigo do status da resposta

HR08 xMotivo

HR01

1-1

HR09 retEvento

HR01

0-20

HR10 versao

HR09

1-1

HR11 infEvento

HR09

1-1

Descrio/Observao
TAG raiz do Resultado do Envio do Evento

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 - Homologao

1-20 Verso da aplicao que processou o evento.

255 Descrio do status da resposta


-

TAG de grupo do resultado do processamento do


Evento

1-2v2 Verso do leiaute


Grupo de informaes do registro do Evento
Pg. 72 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

HR12 Id

ID

HR11

0-1

17

Identificador da TAG a ser assinada, somente deve


ser informado se o rgo de registro assinar a
resposta.
Em caso de assinatura da resposta pelo rgo de
registro, preencher com o nmero do protocolo,
precedido pela literal ID

HR13 tpAmb

HR11

1-1

Identificao do Ambiente:
1 Produo/2 Homologao

HR14 verAplic

HR11

1-1

HR15 cOrgao

HR11

1-1

Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 90


para o Ambiente Nacional.

HR16 cStat

HR11

1-1

Cdigo do status da resposta.

HR17 xMotivo

HR11

1-1

255 Descrio do status da resposta.

HR18 chNFe

HR11

0-1

44

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao evento.

HR19 tpEvento

HR11

0-1

Cdigo do Tipo do Evento.

HR20 xEvento

HR11

0-1

5-60 Descrio do Evento Carta de Correo


registrada

HR21 nSeqEvento

HR11

0-1

1-2 Sequencial do evento para o mesmo tipo de


evento. Para maioria dos eventos ser 1, nos
casos em que possa existir mais de um evento,
como o caso da carta de correo, o autor do
evento deve numerar de forma sequencial.

HR22 CNPJDest

CE HR11

0-1

14

HR23 CPFDest

CE HR11

0-1

11

HR24 emailDest

HR11

0-1

HR25 dhRegEvento

HR11

1-1

HR26 nProt

HR11

0-1

HR27 Signature

HR09 XML

4.8.3

0-1

Descrio/Observao

1-20 Verso da aplicao que registrou o Evento, utilizar


literal que permita a identificao do rgo, como a
sigla da UF ou do rgo.

Informar o CNPJ ou o CPF do destinatrio da NF-e.

1-60 email do destinatrio informado na NF-e.


Data e hora de registro do evento no formato
AAAA-MM-DDTHH:MM:SSTZD (formato UTC,
onde TZD +HH:MM ou HH:MM), se o evento for
rejeitado informar a data e hora de recebimento do
evento.
15

Nmero do Protocolo da NF-e


1 posio (1-Secretaria da Fazenda Estadual, 2RFB), 2 posies para o cdigo da UF, 2 posies
para o ano e 10 posies para o sequencial no
ano.
Assinatura Digital do documento XML, a assinatura
dever ser aplicada no elemento infEvento. A
deciso de assinar a mensagem fica a critrio da
UF.

Descrio do Processo de Recepo de Evento

O Web Service de Eventos acionado pelo interessado emissor da NF-e que deve enviar
mensagem de registro de evento da Carta de Correo.
O processo de Registro de Eventos recebe eventos em uma estrutura de lotes, que pode
conter de 1 a 20 eventos.

Pg. 73 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.8.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service do rgo
de registro.
4.8.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado


Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB). A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem retorno da mensagem de erro se o
controle do tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
teremos a devoluo da mensagem de erro 214.
Caso o Web Service fique disponvel, mesmo quando o servio estiver paralisado, devero
implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero ser dispensadas se o Web
Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.

Pg. 74 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.8.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Obrig.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute do registro de evento informada no elemento


nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4).
A aplicao dever validar o campo de verso da mensagem (versaoDados), rejeitando a
solicitao recebida em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
4.8.7

Validao da rea de Dados

4.8.7.1 Validao de forma da rea de dados


A validao de forma da rea de dados da mensagem realizada com a aplicao da seguinte
regra:
Validao da rea de dados da mensagem
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

225

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para
o lote

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a


tag raiz da mensagem

Facul.

517

Rej.

D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao


difere do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader

Facul.

545

Rej.

D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace


padro da NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)

Facul.

587

Rej.

D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da


mensagem ou entre as tags

Facul.

588

Rej.

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01d, D01e e D01f so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
A validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, mas como existe
uma parte da mensagem que varivel pode ocorrer erro de falha de Schema XML da parte
especfica da mensagem que ser identificado posteriormente.

Pg. 75 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.8.7.2 Extrao dos eventos do lote e validao do Schema XML do evento


A aplicao deve extrair os eventos do lote para tratar individualmente os eventos, a princpio
no existe necessidade de que todos os eventos sejam do mesmo tipo.
A escolha do Schema XML aplicvel para o evento realizado com base no tipo do evento
tpEvento combinado com a verEvento, assim, a aplicao deve manter um controle dos
tpEvento vlidos e as verEvento em vigncia e o respectivo Schema XML.
Validao do evento
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D04 Verifica se o tpEvento vlido

Obrig.

491

Rej.

D05 Verifica se o verEvento vlido

Obrig.

492

Rej.

D06 Verifica se o detEvento atende o respectivo schema XML

Obrig.

493

Rej.

4.8.7.3 Validao do Certificado Digital de Assinatura


Validao do Certificado Digital utilizado na Assinatura Digital do DF-e
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

E01

Certificado de Assinatura invlido:


- Certificado de Assinatura inexistente na mensagem (*validado tambm
pelo Schema)
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado
de AC)
- KeyUsage no define "Assinatura Digital" e No Recusa

Obrig.

290

Rej.

E02

Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

291

Rej.

E03

Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

292

Rej.

E04

Verifica Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

293

Rej.

E05

LCR do Certificado de Assinatura:


- Falta o endereo da LCR (CRLDistributionPoint)
- Erro no acesso a LCR ou LCR inexistente

Obrig.

296

Rej.

E06

Certificado de Assinatura revogado

Obrig.

294

Rej.

E07

Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Obrig.

295

Rej.

Aplic.

Msg

Efeito

F01 Assinatura difere do padro do Sistema:


- No assinado o atributo "ID" (falta "Reference URI" na assinatura) (*validado
tambm pelo Schema)
- Faltam os "Transform Algorithm" previstos na assinatura ("C14N" e
"Enveloped")
Estas validaes so implementadas pelo Schema XML da Signature

Obrig.

298

Rej.

F02 Valor da assinatura (SignatureValue) difere do valor calculado

Obrig.

297

Rej.

F03 CNPJ-Base do Autor da mensagem difere do CNPJ-Base do Certificado Digital Obrig.

213

Rej.

4.8.7.4 Validao da Assinatura Digital


Validao da Assinatura Digital do DF-e
#

Regra de Validao

Pg. 76 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.8.7.5 Validao de regras de negcios do Registro de Evento - parte Geral


Validao do Registro de Eventos Regras de Negcios parte Geral
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

G01

Tipo do ambiente difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

G02

Cdigo do rgo de recepo do Evento da UF diverge da solicitada

Obrig.

250

Rej.

G02a Cdigo do rgo diverge do rgo do primeiro evento do Lote

Obrig.

477

Rej.

G03

CNPJ do autor do evento informado invlido (DV ou zeros)

Obrig.

489

Rej.

G04

CPF do autor do evento informado invlido (DV, Zeros, 111..., 222..., ...,
999...) (NT 2012/003)

Obrig.

490

Rej.

G05

Validar se atributo Id corresponde concatenao dos campos evento (ID


+ tpEvento + chNFe + nSeqEvento)

Obrig.

572

Rej.

G05a Chave de Acesso com dgito verificador invlido (NT 2012/003)

Obrig.

236

Rej.

G05b Chave de Acesso invlida (Cdigo UF invlido) (NT 2012/003)

Obrig.

614

Rej.

G05c Chave de Acesso invlida (Ano < 06 ou Ano maior que Ano corrente) (NT
2012/003)

Obrig.

615

Rej.

G05d Chave de Acesso invlida (Ms = 0 ou Ms > 12) (NT 2012/003)

Obrig.

616

Rej.

G05e Chave de Acesso invlida (CNPJ zerado ou dgito invlido) (NT 2012/003)

Obrig.

617

Rej.

G05f Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55) (NT 2012/003)

Obrig.

618

Rej.

G05g Chave de Acesso invlida (nmero NF = 0) (NT 2012/003)

Obrig.

619

Rej.

G06

Acesso BD NFE (Chave: CNPJ Emitente, Modelo, Srie e Nmero):


- Chave Acesso inexistente para o tpEvento que exige a existncia da NF-e
Obs.: Caso exista uma NF-e no banco de dados, com Chave de Acesso
divergente, opcionalmente, deve-se concatenar a Chave de Acesso
existente na descrio do erro, caso o CNPJ do Autor do evento seja o
mesmo CNPJ da Chave de Acesso. (NT 2012/003)

Obrig.

494

Rej.

G07

Verificar duplicidade do evento (tpEvento + chNFe + nSeqEvento)

Obrig.

573

Rej.

G08

Se evento do emissor, verificar se CNPJ do Autor diferente do CNPJ da


Chave de Acesso da NF-e

Obrig.

574

Rej.

G11

Data do evento no pode ser menor que a data de emisso da NF-e, se


existir

Obrig.

577

Rej.

G12

Data do evento no pode ser maior que a data de processamento

Obrig.

578

Rej.

G13

Data do evento no pode ser menor que a data de autorizao para NF-e
no emitida em contingncia se a NF-e existir.

Obrig.

579

Rej.

Aplic.

Msg

Efeito

GA01 Verificar se a NF-e est autorizada (no pode estar cancelada nem
denegada)

Obrig.

580

Rej.

GA03 Verificar o sequencial do evento (HP15 - nSeqEvento) valor vlido (1-20)

Obrig.

594

Rej.

GA03a Se Modelo = 65: NFC-e no permite o evento de Carta de Correo

Obrig.

784

Rej.

GA04 Acesso Cadastro Contribuinte:


- Verificar Emitente no autorizado a emitir NF-e

Obrig.

203

Rej.

GA05 - Verificar Situao Fiscal irregular do Emitente

Obrig.

240

Rej.

4.8.8

Regras de validao especficas do evento Carta de Correo


Validao do Registro de Eventos Regras de Negcios especfica

Regra de Validao

Pg. 77 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo
"Id' (HR12). Este atributo opcional e no deve ser informado pela SEFAZ caso a mensagem
de resposta no seja assinada. Esta orientao vlida para todos os tipos de evento.
4.8.9

Final do Processamento do Lote

O processamento do lote pode resultar em:

Rejeio do Lote por algum problema que comprometa o processamento do lote;


Processamento do Lote o lote foi processado (cStat=128), a validao de cada evento
do lote poder resultar em:
o
o
o

Rejeio o Evento ser descartado, com retorno do cdigo do status do motivo da


rejeio;
Recebido pelo Sistema de Registro de Eventos, com vinculao do evento na NFe, o Evento ser armazenado no repositrio do Sistema de Registro de Eventos com a
vinculao do Evento respectiva NF-e (cStat=135);
Recebido pelo Sistema de Registro de Eventos vinculao do evento respectiva
NF-e prejudicada o Evento ser armazenado no repositrio do Sistema de Registro
de Eventos, a vinculao do evento respectiva NF-e fica prejudicada face
inexistncia da NF-e no momento do recebimento do Evento (cStat=136);

A UF que recepcionar o Evento deve envi-lo para o Sistema de compartilhamento do AN


Ambiente Nacional para que o Evento seja distribudo para todos os interessados.
4.8.10 Armazenamento e Disponibilizao da Carta de Correo
O emissor deve manter o arquivo digital da Carta de Correo com a informao de Registro
do Evento da SEFAZ na forma que segue:
Schema XML: procCCeNFe_v99.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

ZR02 versao

ZR01

1-1

1-4

ZR03 evento

ZR01

1-1

YR04 (dados)

YR05 retEvento

ZR01

1-1

YR06 (dados)

ZR01 procEventoNFe

Tipo Ocor. Tam.

Dec.

Descrio/Observao
TAG raiz

Dados da Carta de Correo (item 4.8.1)

Dados da registro da Carta de Correo


(item 4.8.2)

Pg. 78 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Diagrama simplificado do procCCeNFe

O arquivo digital da Carta de Correo com a respectiva informao de Registro do Evento


da SEFAZ faz parte integrante da NF-e e tambm deve ser disponibilizado para o destinatrio
e para o transportador.

Pg. 79 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.9

Web Service RecepcaoEvento Manifestao do Destinatrio

Sistema de Registro de Eventos


Destinatrio
da NF-e

WS da Fazenda
Web Service :
RecepcaoEvento

Proc .

Envio de Evento da NF-e

nfeRecepcaoEvento
Ret

Cliente

Recepo
Aplicao SRE

Retorno

Funo: Servio destinado recepo de mensagem de Evento da NF-e.


Este servio permite que o destinatrio da Nota Fiscal eletrnica confirme a sua participao
na operao acobertada pela Nota Fiscal eletrnica emitida para o seu CNPJ, atravs do
envio da mensagem de:

Confirmao da Operao confirmando a ocorrncia da operao e o recebimento da


mercadoria (para as operaes com circulao de mercadoria);
Desconhecimento da Operao declarando o desconhecimento da operao;
Operao No Realizada declarando que a operao no foi realizada (com recusa do
Recebimento da mercadoria e outros) e a justificativa do porqu a operao no se
realizou;
Cincia da Emisso (ou Cincia da Operao) declarando ter cincia da operao
destinada ao CNPJ, mas ainda no possuir elementos suficientes para apresentar uma
manifestao conclusiva, como as acima citadas. Este evento era chamado de Cincia da
Operao.

O autor do evento o destinatrio da NF-e. A mensagem XML do evento ser assinada com
o certificado digital que tenha o CNPJ-Base (8 primeiras posies do CNPJ) do Destinatrio
da NF-e.
A cincia da emisso um evento opcional que pode ser utilizado pelo destinatrio para
declarar que tem cincia da existncia da operao, mas ainda no tem elementos suficientes
para apresentar uma manifestao conclusiva.
O destinatrio deve apresentar uma manifestao conclusiva dentro de um prazo mximo
definido, contados a partir da data de autorizao da NF-e.
Processo: sncrono.
Mtodo: nfeRecepcaoEvento
4.9.1

Leiaute Mensagem de Entrada

Entrada: Estrutura XML com o Evento


Schema XML: envConfRecebto_v9.99.xsd
#

Campo

HP01 envEvento
HP02 versao

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Raiz

HP01

1-1

Descrio/Observao
TAG raiz

2v2 Verso do leiaute

Pg. 80 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

HP03 idLote

HP01

HP04 evento

HP01 xml

1-20

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do Evento.


Nmero sequencial autoincremental nico para
identificao do Lote. A responsabilidade de gerar e
controlar o identificador exclusiva do autor do
evento. O Web Service no faz qualquer uso ou
controle deste identificador.
- Evento, um lote pode conter at 20 eventos

HP05 versao

HP04

1-1

2v2 Verso do leiaute do evento

HP06 infEvento

HP04

HP07 Id

ID

HP06

1-1

54

HP08 cOrgao

HP06

1-1

HP09 tpAmb

HP06

1-1

HP10 CNPJ

CE HP06

1-1

14

HP11 CPF

CE HP06

1-1

11

1-1

1-1

Descrio/Observao

Grupo de informaes do registro do Evento


Identificador da TAG a ser assinada, a regra de
formao do Id : ID + tpEvento + chave da NF-e +
nSeqEvento
Cdigo do rgo de recepo do Evento. Utilizar a
Tabela de UF do IBGE, utilizar 91 para identificar o
Ambiente Nacional.
Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
Informar o CNPJ ou o CPF do autor do Evento

HP12 chNFe

HP06

1-1

44

HP13 dhEvento

HP06

1-1

HP14 tpEvento

HP06

1-1

HP15 nSeqEvento

HP06

1-1

Data e hora do evento no formato AAAA-MMDDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated


Time, onde TZD pode ser -02:00 (Fernando de
Noronha), -03:00 (Braslia) ou -04:00 (Manaus), no
horrio de vero sero -01:00, -02:00 e -03:00. Ex.:
2010-08-19T13:00:15-03:00.
6 Cdigo do evento:
210200 Confirmao da Operao
210210 Cincia da Emisso
210220 Desconhecimento da Operao
210240 Operao no Realizada
1-2 Sequencial do evento, informar 1.

HP16 verEvento

HP06

1-1

HP17 detEvento

HP06

HP18 versao

HP17

HP19 descEvento

HP20 xJust

HP21 Signature

4.9.2

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao Evento

1-1

2v2 Identificao da Verso do evento informado em


detEvento
Informaes do evento

1-1

2v2 Verso do evento

HP17

1-1

HP17

0-1

HP04 XML

5-60 Informar a descrio do evento:


Confirmacao da Operacao
Ciencia da Operacao
Desconhecimento da Operacao
Operacao nao Realizada
15- Informar a justificativa porque a operao no foi
255 realizada, este campo deve ser informado somente no
evento de Operao no Realizada.
Assinatura Digital do documento XML, a assinatura
dever ser aplicada no elemento infEvento

1-1

Leiaute Mensagem de Retorno

Retorno: Estrutura XML com a mensagem do resultado da transmisso.


Schema XML: retEnvConfRecebto _v9.99.xsd
#

Campo

HR01 retEnvEvento
HR02 versao

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Rai
z

HR01

1-1

Descrio/Observao
TAG raiz do Resultado do Envio do Evento

2v2 Verso do leiaute


Pg. 81 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

HR03 idLote

HR01

1-1

HR04 tpAmb

HR01

1-1

HR05 verAplic

HR01

1-1

HR06 cOrgao

HR01

1-1

HR07 cStat

HR01

1-1

HR08 xMotivo

HR01

1-1

HR09 retEvento

HR01

0-20

HR10 versao

HR09

1-1

TAG de grupo do resultado do processamento do


Evento
2v2 Verso do leiaute

HR11 infEvento

HR09

1-1

Grupo de informaes do registro do Evento

HR12 Id

ID HR11

0-1

HR13 tpAmb

HR11

1-1

HR14 verAplic

HR11

1-1

HR15 cOrgao

HR11

1-1

HR16 cStat

HR11

1-1

Identificador da TAG a ser assinada, somente deve ser


informado se o rgo de registro assinar a resposta.
Em caso de assinatura da resposta pelo rgo de
registro, preencher com o nmero do protocolo,
precedido pela literal ID
1 Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
1-20 Verso da aplicao que registrou o Evento, utilizar
literal que permita a identificao do rgo, como a
sigla da UF ou do rgo.
2 Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 91 para
o Ambiente Nacional.
3 Cdigo do status da resposta.

HR17 xMotivo

HR11

1-1

1-255 Descrio do status da resposta.

HR18 chNFe

HR11

0-1

44

HR19 tpEvento

HR11

0-1

HR20 xEvento

HR11

0-1

HR21 nSeqEvento

HR11

0-1

HR22 CNPJDest

CE HR11

0-1

14

HR23 CPFDest

CE HR11

0-1

11

HR24 emailDest

HR11

0-1

HR25 dhRegEvento

HR11

1-1

HR26 nProt

HR11

0-1

HR27 Signature

HR09 XML

0-1

Descrio/Observao

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do Evento.


Nmero sequencial autoincremental nico para
identificao do Lote.
1 Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
1-20 Verso da aplicao que processou o evento.
Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 91 para
o Ambiente Nacional.
Cdigo do status da resposta

1-255 Descrio do status da resposta


-

17

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao evento.

Cdigo do Tipo do Evento:


210200 Confirmao da Operao
210210 Cincia da Emisso
210220 Desconhecimento da Operao
210240 Operao no Realizada
5-60 Descrio do Evento:
Confirmacao de Operacao registrada
Ciencia da Operacao registrada
Desconhecimento da Operacao registrada
Operacao nao Realizada registrada
1-2 Sequencial do evento, informar 1.
Informar o CNPJ ou o CPF do destinatrio da NF-e.

1-60 email do destinatrio informado na NF-e.

15

Data e hora de registro do evento no formato AAAAMM-DDTHH:MM:SSTZD (formato UTC, onde TZD
+HH:MM ou HH:MM). Se o evento for rejeitado
informar a data e hora de recebimento do evento.
Nmero do Protocolo do Evento
1 posio (1=Secretaria da Fazenda Estadual,
2=RFB), 2 posies para o cdigo da UF, 2 posies
para o ano e 10 posies para o sequencial no ano.
Assinatura Digital do documento XML, a assinatura
dever ser aplicada no elemento infEvento. A deciso
de assinar a mensagem fica a critrio da UF.

Pg. 82 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.9.3

Descrio do Processo de Recepo de Evento

O WS de Eventos acionado pelo destinatrio da NF-e que deve enviar uma mensagem para
declarar a sua participao na operao.
O processo de Registro de Eventos recebe eventos em uma estrutura de lotes, que pode
conter de 1 a 20 eventos.
4.9.4

Validao do Certificado de Transmisso


Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"

Obrig.

280

Rej.

A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado

Obrig.

283

Rej.

A04 LCR do Certificado de Transmissor


- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida

Obrig.

286

Rej.

A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service do rgo
de registro.
4.9.5

Validao Inicial da Mensagem no Web Service


Validao Inicial da Mensagem no Web Service

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB). A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem retorno da mensagem de erro se o
controle do tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
poder ocorrer a devoluo da mensagem de erro 214.
Pg. 83 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Caso o Web Service fique disponvel, mesmo quando o servio estiver paralisado, devero
implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero ser dispensadas se o Web
Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.9.6

Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service


Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Facult.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute do registro de evento informada no elemento


nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4).
A aplicao dever validar o campo de verso da mensagem (versaoDados), rejeitando a
solicitao recebida em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
4.9.7

Validao da rea de Dados

a) Validao de forma da rea de dados


A validao de forma da rea de dados da mensagem realizada com a aplicao da seguinte
regra:
Validao da rea de dados da mensagem
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

Obrig.

225

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para o lote Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem
D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao difere
do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader
D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro da
NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)
D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem ou
entre as tags
D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Facul.

517

Rej.

Facul.

545

Rej.

Facul.

587

Rej.

Facul.

588

Rej.

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

As validaes D01f, D01g e D01h so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
A validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, mas como existe
uma parte da mensagem que varivel pode ocorrer erro de falha de Schema XML da parte
especfica da mensagem que ser identificado posteriormente.
Pg. 84 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

b) Extrao dos eventos do lote e validao do Schema XML do evento


A aplicao deve extrair os eventos do lote para tratar individualmente os eventos, a princpio
no existe necessidade de que todos os eventos sejam do mesmo tipo.
A escolha do Schema XML aplicvel para o evento realizado com base no tipo do evento
tpEvento combinado com a verEvento, assim, a aplicao deve manter um controle dos
tpEvento vlidos e as verEvento em vigncia e o respectivo Schema XML.
Validao do evento
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D04 Verifica se o tpEvento vlido

Obrig.

491

Rej.

D05 Verifica se o verEvento vlido

Obrig.

492

Rej.

D06 Verifica se o detEvento atende o respectivo schema XML

Obrig.

493

Rej.

Aplic.

Msg

Efeito

E01 Certificado de Assinatura invlido:


- Certificado de Assinatura inexistente na mensagem (*validado tambm pelo
Schema)
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Assinatura Digital" e No Recusa
E02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

290

Rej.

Obrig.

291

Rej.

E03 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

292

Rej.

E04 Verifica Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
E05 LCR do Certificado de Assinatura:
- Falta o endereo da LCR (CRLDistributionPoint)
- Erro no acesso a LCR ou LCR inexistente
E06 Certificado de Assinatura revogado

Obrig.

293

Rej.

Obrig.

296

Rej.

Obrig.

294

Rej.

E07 Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Obrig.

295

Rej.

Aplic.

Msg

Efeito

F01 Assinatura difere do padro do Projeto:


- No assinado o atributo "Id" (falta "Reference URI" na assinatura) (*validado
tambm pelo Schema)
- Faltam os "Transform Algorithm" previstos na assinatura ("C14N" e
"Enveloped")
Estas validaes so implementadas pelo Schema XML da Signature
F02 Valor da assinatura (SignatureValue) difere do valor calculado

Obrig.

298

Rej.

Obrig.

297

Rej.

F03 CNPJ-Base do Autor da mensagem difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

Obrig.

213

Rej.

c) Validao do Certificado Digital de Assinatura


Validao do Certificado Digital utilizado na Assinatura Digital do DF-e
#

Regra de Validao

d) Validao da Assinatura Digital


Validao da Assinatura Digital do DF-e
#

Regra de Validao

Pg. 85 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

e) Validao de regras de negcio do Registro de Evento - parte Geral


Validao do Registro de Eventos Regras de Negcio parte Geral
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

G01

Tipo do ambiente difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

G02

Cdigo do rgo de recepo do Evento da UF diverge da solicitada

Obrig.

250

Rej.

G03

CNPJ do autor do evento informado invlido (DV ou zeros)

Obrig.

489

Rej.

G04

CPF do autor do evento informado invlido (DV ou zeros)

Obrig.

490

Rej.

G04a Chave de Acesso com dgito verificador invlido

Obrig.

236

Rej.

G04b Chave de Acesso invlida (Cdigo UF invlido)

Obrig.

614

Rej.

G04c Chave de Acesso invlida (Ano < 06 ou Ano maior que Ano corrente)

Obrig.

615

Rej.

G04d Chave de Acesso invlida (Ms =0 ou Ms > 12)

Obrig.

616

Rej.

G04e Chave de Acesso invlida (CNPJ zerado ou dgito invlido)

Obrig.

617

Rej.

G04f Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

Obrig.

618

Rej.

G04g Chave de Acesso invlida (nmero NF = 0)

Obrig.

619

Rej.

Validar se atributo Id corresponde concatenao dos campos evento (ID +


tpEvento + chNFe + nSeqEvento)
Verificar duplicidade do evento (tpEvento + chNFe + nSeqEvento)

Obrig.

572

Rej.

Obrig.

573

Rej.

Se evento do destinatrio verificar se CNPJ do Autor diferente do CNPJ do


destinatrio da NF-e, se a NF-e existir.
Se evento do Fisco/RFB/Outros rgos, verificar se CNPJ do Autor consta da
tabela de rgos autorizados a gerar evento
Data do evento no pode ser menor que a data de emisso da NF-e, se a
NF-e existir
Data do evento no pode ser maior que a data de processamento

Obrig.

575

Rej.

Obrig.

576

Rej.

Obrig.

577

Rej.

Obrig.

578

Rej.

Data do evento no pode ser menor que a data de autorizao para NF-e no
emitida em contingncia se a NF-e existir.

Obrig.

579

Rej.

G05
G07
G09
G10
G11
G12
G13

4.9.8

Regras de validao especfica dos eventos da Manifestao do Destinatrio


Validao do Registro de Eventos Regras de Negcio especficas

Aplic.

Msg

Efeito

H01 Evento de Operao no Realizada deve ter uma justificativa

Obrig.

595

Rej.

H02 O nSeqEvento deve ser = 1

Obrig.

594

Rej.

H03 Verificar prazo de recepo do evento, em relao a data da autorizao

Obrig.

596

Rej.

H04 Evento de Cincia da Emisso para NF-e Cancelada ou Denegada

Obrig.

650

Rej.

H05 Evento de Desconhecimento da Operao para NF-e Cancelada ou


Denegada
H06 Evento de "Cincia da Emisso" informado aps a Manifestao final do
destinatrio (Confirmao da Operao, Operao no Realizada ou
Desconhecimento).
H07 Se Evento do Destinatrio, verificar se UF do destinatrio corresponde a UF
do Web Service (Nota: esta validao no se aplica para o Ambiente Nacional,
no atendimento de todas as UF)

Obrig.

651

Rej.

Obrig.

655

Rej.

Obrig.

658

Rej.

4.9.9

Regra de Validao

Final do Processamento do Lote

O processamento do lote pode resultar em:

Rejeio do Lote por algum problema que comprometa o processamento do lote;


Processamento do Lote o lote foi processado (cStat=128), a validao de cada evento
do lote poder resultar em:
Pg. 86 / 299

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o
o

Rejeio o Evento ser descartado, com retorno do cdigo do status do motivo da


rejeio;
Recebido pelo Sistema de Registro de Eventos, com vinculao do evento na
respectiva NF-e, o Evento ser armazenado no repositrio do Sistema de Registro de
Eventos com a vinculao do Evento respectiva NF-e (cStat=135-Evento registrado
e vinculado a NF-e);
Recebido pelo Sistema de Registro de Eventos sem vinculao do evento
respectiva NF-e o Evento ser armazenado no repositrio do Sistema de Registro
de Eventos, a vinculao do evento respectiva NF-e fica prejudicada face a
inexistncia da NF-e no momento do recebimento do Evento (cStat=136-Evento
registrado, mas no vinculado a NF-e).

A UF que recepcionar o Evento deve envi-lo para o Sistema de Compartilhamento do AN


(Ambiente Nacional) para que o Evento seja distribudo para as demais UF envolvidas na
operao.
4.9.10 Sobre os Eventos da Manifestao do Destinatrio
A. Evento de Confirmao da Operao
O evento de Confirmao da Operao pelo destinatrio confirma a operao e o
recebimento da mercadoria (para as operaes com circulao de mercadoria).
Se ocorrer a devoluo total ou parcial das mercadorias, alm do procedimento atual de
gerao da Nota Fiscal de devoluo, tambm poder ser comandado o evento da
Confirmao da Operao.
O registro deste evento libera a possibilidade da empresa efetuar o download da NF-e,
conforme especificado no Servio de Download da NF-e Confirmada.
Nota: Aps a Confirmao da Operao pelo destinatrio, a empresa emitente fica
automaticamente impedida de cancelar a NF-e.
B. Evento de Desconhecimento da Operao
Uma empresa pode ficar sabendo das operaes destinadas a um determinado CNPJ
consultando o Servio de Consulta da Relao de Documentos Destinados ao seu CNPJ.
O evento de Desconhecimento da Operao permite ao destinatrio informar o seu
desconhecimento de uma determinada operao que conste nesta relao, por exemplo.
C. Evento de Operao no Realizada
Em algumas situaes, a empresa destinatria informa que a operao no foi realizada (com
Recusa de Recebimento da mercadoria e outros motivos), no cabendo neste caso a emisso
de uma Nota Fiscal de devoluo.
Este evento permite o registro da declarao de Operao no Realizada pelo destinatrio,
permitindo tambm a informao complementar da justificativa desta informao.
D. Evento de Cincia da Emisso
Neste evento (anteriormente chamado de Cincia da Operao), o destinatrio declara ter
cincia sobre uma determinada operao destinada ao seu CNPJ, mas no possui elementos
suficientes para apresentar a sua manifestao conclusiva sobre a operao citada.
O registro deste evento libera tambm a possibilidade da empresa efetuar o download da NFe, conforme especificado no Servio de Download das NF-e Confirmadas.
O evento de Cincia da Emisso um evento opcional e pode ser evitado, j que
normalmente o destinatrio da NF-e deve possuir o arquivo XML da NF-e enviado e/ou
disponibilizado pelo emitente.

Pg. 87 / 299

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Aps um perodo determinado, todas as operaes com Cincia da Emisso devero


obrigatoriamente ter a manifestao final do destinatrio declarada em um dos eventos de
Confirmao da Operao, Desconhecimento ou Operao no Realizada.
E. Sobre a mudana da Manifestao do Destinatrio
O destinatrio poder enviar uma nica mensagem de Confirmao da Operao,
Desconhecimento da Operao ou Operao no Realizada, valendo apenas a ltima
mensagem registrada. Exemplo: o destinatrio pode desconhecer uma operao que havia
confirmado inicialmente ou confirmar uma operao que havia desconhecido inicialmente.
O evento de Cincia da Emisso no configura a manifestao final do destinatrio, portanto
no cabe o registro deste evento aps a manifestao final do destinatrio.
4.9.11 Obrigatoriedade de Manifestao do Destinatrio
A obrigatoriedade da Manifestao do Destinatrio est definida na Clusula dcima quintaB combinada com o anexo II, ambos do Ajuste SINIEF 07/2005, cabendo a toda NF-e que
exija o preenchimento do Grupo Detalhamento Especfico de Combustveis. O Anexo XIII.02
deste manual define quais so os CFOP que obrigam a informao do Grupo de Combustvel
na NF-e.
Os CFOP citados esto relacionados com as operaes que envolvem Combustvel derivado
ou no de Petrleo e Lubrificantes.
Os servios vinculados a Manifestao do Destinatrio esto elencados no item 11.4 deste
manual.
A Manifestao do Destinatrio pode ser operacionalizada em qualquer uma das formas
elencadas no item 11.4 deste Manual.

Pg. 88 / 299

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4.10 Web Service RecepcaoEvento Evento Prvio de Emisso em Contingncia


(EPEC) da NF-e
A obteno da autorizao de uso da NF-e um processo que envolve diversos recursos de
infraestrutura, hardware e software. O mau funcionamento ou a indisponibilidade de qualquer
um destes recursos pode prejudicar o processo de autorizao da NF-e, com reflexos nos
negcios do emissor da NF-e, que fica impossibilitado de obter a prvia autorizao de uso
da NF-e exigida na legislao para a impresso do DANFE, necessrio para acompanhar a
circulao da mercadoria.
A alta disponibilidade uma das premissas bsicas do sistema da NF-e e os sistemas de
autorizao de NF-e das UF foram construdos para funcionar em regime de 24x7. Contudo,
existem diversos outros componentes do sistema que podem apresentar falhas e
comprometer a disponibilidade dos servios, exigindo alternativas de emisso da NF-e em
contingncia.
As alternativas de emisso da NF-e em contingncia so:

FS-DA - Formulrio de Segurana

A utilizao da contingncia com uso do Formulrio de Segurana para impresso do DANFE


a alternativa mais simples para a situao em que exista algum impedimento para obteno
da autorizao de uso da NF-e, como por exemplo, um problema no acesso internet ou a
indisponibilidade da SEFAZ Autorizadora para a UF. O envio das NF-e emitidas nesta situao
para SEFAZ de origem ser realizado quando cessarem os problemas tcnicos que impediam
a sua transmisso;

SVC Sefaz Virtual de Contingncia

Esta alternativa de contingncia substituiu a alternativa anterior de uso do SCAN (desativado


em 30/09/14), com a vantagem de eliminar a necessidade de emisso da NF-e em uma Srie
especfica;

DPEC Declarao Prvia de Emisso em Contingncia

Existe tambm a alternativa de emisso de NF-e em contingncia com o registro prvio do


resumo da NF-e emitida. O registro prvio da NF-e permite a impresso do DANFE em papel
comum, sendo a validade do DANFE condicionada posterior transmisso da NF-e para a
SEFAZ de Origem. esta emisso de DPEC que est sendo substituda pelo evento de
EPEC.
O EPEC permite empresa solicitar o registro do "Evento Prvio de Emisso em
Contingncia" anterior emisso do documento em si com um leiaute mnimo de informaes.
O EPEC deve ser enviado para o Ambiente Nacional (AN), utilizando-se o Web Service de
Eventos genrico, criado para este fim.
Os principais benefcios deste tipo de contingncia so:

Reduzir custo da emisso em Formulrio de Segurana (FS-DA);


Prover uma rota alternativa em caso de falha da infraestrutura de internet para acesso a
SEFAZ Autorizadora, no tendo sido ativada a SEFAZ Virtual de Contingncia para a UF;
A gerao de arquivo pequeno, com melhores condies de transmisso, em funo de
possvel problema de largura de banda e outras restries na transmisso (uso de linha
discada, rede de celular, etc.).

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4.10.1 Emisso do EPEC


4.10.1.1 Viso Geral
EPEC viso geral
NF-e

Impossibilidade de transmisso
SEFAZ

Empresa
Emitente de NF-e

SEFAZ Autorizadora
para a UF

Gerar EPEC

EPEC

Transmisso do Evento EPEC

Web Service de
Registro de Eventos

A emisso do EPEC poder ser adotada por qualquer emissor que esteja impossibilitado de
transmisso e/ou recepo das autorizaes de uso de suas NF-e, adotando os seguintes
passos:

Gerar a NF-e com tpEmis = 4, mantendo tambm a informao do motivo de entrada em


contingncia com data e hora do incio da contingncia, com nmero diferente de qualquer
NF-e que tenha sido transmitida com outro tpEmis;
Gerar o arquivo XML do EPEC com as seguintes informaes da NF-e:
o
o
o
o
o

UF, CNPJ e Inscrio Estadual do emitente;


Chave de Acesso;
UF e CNPJ ou CPF do destinatrio;
Valor Total da NF-e, Valor Total do ICMS e Valor Total do ICMS-ST;
Outras informaes constantes no leiaute.

Assinar o arquivo com o certificado digital do emitente;


Enviar o arquivo XML do EPEC para o Web Service de Registro de Eventos do AN;
Impresso do DANFE da NF-e que consta do EPEC, em papel comum, constando no corpo
a expresso DANFE impresso em contingncia - DPEC regularmente recebida pela
Receita Federal do Brasil.

Obtida a autorizao do Evento (Nmero do Protocolo: 891xxxxxxxxxxxx), a exemplo do que


ocorre com outros eventos da NF-e, este evento tambm ser distribudo para as UF
envolvidas na operao, inclusive para a prpria UF do emitente.
Aps a cessao dos problemas tcnicos que impediam a transmisso da NF-e para UF de
origem, a NF-e que deu origem a necessidade de uso da Contingncia Eletrnica EPEC
dever ser transmitida para a SEFAZ de origem, observando o prazo limite de transmisso na
legislao, bem como outros procedimentos constantes na legislao caso ocorra rejeio na
autorizao de uso.
Nota: A Chave de Acesso desta NF-e exatamente a mesma Chave de Acesso do EPEC
autorizado anteriormente.
4.10.1.2 Informaes complementares
A. Endereo do Web Service
O endereo do Web Service de Eventos do Ambiente Nacional est publicado no Portal da
NF-e (http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal), no link Servios / Relao de Servios Web.
Pg. 90 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Idem
para
o
ambiente
de
homologao,
(http://hom.nfe.fazenda.gov.br/portal).

no

Portal

de

Homologao

B. Upload da DPEC no Portal


No modelo anterior da DPEC, existia a possibilidade de upload do arquivo da DPEC em pgina
prpria do Ambiente Nacional. Esta possibilidade no ser mantida para o evento EPEC.
C. Web Service de Consulta da DPEC
No modelo anterior da DPEC, estava previsto um Web Service especfico para a Consulta da
DPEC, informando a Chave de Acesso, ou o Protocolo de Autorizao da DPEC. No modelo
atual do EPEC, as empresas podem utilizar o Web Service de Consulta Situao da NF-e,
com a mesma finalidade.
D. Assinatura Digital do EPEC
No modelo anterior da DPEC, a assinatura da empresa era feita para um Lote de DPEC. No
modelo atual a assinatura efetuada para cada evento de EPEC.
E. Entrada em Contingncia
A deciso da empresa de comear a usar a contingncia do EPEC tomada quando a
empresa no recebe a resposta de uma determinada NF-e com pedido de autorizao de uso,
ou quando no consegue determinar se o pedido foi ou no corretamente enviado. Este
Manual descreve o tratamento necessrio para as NFe pendentes de retorno (item 8.3.3).
D. Impresso do DANFE
Dever ser impresso no DANFE o nmero do Protocolo de Autorizao do Evento de EPEC,
alm do motivo e a hora da entrada em contingncia.
O DANFE dever ser impresso em duas vias que tero a seguinte destinao:

Uma via permite o trnsito das mercadorias e dever ser mantida pelo destinatrio;
A outra via dever ser mantida pelo emitente.

Estas vias devero ser mantidas em arquivo pelo emitente e pelo destinatrio, durante o prazo
estabelecido na legislao tributria para a guarda de documentos fiscais.
E. Lote de EPEC
Como utilizado o Web Service genrico de registro de evento possvel registrar os eventos
de EPEC para at 20 NF-e diferentes em uma mesma conexo, sendo um EPEC para cada
NF-e.
4.10.2 Leiaute Mensagem de Entrada
O Web Service de Registro de Evento possui uma interface genrica, complementada por
uma rea especfica para cada tipo de evento. Segue abaixo o leiaute da mensagem de
entrada para este evento:
Schema XML: eventoEPEC_v9.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Raiz

P02 versao

P01

1-1

2v2 Verso do leiaute

P03 idLote

P01

1-1

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do Evento.


Nmero sequencial nico para identificao do Lote.

P04 evento

P01

xml

1-20

P05 versao

P04

1-1

P06 infEvento

P04

P01 envEvento

Tipo Ocor. Tam.

1-1

Descrio/Observao
TAG raiz

Evento, um lote pode conter at 20 eventos

2v2 Verso do leiaute do evento


Grupo de informaes do registro do Evento
Pg. 91 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

P07 Id

ID

P06

1-1

54

P08 cOrgao

P06

1-1

P09 tpAmb

P06

1-1

Identificao do Ambiente: 1=Produo/2=Homologao

P10 CNPJ

CE

P06

1-1

14

P11 CPF

CE

P06

1-1

11

Informar o CNPJ / CPF do Autor do Evento (CNPJ da


Empresa Emitente).

P12 chNFe

P06

1-1

44

P13 dhEvento

P06

1-1

P14 tpEvento

P06

1-1

P15 nSeqEvento

P06

1-1

1-2 Informar o valor 1 para o evento do EPEC.

P16 verEvento

P06

1-1

P17 detEvento

P06

1-1

2v2 Verso do detalhe do evento (grupo detEvento P17),


informao usada pela SEFAZ para validar o grupo
detEvento.
Informaes de detalhes do evento

P18 versao

P17

1-1

2v2 Informar o mesmo valor da tag verEvento (P16).

P19 descEvento

P17

1-1

5-60 EPEC

P20 cOrgaoAutor

P17

1-1

P21 tpAutor

P17

1-1

P22 verAplic

P17

1-1

P23 dhEmi

P17

1-1

P24 tpNF

P17

1-1

P25 IE

P17

1-1

P26 dest

P17

P27 UF

P26

1-1

P28 CNPJ

CE

P26

1-1

14

P29 CPF

CE

P26

1-1

P30 idEstrangeiro

CE

P26

1-1

P31 IE

P26

0-1

P32 vNF

P17

1-1

2-14 Informar a IE do destinatrio somente quando o


contribuinte destinatrio possuir uma inscrio estadual.
Omitir a tag no caso de destinatrio ISENTO, ou
destinatrio no possuir IE.
13v2 Valor total da NF-e

P33 vICMS

P17

1-1

13v2 Valor total do ICMS

P34 vST

P17

1-1

13v2 Valor total do ICMS de Substituio Tributria

P91 Signature

P04 XML

Descrio/Observao
Identificador da TAG a ser assinada, a regra de formao
do Id : ID + tpEvento + Chave da NF-e + nSeqEvento
Cdigo do rgo de recepo do Evento.
Utilizar 91 para identificar o Ambiente Nacional

Para o evento de EPEC, a posio 35 da Chave de


Acesso deve ser 4 (tpEmis=4).
Data e hora do evento no formato AAAA-MMDDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
Cdigo do evento: 110140 EPEC

Cdigo do rgo do Autor do Evento.


Nota: Informar o cdigo da UF do Emitente para este
evento.
Informar "1=Empresa Emitente" para este evento.
Nota: 1=Empresa Emitente; 2=Empresa Destinatria;
3=Empresa; 5=Fisco; 6=RFB; 9=Outros rgos.

1-20 Verso do aplicativo do Autor do Evento.

Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated


Time): "AAAA-MM-DDThh:mm:ss TZD".
0=Entrada; 1=Sada;

2-14 IE do Emitente

1-1

1-1

Sigla da UF do destinatrio.
Informar EX no caso de operao com o exterior.

Informar o CPF ou o CNPJ do destinatrio, preenchendo


os zeros no significativos. No caso de operao com
11 exterior, ou para comprador estrangeiro, informar a tag
0, idEstrangeiro, com o nmero do passaporte, ou outro
documento legal (campo aceita valor Nulo no caso de
5-20 operao com exterior).

Assinatura Digital do documento XML, a assinatura dever


ser aplicada no elemento infEvento

Pg. 92 / 299

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4.10.3 Leiaute Mensagem de Retorno


O Web Service de Registro de Evento possui uma interface genrica, complementada por
uma rea especfica para cada tipo de evento. Segue abaixo o leiaute da mensagem de
retorno (resposta) para este evento.
Schema XML: retEventoEPEC_v9.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Rai
z

R02 versao

R01

1-1

2v2

R03 idLote

R01

1-1

1-15 Identificador de controle do Lote de envio do Evento,


conforme informado na mensagem de entrada.

R04 tpAmb

R01

1-1

R05 verAplic

R01

1-1

R06 cOrgao

R01

1-1

Cdigo da UF que registrou o Evento. Utilizar 91 para o


Ambiente Nacional.

R07 cStat

R01

1-1

Cdigo do status da resposta

R08 xMotivo

R01

1-1

R09 retEvento

R01

0-20

R10 versao

R09

1-1

2v2

R11 infEvento

R09

R12 Id

ID

R11

0-1

17

R13 tpAmb

R11

1-1

R14 verAplic

R11

1-1

R15 cOrgao

R11

1-1

R16 cStat

R11

1-1

R17 xMotivo

R11

1-1

R18 chNFe

R11

0-1

44

Chave de Acesso da NF-e vinculada ao evento.

R19 tpEvento

R11

0-1

110140 EPEC

R20 xEvento

R11

0-1

5-60 EPEC autorizado

R21 nSeqEvento

R11

0-1

1-2

R22 cOrgaoAutor

R11

0-1

R23 dhRegEvento

R11

1-1

R24 nProt

R11

0-1

15

R25 chNFePend

R11

0-50

44

R91 Signature

R09 XML

R01 retEnvEvento

Tipo Ocor. Tam.

TAG raiz da mensagem de retorno


Verso do leiaute

Identificao do Ambiente: 1=Produo /2=Homologao

1-20 Verso da aplicao que processou o evento.

1-255 Descrio do status da resposta

1-1

0-1

Descrio/Observao

TAG de grupo do resultado do processamento do Evento


Verso do leiaute
Grupo de informaes do registro do Evento
Identificador da TAG a ser assinada, somente deve ser
informado se o rgo de registro assinar a resposta.
Em caso de assinatura da resposta pelo rgo de registro,
preencher com o nmero do protocolo, precedido pela
literal ID
Identificao do Ambiente: 1=Produo /2=Homologao

1-20 Verso da aplicao que registrou o Evento, utilizar literal


que permita a identificao do rgo, como a sigla da UF
ou do rgo.
2
Cdigo da UF que registrou o Evento.
Utilizar 91 para o Ambiente Nacional.
3

Cdigo do status da resposta.

1-255 Descrio do status da resposta.

Sequencial do evento, conforme a mensagem de entrada.


Idem a mensagem de entrada.
Data e hora de registro do evento no formato AAAA-MMDDTHH:MM:SSTZD (formato UTC, onde TZD +HH:MM
ou HH:MM). Se o evento for rejeitado informar a data e
hora de recebimento do evento.
Nmero do Protocolo do Evento
1 posio (1=Secretaria da Fazenda Estadual, 2=RFB), 2
posies para o cdigo da UF, 2 posies para o ano e 10
posies para o sequencial no ano.
Relao de Chaves de Acesso de EPEC pendentes de
conciliao, existentes no AN.
Assinatura Digital do documento XML, a assinatura dever
ser aplicada no elemento infEvento. A deciso de assinar a
mensagem fica a critrio da UF/RFB.
Pg. 93 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Nota: No caso de evento registrado com sucesso, os campos opcionais sero retornados.
Nota 2: A relao de Chaves de Acesso pendentes de conciliao (tag:chNFePend) ser
disponibilizada sempre que o ambiente de autorizao do EPEC estiver bloqueado
para o CNPJ do emitente (Rejeio 142-Ambiente de Contingncia EPEC bloqueado
para o Emitente.
4.10.4 Descrio do Processo de Recepo de Evento
O processo de Registro de Eventos recebe eventos em uma estrutura de lotes, que pode
conter de 1 a 20 eventos. Normalmente este evento ser feito de forma on-line para cada
necessidade de autorizao de EPEC (lote com somente 1 ocorrncia).
4.10.5 Validao do Certificado de Transmisso
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere 3
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define Autenticao Cliente
A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

280

Rej.

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
A04 LCR do Certificado de Transmissor
- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida
A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

283

Rej.

Obrig.

286

Rej.

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service do rgo
de registro.
4.10.6 Validao Inicial da Mensagem no Web Service
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 500 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (500 KB). A aplicao
do contribuinte no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a 500 KB.
Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem retorno da mensagem de erro se o
controle do tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente de rede
(ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por aplicativo
poder ocorrer a devoluo da mensagem de erro 214.
Pg. 94 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Caso o Web Service fique disponvel, mesmo quando o servio estiver paralisado, devero
implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero ser dispensadas se o Web
Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.10.7 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Obrig.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verifica se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult. 238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

Rej.

239

A informao da verso do leiaute do registro de evento informada no elemento


nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4 do MOC).
A aplicao dever validar o campo de verso da mensagem (versaoDados), rejeitando a
solicitao recebida em caso de informaes inexistentes ou invlidas.
4.10.8 Validao da rea de Dados
a) Validao de forma da rea de dados
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para o lote

Facul.

516

Rej.

D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag raiz
da mensagem
D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao difere do
contedo da versaoDados informado no SOAPHeader
D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro da
NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)
D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem ou
entre as tags
D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Facul.

517

Rej.

Facul.

545

Rej.

Facul.

587

Rej.

Facul.

588

Rej.

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01a, D01b e D01c so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
A validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, mas como existe
uma parte da mensagem que varivel pode ocorrer erro de falha de Schema XML da parte
especfica da mensagem que ser identificado posteriormente.
b) Extrao dos eventos do lote e validao do Schema XML do evento
A aplicao deve extrair os eventos do lote para tratar individualmente os eventos, a princpio
no existe necessidade de que todos os eventos sejam do mesmo tipo.
A escolha do Schema XML aplicvel para o evento realizado com base no tipo do evento
tpEvento combinado com a verEvento, assim, a aplicao deve manter um controle dos
tpEvento vlidos e as verEvento em vigncia e o respectivo Schema XML.
Pg. 95 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

D04 Verifica se o tpEvento vlido

Obrig.

491

Rej.

D05 Verifica se o verEvento vlido

Obrig.

492

Rej.

D06 Verifica se o detEvento atende o respectivo schema XML

Obrig.

493

Rej.

c) Validao do Certificado Digital de Assinatura


#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

E01 Certificado de Assinatura invlido:


- Certificado de Assinatura inexistente na mensagem (*validado tambm pelo
Schema)
- Verso difere 3
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define Assinatura Digital e No Recusa
E02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

290

Rej.

Obrig.

291

Rej.

E03 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

292

Rej.

E04 Verifica Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
E05 LCR do Certificado de Assinatura:
- Falta o endereo da LCR (CRLDistributionPoint)
- Erro no acesso a LCR ou LCR inexistente
E06 Certificado de Assinatura revogado

Obrig.

293

Rej.

Obrig.

296

Rej.

Obrig.

294

Rej.

E07 Certificado Raiz difere da ICP-Brasil

Obrig.

295

Rej.

d) Validao da Assinatura Digital


#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

F01 Assinatura difere do padro do Projeto:


- No assinado o atributo ID (falta Reference URI na assinatura) (*validado
tambm pelo Schema)
- Faltam os Transform Algorithm previstos na assinatura (C14N e
Enveloped)
Estas validaes so implementadas pelo Schema XML da Signature
F02 Valor da assinatura (SignatureValue) difere do valor calculado

Obrig.

298

Rej.

Obrig.

297

Rej.

F03 CNPJ-Base do Autor da mensagem difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

Obrig.

213

Rej.

4.10.9 Regras de validao especfica dos eventos de EPEC


#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

P07-10 Validar se atributo Id corresponde concatenao dos campos do evento (ID +


tpEvento + chNFe + nSeqEvento) (*1)
P08-10 Cdigo do rgo de recepo do Evento diverge do solicitado
Nota: Difere de 91 para este evento. (*1)
P09-10 Tipo do ambiente difere do ambiente do Web Service (*1)

Obrig.

572

Rej.

Obrig.

250

Rej.

Obrig.

252

Rej.

P10-10 Se informado CNPJ do Autor do evento:


- CNPJ invlido (DV, zeros ou no informado) (*1)
P11-10 Se informado CPF do Autor do evento:
- CPF do autor do evento informado invlido (DV ou zeros) (*1)
P11-20 - Evento no disponvel para Autor pessoa fsica (CPF)

Obrig.

489

Rej.

Obrig.

490

Rej.

Obrig.

408

Rej.

P12-10 Validao da Chave de Acesso:


- Dgito verificador invlido (*1)
P12-14 - Cdigo UF invlido (*1)

Obrig.

236

Rej.

Obrig.

614

Rej.

P12-18

Obrig.

615

Rej.

- Ano < 06 ou Ano maior que Ano corrente (*1)

Pg. 96 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

P12-22

- Ms = 0 ou Ms > 12 (*1)

Obrig.

616

Rej.

P12-26

- CNPJ zerado ou dgito invlido (*1)

Obrig.

617

Rej.

P12-30

- Modelo diferente de 55 (*1)

Obrig.

618

Rej.

P12-32

- Srie > 899

Obrig.

266

Rej.

P12-34

- Nmero NF = 0 (*1)

Obrig.

619

Rej.

P12-50

- Tipo de Emisso difere de 4 (posio 35 da Chave de Acesso)

Obrig

484

Rej.

- Verificar se CNPJ do Autor (tag:CNPJ, id:P10) difere do CNPJ da Chave de


Acesso (*1, Evento do Emitente)
P13-10 Data do evento no pode ser maior que a data de processamento (aceitar uma
tolerncia de at 5 minutos) (*1)
P15-10 Verificar se sequencial do evento (nSeqEvento) difere de 1

Obrig.

574

Rej.

Obrig.

578

Rej.

Obrig.

594

Rej.

P20-10 Verificar se o rgo do Autor (cOrgaoAutor) difere da UF da Chave de Acesso


(Evento do Emitente)
P21-10 Verificar se Tipo do Autor difere de "1=Empresa Emitente"

Obrig.

455

Rej.

Obrig.

466

Rej.

P23-10 Data de Emisso posterior a data de recebimento

Obrig.

212

Rej.

P23-20 Data de Emisso ocorrida h mais de 1 dia

Obrig.

228

Rej.

P23-30 Data de Emisso maior do que a data do evento (dhEvento)

Obrig.

577

Rej.

P23-40 Ano-Ms da Data de Emisso (dhEmi) diverge do Ano-Ms da Chave de Acesso

Obrig.

659

Rej.

P25-10 Validao da IE do Emitente:


- IE Emitente com zeros ou nulo
P25-20 - IE invlida para a UF: erro no tamanho, composio ou dgito verificador (*2)

Obrig.

229

Rej.

Obrig.

209

Rej.

P28-10 Se informado CNPJ do destinatrio:


-CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido

Obrig.

208

Rej.

P29-10 Se informado CPF do destinatrio:


-CPF com zeros, 111..., 222..., ..., 999..., ou dgito de controle invlido

Obrig.

237

Rej.

P30-10 Se no informada a tag idEstrangeiro para Operao com Exterior (UF


Destinatrio = EX).

Obrig.

720

Rej.

P30-20 Se informada tag idEstrangeiro:


- No informar tag idEstrangeiro para Operao Interestadual (UF Destinatrio
difere de EX e difere da UF do Emitente):

Obrig.

721

Rej.

P31-10 Se informada IE do Destinatrio:


- No informar a tag IE do Destinatrio na operao com exterior (UF
Destinatrio = EX)

Obrig.

792

Rej.

P31-20

- IE com zeros ou nulo

Obrig.

210

Rej.

P31-30

- IE invlida para a UF: erro no tamanho, composio ou dgito verificador (*2)

Obrig.

210

Rej.

P32-10 Valor da NF-e superior ao valor limite estabelecido (*3)

Obrig.

628

Rej.

P33-10 Valor do ICMS superior ao valor limite (*3)

Obrig.

417

Rej.

P34-10 Valor do ICMS-ST superior ao valor limite (*3)

Obrig.

418

Rej.

Obrig.

230

Rej.

P12-60

*** Banco de Dados: Emitente / CNE


1P25-10 Acessar Cadastro de Emitentes (CNE, Chave: UF, IE):

- IE emitente no cadastrada
1P25-20

- IE Emitente no vinculada ao CNPJ

Obrig.

231

Rej.

1P25-30

- Emitente no habilitado para emisso de NF-e

Obrig.

203

Rej.

Pg. 97 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

*** Banco de Dados: Emitente / Controle Ambiente EPEC


2P10-10 Acessar BD Ambiente de Contingncia EPEC (Chave: UF, CNPJ Emitente):

Obrig.

142

Rej.

- Verificar se Ambiente EPEC est bloqueado para o Emitente (*4)

*** Banco de Dados: Numerao da NF-e


3P12-10 Acesso ao BD de Eventos (Chave: tpEvento=110140, Modelo=55, UF, CNPJ

Obrig.

485

Rej.

Obrig.

661

Rej.

Obrig.

662

Rej.

Facult.

233

Rej.

Facult.

234

Rej.

Facult.

302

Rej.

Facult.

232

Rej.

Emitente, Srie, Nmero da NF-e)


- Verificar se j existe EPEC para a numerao da NF-e
4P12-10 Acesso ao BD NFE (Chave: Modelo=55, UF Emitente, CNPJ Emitente, Srie e

Nmero da NF-e):
- NF-e j existente para o nmero do EPEC informado
5P12.10 Acesso ao BD de Inutilizao (Chave: Modelo=55, UF Emitente, CNPJ Emitente,

Srie e Nmero):
- Numerao do EPEC est inutilizada na Base de Dados da SEFAZ
*** Banco de Dados: Destinatrio
6P31-10 Se informada IE do Destinatrio (*5):
- Acesso ao CCC - Cadastro de Contribuintes Centralizado (Chave: UF, IE
destinatrio):
- IE destinatrio no cadastrada
6P31-20
- IE destinatrio no vinculada ao CNPJ
6P31-30

- Destinatrio em situao irregular perante o Fisco

6P31-40 Se NO informada IE do Destinatrio (*5):

- Acesso ao CCC - Cadastro de Contribuintes Centralizado (Chave: UF, CNPJ


destinatrio):
- Destinatrio possui IE ativa na UF

Nota:
(*1) Validaes genricas do Registro de Evento;
(*2) O tamanho da IE deve ser normalizado na aplicao do AN, desprezando os zeros no
significativos, antes da verificao do dgito de controle;
(*3) Valor parametrizvel, definido inicialmente em R$ 500 milhes, para evitar erros de
preenchimento do campo;
(*4) No caso do ambiente de contingncia EPEC bloqueado para o emitente, sero retornadas
as Chaves de Acesso de at 50 EPEC pendentes de conciliao (tag:chNFePend);
(*5) Verificao do destinatrio somente possvel para as UF que mantm o Cadastro
Centralizado de Contribuintes (CCC) e se for informado o CNPJ do destinatrio. A validao
do destinatrio no gera uma "denegao" do Evento de EPEC, mas simplesmente uma
rejeio.
Nota: Existe uma nova verso do Cadastro Centralizado de Contribuintes, mantido pelas
SEFAZ. Nesta nova verso ser possvel manter controle sobre as empresas inexistentes
(baixadas) na UF, criando novas validaes para o destinatrio.
4.10.10 Final do Processamento do Lote
O processamento do lote pode resultar em:

Rejeio do Lote por algum problema que comprometa o processamento do lote;


Processamento do Lote o lote foi processado (cStat=128), a validao de cada evento
do lote poder resultar em:
Pg. 98 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

o
o

Rejeio: o Evento ser rejeitado, retornando o cdigo do status e o motivo da rejeio;


Evento autorizado sem vinculao do evento respectiva NF-e, devido a
inexistncia da NF-e no momento do recebimento do Evento (cStat=136-Evento
registrado, mas no vinculado a NF-e)

O AN (Ambiente Nacional) dever distribuir o Evento para as demais UF envolvidas na


operao,inclusive para a prpria UF autora do evento.
Nota: No caso do evento de EPEC, no existe a possibilidade do retorno "135 - Evento
registrado e vinculado a NF-e" porque este evento somente autorizado se no existir
uma NF-e para a mesma Nota Fiscal (mesma UF, CNPJ emitente, Srie e Nmero).
4.10.11 Controle do Ambiente de Contingncia do EPEC
As notas fiscais emitidas em contingncia, com a autorizao do "Evento Prvio de Emisso
em Contingncia (EPEC)", devem ser transmitidas imediatamente aps a cessao dos
problemas tcnicos que impediam a transmisso da NF-e, observado o prazo limite definido
na legislao.
Neste modelo de contingncia sero estabelecidos controles para identificar a existncia de
EPEC sem o envio da NF-e correspondente. Passado o prazo previsto na legislao para o
envio da NF-e, ser bloqueada a autorizao de novos EPEC para o Contribuinte Emitente,
sem prejuzo das demais aes relacionadas com a ausncia da NF-e para os EPEC
pendentes de conciliao.
4.10.12 Controle de EPEC Pendente de Conciliao
Para cada EPEC autorizado, a SEFAZ (e/ou o Ambiente Nacional) dever manter um controle
em banco de dados, contendo, entre outras, as informaes de:

Chave de Acesso da NF-e, com os campos:


o
o
o

Modelo do documento fiscal (55=NF-e);


UF e CNPJ do Emitente
Srie e Nmero da NF-e;

UF do Destinatrio;
Valor do EPEC;
Protocolo e Data-Hora da Autorizao do EPEC;
Indicador de Conciliao: 0=Pendente; 1=EPEC Conciliado;
Indicador para Liberar a necessidade de Conciliao: 0=No; 1=Liberada a necessidade
de conciliao do EPEC.

Quando o Emitente enviar a NF-e com a mesma Chave de Acesso de um EPEC pendente, o
Indicador de Conciliao do EPEC dever ser alterado, eliminando a pendncia de
conciliao.
4.10.12.1 Controle do Ambiente de Contingncia do EPEC
A. Bloqueio do Ambiente de Contingncia EPEC
Diariamente ser efetuada uma avaliao dos "EPEC Pendente de Conciliao" h mais de
168 horas (7 dias), bloqueando o Ambiente de Contingncia do EPEC para o Emitente com
pendncia. A partir deste momento, o Emitente no conseguir obter autorizao de novas
EPEC, enquanto no regularizar a situao dos "EPEC Pendentes de Conciliao".
B. Desbloqueio do Ambiente de Contingncia do EPEC
Dever ser efetuado o desbloqueio do Ambiente de contingncia EPEC para um Emitente
(CNPJ) bloqueado anteriormente, mas que no possua mais "EPEC Pendente de
Conciliao".
Outras informaes:
Pg. 99 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A avaliao do desbloqueio do ambiente EPEC para um determinado Emitente pode ser


feita no momento de recepo da NF-e correspondente ao EPEC que originou o bloqueio.
Se no restarem outros EPEC pendentes de conciliao aps o prazo de 168 horas, o
ambiente EPEC pode ser liberado;
Dever ser possvel desconsiderar a necessidade de conciliao para um determinado
EPEC, a partir de comando de liberao pela SEFAZ, efetuado em Extranet disponibilizada
pelo Ambiente Nacional. Esta liberao comandada pode significar o desbloqueio do
Ambiente EPEC, caso no existam outros EPEC pendentes de conciliao.

4.10.12.2 Relao de EPEC Pendente de Conciliao


responsabilidade da empresa obter a autorizao de uso da NF-e com Chave de Acesso
idntica ao EPEC previamente autorizado.
A critrio de cada UF poder ser disponibilizada no Portal da SEFAZ, em rea restrita, uma
Consulta de EPEC Pendente de Conciliao, onde o operador informa o CNPJ do Emitente,
obtendo as informaes de:

UF, CNPJ consultado e Nome da Empresa;


Relao dos EPEC Pendente de Conciliao, na ordem de Data de Autorizao do EPEC,
mostrando tambm as informaes destes EPEC.

Os EPEC pendentes de conciliao podero ser visveis para o CNPJ do emitente ou para o
CNPJ do destinatrio que constam do leiaute do respectivo EPEC.
4.10.13 Adaptao nos Servios de Autorizao de Uso
A SEFAZ Autorizadora mantm controle da numerao das NF-e j autorizadas, evitando a
duplicidade de autorizao de uso para a mesma Chave Natural (campos de: Modelo, UF,
CNPJ do Emitente, Srie e Nmero da NF-e).
O EPEC autorizado pelo Ambiente Nacional compartilhado com a SEFAZ do emitente e
dever ser armazenado na UF como um evento normal. A Chave Natural da NF-e constante
no EPEC autorizado dever tambm ser registrada no banco de dados de controle de
numerao das NF-e autorizadas.
Os Servios de Autorizao de Uso existentes devero ser alterados, conforme segue.
4.10.13.1 Servio de Autorizao de NF-e
Conforme citado anteriormente, o Emitente do EPEC deve obter a Autorizao de Uso para a
NF-e correspondente ao EPEC autorizado.
Caso a NF-e com tipo de emisso 4 (EPEC) seja autorizada ou denegada, dever ser
assinalado o EPEC como conciliado, conforme o item de "Controle de EPEC Pendente de
Conciliao" tratado anteriormente. No caso da NF-e ter sido Denegada, ela deve ser
assinalada para avaliao a posteriori pela SEFAZ, j que o EPEC autorizado pode ter
acobertado a circulao da mercadoria.
Como os dados do EPEC so obtidos a partir da NF-e que no conseguiu ser transmitida por
problemas tcnicos, quando for transmitida, esta NF-e dever possuir os mesmos dados do
EPEC autorizado anteriormente.
4.10.13.2 Servio de Registro de Evento: Cancelamento de NF-e
No existe o cancelamento de um EPEC autorizado, portanto o pedido de cancelamento da
NF-e somente possvel se existir a NF-e.
No caso da empresa ter autorizado o evento de EPEC, mas decidir pelo cancelamento da
operao, dever proceder como segue:

Obter a autorizao de uso da NF-e relacionada com o EPEC autorizado;


Cancelar a NF-e recm autorizada.
Pg. 100 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.10.13.3 Servio de Registro de Evento: Carta de Correo


O evento de Carta de Correo somente possvel se existir a NF-e autorizada.
4.10.13.4 Servio de Registro de Evento: Manifestao do Destinatrio
Os eventos da Manifestao do Destinatrio se referem a uma NF-e autorizada, portanto os
servios relacionados com a Manifestao do Destinatrio no sero afetados pela existncia
unicamente do EPEC, sem ter sido autorizada a NF-e correspondente.
4.10.13.5 Servio de Inutilizao de Numerao
A validao do pedido de inutilizao dever considerar a existncia do EPEC, portanto o
pedido de inutilizao ser rejeitado com a mensagem abaixo, caso exista um EPEC
autorizado para a faixa de numerao:

Mensagem: "241 - Rejeio: Um nmero da faixa j foi utilizado"

4.10.13.6 Servio de Consulta Situao da NF-e (Web Service: NfeConsulta)


Caso a NF-e referente ao evento EPEC j tenha sido autorizada, a Consulta da Situao da
NF-e dever retornar normalmente o protocolo de autorizao de uso da NF-e e os dados dos
eventos, da mesma forma que acontece para qualquer NF-e com evento.
Caso exista unicamente o EPEC, a Consulta da Situao da NF-e dever retornar os dados
do evento EPEC, com a mensagem abaixo:

"124 - EPEC Autorizado"

4.10.14 Sincronismo dos Ambientes de Autorizao: Situaes de Exceo


4.10.14.1 Compartilhamento de Informaes entre as SEFAZ e o AN
A NF-e e o EPEC so autorizados em ambientes de autorizao diferentes e existe um
processo de compartilhamento de informaes entre as SEFAZ e o Ambiente Nacional que
se encarrega de sincronizar estas informaes. Portanto:

A NF-e autorizada em uma SEFAZ Autorizadora compartilhada com o Ambiente Nacional;


O EPEC autorizado no Ambiente Nacional compartilhado com a SEFAZ Autorizadora.

Este processo de compartilhamento acontece tambm para a UF de destino da operao e


para todas as demais UF citadas no documento fiscal.
4.10.14.2 Sincronismo das Informaes
O processo de compartilhamento das informaes entre os diferentes ambientes de
autorizao demora algum tempo para ser efetuado (poucos minutos) e durante este tempo
podem ocorrer algumas situaes de exceo, conforme segue:
A. Autorizao Simultnea: EPEC e NF-e
Neste caso a Empresa emitente autoriza simultaneamente, ou com um pequeno atraso, os
documentos de:

EPEC: Autorizado no Ambiente Nacional;


NF-e: Autorizada na SEFAZ Autorizadora, com a mesma Chave Natural do EPEC, mas
com o Tipo de Emisso diferente de 4-EPEC.

O documento de EPEC ser compartilhado com a SEFAZ do Emitente, causando uma


duplicidade de Chave Natural que dever ser tratada.
Ocorrida esta situao, a Empresa no conseguir autorizar uma NF-e com uma Chave de
Acesso idntica Chave de Acesso do EPEC, resultando em um EPEC pendente de
Pg. 101 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

conciliao. Decorrido o prazo, o ambiente de contingncia EPEC ser bloqueado para este
emitente. A empresa dever rever seus processos internos, evitando ocorrncias deste tipo.
Para liberar o uso do Ambiente de Contingncia EPEC, a empresa dever contatar a SEFAZ
da sua circunscrio, informando a Chave de Acesso do EPEC pendente de conciliao.
Analisado o caso, a SEFAZ poder decidir por desconsiderar a necessidade de conciliao
para este EPEC especfico, comandando esta liberao no Ambiente de Contingncia EPEC.
B. Autorizao Simultnea: EPEC e Inutilizao de Numerao
Neste caso a Empresa emitente autorizar simultaneamente, ou com um pequeno atraso, os
documentos de:

EPEC: Autorizado no Ambiente Nacional;


Pedido de Inutilizao de Numerao: Autorizada na SEFAZ, com a mesma Chave Natural
do EPEC.

O documento de EPEC ser compartilhado com a SEFAZ do Emitente, causando uma


duplicidade de Chave Natural que dever ser tratada.
Ocorrida esta situao, a Empresa poder no conseguir autorizar uma NF-e com uma Chave
de Acesso idntica Chave de Acesso do EPEC, resultando em um EPEC pendente de
conciliao. Decorrido o prazo, o ambiente de contingncia EPEC ser bloqueado para este
emitente. A empresa dever rever seus processos internos, evitando ocorrncias deste tipo.
Para liberar o uso do Ambiente de Contingncia EPEC, a empresa dever contatar a SEFAZ
de sua circunscrio, informando a Chave de Acesso do EPEC pendente de conciliao.
Analisado o caso, a SEFAZ poder decidir por desconsiderar a necessidade de conciliao
para este EPEC especfico, comandando esta liberao no Ambiente de Contingncia EPEC.
4.10.15 Consulta Pblica da NF-e
A. Evento EPEC com a Respectiva NF-e
Caso a NF-e referente ao EPEC j tenha sido autorizada, a Consulta Pblica da NF-e dever
ser visualizada normalmente, mostrando tambm a existncia do evento de EPEC.

Pg. 102 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

B. Evento EPEC sem a Respectiva NF-e


Caso exista unicamente o EPEC, a Consulta Pblica da NF-e dever mostrar os dados do
EPEC, visualizando unicamente a Aba NF-e, com as informaes existentes.

Pg. 103 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.11 Web Service NfeConsultaDest

Consulta NF-e destinadas


Secretaria de Fazenda Estadual

Destinatrio

Web Service :
NfeConsultaDest

Proc .

Consulta NFe

nfeConsultaNFDest

Consulta NF-e Dest

Ret

Cliente

Destinadas

Aplicao NF-e
Retorno

Funo: Servio de Consulta da Relao de Documentos Destinados para um determinado


CNPJ de destinatrio informado na NF-e.
Processo: sncrono.
Mtodo: nfeConsultaNFDest
4.11.1 Leiaute Mensagem de Entrada
Entrada: Estrutura XML com o pedido de consulta de NF-e
Schema XML: consNFeDest_v9.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Rai
z

Descrio/Observao

IP01

consNFeDest

TAG raiz

IP02

versao

IP01

1-1

IP03

tpAmb

IP01

1-1

IP04

xServ

IP01

1-1

18

Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
Servio Solicitado CONSULTAR NFE DEST

IP05

CNPJ

IP01

1-1

14

CNPJ do destinatrio da NF-e.

IP06

indNFe

IP01

1-1

IP07

indEmi

IP01

1-1

IP08

ultNSU

IP01

1-1

2v2 Verso do leiaute

Indicador de NF-e consultada:


0=Todas as NF-e;
1=Somente as NF-e que ainda no tiveram
manifestao do destinatrio (Desconhecimento da
operao, Operao no Realizada ou Confirmao
da Operao);
2=Idem anterior, incluindo as NF-e que tambm no
tiveram a Cincia da Emisso.
1 Indicador do Emissor da NF-e:
0=Todos os Emitentes / Remetentes;
1=Somente as NF-e emitidas por emissores /
remetentes que no tenham o mesmo CNPJ-Base do
destinatrio (para excluir as notas fiscais de
transferncia entre filiais).
1-15 ltimo NSU recebido pela Empresa.
Caso seja informado com zero, ou com um NSU
muito antigo, a consulta retornar unicamente as
notas fiscais que tenham sido recepcionadas nos
ltimos 15 dias.

Pg. 104 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.11.2 Leiaute Mensagem de Retorno


Retorno: Estrutura XML com o resumo das NF-e encontradas (qtde mxima=50).
Schema XML: retConsNFeDest _v9.99.xsd
#

Campo

Ele

IR01 retConsNFeDest Rai


z

Pai

Tipo Ocor. Tam.

IR02 versao

IR01

1-1

IR03 tpAmb

IR01

1-1

IR04 verAplic

IR01

1-1

IR05 cStat

IR01

1-1

IR06 xMotivo

IR01

1-1

IR07 dhResp

IR01

1-1

IR08 indCont

IR01

0-1

IR09 ultNSU

IR01

0-1

IR10 ret

IR01

0-50

CG IR10

1-1

IR11 resNFe

Descrio/Observao
TAG raiz da Resposta

2v2 Verso do leiaute


1

Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
1-20 Verso do Aplicativo que processou a consulta.
3

Cdigo do status da resposta (vide item 5)

1-255 Descrio literal do status da resposta


Data e hora da mensagem de Resposta.
1

Indicador de continuao:
0=SEFAZ no possui mais documentos para o CNPJ
informado;
1=SEFAZ possui mais documentos para o CNPJ
informado, ou ainda no avaliou a totalidade da sua
base de dados.
1-15 ltimo NSU pesquisado na SEFAZ. Se for o caso, o
solicitante pode continuar a consulta a partir deste
NSU para obter novos resultados.
Conjunto de informaes resumo da NF-e,
Cancelamento e CC-e localizadas
Conjunto de informaes resumo da NF-e localizadas.
Este conjunto de informao ser gerado quando a
NF-e for autorizada ou denegada.
1-15 NSU do documento fiscal.

IR12 NSU

IR11

1-1

IR13 chNFe

IR11

1-1

44

Chave de acesso da NF-e

IR14 CNPJ

CE IR11

1-1

14

CNPJ do Emitente

IR15 CPF

CE IR11

1-1

11

CPF do Emitente

IR16 xNome

IR11

1-1

3-60 Razo Social ou Nome do Emitente

IR17 IE

IR11

1-1

IR18 dEmi

IR11

1-1

0 ou IE do Emitente. Valores vlidos: vazio (no


2-14 contribuinte do ICMS), ISENTO (contribuinte do ICMS
ISENTO de Inscrio no Cadastro de Contribuintes) ou
IE (Contribuinte do ICMS)
Data de Emisso da NF-e

IR19 tpNF

IR11

1-1

IR20 vNF

IR11

1-1

IR21 digVal

IR11

1-1

IR22 dhRecbto

IR11

1-1

IR23 cSitNFe

IR11

1-1

IR24 cSitConf

IR11

1-1

IR25 resCanc

CG IR10

1-1

Tipo de Operao da NF-e: 0=Entrada; 1=Sada

13,2 Valor Total da NF-e


28

Digest Value da NF-e na base de dados da SEFAZ


Data de autorizao da NF-e
Situao da NF-e:
1=Uso autorizado no momento da consulta;
2=Uso denegado;
3=NF-e cancelada;
Situao da Manifestao do Destinatrio:
0=Sem Manifestao do Destinatrio;
1=Confirmada Operao;
2=Desconhecida;
3=Operao no Realizada;
4=Cincia.
Conjunto de informaes resumo da NF-e localizadas.
Este conjunto de informao ser gerado quando o
Pg. 105 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam.

Descrio/Observao

IR26 NSU

IR25

1-1

IR27 chNFe

IR25

1-1

44

Chave de acesso da NF-e

IR28 CNPJ

CE IR25

1-1

14

CNPJ do Emitente

IR29 CPF

CE IR25

1-1

11

CPF do Emitente

Cancelamento da NF-e for homologado.


1-15 NSU do documento fiscal.

IR30 xNome

IR25

1-1

3-60 Razo Social ou Nome do Emitente

IR31 IE

IR25

1-1

IR32 dEmi

IR25

1-1

0 ou IE do Emitente. Valores vlidos: vazio (no


2-14 contribuinte do ICMS), ISENTO (contribuinte do ICMS
ISENTO de Inscrio no Cadastro de Contribuintes) ou
IE (Contribuinte do ICMS)
Data de Emisso da NF-e

IR33 tpNF

IR25

1-1

IR34 vNF

IR25

1-1

IR35 digVal

IR25

1-1

IR36 dhRecbto

IR25

1-1

IR37 cSitNFe

IR25

1-1

IR38 cSitConf

IR25

1-1

IR39 resCCe

CG IR10

1-1

Tipo de Operao da NF-e: 0=Entrada; 1=Sada

13,2 Valor Total da NF-e


28

Digest Value da NF-e na base de dados da SEFAZ


Data de autorizao do Cancelamento
Situao da NF-e: 3=NF-e cancelada;

Situao da Manifestao do Destinatrio:


0=Sem manifestao do destinatrio;
1=Confirmada Operao;
2=Desconhecida;
3= Operao no Realizada;
4=Cincia.
Conjunto de informaes da Carta de Correo
eletrnica vinculada NF-e;
1-15 NSU do documento fiscal.

IR40 NSU

IR39

1-1

IR41 chNFe

IR39

1-1

IR42 dhEvento

IR39

1-1

IR43 tpEvento

IR39

1-1

IR44 nSeqEvento

IR39

1-1

1-2 Sequencial do evento

IR45 descEvento

IR39

1-1

5-60 Carta de Correo ou Carta de Correcao

IR46 xCorrecao

IR39

0-1

15- Correo a ser considerada (texto livre).


1000

IR47 tpNF

IR39

1-1

IR48 dhRecbto

IR39

1-1

44

Chave de Acesso da NF-e

Data e hora do evento no formato AAAA-MMDDThh:mm:ssTZD


Cdigo do de evento = 110110

Tipo de Operao da NF-e: 0=Entrada; 1=Sada


Data de autorizao da Carta de Correo

4.11.3 Descrio do Processo de Consulta da Relao de Documentos Destinados


Este servio pode ser consumido por destinatrio de NF-e, Pessoa Jurdica, que possua um
certificado digital de PJ com o seu CNPJ base.
a) Gerao do pedido de consulta
A aplicao cliente do WS deve informar o ltimo nmero sequencial nico - ultNSU que
possui.
Caso o ultNSU seja informado com 0 (zero), o WS far a consulta a partir da primeira nota
fiscal recepcionada h menos de 15 dias ou outro prazo maior que a UF entender conveniente;
IMPORTANTE: O campo ultNSU representa a numerao nica da NF-e dentro do ambiente
que est sendo consultado. Se estiver sendo consultado o AN, este ser o valor do NSU_RFB.
Se tiver sendo consulta uma determinada SEFAZ, este ser o valor do NSU_SEFAZ_XX.
Pg. 106 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

b) CNPJ do destinatrio da NF-e


Informar o CNPJ do destinatrio da NF-e.
c) Indicador de NF-e
O campo indNFe serve para indicar as notas fiscais que deseja consultar:

0 = todas as Chaves de Acesso do perodo;


1 = somente as Chaves de Acesso sem manifestao final do destinatrio;
2 = somente as Chaves de Acesso sem manifestao final do destinatrio e sem Cincia
da Emisso.

d) Indicador do Emissor
O campo indEmi serve para indicar as notas fiscais que deseja consultar:

0 = todos os emitentes;
1 = somente as NF-e emitidas por emissores que no tenham o mesmo CNPJ-Base do
destinatrio.

e) Envio das informaes


O pedido de consulta ser enviado por Web Service, sendo necessrio o uso de um certificado
digital de PJ vlido.
O WS da SEFAZ acionado pela aplicao cliente do destinatrio que deve enviar uma
mensagem que atenda os padres estabelecidos neste manual.
4.11.4 Validao do Certificado de Transmisso
Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)
#

Regra de Validao

Crtica

Msg

Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de
AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"
A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

280

Rej.

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
A04 LCR do Certificado de Transmissor
- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida
A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

283

Rej.

Obrig.

286

Rej.

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service do rgo
da consulta.
4.11.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service
Validao Inicial da Mensagem no Web Service
Pg. 107 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 10 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Obrig.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (10 KB). A aplicao da
Secretaria de Fazenda no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a
10 KB. Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem retorno da mensagem de
erro se o controle do tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente
de rede (ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por
aplicativo poder ocorrer a devoluo da mensagem de erro 214.
Caso o Web Service fique disponvel, mesmo quando o servio estiver paralisado, devero
implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero ser dispensadas se o Web
Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.11.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service
Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Obrig.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verificar se a UF informada no campo cUF vlida

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF consultada so informados no


elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4).
A aplicao dever validar o cdigo da UF requisitada (cUF) e verso da mensagem
(versaoDados), rejeitando a solicitao recebida em caso de informaes inexistentes ou
invlidas.
4.11.7 Validao da rea de Dados
a) Validao de forma da rea de dados
Validao da rea de dados da mensagem
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para a
mensagem
D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag
raiz da mensagem
D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao difere
do contedo da versaoDados informado no SOAPHeader
D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro da
NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)
D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem ou
entre as tags

Facul.

516

Rej.

Facul.

517

Rej.

Facul.

545

Rej.

Facul.

587

Rej.

Facul.

588

Rej.

Pg. 108 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01f, D01g e D01h so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
A validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, mas como existe
uma parte da mensagem que varivel pode ocorrer erro de falha de Schema XML da parte
especfica da mensagem que ser identificado posteriormente.
b) Validao de regras de negcio da Consulta
Validao das Regras de Negcio
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

H01 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

H02 CNPJ da Consulta invlido (DV ou zeros)

Obrig.

489

Rej.

H03 CNPJ do Certificado Digital utilizado na transmisso no tem o mesmo CNPJ


base do CNPJ consultado
H04 Nmero do NSU informado superior ao maior NSU disponvel para consulta

Obrig.

593

Rej.

Obrig.

589

Rej.

4.11.8 Processamento da Consulta


O WS deve gerar lotes com at 50 resumos de NF-e ou CC-e destinadas ao CNPJ consultado
que tenham o nmero sequencial nico NSU superior ao NSU informado.
Caso o NSU informado seja menor que o primeiro NSU disponvel para consulta, a aplicao
da SEFAZ deve comear a fornecer a relao de chaves de acesso a partir do primeiro
documento disponvel para consulta.
A mensagem de retorno deve observar as seguintes regras:

NSU vinculado a uma NF-e


o
o

NF-e que tenham o CNPJ do destinatrio igual ao CNPJ consultado;


NF-e que atendam o indNFe:

0 = todas as NF-e do perodo;


1 = somente as NF-e sem manifestao final do destinatrio;
2 = somente as NF-e sem manifestao final do destinatrio e sem Cincia.

NSU vinculado a um Cancelamento de NF-e


o
o

Idem anterior para a operao de Cancelamento de NF-e;


Sero devolvidas as mesmas informaes do resumo da NF-e;

NSU vinculado aos demais eventos da NF-e


o

Idem anterior para os demais eventos da NF-e;

Em relao a quantidade de chaves de acesso informada, a mensagem de retorno deve


observar as seguintes regras:

Quantidade mxima de documentos fiscais do resumo: 50 NF-e, eventos da NF-e;


A SEFAZ poder limitar o escopo da consulta em 50.000 registros por consulta, caso adote
uma pesquisa sequencial no banco de dados para evitar que o banco de dados seja
totalmente percorrido nos casos em que no existam NF-e/eventos ou a quantidade de
documentos seja inferior a 50 documentos. Assim a pesquisa do banco de dados pode ser
encerrada quando a quantidade de documentos pesquisados atingir 50.000 registros,
mesmo que a quantidade de 50 documentos no seja alcanada;
Pg. 109 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

O indicador de continuao na mensagem de resposta indica se a SEFAZ j pesquisou


todos os documentos destinados ao CNPJ informado, ou se ainda existem documentos em
sua base de dados que ainda no foram consultados.

O universo de documentos objeto da consulta conjunto de todas NF-e emitidas no pas para
o CNPJ consultado, e respectivos eventos. Assim, a SEFAZ que oferecer este servio de
consulta dever manter uma base de dados com todas as notas fiscais e os respectivos
eventos (disponveis para o destinatrio) que tenham sido autorizados para destinatrios
localizados em sua UF.
Este banco de dados ser populado com as NF-e emitidas pelos emissores da prpria UF e
respectivos eventos e de NF-e emitidas por contribuintes localizados em outras UF e
respectivos eventos, sendo necessrio manter o banco de dados sincronizado com o
Ambiente Nacional.
Importante ressaltar que o processo de recepo e sincronizao no ser realizado em
ordem cronolgica de emisso ou autorizao de uso, assim, a tabela de documentos dever
ser organizada por ordem cronolgica de recepo pela UF de destino (UF do CNPJ que est
sendo consultado).
No existe necessidade de banco de dados estar sincronizado em tempo real com todas as
notas fiscais autorizadas. Como a tabela ser organizada por ordem de insero de
documentos (NSU), o destinatrio conseguir consultar todas as NF-e que foram emitidas
para o seu CNPJ, e respectivos eventos, e que foram recepcionadas pela sua SEFAZ.
conveniente manter um controle do primeiro NSU vlido para consulta, ressaltando que
deve ser considerada a data de recebimento no ambiente consultado, que pode ser diferente
da data de autorizao de uso da NF-e ou dos respectivos eventos.
A resposta do WS da SEFAZ pode ser:

Rejeio - com a devoluo da mensagem com o motivo da falha informado no cStat;


Nenhum documento localizado no existe documentos fiscais para o CNPJ informado
cStat=137-Nenhum documento localizado para o destinatrio;
Documento localizado com a devoluo das informaes de resumo de documentos
encontrados cStat=138-Documento localizado para o destinatrio.

A empresa dever aguardar um tempo mnimo de 1 hora para efetuar uma nova solicitao
de distribuio, caso receba a indicao que no existem mais documentos a serem
pesquisados na base de dados da SEFAZ (indCont=0).
Importante:
Caso uma SEFAZ disponibilize este servio, dever retornar as Chaves de Acesso vinculadas ao
CNPJ solicitado, somente se a UF do Destinatrio da NF-e corresponder ao seu cdigo de UF da
SEFAZ. Esta observao no se aplica para o Ambiente Nacional.

4.11.9 Recomendaes para evitar o uso indevido


A anlise do comportamento atual das aplicaes das empresas (aplicao cliente) permite
identificar algumas situaes de uso indevido dos ambientes de autorizao de Nota Fiscal
Eletrnica mantidos pelas SEFAZ.
Como exemplo maior do mau uso do ambiente de autorizao, ressalta-se a falta de controle
de algumas aplicaes que entram em loop, consumindo recursos de forma indevida,
sobrecarregando principalmente o canal de comunicao com a Internet.
Para este Web Service de Consulta s operaes destinadas sero mantidos controles para
identificar as situaes de uso indevido de sucessivas tentativas de busca de registros j
disponibilizados anteriormente.
As novas tentativas sero rejeitadas com o erro 656 Rejeio: Consumo Indevido.
Pg. 110 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.11.10 Recomendaes para a SEFAZ


Recomendado que o banco de dados consultado seja distinto do banco de dados de NF-e
autorizadas para no comprometer o desempenho do Servio de Autorizao da NF-e.
Sugerida a criao de uma tabela com pelo menos as seguintes informaes:

NSU Nmero Sequencial nico, IDENTITY da tabela;


Tipo de documento - NF-e, evento, por tipo;
Data recebimento do Documento data de insero da NF-e ou evento na tabela, ser
utilizado para limitar o escopo da consulta no prazo definido;
Identificao do Emitente: UF, CNPJ/CPF, IE; Nome/Razo Social;
Identificao do Destinatrio/Remetente: UF, CNPJ/CPF, IE; Nome/Razo Social;
chNFe Chave de Acesso da NF-e;
Dados da NF-e
o
o
o
o
o
o
o
o

dEmi: Data de emisso da NF-e;


tpNF: Tipo do Documento Fiscal: 0=Entrada; 1=Sada;
finNFe: Finalidade da NF-e: 1=NF-e Normal; 2=NF-e Complementar; 3=NF-e Ajuste;
4=Devoluo de mercadoria
DigestValue: DigestValue da NF-e Autorizada;
Situao: 1=Autorizada; 2=Cancelada; 3=Denegada;
Confirmao Destinatrio: 0=no confirmada; 1=confirmada; 2=desconhecida;
3=Operao no Realizada;
dhRecbto: Data e Hora de autorizao de uso da NF-e pela SEFAZ origem.
vNF: Valor total da NF-e.

Dados dos eventos


o
o
o
o
o
o

dhEvento: Data de emisso do evento;


tpEvento: Cdigo do de evento = 110110;
nSeqEvento: Sequencial do evento;
descEvento: descrio do evento, conforme o caso;
xEvento: Evento a ser considerado.
dhRecbto: Data e Hora de autorizao de uso do evento.

Importante ressaltar que as informaes acima so basicamente as mesmas que so


mostradas na consulta resumida da NF-e.

Pg. 111 / 299

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4.12 Web Service NfeDownloadNF

Download de NF-e Confirmadas


Secretaria de Fazenda Estadual

Destinatrio

Web Service :
NfeDownloadNF

Proc .

Download de NFe

nfeDownloadNF

Consulta NF-e Dest

Ret

Cliente

Confirmadas

Aplicao NF-e
Retorno

Funo: Servio de Download da NF-e para uma determinada Chave de Acesso informada,
para as NF-e confirmadas pelo destinatrio.
Processo: sncrono.
Mtodo: nfeDownloadNF
4.12.1 Leiaute Mensagem de Entrada
Entrada: Estrutura XML com o pedido de download de NF-e
Schema XML: downloadNFe_v9.99.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Rai
z

JP02 versao

JP01

1-1

JP03 tpAmb

JP01

1-1

JP04 xServ

JP01

1-1

12

Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
Servio Solicitado DOWNLOAD NFE

JP05 CNPJ

JP01

1-1

14

CNPJ do destinatrio da NF-e

JP06 chNFe

JP01

1-10

44

Chave de Acesso da NF-e

JP01 downloadNFe

Tipo Ocor. Tam.


-

Descrio/Observao
TAG raiz

2v2 Verso do leiaute

4.12.2 Leiaute Mensagem de Retorno


Retorno: Estrutura XML com as NF-e encontradas
Schema XML: retDownloadNFe_v9.99.xsd
#

Campo

Tip
Ocor. Tam.
o

Ele

Pai

Raiz

JR02 versao

JR01

1-1

JR03 tpAmb

JR01

1-1

JR04 verAplic

JR01

1-1

JR05 cStat

JR01

1-1

JR06 xMotivo

JR01

1-1

JR07 dhResp

JR01

1-1

JR01 retDownloadNFe

Descrio/Observao
TAG raiz da Resposta

2v2 Verso do leiaute


1

Identificao do Ambiente:
1=Produo/2=Homologao
1-20 Verso do Aplicativo que processou a consulta.
3

Cdigo do status da resposta (vide item 5)

1-255 Descrio literal do status da resposta


Data e Hora da mensagem de resposta
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Tip
Ocor. Tam.
o

Ele

Pai

JR08 retNFe

JR01

JR09 chNFe

JR08

JR10 cStat

JR11 xMotivo
JR12 Grupo opcional

Descrio/Observao

0-10

Conjunto de informaes da NF-e

1-1

Chave de acesso da NF-e

JR08

1-1

JR08

1-1

1-255 Descrio literal do status da resposta

JR08

0-1

Grupo de elementos no Schema XML.


Estrutura procNFe, compactado no padro gZip, o
tipo do campo base64Binary.
Estrutura procNFe, descompactada

JR13 procNFeZip

CE JR12 B64

0-1

JR14 procNFe

CE JR12 xml

0-1

JR15 schema

JR14

JR16 <any>

JR14 xml

JR17 procNFeGrupoZip CG JR12

1-1
1-1
0-1

JR18 NFeZip

JR17 B64

1-1

JR19 protNFeZip

JR17 B64

1-1

Cdigo do status da resposta (vide item 5)

Identificao do Schema XML Exemplo:


procNFe_v1.10.xsd.
Estrutura genrica do procNFe, informada com um
XML conforme consta no atributo schema acima.
Grupo contendo a NF-e compactada e o Protocolo de
Autorizao compactado.
XML da NF-e compactado no padro gZip, o tipo do
campo base64Binary.
Protocolo de Autorizao de Uso compactado no
padro gZip, o tipo do campo base64Binary.

4.12.3 Descrio do Processo de Pedido de Download de NF-e


Este servio pode ser consumido por qualquer destinatrio Pessoa Jurdica, de NF-e que
possua um certificado digital de PJ com o seu CNPJ base.
O pedido deve informar o CNPJ do destinatrio e uma lista de at 10 chaves de acesso da
NF-e.
O pedido de consulta ser enviado por Web Service, sendo necessrio o uso de um certificado
digital de PJ vlido.
O WS da SEFAZ acionado pela aplicao cliente do destinatrio que deve enviar uma
mensagem que atenda os padres estabelecidos neste manual.
4.12.4 Validao do Certificado de Transmisso
Validao do Certificado Digital do Transmissor (protocolo SSL)
#

Regra de Validao

Crtica Msg Efeito

A01 Certificado de Transmissor Invlido:


- Certificado de Transmissor inexistente na mensagem
- Verso difere "3"
- Se informado o Basic Constraint deve ser true (no pode ser Certificado de AC)
- KeyUsage no define "Autenticao Cliente"
A02 Validade do Certificado (data incio e data fim)

Obrig.

280

Rej.

Obrig.

281

Rej.

A03 Verifica a Cadeia de Certificao:


- Certificado da AC emissora no cadastrado na SEFAZ
- Certificado de AC revogado
- Certificado no assinado pela AC emissora do Certificado
A04 LCR do Certificado de Transmissor
- Falta o endereo da LCR (CRL DistributionPoint)
- LCR indisponvel
- LCR invlida
A05 Certificado do Transmissor revogado

Obrig.

283

Rej.

Obrig.

286

Rej.

Obrig.

284

Rej.

A06 Certificado Raiz difere da "ICP-Brasil"

Obrig.

285

Rej.

A07 Falta a extenso de CNPJ no Certificado (OtherName - OID=2.16.76.1.3.3)

Obrig.

282

Rej.

Pg. 113 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

As validaes de A01, A02, A03, A04 e A05 so realizadas pelo protocolo SSL e no precisam
ser implementadas. A validao A06 tambm pode ser realizada pelo protocolo SSL, mas
pode falhar se existirem outros certificados digitais de Autoridade Certificadora Raiz que no
sejam ICP-Brasil no repositrio de certificados digitais do servidor de Web Service do rgo
da consulta.
4.12.5 Validao Inicial da Mensagem no Web Service
Validao Inicial da Mensagem no Web Service
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

B01 Tamanho do XML de Dados superior a 10 KB

Obrig.

214

Rej.

B02 XML de Dados Mal Formado

Obrig.

243

Rej.

B03 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado Momentaneamente

Obrig.

108

Rej.

B04 Verifica se o Servidor de Processamento est Paralisado sem Previso

Obrig.

109

Rej.

A mensagem ser descartada se o tamanho exceder o limite previsto (10 KB). A aplicao da
Secretaria de Fazenda no poder permitir a gerao de mensagem com tamanho superior a
10 KB. Caso isto ocorra, a conexo poder ser interrompida sem retorno da mensagem de
erro se o controle do tamanho da mensagem for implementado por configuraes do ambiente
de rede (ex.: controle no firewall). No caso do controle de tamanho ser implementado por
aplicativo poder ocorrer a devoluo da mensagem de erro 214.
Caso o Web Service fique disponvel, mesmo quando o servio estiver paralisado, devero
implementar as verificaes 108 e 109. Estas validaes podero ser dispensadas se o Web
Service no ficar disponvel quando o servio estiver paralisado.
4.12.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service
Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service
#

Regra de Validao

Aplic.

Msg

Efeito

C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header

Obrig.

242

Rej.

C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

409

Rej.

C03 Verificar se a UF informada no campo cUF vlida

Obrig.

410

Rej.

C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

Obrig.

411

Rej.

C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente

Facult.

238

Rej.

C06 Verso dos Dados no suportada

Obrig.

239

Rej.

A informao da verso do leiaute da mensagem e a UF consultada so informados no


elemento nfeCabecMsg do SOAP Header (para maiores detalhes vide item 3.4).
A aplicao dever validar o cdigo da UF requisitada (cUF) e verso da mensagem
(versaoDados), rejeitando a solicitao recebida em caso de informaes inexistentes ou
invlidas.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4.12.7 Validao da rea de Dados


a) Validao de forma da rea de dados
Validao da rea de dados da mensagem
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

D01 Verifica Schema XML da rea de Dados

Obrig.

215

Rej.

D01a Em caso de Falha de Schema, verificar se existe a tag raiz esperada para a
mensagem
D01b Em caso de Falha de Schema, verificar se existe o atributo versao para a tag raiz
da mensagem
D01c Em caso de Falha de Schema, verificar se o contedo do atributo versao difere do
contedo da versaoDados informado no SOAPHeader
D01d Verifica a existncia de qualquer namespace diverso do namespace padro da
NF-e (http://www.portalfiscal.inf.br/nfe)
D01e Verifica a existncia de caracteres de edio no incio ou fim da mensagem ou
entre as tags
D02 Verifica o uso de prefixo no namespace

Facul.

516

Rej.

Facul.

517

Rej.

Facul.

545

Rej.

Facul.

587

Rej.

Facul.

588

Rej.

Obrig.

404

Rej.

D03 XML utiliza codificao diferente de UTF-8

Obrig.

402

Rej.

As validaes D01f, D01g e D01h so de aplicao facultativa e podem ser aplicadas


sucessivamente quando ocorrer falha na validao D01 e a SEFAZ entender oportuno
informar a divergncia entre a verso informada no SOAP Header e a verso da mensagem
XML.
A validao do Schema XML realizada em toda mensagem de entrada, mas como existe
uma parte da mensagem que varivel pode ocorrer erro de falha de Schema XML da parte
especfica da mensagem que ser identificado posteriormente.
b) Validao de regras de negcio
Validao do DF-e Regras de Negcio
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

I01 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

Obrig.

252

Rej.

I02 CNPJ do destinatrio invlido (DV ou zeros)

Obrig.

489

Rej.

I03 Verificar se o certificado digital utilizado tem o mesmo CNPJ base do CNPJ do
destinatrio

Obrig.

631

Rej.

4.12.8 Processamento do Pedido


O WS deve extrair as chaves de acesso informadas no pedido de download e aplicar as
seguintes validaes para cada chave de acesso:
Validao das Chaves de Acesso das NF-e
#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

K01 Chave de Acesso com dgito verificador invlido

Obrig.

236

Rej.

K02 Chave de Acesso invlida (Cdigo UF invlido)

Obrig.

614

Rej.

K03 Chave de Acesso invlida (Ano < 06 ou Ano maior que Ano corrente)

Obrig.

615

Rej.

K04 Chave de Acesso invlida (Ms =0 ou Ms > 12)

Obrig.

616

Rej.

K05 Chave de Acesso invlida (CNPJ zerado ou dgito invlido)

Obrig.

617

Rej.

K06 Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55)

Obrig.

618

Rej.

K07 Chave de Acesso invlida (nmero NF = 0)

Obrig.

619

Rej.

K08 NF-e inexistente para a chave de acesso informada

Obrig.

217

Rej.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Validao das Chaves de Acesso das NF-e


#

Regra de Validao

Aplic. Msg Efeito

K09 Verificar se NF-e est no prazo de download, 30 dias da data de autorizao de


uso ou data de recebimento da NF-e no rgo consultado
K10 Verificar se existe "Cincia da Emisso" ou "Confirmao de Operao" para a NFe
K11 Verificar se CNPJ do destinatrio da NF-e tem o mesmo CNPJ-Base informado no
pedido.
K12 NF-e Cancelada, arquivo NF-e indisponvel para download

Obrig.

632

Rej.

Obrig.

633

Rej.

Obrig.

634

Rej.

Obrig.

653

Rej.

K13 NF-e Denegada, arquivo NF-e indisponvel para download

Obrig.

654

Rej.

O download da NF-e s ser oferecido para pedido apresentado dentro do prazo de 30 dias
da autorizao de uso e que tenha sido objeto de Confirmao da Operao ou Cincia da
Emisso.
A resposta do WS da SEFAZ pode ser:

rejeio - com a devoluo da mensagem com o motivo da falha informado no cStat.


Exemplo:

<retDownloadNFe versao="1.00" xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe">


<tpAmb>2</tpAmb>
<verAplic>XX_v123</verAplic>
<cStat>631</cStat>
<xMotivo>Rejeio: CNPJ-Base do Destinatrio difere do CNPJ-Base do Certificado Digital</xMotivo>
<dhResp>2011-11-24T10:02:46</dhResp>
</retDownloadNFe >

Pedido de download Processado cStat=139-Pedido de Download processado, o WS


devolve um conjunto de informaes NFe para cada chave de acesso que consta do
pedido. A aplicao do contribuinte deve analisar o cStat de cada retorno (retNFe) para
verificar se a NF-e est disponvel (cStat=140Download disponibilizado), o procNFeZip
conter um XML compactado no padro gZip com representao base64binary. Exemplo:

<retDownloadNFe versao="1.00" xmlns="http://www.portalfiscal.inf.br/nfe">


<tpAmb>2</tpAmb>
<verAplic>XX_v123</verAplic>
<cStat>139</cStat>
<xMotivo>Pedido de download Processado</xMotivo>
<dhResp>2011-11-24T10:02:46</dhResp>
<retNFe>
<chNFe>12345678901234567890123456789012345678901234</chNFe>
<cStat>632</cStat>
<xMotivo>Rejeio: Solicitao fora de prazo, a NF-e no est mais disponvel para download</xMotivo>
</retNFe>
<retNFe>
<chNFe>12345678901234567890123456789012345678901245</chNFe>
<cStat>140</cStat>
<xMotivo>Download disponibilizado</xMotivo>
<procNFeZip > (xml da procNFe compactado no padro gZip com representao base64binary) </procNFeZip >
</retNFe>
<retNFe>
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte
<chNFe>12345678901234567890123456789012345678901256</chNFe>
<cStat>140</cStat>
<xMotivo>Download disponibilizado</xMotivo>
<procNFeZip> (xml da procNFe compactado no padro gZip com representao base64binary) </procNFeZip >
</retNFe>
</retDownloadNFe >

4.12.9 Recomendaes para evitar o uso indevido


A anlise do comportamento atual das aplicaes das empresas (aplicao cliente) permite
identificar algumas situaes de uso indevido do ambiente de autorizao de Nota Fiscal
Eletrnica, mantidos pelas SEFAZ.
Como exemplo maior do mau uso do ambiente de autorizao, ressalta-se a falta de controle
de algumas aplicaes que entram em loop, consumindo recursos de forma indevida,
sobrecarregando principalmente o canal de comunicao com a Internet.
Para este Web Service de Download do XML da NF-e, sero mantidos controles para
identificar as situaes de novas tentativas de download de uma NF-e j disponibilizada
anteriormente.
As novas tentativas sero rejeitadas com o erro 656Rejeio: Consumo Indevido.
4.12.10 Sobre o Download da NF-e
Normalmente o destinatrio da NF-e deve possuir o arquivo XML da NF-e enviado e/ou
disponibilizado pelo emitente. Portanto no esperado o download da totalidade das NF-e
destinadas a um determinado CNPJ.
Futuramente, a SEFAZ poder estabelecer mecanismos de controle para verificar o
percentual de downloads realizados em relao a quantidade total de NF-e destinadas a um
determinado CNPJ no perodo analisado.

Pg. 117 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

5 Web Services Informaes Adicionais


5.1

Tabela de Cdigos de Erros e Descries de Mensagens de Erros

CDIGO

RESULTADO DO PROCESSAMENTO DA SOLICITAO

100

Autorizado o uso da NF-e

101

Cancelamento de NF-e homologado

102

Inutilizao de nmero homologado

103

Lote recebido com sucesso

104

Lote processado

105

Lote em processamento

106

Lote no localizado

107

Servio em Operao

108

Servio Paralisado Momentaneamente (curto prazo)

109

Servio Paralisado sem Previso

110

Uso Denegado

111

Consulta cadastro com uma ocorrncia

112

Consulta cadastro com mais de uma ocorrncia

124

EPEC Autorizado

128

Lote de Evento Processado

135

Evento registrado e vinculado a NF-e

136

Evento registrado, mas no vinculado a NF-e

137

Nenhum documento localizado para o Destinatrio

138

Documento localizado para o Destinatrio

139

Pedido de Download processado

140

Download disponibilizado

142

Ambiente de Contingncia EPEC bloqueado para o Emitente

150

Autorizado o uso da NF-e, autorizao fora de prazo

151

Cancelamento de NF-e homologado fora de prazo

CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

201

Rejeio: Nmero mximo de numerao a inutilizar ultrapassou o limite

202

Rejeio: Falha no reconhecimento da autoria ou integridade do arquivo digital

203

Rejeio: Emissor no habilitado para emisso de NF-e

204

Duplicidade de NF-e [nRec:999999999999999]

205

NF-e est denegada na base de dados da SEFAZ [nRec:999999999999999]

206

Rejeio: NF-e j est inutilizada na Base de dados da SEFAZ

207

Rejeio: CNPJ do emitente invlido

208

Rejeio: CNPJ do destinatrio invlido

209

Rejeio: IE do emitente invlida

210

Rejeio: IE do destinatrio invlida


Pg. 118 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

211

Rejeio: IE do substituto invlida

212

Rejeio: Data de emisso NF-e posterior a data de recebimento

213

Rejeio: CNPJ-Base do Emitente difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

214

Rejeio: Tamanho da mensagem excedeu o limite estabelecido

215

Rejeio: Falha no schema XML

216

Rejeio: Chave de Acesso difere da cadastrada

217

Rejeio: NF-e no consta na base de dados da SEFAZ

218

NF-e j est cancelada na base de dados da SEFAZ [nRec:999999999999999]

219

Rejeio: Circulao da NF-e verificada

220

Rejeio: Prazo de Cancelamento superior ao previsto na Legislao

221

Rejeio: Confirmado o recebimento da NF-e pelo destinatrio

222

Rejeio: Protocolo de Autorizao de Uso difere do cadastrado

223

Rejeio: CNPJ do transmissor do lote difere do CNPJ do transmissor da consulta

224

Rejeio: A faixa inicial maior que a faixa final

225

Rejeio: Falha no Schema XML do lote de NFe

226

Rejeio: Cdigo da UF do Emitente diverge da UF autorizadora

227

Rejeio: Erro na Chave de Acesso - Campo Id falta a literal NFe

228

Rejeio: Data de Emisso muito atrasada

229

Rejeio: IE do emitente no informada

230

Rejeio: IE do emitente no cadastrada

231

Rejeio: IE do emitente no vinculada ao CNPJ

232

Rejeio: IE do destinatrio no informada

233

Rejeio: IE do destinatrio no cadastrada

234

Rejeio: IE do destinatrio no vinculada ao CNPJ

235

Rejeio: Inscrio SUFRAMA invlida

236

Rejeio: Chave de Acesso com dgito verificador invlido

237

Rejeio: CPF do destinatrio invlido

238

Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML superior a Verso vigente

239

Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

240

Rejeio: Cancelamento/Inutilizao - Irregularidade Fiscal do Emitente

241

Rejeio: Um nmero da faixa j foi utilizado

242

Rejeio: Cabealho - Falha no Schema XML

243

Rejeio: XML Mal Formado

244

Rejeio: CNPJ do Certificado Digital difere do CNPJ da Matriz e do CNPJ do Emitente

245

Rejeio: CNPJ Emitente no cadastrado

246

Rejeio: CNPJ Destinatrio no cadastrado

247

Rejeio: Sigla da UF do Emitente diverge da UF autorizadora

248

Rejeio: UF do Recibo diverge da UF autorizadora

249

Rejeio: UF da Chave de Acesso diverge da UF autorizadora

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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

250

Rejeio: UF diverge da UF autorizadora

251

Rejeio: UF/Municpio destinatrio no pertence a SUFRAMA

252

Rejeio: Ambiente informado diverge do Ambiente de recebimento

253

Rejeio: Digito Verificador da chave de acesso composta invlida

254

Rejeio: NF-e complementar no possui NF referenciada

255

Rejeio: NF-e complementar possui mais de uma NF referenciada

256

Rejeio: Uma NF-e da faixa j est inutilizada na Base de dados da SEFAZ

257

Rejeio: Solicitante no habilitado para emisso da NF-e

258

Rejeio: CNPJ da consulta invlido

259

Rejeio: CNPJ da consulta no cadastrado como contribuinte na UF

260

Rejeio: IE da consulta invlida

261

Rejeio: IE da consulta no cadastrada como contribuinte na UF

262

Rejeio: UF no fornece consulta por CPF

263

Rejeio: CPF da consulta invlido

264

Rejeio: CPF da consulta no cadastrado como contribuinte na UF

265

Rejeio: Sigla da UF da consulta difere da UF do Web Service

266

Rejeio: Srie utilizada no permitida no Web Service

267

Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e inexistente

268

Rejeio: NF Complementar referencia outra NF-e Complementar

269

Rejeio: CNPJ Emitente da NF Complementar difere do CNPJ da NF Referenciada

270

Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: dgito invlido

271

Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: difere da UF do emitente

272

Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: dgito invlido

273

Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: difere da UF do emitente

274

Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: dgito invlido

275

Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: difere da UF do Destinatrio

276

Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: dgito invlido

277

Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: difere da UF do Local de Retirada

278

Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: dgito invlido

279

Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: difere da UF do Local de Entrega

280

Rejeio: Certificado Transmissor invlido

281

Rejeio: Certificado Transmissor Data Validade

282

Rejeio: Certificado Transmissor sem CNPJ

283

Rejeio: Certificado Transmissor - erro Cadeia de Certificao

284

Rejeio: Certificado Transmissor revogado

285

Rejeio: Certificado Transmissor difere ICP-Brasil

286

Rejeio: Certificado Transmissor erro no acesso a LCR

287

Rejeio: Cdigo Municpio do FG - ISSQN: dgito invlido

288

Rejeio: Cdigo Municpio do FG - Transporte: dgito invlido

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

289

Rejeio: Cdigo da UF informada diverge da UF solicitada

290

Rejeio: Certificado Assinatura invlido

291

Rejeio: Certificado Assinatura Data Validade

292

Rejeio: Certificado Assinatura sem CNPJ

293

Rejeio: Certificado Assinatura - erro Cadeia de Certificao

294

Rejeio: Certificado Assinatura revogado

295

Rejeio: Certificado Assinatura difere ICP-Brasil

296

Rejeio: Certificado Assinatura erro no acesso a LCR

297

Rejeio: Assinatura difere do calculado

298

Rejeio: Assinatura difere do padro do Sistema

299

Rejeio: XML da rea de cabealho com codificao diferente de UTF-8

301

Uso Denegado: Irregularidade fiscal do emitente

302

Rejeio: Irregularidade fiscal do destinatrio

303

Uso Denegado: Destinatrio no habilitado a operar na UF

304

Rejeio: Pedido de Cancelamento para NF-e com evento da Suframa

321

Rejeio: NF-e de devoluo de mercadoria no possui documento fiscal referenciado

323

Rejeio: CNPJ autorizado para download invlido

324

Rejeio: CNPJ do destinatrio j autorizado para download

325

Rejeio: CPF autorizado para download invlido

326

Rejeio: CPF do destinatrio j autorizado para download

327

Rejeio: CFOP invlido para NF-e com finalidade de devoluo de mercadoria

328
329

Rejeio: CFOP de devoluo de mercadoria para NF-e que no tem finalidade de devoluo de
mercadoria
Rejeio: Nmero da DI /DSI invlido

330

Rejeio: Informar o Valor da AFRMM na importao por via martima

331

Rejeio: Informar o CNPJ do adquirente ou do encomendante nesta forma de importao

332

Rejeio: CNPJ do adquirente ou do encomendante da importao invlido

333

Rejeio: Informar a UF do adquirente ou do encomendante nesta forma de importao

334

Rejeio: Nmero do processo de drawback no informado na importao

335

Rejeio: Nmero do processo de drawback na importao invlido

336

Rejeio: Informado o grupo de exportao no item para CFOP que no de exportao

337

Rejeio: No informado o grupo de exportao no item

338

Rejeio: Nmero do processo de drawback no informado na exportao

339

Rejeio: Nmero do processo de drawback na exportao invlido

340

Rejeio: No informado o grupo de exportao indireta no item

341

Rejeio: Nmero do registro de exportao invlido

342

Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao Indireta com DV invlido

343

Rejeio: Modelo da NF-e informada na Exportao Indireta diferente de 55

344

Rejeio: Duplicidade de NF-e informada na Exportao Indireta (Chave de Acesso informada mais
de uma vez)
Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao Indireta no consta como NF-e referenciada

345

Pg. 121 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CDIGO
346

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

347

Rejeio: Somatrio das quantidades informadas na Exportao Indireta no corresponde a


quantidade total do item
Rejeio: Descrio do Combustvel diverge da descrio adotada pela ANP

348

Rejeio: NFC-e com grupo RECOPI

349

Rejeio: Nmero RECOPI no informado

350

Rejeio: Nmero RECOPI invlido

351

Rejeio: Valor do ICMS da Operao no CST=51 difere do produto BC e Alquota

352

355

Rejeio: Valor do ICMS Diferido no CST=51 difere do produto Valor ICMS Operao e percentual
diferimento
Rejeio: Valor do ICMS no CST=51 no corresponde a diferena do ICMS operao e ICMS
diferido
Rejeio: Informado grupo de devoluo de tributos para NF-e que no tem finalidade de
devoluo de mercadoria
Rejeio: Informar o local de sada do Pais no caso da exportao

356

Rejeio: Informar o local de sada do Pais somente no caso da exportao

357

Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao Indireta inexistente [nRef: xxx]

358

Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao Indireta cancelada ou denegada [nRef: xxx]

359

Rejeio: NF-e de venda a rgo Pblico sem informar a Nota de Empenho

360

Rejeio: NF-e com Nota de Empenho invlida para a UF.

361

Rejeio: NF-e com Nota de Empenho inexistente na UF.

362

Rejeio: Venda de combustvel sem informao do Transportador

364

Rejeio: Total do valor da deduo do ISS difere do somatrio dos itens

365

Rejeio: Total de outras retenes difere do somatrio dos itens

366

Rejeio: Total do desconto incondicionado ISS difere do somatrio dos itens

367

Rejeio: Total do desconto condicionado ISS difere do somatrio dos itens

368

Rejeio: Total de ISS retido difere do somatrio dos itens

369

Rejeio: No informado o grupo avulsa na emisso pelo Fisco

370

Rejeio: Nota Fiscal Avulsa com tipo de emisso invlido

401

Rejeio: CPF do remetente invlido

402

Rejeio: XML da rea de dados com codificao diferente de UTF-8

403

Rejeio: O grupo de informaes da NF-e avulsa de uso exclusivo do Fisco

404

Rejeio: Uso de prefixo de namespace no permitido

405

Rejeio: Cdigo do pas do emitente: dgito invlido

406

Rejeio: Cdigo do pas do destinatrio: dgito invlido

407

Rejeio: O CPF s pode ser informado no campo emitente para a NF-e avulsa

408

Rejeio: Evento no disponvel para Autor pessoa fsica

409

Rejeio: Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

410

Rejeio: UF informada no campo cUF no atendida pelo Web Service

411

Rejeio: Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header

416

Rejeio: Falha na descompactao da rea de dados

417

Rejeio: Total do ICMS superior ao valor limite estabelecido

418

Rejeio: Total do ICMS ST superior ao valor limite estabelecido

353
354

Pg. 122 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

420

Rejeio: Cancelamento para NF-e j cancelada

450

Rejeio: Modelo da NF-e diferente de 55

451

Rejeio: Processo de emisso informado invlido

452

Rejeio: Tipo Autorizador do Recibo diverge do rgo Autorizador

453

Rejeio: Ano de inutilizao no pode ser superior ao Ano atual

454

Rejeio: Ano de inutilizao no pode ser inferior a 2006

455

Rejeio: rgo Autor do evento diferente da UF da Chave de Acesso

461

Rejeio: Informado percentual de Gs Natural na mistura para produto diferente de GLP

465

Rejeio: Nmero de Controle da FCI inexistente

466

Rejeio: Evento com Tipo de Autor incompatvel

467

Rejeio: Dados da NF-e divergentes do EPEC

468

Rejeio: NF-e com Tipo Emisso = 4, sem EPEC correspondente

471

Rejeio: Informado NCM=00 indevidamente

476

Rejeio: Cdigo da UF diverge da UF da primeira NF-e do Lote

477

Rejeio: Cdigo do rgo diverge do rgo do primeiro evento do Lote

478

Rejeio: Local da entrega no informado para faturamento direto de veculos novos

484

Rejeio: Chave de Acesso com tipo de emisso diferente de 4 (posio 35 da Chave de Acesso)

485

Rejeio: Duplicidade de numerao do EPEC (Modelo, CNPJ, Srie e Nmero)

489

Rejeio: CNPJ informado invlido (DV ou zeros)

490

Rejeio: CPF informado invlido (DV ou zeros)

491

Rejeio: O tpEvento informado invlido

492

Rejeio: O verEvento informado invlido

493

Rejeio: Evento no atende o Schema XML especfico

494

Rejeio: Chave de Acesso inexistente

501
502

Rejeio: Pedido de Cancelamento intempestivo (NF-e autorizada a mais de 7 dias)

503

Rejeio: Erro na Chave de Acesso - Campo Id no corresponde concatenao dos campos


correspondentes
Rejeio: Srie utilizada fora da faixa permitida no SCAN (900-999)

504

Rejeio: Data de Entrada/Sada posterior ao permitido

505

Rejeio: Data de Entrada/Sada anterior ao permitido

506

Rejeio: Data de Sada menor que a Data de Emisso

507

Rejeio: O CNPJ do destinatrio/remetente no deve ser informado em operao com o exterior

508

Rejeio: CNPJ do destinatrio com contedo nulo s vlido em operao com exterior

509

Rejeio: Informado cdigo de municpio diferente de 9999999 para operao com o exterior

510

Rejeio: Operao com Exterior e Cdigo Pas destinatrio 1058 (Brasil) ou no informado

511

Rejeio: No de Operao com Exterior e Cdigo Pas destinatrio difere de 1058 (Brasil)

512

Rejeio: CNPJ do Local de Retirada invlido

513

Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada deve ser 9999999 para UF retirada = EX

514

Rejeio: CNPJ do Local de Entrega invlido

515

Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega deve ser 9999999 para UF entrega = EX
Pg. 123 / 299

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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

516

Rejeio: Falha no schema XML inexiste a tag raiz esperada para a mensagem

517

Rejeio: Falha no schema XML inexiste atributo versao na tag raiz da mensagem

518

Rejeio: CFOP de entrada para NF-e de sada

519

Rejeio: CFOP de sada para NF-e de entrada

520

Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e UF destinatrio difere de EX

521

523

Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF do emitente difere da UF do destinatrio para


destinatrio contribuinte do ICMS.
Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF emitente difere da UF remetente para remetente
contribuinte do ICMS.
Rejeio: CFOP no de Operao Estadual e UF emitente igual a UF destinatrio.

524

Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e no informado NCM

525

Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados da DI

527

Rejeio: Operao de Exportao com informao de ICMS incompatvel

528

Rejeio: Valor do ICMS difere do produto BC e Alquota

529

Rejeio: NCM de informao obrigatria para produto tributado pelo IPI

530

Rejeio: Operao com tributao de ISSQN sem informar a Inscrio Municipal

531

Rejeio: Total da BC ICMS difere do somatrio dos itens

532

Rejeio: Total do ICMS difere do somatrio dos itens

533

Rejeio: Total da BC ICMS-ST difere do somatrio dos itens

534

Rejeio: Total do ICMS-ST difere do somatrio dos itens

535

Rejeio: Total do Frete difere do somatrio dos itens

536

Rejeio: Total do Seguro difere do somatrio dos itens

537

Rejeio: Total do Desconto difere do somatrio dos itens

538

Rejeio: Total do IPI difere do somatrio dos itens

539
540

Duplicidade de NF-e com diferena na Chave de Acesso [chNFe:


99999999999999999999999999999999999999999999][nRec:999999999999999]
Rejeio: CPF do Local de Retirada invlido

541

Rejeio: CPF do Local de Entrega invlido

542

Rejeio: CNPJ do Transportador invlido

543

Rejeio: CPF do Transportador invlido

544

Rejeio: IE do Transportador invlida

545
546

Rejeio: Falha no schema XML verso informada na versaoDados do SOAPHeader diverge da


verso da mensagem
Rejeio: Erro na Chave de Acesso Campo Id falta a literal NFe

547

Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso da NF-e Referenciada invlido

548

Rejeio: CNPJ da NF referenciada invlido.

549

Rejeio: CNPJ da NF referenciada de produtor invlido.

550

Rejeio: CPF da NF referenciada de produtor invlido.

551

Rejeio: IE da NF referenciada de produtor invlido.

552

Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso do CT-e Referenciado invlido

553

Rejeio: Tipo autorizador do recibo diverge do rgo Autorizador.

554

Rejeio: Srie difere da faixa 0-899

522

Pg. 124 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

555

Rejeio: Tipo autorizador do protocolo diverge do rgo Autorizador.

556
557

Rejeio: Justificativa de entrada em contingncia no deve ser informada para tipo de emisso
normal.
Rejeio: A Justificativa de entrada em contingncia deve ser informada.

558

Rejeio: Data de entrada em contingncia posterior a data de recebimento.

559

Rejeio: UF do Transportador no informada

560

Rejeio: CNPJ base do emitente difere do CNPJ base da primeira NF-e do lote recebido

561

Rejeio: Ms de Emisso informado na Chave de Acesso difere do Ms de Emisso da NF-e

562
563

Rejeio: Cdigo Numrico informado na Chave de Acesso difere do Cdigo Numrico da NF-e
[chNFe:99999999999999999999999999999999999999999999]
Rejeio: J existe pedido de Inutilizao com a mesma faixa de inutilizao

564

Rejeio: Total do Produto / Servio difere do somatrio dos itens

565

Rejeio: Falha no schema XML inexiste a tag raiz esperada para o lote de NF-e

567
568

Rejeio: Falha no schema XML verso informada na versaoDados do SOAPHeader diverge da


verso do lote de NF-e
Rejeio: Falha no schema XML inexiste atributo versao na tag raiz do lote de NF-e

569

Rejeio: Data de entrada em contingncia muito atrasada

570

Rejeio: Tipo de Emisso 3, 6 ou 7 s vlido nas contingncias SCAN/SVC

571

Rejeio: O tpEmis informado diferente de 3 para contingncia SCAN

572
573

Rejeio: Erro Atributo ID do evento no corresponde a concatenao dos campos (ID + tpEvento
+ chNFe + nSeqEvento)
Rejeio: Duplicidade de Evento

574

Rejeio: O autor do evento diverge do emissor da NF-e

575

Rejeio: O autor do evento diverge do destinatrio da NF-e

576

Rejeio: O autor do evento no um rgo autorizado a gerar o evento

577

Rejeio: A data do evento no pode ser menor que a data de emisso da NF-e

578

Rejeio: A data do evento no pode ser maior que a data do processamento

579
580

Rejeio: A data do evento no pode ser menor que a data de autorizao para NF-e no emitida
em contingncia
Rejeio: O evento exige uma NF-e autorizada

587

Rejeio: Usar somente o namespace padro da NF-e

588
589

Rejeio: No permitida a presena de caracteres de edio no incio/fim da mensagem ou entre


as tags da mensagem
Rejeio: Nmero do NSU informado superior ao maior NSU da base de dados da SEFAZ

590

Rejeio: Informado CST para emissor do Simples Nacional (CRT=1)

591

Rejeio: Informado CSOSN para emissor que no do Simples Nacional (CRT diferente de 1)

592

Rejeio: A NF-e deve ter pelo menos um item de produto sujeito ao ICMS

593

Rejeio: CNPJ-Base consultado difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

594

Rejeio: O nmero de sequencia do evento informado maior que o permitido

595

Rejeio: Obrigatria a informao da justificativa do evento.

596

Rejeio: Evento apresentado fora do prazo: [prazo vigente]

597

Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados de IPI

598

Rejeio: NF-e emitida em ambiente de homologao com Razo Social do destinatrio diferente
de NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL
Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados de II

599

Pg. 125 / 299

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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

601

Rejeio: Total do II difere do somatrio dos itens

602

Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens sujeitos ao ICMS

603

Rejeio: Total do COFINS difere do somatrio dos itens sujeitos ao ICMS

604

Rejeio: Total do vOutro difere do somatrio dos itens

605

Rejeio: Total do vISS difere do somatrio do vProd dos itens sujeitos ao ISSQN

606

Rejeio: Total do vBC do ISS difere do somatrio dos itens

607

Rejeio: Total do ISS difere do somatrio dos itens

608

Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens sujeitos ao ISSQN

609

Rejeio: Total do COFINS difere do somatrio dos itens sujeitos ao ISSQN

610
611

Rejeio: Total da NF difere do somatrio dos Valores compe o valor Total da NF.
Rejeio: cEAN invlido

612

Rejeio: cEANTrib invlido

613

Rejeio: Chave de Acesso difere da existente em BD

614

Rejeio: Chave de Acesso invlida (Cdigo UF invlido)

615

Rejeio: Chave de Acesso invlida (Ano menor que 06 ou Ano maior que Ano corrente)

616

Rejeio: Chave de Acesso invlida (Ms menor que 1 ou Ms maior que 12)

617

Rejeio: Chave de Acesso invlida (CNPJ zerado ou dgito invlido)

618

Rejeio: Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

619

Rejeio: Chave de Acesso invlida (nmero NF = 0)

620

Rejeio: Chave de Acesso difere da existente em BD

621

Rejeio: CPF Emitente no cadastrado

622

Rejeio: IE emitente no vinculada ao CPF

623

Rejeio: CPF Destinatrio no cadastrado

624

Rejeio: IE Destinatrio no vinculada ao CPF

625

Rejeio: Inscrio SUFRAMA deve ser informada na venda com iseno para ZFM

626

Rejeio: CFOP de operao isenta para ZFM diferente do previsto

627

Rejeio: O valor do ICMS desonerado deve ser informado

628

Rejeio: Total da NF superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ [Limite]

629
630

Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor Unitrio de Comercializao e Quantidade


Comercial
Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor Unitrio de Tributao e Quantidade Tributvel

631

Rejeio: CNPJ-Base do Destinatrio difere do CNPJ-Base do Certificado Digital

632

Rejeio: Solicitao fora de prazo, a NF-e no est mais disponvel para download

633

Rejeio: NF-e indisponvel para download devido a ausncia de Manifestao do Destinatrio

634

Rejeio: Destinatrio da NF-e no tem o mesmo CNPJ raiz do solicitante do download

635

Rejeio: NF-e com mesmo nmero e srie j transmitida e aguardando processamento

650

Rejeio: Evento de "Cincia da Emisso" para NF-e Cancelada ou Denegada

651

Rejeio: Evento de "Desconhecimento da Operao" para NF-e Cancelada ou Denegada

653

Rejeio: NF-e Cancelada, arquivo indisponvel para download

654

Rejeio: NF-e Denegada, arquivo indisponvel para download


Pg. 126 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

655

Rejeio: Evento de Cincia da Emisso informado aps a manifestao final do destinatrio

656

Rejeio: Consumo Indevido

657

Rejeio: Cdigo do rgo diverge do rgo autorizador

658

Rejeio: UF do destinatrio da Chave de Acesso diverge da UF autorizadora

660

Rejeio: CFOP de Combustvel e no informado grupo de combustvel da NF-e

661

Rejeio: NF-e j existente para o nmero do EPEC informado

662

Rejeio: Numerao do EPEC est inutilizada na Base de Dados da SEFAZ

663
678

Rejeio: Alquota do ICMS com valor superior a 4 por cento na operao de sada interestadual
com produtos importados
Rejeio: NF referenciada com UF diferente da NF-e complementar

679

Rejeio: Modelo da NF-e referenciada diferente de 55/65

680

Rejeio: Duplicidade de NF-e referenciada (Chave de Acesso referenciada mais de uma vez)

681

Rejeio: Duplicidade de NF Modelo 1 referenciada (CNPJ, Modelo, Srie e Nmero)

682

Rejeio: Duplicidade de NF de Produtor referenciada (IE, Modelo, Srie e Nmero)

683

Rejeio: Modelo do CT-e referenciado diferente de 57

684

Rejeio: Duplicidade de Cupom Fiscal referenciado (Modelo, Nmero de Ordem e COO)

685

Rejeio: Total do Valor Aproximado dos Tributos difere do somatrio dos itens

686

Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e cancelada

687

Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e denegada

688

Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE inexistente [nRef: xxx]

689

Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE no vinculada ao CNPJ/CPF informado [nRef: xxx]

690

Rejeio: Pedido de Cancelamento para NF-e com CT-e

691

Rejeio: Chave de Acesso da NF-e diverge da Chave de Acesso do EPEC

700

Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service nfeAutorizacao

701

Rejeio: NF-e no pode utilizar a verso 3.00

702

Rejeio: NFC-e no aceita pela UF do Emitente

703

Rejeio: Data-Hora de Emisso posterior ao horrio de recebimento

704

Rejeio: NFC-e com Data-Hora de emisso atrasada

705

Rejeio: NFC-e com data de entrada/sada

706

Rejeio: NFC-e para operao de entrada

707

Rejeio: NFC-e para operao interestadual ou com o exterior

708

Rejeio: NFC-e no pode referenciar documento fiscal

709

Rejeio: NFC-e com formato de DANFE invlido

710

Rejeio: NF-e com formato de DANFE invlido

711

Rejeio: NF-e com contingncia off-line

712

Rejeio: NFC-e com contingncia off-line para a UF

713

Rejeio: Tipo de Emisso diferente de 6 ou 7 para contingncia da SVC acessada

714

Rejeio: NFC-e com contingncia DPEC inexistente

715

Rejeio: NFC-e com finalidade invlida

716

Rejeio: NFC-e em operao no destinada a consumidor final


Pg. 127 / 299

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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

717

Rejeio: NFC-e em operao no presencial

718

Rejeio: NFC-e no deve informar IE de Substituto Tributrio

719

Rejeio: NF-e sem a identificao do destinatrio

720

Rejeio: Na operao com Exterior deve ser informada tag idEstrangeiro

721

Rejeio: Operao interestadual deve informar CNPJ ou CPF.

723

Rejeio: Operao interna com idEstrangeiro informado deve ser para consumidor final

724

Rejeio: NF-e sem o nome do destinatrio

725

Rejeio: NFC-e com CFOP invlido

726

Rejeio: NF-e sem a informao de endereo do destinatrio

727

Rejeio: Operao com Exterior e UF diferente de EX

728

Rejeio: NF-e sem informao da IE do destinatrio

729

Rejeio: NFC-e com informao da IE do destinatrio

730

Rejeio: NFC-e com Inscrio Suframa

731

Rejeio: CFOP de operao com Exterior e idDest <> 3

732

Rejeio: CFOP de operao interestadual e idDest <> 2

733

Rejeio: CFOP de operao interna e idDest <> 1

734

Rejeio: NFC-e com Unidade de Comercializao invlida

735

Rejeio: NFC-e com Unidade de Tributao invlida

736

Rejeio: NFC-e com grupo de Veculos novos

737

Rejeio: NFC-e com grupo de Medicamentos

738

Rejeio: NFC-e com grupo de Armamentos

739

Rejeio: NFC-e com grupo de Combustvel

740

Rejeio: NFC-e com CST 51-Diferimento

741

Rejeio: NFC-e com Partilha de ICMS entre UF

742

Rejeio: NFC-e com grupo do IPI

743

Rejeio: NFC-e com grupo do II

745

Rejeio: NF-e sem grupo do PIS

746

Rejeio: NFC-e com grupo do PIS-ST

748

Rejeio: NF-e sem grupo da COFINS

749

Rejeio: NFC-e com grupo da COFINS-ST

750

753

Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido para destinatrio no identificado (Cdigo)
[Limite]
Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido para destinatrio no identificado (Nome)
[Limite]
Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido para destinatrio no identificado (Endereo)
[Limite]
Rejeio: NFC-e com Frete

754

Rejeio: NFC-e com dados do Transportador

755

Rejeio: NFC-e com dados de Reteno do ICMS no Transporte

756

Rejeio: NFC-e com dados do veculo de Transporte

757

Rejeio: NFC-e com dados de Reboque do veculo de Transporte

758

Rejeio: NFC-e com dados do Vago de Transporte

751
752

Pg. 128 / 299

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CDIGO

MOTIVOS DE NO ATENDIMENTO DA SOLICITAO

759

Rejeio: NFC-e com dados da Balsa de Transporte

760

Rejeio: NFC-e com dados de cobrana (Fatura, Duplicata)

762

Rejeio: NFC-e com dados de compras (Empenho, Pedido, Contrato)

763

Rejeio: NFC-e com dados de aquisio de Cana

764

Rejeio: Solicitada resposta sncrona para Lote com mais de uma NF-e (indSinc=1)

765

Rejeio: Lote s poder conter NF-e ou NFC-e

766

Rejeio: NFC-e com CST 50-Suspenso

767

Rejeio: NFC-e com somatrio dos pagamentos diferente do total da Nota Fiscal

768

Rejeio: NF-e no deve possuir o grupo de Formas de Pagamento

769

Rejeio: A critrio da UF NFC-e deve possuir o grupo de Formas de Pagamento

770

Rejeio: NFC-e autorizada h mais de 24 horas.

771

Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino com EX

772

Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino igual UF do emitente

773

Rejeio: Operao Interna e UF de destino difere da UF do emitente

774

Rejeio: NFC-e com indicador de item no participante do total

775

Rejeio: Modelo da NFC-e diferente de 65

776

Rejeio: Solicitada resposta sncrona para UF que no disponibiliza este atendimento (indSinc=1)

777

Rejeio: Obrigatria a informao do NCM completo

778

Rejeio: Informado NCM inexistente

779

Rejeio: NFC-e com NCM incompatvel

780

Rejeio: Total da NFC-e superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ [Limite]

781

Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da NFC-e

782

Rejeio: NFC-e no autorizada pelo SCAN

783

Rejeio: NFC-e no autorizada pela SVC

784

Rejeio: NFC-e no permite o evento de Carta de Correo

785

Rejeio: NFC-e com entrega a domiclio no permitida pela UF

786

Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem dados do Transportador

787

Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem a identificao do destinatrio

788

Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem o endereo do destinatrio

789

Rejeio: NFC-e para destinatrio contribuinte de ICMS

790

Rejeio: Operao com Exterior para destinatrio Contribuinte de ICMS

791

Rejeio: NF-e com indicao de destinatrio isento de IE, com a informao da IE do destinatrio

792

Rejeio: Informada a IE do destinatrio para operao com destinatrio no Exterior

793

Rejeio: Informado Captulo do NCM inexistente

794

Rejeio: NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a domiclio

795

Rejeio: Total do ICMS desonerado difere do somatrio dos itens

796

Rejeio: Empresa sem Chave de Segurana para o QR-Code

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CDIGO

MOTIVOS DE DENEGAO DE USO

301

Uso Denegado: Irregularidade fiscal do emitente

302

Uso Denegado: Irregularidade fiscal do destinatrio

303

Uso Denegado: Destinatrio no habilitado a operar na UF

999

Rejeio: Erro no catalogado (informar a mensagem de erro capturado no tratamento da exceo)

OBS.:
1. Recomendada a no utilizao de caracteres especiais ou acentuao nos textos das
mensagens de erro.
2. Recomendado que o campo xMotivo da mensagem de erro para o cdigo 999 seja
informado com a mensagem de erro do aplicativo ou do sistema que gerou a exceo no
prevista.
5.2

Tratamento de Caracteres Especiais no Texto de XML

Todos os textos de um documento XML passam por uma anlise do parser especfico da
linguagem. Alguns caracteres afetam o funcionamento deste parser, no podendo aparecer
no texto de uma forma no controlada.
Os caracteres que afetam o parser so:

> (sinal de maior),


< (sinal de menor),
& (e-comercial),
(aspas),
(sinal de apstrofe).

Alguns destes caracteres podem aparecer especialmente no campo de Razo Social,


Endereo e Informao Adicional. Para resolver esses casos, recomendvel o uso de uma
sequncia de escape em substituio ao caractere que causa o problema.
Ex. a denominao: DIAS & DIAS LTDA deve ser informada como: DIAS &amp; DIAS LTDA
no XML para no afetar o funcionamento do "parser".
caractere

sequncia de escape

<
>
&
"
'

&lt;
&gt;
&amp;
&quot;
&#39;

Nota: A sequncia de escape conta como um nico caractere para a validao do tamanho
do campo pelo Schema.

Pg. 130 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

5.3

Chave de Acesso da NF-e

At a verso 1.10 do layout da NF-e, a Chave de Acesso da Nota Fiscal Eletrnica foi
representada por uma sequncia de 44 caracteres numricos, representados da seguinte
forma:
Cdigo
da UF

AAMM da
emisso

CNPJ do
Emitente

Modelo

Srie

Nmero
da NF-e

Cdigo
Numrico

DV

02

04

14

02

03

09

09

01

Quantidade
de
caracteres

A Chave de Acesso da Nota Fiscal eletrnica no existe como a sequncia acima descrita no
leiaute da NF-e, devendo ser composta pelos seguintes campos que se encontram dispersos
no leiaute da NF-e (vide Anexo I):

cUF - Cdigo da UF do emitente do Documento Fiscal


AAMM - Ano e Ms de emisso da NF-e
CNPJ - CNPJ do emitente
mod - Modelo do Documento Fiscal
serie - Srie do Documento Fiscal
nNF - Nmero do Documento Fiscal
cNF - Cdigo Numrico que compe a Chave de Acesso
cDV - Dgito Verificador da Chave de Acesso

A partir da verso 2.00 do leiaute da NF-e, o campo tpEmis (forma de emisso da NF-e)
passou a compor a chave de acesso da seguinte forma:
Cdigo
da UF

AAMM da
emisso

CNPJ do
Emitente

Modelo

Srie

Nmero
da NF-e

forma de
emisso
da NF-e

Cdigo
Numrico

DV

02

04

14

02

03

09

01

08

01

Quantidade
de
caracteres

O tamanho do campo cNF - cdigo numrico da NF-e foi reduzido para oito posies para
no alterar o tamanho da chave de acesso da NF-e de 44 posies, que passa a ser composta
pelos seguintes campos que se encontram dispersos na NF-e :

cUF - Cdigo da UF do emitente do Documento Fiscal


AAMM - Ano e Ms de emisso da NF-e
CNPJ - CNPJ do emitente
mod - Modelo do Documento Fiscal
serie - Srie do Documento Fiscal
nNF - Nmero do Documento Fiscal
tpEmis forma de emisso da NF-e
cNF - Cdigo Numrico que compe a Chave de Acesso
cDV - Dgito Verificador da Chave de Acesso

O Dgito Verificador (DV) ir garantir a integridade da chave de acesso, protegendo-a


principalmente contra digitaes erradas.
5.4

Clculo do Dgito Verificador da Chave de Acesso da NF-e

O dgito verificador da chave de acesso da NF-e baseado em um clculo do mdulo 11. O


mdulo 11 de um nmero calculado multiplicando-se cada algarismo pela sequncia de
multiplicadores 2,3,4,5,6,7,8,9,2,3, ..., posicionados da direita para a esquerda.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A somatria dos resultados das ponderaes dos algarismos dividida por 11 e o DV (dgito
verificador) ser a diferena entre o divisor (11) e o resto da diviso:
DV = 11 - (resto da diviso)
Quando o resto da diviso for 0 (zero) ou 1 (um), o DV dever ser igual a 0 (zero).
Exemplo: consideremos que a chave de acesso tem a seguinte sequncia de caracteres:
A

CHAVE DE ACESSO

PESOS

PONDERAO (A*B)

5 2 0 6 0 4 3 3 0 0 9 9 1 1 0 0 2 5 0 6 5 5 0 1 2 0 0 0 0 0 0 7 8
4 3 2 9 8 7 6 5 4 3 2 9 8 7 6 5 4 3 2 9 8 7 6 5 4 3 2 9 8 7 6 5 4
20 6 0 54 0 28 18 15 0 0 18 81 8 7 0 0 8 15 0 54 40 35 0 5 8 0 0 0 0 0 0 35 32

0 0 2 6 7 3 0 1 6
3 2 9 8 7 6 5 4 3
0 0 18 48 49 18 0 4 18

Somatria das ponderaes = 644


Dividindo a somatria das ponderaes por 11 teremos, 644 /11 = 58 restando 6.
Como o dgito verificador DV = 11 - (resto da diviso), portando 11 - 6 = 5
Neste caso o DV da chave de acesso da NF-e igual a "5", valor este que dever compor a
chave de acesso totalizando a uma sequncia de 44 caracteres.
5.5

Nmero do Recibo de Lote

O nmero do Recibo do Lote deve ser gerado pelo Portal da Secretaria de Fazenda Estadual,
com a seguinte regra de formao:

2 posies com o Cdigo da UF onde foi entregue o lote (codificao do IBGE);


1 posio com o Tipo de Autorizador (0 ou 1=SEFAZ normal, 2=Contingncia SCAN - RFB,
3=SEFAZ VIRTUAL-RS, 4=SEFAZ VIRTUAL-RFB);
12 posies numricas sequenciais.

campo
Quantidade de
caracteres

Cdigo da UF

Tipo Autorizador

sequencial

02

01

12

O sistema utiliza a codificao da UF definida pelo IBGE:


Regio Norte

Regio Nordeste

11-Rondnia
12-Acre
13-Amazonas
14-Roraima
15-Par
16-Amap
17-Tocantins

21-Maranho
22-Piau
23-Cear
24-Rio Grande do
Norte
25-Paraba
26-Pernambuco
27-Alagoas
28-Sergipe
29-Bahia

Regio
Sudeste
31-Minas
Gerais
32-Esprito
Santo
33-Rio de
Janeiro
35-So Paulo

Regio Sul
41-Paran
42-Santa
Catarina
43-Rio Grande
do Sul

Regio CentroOeste
50-Mato Grosso
do Sul
51-Mato Grosso
52-Gois
53-Distrito
Federal

Pg. 132 / 299

1
2
2

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

5.6

Nmero do Protocolo

O nmero do protocolo gerado pelo Portal da Secretaria da Fazenda Estadual ou da


Secretaria da Receita Federal do Brasil para identificar univocamente as transaes
realizadas de autorizao de uso, denegao de uso, cancelamento de NF-e e inutilizao de
numerao de NF-e.
A regra de formao do nmero do protocolo :
9
9
9
Tipo
cdigo
Autorizador da UF

9
9
ano

9
9
9
9
9
9
sequencial de 10 posies

1 posio para indicar o Tipo Autorizador (1 Secretaria de Fazenda Estadual, 2 Receita


Federal, 3 SEFAZ Virtual RS e 4 SEFAZ Virtual RFB);
2 posies para o cdigo da UF do IBGE;
2 posies para ano;
10 posies para o sequencial no ano.

A gerao do nmero de protocolo dever ser nica, sendo utilizada por todos os Web
Services que precisam atribuir um nmero de protocolo para o resultado do processamento.
5.7

Tempo Mdio de Resposta

O tempo mdio de resposta um indicador que mede a performance do servio de


processamento dos lotes dos ltimos 5 minutos.
O tempo mdio de processamento de uma NF-e obtido pela diviso do tempo decorrido
entre o recebimento da mensagem e o momento de armazenamento da mensagem de
processamento do lote pela quantidade de NF-e existentes no lote.
O tempo mdio de resposta a mdia dos tempos mdios de processamento de uma NF-e
dos ltimos 5 minutos.
Caso o tempo mdio de resposta fique abaixo de 1 (um) segundo, o tempo ser informado
como 1 segundo. Arredondar as fraes de segundos para cima.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

6 Cdigo de Barra
O padro de cdigo de barras a ser impresso no DANFE o CODE-128C. Utilize o cdigo de
barras:
a) No caso de DANFE impresso para representar uma NF-e emitida em operao normal ou em
contingncia utilizando o Sistema de Contingncia do Ambiente Nacional: apenas um cdigo de
barras com a chave de acesso do arquivo da nota fiscal eletrnica, descrita no item 5.4; e
b) No caso de DANFE impresso para representar uma NF-e emitida nas demais hipteses de
contingncia: dois cdigos de barras; um para representar a chave de acesso do arquivo da nota
fiscal eletrnica, descrita no item 5.4, e outro para representar dados da NF-e emitida em
contingncia, conforme o item 7.9.2.

A impresso dos cdigos de barras no DANFE tem a finalidade de facilitar e agilizar a captura
de dados para consulta nos portais estaduais e da Receita Federal do Brasil.
Com a chave de acesso possvel realizar a consulta de uma Nota Fiscal Eletrnica e de sua
situao, bem como visualizar a autorizao de uso da mesma. Dentre outras finalidades do
cdigo, destacam-se o registro do trnsito de mercadorias nos Postos Fiscais e, a critrio de
cada unidade federada, a disponibilizao do arquivo da NF-e consultada.
Os dados adicionais contidos no segundo cdigo de barras sero utilizados para auxiliar o
registro do trnsito de mercadorias acobertadas por notas fiscais eletrnicas emitidas em
contingncia.
O conjunto de caracteres representativos do Cdigo de Barras CODE-128C encontra-se no
Anexo VIII deste manual. Para a sua impresso ser considerada a seguinte estrutura de
simbolizao:
Margem
clara

Start C

Dados representados

DV

Stop

Margem
clara

Margem Clara: espao claro que no contm nenhuma marca legvel por mquina,
localizado esquerda e direita do cdigo, a fim de evitar interferncia na decodificao
da simbologia. A margem clara chamada tambm de "rea livre", "zona de silncio" ou
"margem de silncio".
Start C: inicia a codificao dos dados CODE-128C de acordo com o conjunto de
caracteres. O Start C no representa nenhum caractere.
Dados representados: caracteres representados no cdigo de barras.
DV: dgito verificador da simbologia.
Stop: caractere de parada que indica o final do cdigo ao leitor ptico.

O cdigo de barras dever ser impresso com os padres prprios residentes das impressoras
de no impacto (laser ou deskjet) e de impacto (matriciais ou de linhas) a fim de respeitarem
os padres dos referidos cdigos:

A rea reservada no DANFE;


Largura mnima total do cdigo de barras (considerando o cdigo de barras da chave de
acesso, com 44 posies):
o
o

6 cm para impressoras de No Impacto (Laser de Jato de Tinta);


11,5 cm para impressora de impacto (Matricial e de linha)

Altura mnima da barra: 0,8 cm;


Largura mnima da barra: 0,02 cm, conforme explicado a seguir:

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Considerando que para cada smbolo da barra so codificados dois caracteres, ento teremos:
Tamanho do campo = 44 (caracteres) / 2 = 22 (smbolos)
Considerando que cada smbolo possui 11 (mdulos) * 22 (smbolos) = 242 posies
Margem clara = deve ter no mnimo a dimenso de 10 (mdulos) * 2 = 20 posies
Start C = 11 (mdulos) = 11 posies
DV = 11 (mdulos) = 11 posies
Stop = 13 (mdulos) = 13 posies
Tamanho total da simbologia = 242 + 20 + 11 + 11 + 13 = 297 (posies)
Largura mnima de cada mdulo da barra = 6 cm / 297 (posies) = 0,02 cm

6.1

Clculo do Dgito Verificador do CODE-128C

O dgito verificador baseado em um clculo do mdulo 103 considerando a soma ponderada


dos valores de cada um dos dgitos na mensagem que est sendo codificada, incluindo o valor
do caractere de incio (start).
Exemplo: consideremos que a chave de acesso fosse apenas de oito caracteres e contivesse
o seguinte nmero: 09758364
Chave de acesso
Sequncia
Valor do caractere
Valor Ponderado (A X B)

START
A
B
C

105
105

09
1
9
9

75
2
75
150

83
3
83
249

64
4
64
256

Na linha valor do caractere foi incluso o valor 105 que corresponde ao valor do caractere
de incio (start) para o padro Code C.
Excetuando o caractere de start, os demais valores dos caracteres coincidem com os
valores da chave de acesso, isto porque estamos utilizando o padro Code C de
codificao que exclusivamente numrico.
O dgito verificador do cdigo ser o resto da diviso da somatria dos valores ponderados
dividido por 103 (mdulo 103).

Assim o dgito verificador ser:

6.2

Valor da soma ponderada = (1x105)+(1x9)+(2x75)+(3x83)+(4x64) = 769


769/103 = 7 resta 48, assim o DV 48

Representao Simblica do Cdigo

START
09
75
83
64
DV = 48
STOP
B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B S B
2 1 1 2 3 2 2 2 1 2 1 3 2 4 1 2 1 1 1 1 4 2 1 2 1 1 1 4 2 2 3 1 3 1 2 1 2 3 3 1 1 1 2

A sequncia de barras est descrita na tabela do Anexo VIII deste manual.


B = barra preta
S = espao ou barra branca

A numerao acima indica quantas vezes a barra dever ser impressa no smbolo.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

7 DANFE
O DANFE um documento auxiliar impresso em papel com os objetivos de:
a) Acompanhar o trnsito de mercadorias;
b) Colher a firma do destinatrio/tomador para comprovao de entrega das mercadorias ou prestao
de servios;
c) Prover a necessidade de representaes impressas adicionais previstas expressamente na
legislao; e
d) Auxiliar a escriturao da NF-e pelo destinatrio no credenciado como emissor de NF-e.

O DANFE ser impresso:


a) Em condies normais, em qualquer tipo de papel, exceto papel jornal; e
b) Em uma nica via, salvo quando houver disposio expressa em outro sentido.

O DANFE emitido para representar NF-e cujo uso foi autorizado em ambiente de homologao
sempre dever conter a frase SEM VALOR FISCAL no quadro Informaes
Complementares ou em marca dgua destacada.
O DANFE emitido para representar NF-e emitida em contingncia dever conter esta
informao em destaque, conforme disposto no Captulo 8.
O Valor Aproximado dos Tributos calculado pela empresa, correspondente a totalidade dos
tributos federais, estaduais e municipais, cuja incidncia influa na formao do respectivo
preo de venda, opcionalmente poder aparecer no DANFE no campo de Informaes
Adicionais do Produto (tag: infAdProd, id:V01) e/ou no campo de Informaes
Complementares da NF-e (tag: infCpl, id:Z03).
O Valor Aproximado dos Tributos, poder opcionalmente constar no DANFE em campo
prprio, conforme segue:

7.1

Quadro de Clculo do Imposto: incluir nova coluna com o Valor Aproximado dos Tributos
(item 7.8.1 e 7.8.2);
Quadro Dados dos Produtos / Servios: incluir nova coluna com o Valor Aproximado dos
Tributos (item 7.1.5, 7.8.1 e 7.8.2 deste Manual).

Campos do DANFE

Os campos do DANFE devero representar o contedo das respectivas TAG XML da NF-e,
quando conhecidos no momento da solicitao de autorizao de uso. No podero ser
impressas informaes que no constem do arquivo da NF-e.
O contedo dos campos poder ser impresso em mais de uma linha desde que a leitura possa
ser feita de forma clara.
O item 7.8 deste manual traz a sugesto de tamanhos a serem seguidos para cada campo,
que garantem a legibilidade prevista na legislao. Embora os tamanhos descritos no item 7.8
no sejam obrigatrios, o DANFE dever ser impresso conforme um dos modelos permitidos
(conforme o item 7.6.3) e utilizando-se os tamanhos mnimos de fonte descritos no item 7.7.
O DANFE dever conter todos os campos previstos no modelo adotado, com exceo dos
campos no obrigatrios do quadro Dados dos Produtos/Servios, conforme disposto no
item 7.1.5.
As regras estabelecidas para a impresso dos campos aplicam-se tambm para a impresso
das folhas adicionais do DANFE.
7.1.1

Chave de Acesso

A chave de acesso ser impressa em onze blocos de quatro dgitos cada, com a seguinte
mscara:
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999
7.1.2

Dados da NF-e

Em caso de contingncia, os dados adicionais da NF-e sero impressos em nove blocos de


quatro dgitos cada, com a seguinte mscara:
9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999
7.1.3

Dados do Emitente

Dever conter a identificao do emitente, composta no mnimo por:

nome ou razo social;


endereo completo (logradouro, nmero, complemento, bairro, municpio, UF, CEP); e
telefone.

Opcionalmente poder conter logotipo, desde que sua incluso no prejudique a exibio das
informaes obrigatrias.
7.1.4

Quadro Fatura/Duplicatas

Poder conter linhas divisrias internas separando as informaes. Podero ser acrescidas
ao quadro outras informaes relativas ao assunto, alm das informaes contidas no grupo
de Dados de Cobrana da NF-e, desde que estas informaes adicionais tambm estejam
contidas no arquivo da NF-e.
7.1.5

Quadro Dados dos Produtos / Servios

As informaes adicionais de produto (TAG <infAdProd>) devero constar impressas no


DANFE logo abaixo do item ao qual se referirem.
Sempre que o contedo de um mesmo item for impresso utilizando-se mais de uma linha do
quadro de Dados dos Produtos/Servios, dever ser aplicado um destaque divisrio que
identifique quais linhas foram utilizadas para cada item, a fim de distinguir com clareza um
item do outro. O destaque divisrio pode ser aplicado com o uso de linha (pontilhadas,
continuas, ou tracejada), espaamento duplo entre linhas, sombreamento ou qualquer outro
recurso ou efeito semelhante que resulte no destaque divisrio.
Exemplo de destaque divisrio com linha tracejada:
Cd. Produto
123
124
125

Descrio do Produto/Servio
Camisa Social Masculina Manga Longa
EAN 7890123456789
Camisa Social Masculina Manga Curta
EAN 7890123456790
Camiseta Polo
EAN 7890123456790

NCM
61099000
61099000
61099000

Pg. 137 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Exemplo de destaque divisrio com espao duplo:


Cd. Produto
123

Descrio do Produto/Servio
Camisa Social Masculina Manga Longa
EAN 7890123456789

NCM
61099000

124

Camisa Social Masculina Manga Curta


EAN 7890123456790

61099000

125

Camiseta Polo
EAN 7890123456790

61099000

Exemplo de destaque divisrio com sombreamento:


Cd. Produto
123

Descrio do Produto/Servio
Camisa Social Masculina Manga Longa
EAN 7890123456789

NCM
61099000

124

Camisa Social Masculina Manga Curta


EAN 7890123456790

61099000

125

Camiseta Polo
EAN 7890123456790

61099000

Essa exigncia tambm se aplica no caso da utilizao de uma mesma coluna para aposio
de outro campo, conforme o item 7.2.
Deve-se utilizar o quadro Dados dos Produtos/Servios para detalhar as operaes que no
caracterizem circulao de mercadorias ou prestaes de servios, e que exijam emisso de
documentos fiscais (como transferncia de crditos ou apropriao de incentivos fiscais, por
exemplo).
Nas situaes em que o valor unitrio comercial for diferente do valor unitrio tributvel, ambas
as informaes devero estar expressas e identificadas no DANFE, podendo ser utilizada
uma das linhas adicionais previstas, ou o campo de informaes adicionais.
Independentemente do descrito no item 7.3, o contribuinte poder suprimir colunas do quadro
Dados dos Produtos/Servios que no se apliquem a suas atividades e acrescentar outras
do seu interesse. A insero destas colunas ser realizada direita da coluna Descrio dos
Produtos/Servios. A ordem das colunas remanescentes dever ser respeitada.
As seguintes colunas no podero ser suprimidas:

Cdigo dos Produtos/Servios;


Descrio dos Produtos/Servios;
NCM;
CST;
CFOP;
Unidade;
Quantidade;
Valor Unitrio;
Valor Total;
Base de Clculo do ICMS prprio;
Valor do ICMS prprio; e
Alquota do ICMS.

Pg. 138 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

7.1.6

Informaes Complementares

Dever conter todas as Informaes Adicionais da NF-e includas nas TAGs <infAdFisco> e
<infCpl>, ficando facultada a impresso das informaes adicionais contidas nas TAGs
<obsCont>. Na hiptese de insuficincia de espao no quadro de informaes
complementares, a impresso destas dever ser continuada no verso ou na folha seguinte,
neste mesmo quadro ou no quadro Dados dos Produtos/Servios.
7.1.7

Reservado ao Fisco

O contribuinte no dever preencher este quadro, sendo seu preenchimento de uso exclusivo
do fisco. Em caso de utilizao de formulrio de segurana provido de estampa fiscal, esse
quadro no estar presente.
7.1.8

Quadro do Transportador

O campo identificao da Modalidade do Frete dever ser preenchido com um dos seguintes
cdigos:

0 Emitente;
1 Dest/Rem;
2 Terceiros;
9 Sem Frete;

Exemplo de preenchimento:
Nome / Razo Social

Frete por Conta

Cdigo ANTT

0 - Emitente
7.2

Possibilidade de Uso de Uma Mesma Coluna Com Mais de Um Campo no Quadro


Dados dos Produtos/Servios

permitida a utilizao de uma mesma coluna para aposio de outro campo no quadro
Dados dos Produtos/Servios do DANFE.
A utilizao de uma mesma coluna para mais de um campo implicar na ocupao de duas
linhas do Dados dos Produtos/Servios para cada item da NF-e, alm das linhas adicionais
previstas para descrever as informaes adicionais de produto/servio (TAG <infAdProd>).
Dever ser observada a necessidade de aposio de destaque divisrio dos diferentes itens
do quadro Dados dos Produtos/Servios, conforme descrito no item 7.1.5.
Os campos que podem ser colocados na mesma coluna so:

Cdigo do Produto/Servio com NCM/SH;


CST com CFOP;
CSOSN com CFOP;
Quantidade com Unidade;
Valor Unitrio com Desconto;
Valor Total com Base de Clculo do ICMS;
Base de Clculo do ICMS por Substituio Tributria com Valor do ICMS por Substituio
Tributria;
Valor do ICMS Prprio com Valor do IPI;
Alquota do ICMS com Alquota do IPI.

A utilizao de uma mesma coluna para mais de um campo no se aplicar para a aposio
do campo Descrio dos Produtos e/ou Servios, podendo-se, neste caso, utilizar mais linhas
para aposio de seu contedo.

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Manual de Orientao do Contribuinte

7.3

Supresses e Modificaes Permitidas

Alm das supresses e incluses de colunas tratadas no item 7.1.5, podero ser feitas ainda
as seguintes alteraes:
7.3.1

Bloco de Canhoto

Caso o emitente no utilize o bloco de Canhoto, poder aumentar o quadro Dados dos
Produtos/Servios suprimindo os campos do referido bloco e deslocando para cima os
campos seguintes. Estes ajustes devero ser feitos no mesmo valor da reduo obtida com a
eliminao do quadro Fatura e de sua descrio.
Para a impresso de DANFE que no utilizar formulrio de segurana, o bloco de canhoto
poder ser deslocado para a extremidade inferior do formulrio, sem alteraes nas demais
dimenses e disposies de campos e quadros.
Essas alteraes sero admitidas somente no formato retrato.
7.3.2

Quadro Fatura/Duplicatas

O quadro fatura/duplicatas poder ser suprimido, caso o contribuinte no utilize esses


documentos; ou reduzido, desde que contenha todos os dados das respectivas TAGs.
O valor obtido com a eliminao ou reduo do quadro fatura/duplicatas dever ser
acrescido na altura do quadro Dados dos Produtos/Servios, deslocando para cima os
campos seguintes ao quadro Fatura e anteriores ao quadro a ser aumentado.
Essas alteraes podero ser feitas tanto nos formatos retrato quanto paisagem.
7.3.3

Quadro Clculo do ISSQN

Caso no se aplique s suas operaes, o emitente poder suprimir os campos do bloco


Clculo do ISSQN e efetuar os seguintes ajustes:

7.4

Aumentar a altura do quadro Dados dos Produtos/Servios no mesmo valor da reduo


obtida com a eliminao dos campos do referido bloco.
Aumentar a altura do campo Informaes Complementares e do quadro Reservado ao
Fisco no mesmo valor da reduo obtida com a eliminao dos campos do bloco Clculo
do ISSQN.

Verso do DANFE

At 50% do verso de qualquer folha do DANFE poder ser utilizado para continuao dos
dados do quadro Dados dos Produtos/Servios, do campo Informaes Complementares
ou para uma combinao de ambos. O restante do verso dever ser deixado sem nenhum
tipo de impresso.
Sempre que o verso do DANFE for utilizado, a informao CONTINUA NO VERSO dever
constar no anverso, ao final dos quadros Dados dos Produtos/Servios e Informaes
Complementares, conforme a utilizao.
7.5

Folhas Adicionais

O DANFE poder ser emitido em mais de uma folha.


Cada uma das folhas adicionais dever conter, na parte superior, no mnimo as seguintes
informaes, impressas na mesma disposio e tamanho definidos para a primeira folha:

Dados de Identificao do Emitente;


As descries DANFE em destaque, e Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrnica;
O nmero e a srie da NF-e, o tipo de operao, se Entrada ou Sada, alm do nmero
total de folhas e o nmero de ordem de cada folha;
Cdigo(s) de Barras;
Pg. 140 / 299

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Campos Natureza da Operao e Chave de Acesso; e


Demais campos de identificao do Emitente: Inscrio Estadual, Inscrio Estadual do
Substituto Tributrio e CNPJ.

A rea restante das folhas adicionais poder ser utilizada exclusivamente para apor:

7.6

Os demais itens da NF-e que no couberem na primeira folha do DANFE, mantendo-se as


mesmas colunas com a mesma disposio e largura utilizadas na primeira folha; e/ou
As demais informaes complementares da NF-e que no couberem no campo prprio da
primeira folha do DANFE.

Formulrio

Para a impresso do DANFE poder ser utilizado qualquer tipo de papel, com exceo de
papel jornal, desde que seja garantido o contraste necessrio para assegurar leitura dos
cdigos de barras sem problemas.
7.6.1

Tamanho do Papel

A impresso do DANFE poder ser efetuada tanto em modo retrato quanto em modo
paisagem, utilizando-se formulrios de tamanho mnimo A-4 e mximo Ofcio II (230 x 330
mm).
Em caso de uso de folha de tamanho superior ao tamanho A-4 o espao excedente dever
ser alocado da seguinte maneira:

Na horizontal, para aumentar a largura dos campos; e


Na vertical, somente para aumentar a altura:
o
o
o

7.6.2

do quadro Dados dos Produtos/Servios; ou


simultaneamente dos campos Informaes Complementares e Reservado ao Fisco;
ou, ainda,
de uma combinao destas duas opes.

Margem Lateral no Formulrio

As Margens entre o corpo impresso do DANFE e o final do formulrio (ou a linha de picote)
devero ter, no mnimo, 0,2 cm e, no mximo, 0,8 cm em cada lateral (inclusive nas margens
superior e inferior).
7.6.3

Modelos de DANFE Permitidos

opo do contribuinte a utilizao em folhas soltas ou formulrio contnuo, pr-impresso ou


em branco. Podero ser utilizados os formatos a seguir, devendo a disposio de campos
obrigatoriamente obedecer ao disposto no respectivo anexo:

Tamanho A-4 em modo retrato:


o
o

Tamanho A-4 em modo paisagem:


o
o

7.7

Folhas Soltas Anexo III


Formulrio Contnuo Anexo IV
Folhas Soltas Anexo V
Formulrio Contnuo Anexo VI

Padres de Caracteres (Tipos de Fontes)

Todos os caracteres devero estar impressos na fonte Times New Roman ou na fonte Courier
New. A impresso dos dados variveis feitas por Impressoras de Impacto (Matricial e de
Linha) dever estar entre 10 e 17 CPP (Caracteres por Polegada).

Pg. 141 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

7.7.1

Descritivo dos Blocos de Campos

Dever ter tamanho mnimo de cinco (5) pontos, impresso em negrito em caixa alta
(maisculas).
7.7.2

Descritivo dos Campos do Quadro Dados dos Produtos/Servios

Dever ser impresso em caixa alta (maisculas), com tamanho mnimo de cinco (5) pontos.
7.7.3

Descritivo dos Demais Campos

Dever ser impresso em caixa alta (maisculas) e ter tamanho mnimo de seis (6) pontos.
7.7.4

Contedo do Bloco de Campos de Identificao do Documento

O contedo dos campos DANFE, entrada ou sada, nmero, srie e folhas do


documento dever ser impresso em caixa alta (maisculas). Alm disto:

7.7.5

a descrio DANFE dever estar impressa em negrito e ter tamanho mnimo de doze (12)
pontos, ou 10 CPP;
a srie e nmero da NF-e, o nmero de ordem da folha, o total de folhas do DANFE e o
nmero identificador do tipo de operao (se ENTRADA ou SADA, conforme tag tpNF)
devero estar impressos em negrito e ter tamanho mnimo de dez (10) pontos, ou 10 CPP;
a identificao DOCUMENTO AUXILIAR DA NOTA FISCAL ELETRNICA e as
descries do tipo de operao, ENTRADA ou SADA devero ter tamanho mnimo de
oito (8) pontos, ou 17 CPP.

Contedo do Campo Chave de Acesso.

Dever ser impresso em formato negrito.


7.7.6

Contedo do Quadro Dados do Emitente

Dever estar impresso em negrito. A razo social e/ou nome fantasia dever ter tamanho
mnimo de doze (12) pontos, ou 17 CPP e os demais dados do emitente, endereo, municpio,
CEP, fone/fax devero ter tamanho mnimo de oito (8) pontos, ou 17 CPP.
7.7.7

Contedo dos Campos do Quadro Dados dos Produtos/Servios

Dever ter tamanho mnimo de seis (6) pontos, ou 17 CPP.


7.7.8

Contedo do Campo Informaes Complementares

Dever ter tamanho mnimo de seis (6) pontos, ou 17 CPP.


7.7.9

Contedo dos Demais Campos

Dever ter tamanho mnimo de dez (10) pontos, ou 17 CPP.


7.8

Tamanho dos Campos

Esta seo apresenta a sugesto de tamanho e posio de cada campo. Todas as medidas
esto em centmetros.

Pg. 142 / 299

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7.8.1

Formulrio A-4 em Modo Retrato

O eixo 0 (zero) no incio da folha no canto superior esquerdo.


NOME
BLOCO
CAMPO
CANHOTO
RECEBEMOS DE...
NF-e / N 000.000.000 / SRIE 000
DATA DE RECEBIMENTO
IDENTIFICAO E ASSINATURA...
DADOS DA NF-e
QUADRO IDENTIFICAO DO EMITENTE

Id
da
TAG

Mat.
Laser

QUADRO DA DESCRIO "DANFE..."


QUADRO CDIGO DE BARRAS DA CHAVE
CDIGO DE BARRAS DA CHAVE
CHAVE DE ACESSO
QUADRO TIPO DE OPERAO
QUADRO NMERO/SRIE DA NF-e
QUADRO CDIGO DE BARRAS DOS DADOS
CDIGO DE BARRAS DOS DADOS
NATUREZA DA OPERAO
DADOS DA NF-e
INSCRIO ESTADUAL DO EMITENTE
INSCRIO ESTADUAL DE ST DO EMITENTE
CNPJ DO EMITENTE
DESTINATRIO/REMETENTE
RAZO SOCIAL
CNPJ
DATA DA EMISSO
ENDEREO
BAIRRO/DISTRITO
CEP
DATA DA ENTRADA/SADA
MUNICPIO
FONE/FAX
UF
INSCRIO ESTADUAL
HORA DA ENTRADA/SADA
FATURA/DUPLICATAS
FATURA
CLCULO DO IMPOSTO
BASE DE CLCULO DO ICMS
VALOR DO ICMS
BASE DE CLCULO DO ICMS ST
VALOR DO ICMS ST
VALOR TOTAL DOS PRODUTOS
VALOR DO FRETE
VALOR DO SEGURO
DESCONTO
OUTRAS DESPESAS ACESSRIAS
VALOR DO IPI
VALOR TOTAL DA NOTA
TRANSPORTADOR/VOLUMES TRANSPORTADOS
RAZO SOCIAL
FRETE POR CONTA DE
CDIGO ANTT
PLACA DO VECULO
UF
CNPJ/CPF
ENDEREO
MUNICPIO
UF
INSCRIO ESTADUAL
QUANTIDADE DE VOLUMES
ESPCIE
MARCA
NUMERAO
PESO BRUTO
PESO LQUIDO
DADOS DOS PRODUTOS/SERVIOS
QUADRO DADOS DOS PRODUTOS/SERVIOS
CDIGO

Mat.
Laser

Tamanhos
Mnimos
Altura Largura

Posio c/ relao
margem
Esquerda Superior

0,85
1,70
0,85
0,85

16,10
4,50
4,10
12,10

0,25
16,35
0,25
4,35

0,42
0,42
1,27
1,27

3,92
3.92
3,92
3.92
1,48
1.48
1,00
0,85

5,33
10.00
2,54
2.54
12,70
8.00
11,50
12,70

0,25
0.25
5,58
10.25
8,12
12.79
8,62
8,12

2,54
2.54
2,54
2.54
2,54
2.54
2,78
4,02

Linha

Outras
TAG/
Obs

Obs 5

44
Invisvel
Invisvel

Mat.
Laser

B04
Mat.
Laser

C17
C18
C02
E04
E02
B09
E06
E09
E13
B10
E11
E16
E12
E03

Y02
W03
W04
W05
W06
W07
W08
W09
W10
W15
W12
W16
X06
X21
X19
X10
X04
X08
X09
X10
X07
X27
X28
X29
X30
X32
X31

I02

Tam.
das
TAG

1,48
1.48
1,00
0,85
0,85
0.85
0,85
0,85
0,85
0,42
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85

12,70
8.00
7,00
7,87
12,70
8.00
6,86
6,86
6,86
3,30
12,32
5,33
2,92
10,16
4,83
2,67
2,92
7,11
4,06
1,14
5,33
2,92

8,12
12.79
Ver
0,25
8,12
12.79
0,25
7,11
13,97
0,25
0,25
12,57
17,90
0,25
10,41
15,24
17,91
0,25
7,36
11,42
12,56
17,89

4,98
4.98
Ver
6,46
6,46
6.46
7,31
7,31
7,31
8,16
8,58
8,58
8,58
9,43
9,43
9,43
9,43
10,28
10,28
10,28
10,28
10,28

0,42
0,85
0,42
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,42
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85
0,85

1,00
20,57
5,60
4,06
4,06
4,06
4,06
4,32
3,30
3,30
3,30
3,30
3,30
4,06
5,20
9,02
2,79
1,78
2,29
0,76
3,94
9,02
6,86
0,76
3,94
2,92
3,05
3,05
4,83
3,43
3,30

0,25
0,25
0,25
0,25
4,31
8,37
12,43
16,49
0,25
3,55
6,85
10,15
13,45
16,75
0,25
0,25
9,27
12,06
13,84
16,13
16,89
0,25
9,27
16,13
16,89
0,25
3,17
6,22
9,27
14,10
17,53

11,09
11,51
12,36
12,78
12,78
12,78
12,78
12,78
13,63
13,63
13,63
13,63
13,63
13,63
14,48
14,90
14,90
14,90
14,90
14,90
14,90
15,75
15,75
15,75
15,75
16,60
16,60
16,60
16,60
16,60
16,60

Invisvel

0,42
6,77

4,00
20,57

0,25
0,25

17,45
17,87

Invisvel

Obs 6
Obs 7
Obs 9
Obs 9
60
Obs 9

44
14
14
14

Invisvel
60
14
10
120
60
8
10
60
10
2
14

Negrito
E07

Negrito

Negrito

Obs 1
Invisvel
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15

Negrito
Invisvel

60
Obs 8
X25
X23

20
8
2
14
60
60
2
14
15
60
60
60
15
15

Obs 4
60

Pg. 143 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte
NOME
BLOCO
CAMPO
DESCRIO DOS PRODUTOS/SERVIOS
"COLUNAS ESPECFICAS DA EMPRESA"
NCM/SH
CST
CFOP
UNIDADE
QUANTIDADE

Id
da
TAG
I04

VALOR UNITRIO
DESCONTO
VALOR TOTAL
B.CLC.ICMS
B.CLC.ICMS ST
VALOR ICMS
VALOR ICMS ST
VALOR IPI
ALQUOTA ICMS
ALQUOTA IPI
CLCULO DO ISSQN
INSCRIO MUNICIPAL
VALOR TOTAL DOS SERVIOS
BASE DE CLCULO DO ISSQN
VALOR DO ISSQN
DADOS ADICIONAIS
INFORMAES COMPLEMENTARES
RESERVADO AO FISCO
RESERVADO AO FISCO

I10a
I17
I11
N15
N21
N17
N23
O14
N16
O13

Tamanhos
Mnimos
Altura Largura

Posio c/ relao
margem
Esquerda Superior

Linha

Outras
TAG/
Obs

Tam.
das
TAG
120

Obs 2
I05
N11
I08
I09
I10

8
N12
4
6
12

I13
I14
I14a
Obs 3

0,42
0,85
0,85
0,85
0,85
0,42
3,07

C19
W18
W19
W20
Z02

2,29
5,08
5,08
5,08
5,33
2,29
12,95

0,25
0,25
5,33
10,41
15,49
0,25
0,25

24,64
25,06
25,06
25,06
25,06
25,91
26,33

16
15
15
15
15
15
15
15
5
5

Invisvel

U02
U04

15
15
15
15

Z03

5256

Invisvel
Invisvel

3,07

7,62

13,17

26,33

Obs 1: Permite-se a incluso dos dados de duplicatas das TAG do grupo Y07
Obs 2: Detalhamento especficos de produtos/servios (outras TAG do grupo H)
Obs 3: Total Bruto (TAG) ou Lquido (Mod.1/1-A)?
Obs 4: Colunas apresentadas na ordem descrita
Obs 5: TAG: C03, C04, C06, C07, C08, C09, C11, C12, C13, C16
Obs 6: TAG: B11
Obs 7: TAG: B07, B08
Obs 8: TAG: X02
Obs 9: Campo utilizado exclusivamente no Modelo de Contingncia

7.8.2

Formulrio A-4 em Modo Paisagem

O eixo 0 (zero) no incio da folha no canto superior esquerdo.


NOME
BLOCO
CAMPO
CANHOTO
NF-e / N 000.000.000 / SRIE 000
RECEBEMOS DE...
IDENTIFICAO E ASSINATURA...
DATA DE RECEBIMENTO
DADOS DA NF-e
QUADRO IDENTIFICAO DO EMITENTE
QUADRO DA DESCRIO "DANFE..."
QUADRO CDIGO DE BARRAS DA CHAVE
CDIGO DE BARRAS DA CHAVE
CHAVE DE ACESSO
QUADRO TIPO DE OPERAO
QUADRO CDIGO DE BARRAS DOS DADOS
CDIGO DE BARRAS DOS DADOS
QUADRO NMERO/FL./SRIE DA NF-e
DADOS DA NF-e
NATUREZA DA OPERAO
INSCRIO ESTADUAL DO EMITENTE
INSCRIO ESTADUAL DE ST DO EMITENTE
CNPJ DO EMITENTE
DESTINATRIO/REMETENTE
RAZO SOCIAL
CNPJ
DATA DA EMISSO
ENDEREO
BAIRRO/DISTRITO
CEP
DATA DA ENTRADA/SADA
MUNICPIO
FONE/FAX
UF
INSCRIO ESTADUAL

Id
da
TAG

Tamanho
Mnimo
Altura Largura

Posio c/ relao
margem
Esquerda Superior

4,53
16,95
9,21
6,75

2,03
1,02
1,02
1,05

0,13
0,13
1,15
1,15

0,47
5,00
5,00
14,21

3,10
3,10
1,19

11,43
3,05
12,57

2,41
13,84
16,89

0,47
0,47
0,47

0,64

12,57

16,89

1,66

Linha

Outras
tag/
obs

Obs 5

44
Invisvel

1,19

12,57

16,89

2,38

0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
1,92
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64

12,57
13,97
8,89
8,89
8,76
0,51
16,38
5,84
4,32
12,45
5,84
3,94
4,32
10,03
5,08
1,27
5,84

16,89
2,92
2,92
11,81
20,70
2,41
2,92
19,30
25,14
2,92
15,37
21,21
25,14
2,92
12,95
18,03
19,30

3,57
3,57
4,21
4,21
4,21
4,85
4,85
4,85
4,85
5,49
5,49
5,49
5,49
6,13
6,13
6,13
6,13

Obs 6
Obs 9
Obs 9
Obs 7
Obs 9

Invisvel
B04
C17
C18
C02
E04
E02
B09
E06
E09
E13
B10
E11
E16
E12
E03

Tam.
das
TAG

Negrito
E07

Negrito

44
60
14
14
14
60
14
10
120
60
8
10
60
10
2
14

Pg. 144 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte
NOME
BLOCO
CAMPO
HORA DA ENTRADA/SADA
FATURA/DUPLICATAS
FATURA
CLCULO DO IMPOSTO
BASE DE CLCULO DO ICMS
VALOR DO ICMS
BASE DE CLCULO DO ICMS ST
VALOR DO ICMS ST
VALOR TOTAL DOS PRODUTOS
VALOR DO FRETE
VALOR DO SEGURO
DESCONTO
OUTRAS DESPESAS ACESSRIAS
VALOR DO IPI
VALOR TOTAL DA NOTA
TRANSPORTADOR/VOLUMES TRANSPORTADOS
RAZO SOCIAL
FRETE POR CONTA DE
CDIGO ANTT
PLACA DO VECULO
UF
CNPJ/CPF
ENDEREO
MUNICPIO
UF
INSCRIO ESTADUAL
QUANTIDADE DE VOLUMES
ESPCIE
MARCA
NUMERAO
PESO BRUTO
PESO LQUIDO
DADOS DOS PRODUTOS/SERVIOS
QUADRO DADOS DOS PRODUTOS/SERVIOS
CDIGO
DESCRIO DOS PRODUTOS/SERVIOS
"COLUNAS ESPECFICAS DA EMPRESA"
NCM/SH
CST
CFOP
UNIDADE
QUANTIDADE
VALOR UNITRIO
DESCONTO
VALOR TOTAL
B.CLC.ICMS
B.CLC.ICMS ST
VALOR ICMS
VALOR ICMS ST
VALOR IPI
ALQUOTA ICMS
ALQUOTA IPI
CLCULO DO ISSQN
INSCRIO MUNICIPAL
VALOR TOTAL DOS SERVIOS
BASE DE CLCULO DO ISSQN
VALOR DO ISSQN
DADOS ADICIONAIS
INFORMAES COMPLEMENTARES
RESERVADO AO FISCO
RESERVADO AO FISCO

Id
da
TAG

Y02
W03
W04
W05
W06
W07
W08
W09
W10
W15
W12
W16
X06
X21
X19
X20
X04
X08
X09
X10
X07
X27
X28
X29
X30
X32
X31

Tamanho
Mnimo
Altura Largura
0,64
4,32

Posio c/ relao
margem
Esquerda Superior
25,14
6,13

0,64
0,64
1,28
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
1,92
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64
0,64

0,51
26,54
0,51
5,33
5,33
5,33
5,33
5,21
4,32
4,32
4,32
4,32
4,32
4,95
0,51
11,56
2,79
2,54
3,81
1,02
4,83
11,56
9,14
1,02
4,83
3,56
3,81
4,19
5,08
5,08
4,83

2,41
2,92
2,41
2,92
8,25
13,58
18,91
24,24
2,92
7,24
11,56
15,88
20,20
24,52
2,41
2,92
14,48
17,27
19,81
23,62
24,64
2,92
14,48
23,62
24,64
2,92
6,48
10,29
14,48
19,56
24,64

6,77
6,77
7,41
7,41
7,41
7,41
7,41
7,41
8,05
8,05
8,05
8,05
8,05
8,05
8,69
8,69
8,69
8,69
8,69
8,69
8,69
9,33
9,33
9,33
9,33
9,97
9,97
9,97
9,97
9,97
9,97

6,67
6,67

0,51
26,54

2,41
2,92

10,61
10,61

Linha
Negrito

Outras
tag/
obs

Tam.
das
TAG

Invisvel
Obs 1
Invisvel
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15

Negrito

60
Obs 8
X25
X23
X24

20
8
2
14
60
60
2
14
15
60
60
60
15
15

Obs 4

I02
I04

60
120
Obs 2

I05
N11
I08
I09
I10
I10a
I17
I11
N15
N21
N17
N23
O14
N16
O13
C19
W18
W19
W20
Z02

8
N12
I13
I14
I14a
Obs 3

0,67
0,67
0,67
0,67
0,67
2,94
2,94

0,51
6,60
6,60
6,60
6,73
0,51
19,05

2,41
2,92
9,52
16,12
22,72
2,41
2,92

17,28
17,28
17,28
17,28
17,28
17,95
17,95

2,94

7,49

21,97

17,95

4
6
12
16
15
15
15
15
15
15
15
5
5

U02
U04

15
15
15
15

Z03

5256

Obs 1: Permite-se a incluso dos dados de duplicatas das TAG do grupo Y07
Obs 2: Detalhamento especficos de produtos/servios (outras TAG do grupo H)
Obs 3: Total Bruto sem desconto
Obs 4: Colunas apresentadas na ordem descrita
Obs 5: TAG: C03, C04, C06, C07, C08, C09, C11, C12, C13, C16
Obs 6: TAG: B11
Obs 7: TAG: B07, B08
Obs 8: TAG: X02
Obs 9 :Campo utilizado exclusivamente no Modelo de Contingncia

Pg. 145 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

7.9

Campos de Contedo Varivel

O leiaute de impresso DANFE prev dois campos de contedo varivel logo abaixo do local
onde impressa a chave de acesso, de acordo com a seguinte disposio:
DANFE
DOCUMENTO AUXILIAR DA
NOTA FISCAL ELETRNICA
01-

ENTRADA
SADA

N 999.999.999
SRIE 999

CHAVE DE ACESSO

9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999

Campo 1 de contedo varivel

FOLHA 01/01

Campo 2 de contedo varivel


O contedo destes campos funo da forma de emisso da NF-e.
7.9.1

Emisso Normal da NF-e e SVC-XX

A emisso de NF-e normal e a emisso com a utilizao da Sefaz Virtual de Contingncia do


Ambiente Nacional (SVC-AN) ou da Sefaz Virtual de Contingncia do RS (SVC-RS) so
formas conclusivas de emisso da NF-e, pois dada a autorizao de uso para a NF-e, sem
necessidade de posterior transmisso para a SEFAZ.
Nestes casos, aps a obteno da autorizao de uso da NF-e o emissor poder imprimir o
DANFE em papel comum, informando o nmero do protocolo de autorizao de uso e a data
e a hora de autorizao no Campo 2, de acordo com a seguinte disposio:
DANFE
DOCUMENTO AUXILIAR DA
NOTA FISCAL ELETRNICA
0- ENTRADA
1-SADA

N 999.999.999
SRIE 999
FOLHA 01/01

CHAVE DE ACESSO

9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999
Consulta de autenticidade no portal nacional da NF-e
www.nfe.fazenda.gov.br/portal ou no site da Sefaz Autorizadora
PROTOCOLO DE AUTORIZAO DE USO

11090123456789 12/03/2009 10:00:00


O Campo 1 conter a mensagem informando onde pode ser consultada a autenticidade da
NF-e a partir do valor da chave de acesso.
7.9.2

Emisso da NF-e em Contingncia com Impresso do DANFE em Formulrio de


Segurana

O uso do formulrio de segurana (FS ou FS-DA) para impresso do DANFE a forma de


contingncia mais simples. As NF-e devem ser transmitidas posteriormente para a SEFAZ
quando cessados os problemas tcnicos que impediam a transmisso.

Pg. 146 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Neste caso, o emissor dever gerar o Cdigo de Barras Adicional Dados da NF-e no Campo
1 e a representao numrica deste Cdigo de Barras Adicional no Campo 2:
DANFE
DOCUMENTO AUXILIAR DA
NOTA FISCAL ELETRNICA

0-ENTRADA

1-SADA

9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999
CHAVE DE ACESSO

N 999.999.999
SRIE 999

DADOS DA NF-E

9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999

FOLHA 01/01

O Cdigo de Barras Adicional dos Dados da NF-e ser formado pelo seguinte contedo, em
um total de 36 caracteres:
cUF tpEmis CNPJ vNF ICMSp ICMSs DD DV
Quantidade de caracteres 02
01
14
14
01
01
02 01

cUF = Cdigo da UF do destinatrio ou remetente do Documento Fiscal, informar 99


quando a operao for de comrcio exterior;
tpEmis = Forma de Emisso da NF-e, informar 2-Contingncia FS ou 5- Contingncia FSDA, conforme o Anexo I.
CNPJ = CNPJ do destinatrio ou do remetente, informar zeros no caso de operao com
o exterior ou o CPF caso o destinatrio ou remetente seja pessoa fsica;
vNF = Valor Total da NF-e (sem ponto decimal, informar sempre os centavos);
ICMSp = Destaque de ICMS prprio na NF-e no seguinte formato:
o
o

ICMSs = Destaque de ICMS por substituio tributria na NF-e, no seguinte formato:


o
o

1 = h destaque de ICMS prprio;


2 = no h destaque de ICMS prprio.

1 = h destaque de ICMS por substituio tributria;


2 = no h destaque de ICMS por substituio tributria.

DD = Dia da emisso da NF-e;


DV = Dgito Verificador, calculado de forma igual ao DV da Chave de Acesso (item 5.4).

Obs. Todos os campos que formam o cdigo de barras devem ser preenchidos com
alinhamento direita, sem formatao e com os zeros no significativos necessrios para
alcanar o tamanho do campo.
7.9.3

Emisso da NF-e com Prvio Registro do EPEC no Ambiente Nacional

Nesta modalidade de contingncia eletrnica o emissor deve gerar o Evento Prvio de


Emisso em Contingncia (EPEC), que consiste em um arquivo de resumo das operaes
que est realizando. Este arquivo ser transmitido ao Ambiente Nacional para autorizao do
EPEC.

Pg. 147 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Aps o registro do EPEC o emissor poder imprimir o DANFE em papel comum devendo
consignar o nmero e data e hora do protocolo de autorizao do EPEC no campo 2:
DANFE
DOCUMENTO AUXILIAR DA
NOTA FISCAL ELETRNICA
0-ENTRADA
1-SADA

CHAVE DE ACESSO

9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999 9999

N 999.999.999
SRIE 999

Consulta de autenticidade no portal da NF-e


www.nfe.fazenda.gov.br/portal

FOLHA 01/01

PROTOCOLO DE AUTORIZAO DO EPEC

11090123456789 12/03/2009 10:00:00


7.10 Outros
7.10.1 Marca dgua
O formulrio poder conter marca dgua desde que no prejudique a legibilidade dos dados
impressos.
7.10.2 Impresso do Nmero da Folha
O nmero de ordem e o nmero total de folhas devero ser impressos na parte superior de
cada uma das folhas do DANFE, inclusive na primeira, mesmo que se utilize uma nica folha.
7.10.3 Limitaes da Impressora
Se, no formato retrato, for necessria a utilizao de uma margem superior ou inferior maior,
devido a limitaes da impressora, a reduo necessria poder ser feita somente na altura
do quadro de Dados dos Produtos/Servios deslocando os campos seguintes para cima pelo
valor desta reduo. Essa reduo no permitida no formato paisagem.
7.10.4 Cdigo de Barras
permitida a impresso de cdigo de barras de informaes existentes na NF-e de interesse
do emissor no quadro de informaes complementares, no rodap ou no verso do DANFE.
7.10.5 Campo Valor de ICMS Desonerado
O contedo do campo vICMSDeson, enquanto no for previsto no leiaute do DANFE, dever
ser copiado no campo de Informaes Complementares de Interesse do Contribuinte (infCpl)
para que a informao conste impressa no DANFE.
Caso seja necessria sua impresso no DANFE, outros campos que no forem previstos no
leiaute tambm podero ser copiados no campo de Informaes Complementares de
Interesse do Contribuinte (infCpl).
7.11 DANFE Simplificado
Nas operaes realizadas fora do estabelecimento o DANFE poder ser impresso em formato
simplificado, no sendo admitida a emisso em contingncia utilizando EPEC ou a impresso
de DANFE em formulrio de segurana.
7.11.1 Tipo e tamanho do Papel
Para a impresso do DANFE Simplificado poder ser utilizado qualquer tipo de papel com
largura mnima de 55 milmetros, com exceo de papel jornal, desde que seja garantido o
contraste necessrio para assegurar leitura dos cdigos de barras sem problemas.
Pg. 148 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

7.11.2 Chave de acesso


A chave de acesso e seu respectivo cdigo de barras podero ser impressos em qualquer
sentido, no canto superior direito do papel, observadas as demais disposies do Captulo 6.
7.11.3 Padres de Caracteres (Tipos de Fontes)
Todos os caracteres devero estar impressos em tamanho no inferior a seis (6) pontos,
sendo os ttulos dos campos impressos em negrito e em caixa alta (maisculas).
7.11.4 Campos obrigatrios
No DANFE Simplificado devero ser impressos, no mnimo, alm da expresso DANFE
Simplificado, da chave de acesso, seu cdigo de barras e do correspondente Protocolo de
Autorizao de Uso, o contedo dos seguintes campos:
a) Dados do emitente: Nome/Razo Social, Sigla da UF, CNPJ, Inscrio Estadual;
b) Dados gerais da NF-e: Tipo de operao (entrada ou sada), Srie e nmero da NF-e, Data
de emisso;
c) Dados do destinatrio/remetente: Nome/Razo Social, Sigla da UF, CNPJ/CPF;
d) Dados dos itens: Descrio dos Produtos/Servios, Unidade Comercial, Quantidade, Valor
unitrio, Valor total do item;
e) Dados dos totais da NF-e: Valor total da Nota Fiscal.

Pg. 149 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

8 Contingncia
O Sistema da NF-e baseado no conceito de documento fiscal eletrnico: um arquivo
eletrnico com as informaes fiscais da operao comercial que tenha a assinatura digital
do emissor.
A validade de uma NF-e est condicionada existncia da respectiva autorizao de uso
concedida pela Secretaria de Fazenda de localizao do emissor ou pelo rgo por ela
designado para autorizar a NF-e em seu nome, como so os casos da SEFAZ Virtual do
Ambiente Nacional, da SEFAZ Virtual do Rio Grande do Sul e das Sefaz Virtuais de
Contingncia (SVC).
A obteno da autorizao de uso da NF-e um processo que envolve diversos recursos de
infraestrutura, hardware e software. O mau funcionamento ou a indisponibilidade de qualquer
um destes recursos pode prejudicar o processo de autorizao da NF-e, com reflexos nos
negcios do emissor da NF-e, que fica impossibilitado de obter a prvia autorizao de uso
da NF-e exigida na legislao para a emisso do DANFE para acompanhar a circulao da
mercadoria.
A alta disponibilidade uma das premissas bsicas do sistema da NF-e e os sistemas de
recepo de NF-e das UF foram construdos para funcionar em regime de 24x7. Contudo,
existem diversos outros componentes do sistema que podem apresentar falhas e
comprometer a disponibilidade dos servios, exigindo alternativas de emisso da NF-e em
contingncia.
Atualmente existem as seguintes modalidades de emisso de NF-e:

Normal

EPEC

EMISSO

FS-DA

SVC

a) Normal o procedimento padro de emisso da NF-e com transmisso da NF-e para a Secretaria
de Fazenda da unidade federada ondo o emissor est estabelecido para obter a autorizao de uso.
O DANFE ser impresso em papel comum aps o recebimento da autorizao de uso da NF-e;
b) FS-DA Contingncia com uso do Formulrio de Segurana para impresso de Documento Auxiliar
do Documento Fiscal eletrnico a alternativa mais simples para a situao em que exista algum
impedimento para obteno da autorizao de uso da NF-e, como por exemplo, um problema no
acesso internet ou a indisponibilidade da SEFAZ de origem do emissor. Neste caso, o emissor
pode optar pela emisso da NF-e em contingncia com a impresso do DANFE em Formulrio de
Pg. 150 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Segurana. O envio das NF-e emitidas nesta situao para SEFAZ de origem ser realizado quando
cessarem os problemas tcnicos que impediam a sua transmisso. Cabe ressaltar que a esta
modalidade de contingncia ainda possvel utilizando-se formulrios de segurana para impressor
autnomo, nos termos da legislao vigente at 2010, at o final do estoque daqueles formulrios;
c) EPEC Evento Prvio de Emisso em Contingncia alternativa de emisso de NF-e em
contingncia com o registro prvio do resumo das NF-e emitidas. O registro prvio das NF-e permite
a impresso do DANFE em papel comum. A validade do DANFE est condicionada posterior
transmisso da NF-e para a SEFAZ de Origem;
d) SVC Sefaz Virtual de Contingncia alternativa de emisso de NF-e em contingncia com
transmisso da NF-e para uma das Sefaz Virtuais de Contingncia. Nesta modalidade de
contingncia o DANFE pode ser impresso em papel comum e no existe necessidade de
transmisso da NF-e para a SEFAZ de origem quando cessarem os problemas tcnicos que
impediam a transmisso. A utilizao da SVC depende de ativao da SEFAZ de origem, o que
significa dizer que a SVC s entra em operao quando a SEFAZ de origem estiver com problemas
tcnicos que impossibilitam a recepo da NF-e.

8.1

Modalidades de Emisso de NF-e

O AJUSTE SINIEF 07/05 e as legislaes especficas de cada UF disciplinam e detalham as


modalidades de emisso de NF-e que sero descritos de forma simplificada a seguir.
Em um cenrio de falha que impossibilite a emisso da NF-e na modalidade normal, o emissor
deve escolher a modalidade de emisso de contingncia que lhe for mais conveniente, ou at
mesmo aguardar a normalizao da situao para voltar a emitir a NF-e na modalidade
normal, caso a emisso da NF-e no seja premente.
Como no existe precedncia ou hierarquia nas modalidades de emisso da NF-e em
contingncia, o emissor pode adotar uma, algumas ou todas as modalidades que tiver sua
disposio, ou no adot-las.

Pg. 151 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

8.1.1

Emisso Normal

O processo de emisso normal a situao desejada e mais adequada para o emissor, pois
a situao em que todos os recursos necessrios para a emisso da NF-e esto
operacionais e a autorizao de uso da NF-e concedida normalmente pela SEFAZ.
Nesta situao a emisso das NF-e realizada normalmente com a impresso do DANFE em
papel comum, aps o recebimento da autorizao de uso da NF-e.

Emisso de NF-e modalidade normal


Contribuinte

SEFAZ
Autorizadora

(2)

(1)
(3)

1. Gerar NF-e;
2. Transmitir NF-e;
3. Imprimir DANFE.

DANFE impresso
em PAPEL COMUM
8.1.2

Contingncia em Formulrio de Segurana para impresso de Documento


Auxiliar de Documento Fiscal Eletrnico FS-DA

A contingncia com o uso do formulrio de segurana o processo mais simples de


implementar, sendo o processo de contingncia que tem a menor dependncia de recursos
de infraestrutura, hardware e software para ser utilizado.
Sendo identificada a existncia de qualquer incidente que prejudique ou impossibilite a
transmisso das NF-e e/ou obteno da autorizao de uso da SEFAZ, a empresa pode
adotar a Contingncia com formulrio de segurana que requer os seguintes procedimentos
do emissor:

atribuir novo nmero de NF-e para as NF-e transmitidas que esto pendentes de retorno;
alterar o campo tpEmis para 51;
informar o motivo de entrada em contingncia com data, hora com minutos e segundos do
seu incio, que devem ser impressas no DANFE;
regerar o XML da NF-e com outro nmero e, eventualmente, outra srie, caso j tenha
transmitido a NF-e com o campo tpEmis com valor 1;

Se a empresa estiver utilizando seu estoque de FS-IA nos termos do Convnio ICMS 58/95, dever
utilizar o campo tpEmis com valor 21
Pg. 152 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

impresso de pelo menos duas vias do DANFE em formulrio de segurana constando


no corpo a expresso DANFE em Contingncia - impresso em decorrncia de
problemas tcnicos, tendo as vias a seguinte destinao:
o
o

uma das vias permitir o trnsito das mercadorias e dever ser mantida em arquivo
pelo destinatrio pelo prazo estabelecido na legislao tributria para a guarda de
documentos fiscais;
a outra via dever ser mantida em arquivo pelo emitente pelo prazo estabelecido na
legislao tributria para a guarda dos documentos fiscais.

transmitir as NF-e imediatamente aps a cessao dos problemas tcnicos que impediam
a transmisso da NF-e, observando o prazo limite de transmisso na legislao;
a Chave de Acesso da NF-e a mesma Chave de Acesso do DANFE emitido em
Formulrio de Segurana;
tratar as NF-e transmitidas por ocasio da ocorrncia dos problemas tcnicos que esto
pendentes de retorno.

Contingncia FS Formulrio de Segurana


Contribuinte

SEFAZ
Autorizadora

(3)

(1)

(2)

1. Gerar NF-e;

2. Imprimir DANFE;
3. transmitir NF-e
DANFE
Impresso em FS
8.1.3

aps superados os
problemas tcnicos.

Ambiente de Autorizao SVC

8.1.3.1 Ambiente de Contingncia Alternativo


O ambiente de autorizao da SVC, SEFAZ Virtual de Contingncia, poder assumir a
recepo e autorizao de NF-e de outra unidade da federao, quando solicitado pela
SEFAZ de origem.
Existiro dois locais alternativos de autorizao em contingncia, operados pelas estruturas
das SEFAZ VIRTUAIS atuais:

SVAN SEFAZ Virtual do Ambiente Nacional;


SVRS SEFAZ Virtual do Rio Grande do Sul.

Portanto, de forma natural, mesmo as estruturas de autorizao das SEFAZ VIRTUAIS


passaro a ter a contingncia da SVC, utilizando a infraestrutura de autorizao uma da outra.

Pg. 153 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

As SEFAZ autorizadoras adotaro uma das duas SVC, conforme definido no Ato COTEPE
39, de 04/09/2012:
Art. 1 O Servio de Sefaz Virtual de Contingncia, previsto no Ajuste SINIEF 07/05, de 30 de
setembro de 2005, e disciplinado pelo Convnio ICMS 32/12, de 30 de maro de 2012, ser
oferecido:
I - pela Sefaz Virtual do Ambiente Nacional, disponibilizada pela Secretaria da Receita Federal
do Brasil, para os Estados do Acre, Alagoas, Amap, Minas Gerais, Paraba, Rio de Janeiro,
Rio Grande do Sul, Rondnia, Roraima, Santa Catarina, Sergipe, So Paulo e Tocantins e
para o Distrito Federal; e
II - pela Sefaz Virtual do Rio Grande do Sul, disponibilizada pelo Estado do Rio Grande do
Sul, para os estados do Amazonas, Bahia, Cear, Esprito Santo, Gois, Maranho, Mato
Grosso, Mato Grosso do Sul, Par, Pernambuco, Piau, Paran e Rio Grande do Norte.
8.1.3.2 Ambiente de Produo e Ambiente de Teste
A SVC dever manter um ambiente de produo e um ambiente de teste (homologao)
disponveis para as empresas. O ambiente de testes (homologao) dever estar sempre
ativo para todas as UF e o ambiente de produo ser disponibilizado conforme ativao da
SEFAZ de origem da circunscrio do contribuinte.
8.1.3.3 Ativao da SVC-XX
O ambiente de autorizao da SVC ativado pela UF interessada e uma vez acionado passa
a recepcionar as NF-e enviadas pelas empresas credenciadas para emitir NF-e na UF. O
ambiente da SVC dever manter controle sobre os contribuintes credenciados para emisso
de NF-e para todas as UF, atravs do sincronismo automtico com o Cadastro Nacional de
Emissores (CNE), mantido no Ambiente Nacional.
Ocorrendo a indisponibilidade do ambiente de autorizao normal, seja de forma programada
ou no, a SEFAZ de origem acionar a SVC para que ative o servio de recepo e
autorizao de NF-e para utilizao dos contribuintes da sua circunscrio. Esta ativao ser
realizada na rea de acesso restrito do Portal Nacional da NF-e ou na Extranet da SVC-RS,
conforme o caso.
Finda a indisponibilidade, a SEFAZ de origem acionar novamente a SVC, agora para
desativar o servio. A desativao do servio de recepo e autorizao de NF-e pela SVC
ser precedida por um perodo de 15 minutos, em que ambos os ambientes estaro
simultaneamente disponveis, de forma a minimizar o impacto da mudana para as Empresas.
Inicialmente, a ativao / desativao ser baseada em interao humana de um
representante da SEFAZ de origem, acionando o ambiente de autorizao da SVC especfica
para a sua UF.
Esta operao de ativao prev o registro prvio da informao de Data-Hora de incio e fim
de funcionamento do ambiente da SVC, servindo, portanto, para as situaes que a
indisponibilidade da recepo de NF-e no ambiente normal de autorizao da SEFAZ de
origem seja previsvel e de longa durao. o caso das interrupes programadas para
manuteno preventiva da infraestrutura de recepo e autorizao da SEFAZ de origem.

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Nota Fiscal Eletrnica


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8.1.3.4 Servios Disponibilizados pela SVC


Sero disponibilizados pela SVC os mesmos servios do ambiente normal de autorizao,
com as caractersticas que seguem:
a) Servio de Recepo
O servio de recepo e autorizao de NF-e pela SVC (Web Service: NFeAutorizacao)
somente estar disponvel conforme deciso sobre a ativao ou no da SVC para uma
determinada SEFAZ de origem.
b) Servio de Retorno da Recepo
O servio de retorno da recepo do lote de NF-e pela SVC (Web Service:
NFeRetAutorizacao) sempre estar disponvel para consultar o resultado do processamento
dos Lotes enviados para a SVC.
c) Servio de Registro de Eventos: Cancelamento
O Servio de Registro de Eventos (Web Service: RecepcaoEvento), para o evento de
Cancelamento (Tipo Evento=110111), sempre estar disponvel somente para as NF-e
autorizadas pela prpria SVC, dentro das regras definidas para a operao normal de
cancelamento.
Quando da utilizao da SVC pela empresa, uma eventual necessidade de cancelamento de
uma NF-e autorizada no ambiente normal dever ser represada para comando posterior no
ambiente de autorizao normal da SEFAZ de origem da circunscrio do contribuinte.
Nota:
Futuramente, poder ser analisada a possibilidade de cancelamento na SVC de uma NF-e
emitida no ambiente de autorizao normal da SEFAZ e/ou o cancelamento no ambiente de
autorizao normal da SEFAZ de uma NF-e autorizada pela SVC. Neste caso, somente ser
possvel o cancelamento no outro ambiente, caso o documento autorizado j tenha sido
automaticamente compartilhado entre o ambiente normal de autorizao e o ambiente da SVC
(e vice-versa).
d) Servio de Registro de Eventos: CC-e e outros
O registro dos demais tipos de evento, tais como a Carta de Correo Eletrnica e outros,
inicialmente no ser disponibilizado para atendimento pela SVC.
e) Servio de Inutilizao
O Servio de Inutilizao (Web Service: NFeInutilizacao) no dever ser oferecido pela SVC.
Quando da utilizao da SVC pela empresa, uma eventual necessidade de inutilizao de
numerao identificada pela aplicao da empresa dever ser represada para comando
posterior no ambiente de autorizao normal da SEFAZ de origem da circunscrio do
contribuinte.
f) Servio de Consulta Situao da NF-e
O Servio de Consulta Situao da NF-e (Web Service: NFeConsulta) sempre estar
disponvel somente para as NF-e autorizadas pela prpria SVC, dentro das regras definidas
para a operao normal desta consulta.
A Consulta da Situao da NF-e retorna toda a estrutura de autorizao da NF-e, portanto
com informaes inexistentes na SVC para uma NF-e autorizada pela SEFAZ de origem.
g) Servio de Consulta Status do Servio
O Servio de Consulta Status dos Servios (Web Service: NFeStatusServico) sempre dever
estar disponvel na SVC. No caso de indisponibilidade do ambiente normal de autorizao da
SEFAZ de origem da circunscrio do contribuinte, a aplicao da empresa consultar este
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Web Service e identificar a oportunidade de trocar seu ambiente normal de autorizao para
utilizao da SVCXX.
O Servio de Consulta ao Status da SVC poder retornar os seguintes cdigos de situao:

107 - Servio SVC em Operao;


113 - SVC em processo de desativao. SVC ser desabilitada para a SEFAZ-XX em
dd/mm/aa s hh:mm horas;
114 SVC desabilitada pela SEFAZ Origem.

A empresa somente dever efetuar a consulta ao Status do Servio da SVC no caso de


indisponibilidade do ambiente de autorizao normal da SEFAZ.
Acessando a Consulta Status da SVC, a empresa somente poder utilizar os servios de
recepo e autorizao de NF-e da SVC quando obtiver o Status 107 - Servio SVC em
Operao.
h) Compartilhamento das NF-e autorizadas pela SVC
Todas as NF-e autorizadas pela SVC sero automaticamente disponibilizadas para o
Ambiente Nacional da NF-e e, consequentemente, distribudas para as Sefaz envolvidas na
operao. A princpio, quando o ambiente de autorizao normal da UF retornar ao seu
funcionamento normal, os documentos autorizados no ambiente da SVC j constaro na sua
base de dados.
8.1.3.5 Uso da SVC Pela Empresa
a) Operao Em Contingncia
A aplicao da empresa atualmente j mantm um controle sobre a disponibilidade do
ambiente normal de autorizao da sua SEFAZ de circunscrio, identificando o seu status
de operao como Normal ou Em Contingncia.
No caso da indisponibilidade do ambiente normal de autorizao, para uso dos servios de
recepo e autorizao da SVC-XX, a empresa deve adotar os seguintes procedimentos:

Identificao que a SVC-XX foi ativada pela SEFAZ de origem da sua circunscrio,
conforme resultado do Web Service de Consulta Status do Servio, descrito anteriormente;
Gerao de novo arquivo XML da NF-e com as seguintes alteraes:
o
o

Campo tpEmis alterado para 6 (SVC-AN) ou para 7 (SVC-RS), conforme legislao


que define qual UF est vinculada a cada uma das SVC;
Informao do motivo da adoo da contingncia (campo xJust) e da data e hora de
incio de utilizao da SVC (campo dhCont), que tambm devem ser impressos no
DANFE, conforme definido na legislao.

Transmisso do Lote de NF-e para a SVC-XX e obteno da autorizao de uso;


Impresso do DANFE em papel comum;
Tratamento dos arquivos de NF-e transmitidos para a SEFAZ de origem antes da
ocorrncia dos problemas tcnicos e que esto pendentes de retorno, cancelando aquelas
NF-e autorizadas e que foram substitudas por NF-e autorizada na SVC, ou inutilizando a
numerao de arquivos no recebidos ou processados.

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Nota: No momento que a empresa detecta a indisponibilidade do ambiente de autorizao


normal, pode ser que tenha enviado uma NF-e e no tenha obtido o resultado deste pedido
de autorizao de uso. Neste caso, deve gerar outro nmero de NF-e, evitando que seja
autorizado o mesmo nmero e srie de NF-e no ambiente da SEFAZ autorizadora e da SVC.
b) Controle do campo Tipo de Emisso (tpEmis)
O campo tpEmis faz parte da Chave de Acesso desde a verso 2.0 do leiaute da NF-e e isso
garante que duas Chaves de Acesso exatamente iguais no conseguiro ser autorizadas na
SEFAZ autorizadora normal e na SEFAZ Virtual de Contingncia.
Algumas regras de validao foram implementadas garantindo a integridade do
funcionamento da SVC, da forma que segue:
Ambiente de Autorizao
Campo tpEmis

Normal SVC-AN SVC-RS

SCAN

1-Emisso Normal

OK

-x-

-x-

-x-

2-Contingncia em Formulrio de Segurana

OK

-x-

-x-

-x-

3-Contingncia SCAN (desativado)

-x-

-x-

-x-

OK

4-Contingncia EPEC

OK

-x-

-x-

-x-

5-Contingncia em Formulrio de Segurana FS-DA

OK

-x-

-x-

-x-

6-Contingncia SVC-AN

-x-

OK

-x-

-x-

7-Contingncia SVC-RS

-x-

-x-

OK

-x-

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8.1.3.6 Chave Natural da NF-e


a) Numerao da Nota Fiscal
A numerao da Nota Fiscal modelo 1/1A disciplinada por legislao nacional e existem
controles das SEFAZ sobre esta sequncia de numerao. O advento da NF-e liberou o uso
do AIDF, mas no desobrigou as empresas do controle da numerao. Ou seja, as empresas
continuam sem poder emitir NF-e diferentes, com o mesmo CNPJ do emitente, Srie e
Nmero da Nota Fiscal.
b) Chave Natural e Chave de Acesso
A Chave Natural da NF-e composta pelos campos de UF, CNPJ do Emitente, Srie e
Nmero da NF-e, alm do modelo do documento fiscal eletrnico. O sistema de recepo e
autorizao da SEFAZ valida a existncia de uma NF-e previamente autorizada com uma
determinada Chave Natural e rejeita novos pedidos de autorizao de uso para NF-e com
duplicidade da Chave Natural.
A existncia de mais de um ambiente de autorizao para a mesma SEFAZ de origem, e a
impossibilidade tcnica de manuteno de um sincronismo em tempo real entre estes dois
ambientes, traz como consequncia a possibilidade de autorizao de Notas Fiscais
Eletrnicas com a mesma Chave Natural, uma em cada ambiente de autorizao.
Para evitar que estas duas NF-e com a mesma Chave Natural tivessem tambm a mesma
Chave de Acesso, foi alterada a composio da Chave de Acesso, incluindo a informao do
Tipo de Emisso, que passa a ter os valores:

6 Autorizao pela SVC-AN;


7 - Autorizao pela SVC-RS.

A Chave de Acesso de uma NF-e contm todos os campos da Chave Natural,


complementados com o Cdigo Numrico (chave de segurana gerada pela empresa), AnoMs da emisso da NFe e o dgito de controle desta Chave de Acesso. A partir da verso 2.0,
faz parte da Chave de Acesso a informao do Tipo de Emisso, conforme citado
anteriormente.
c) Chave Natural em Duplicidade
Para evitar problemas futuros, tendo cincia que fatalmente ocorrero erros nos aplicativos
utilizados pelas empresas, a legislao que trata especificamente da numerao da Nota
Fiscal Eletrnica ser alterada para conviver com uma possvel duplicidade da Chave Natural
nas situaes de autorizao em ambientes operacionais diferentes, j que as duas NF-e
tero uma autorizao de uso fornecida pelo Fisco.
Conforme definio a ser considerada em legislao, as duas NF-e so vlidas, embora
tambm caracterizem uma inconformidade da aplicao da empresa na utilizao da mesma
numerao para NF-e diferentes. Nestes casos, a empresa emitente deve providenciar o
imediato cancelamento da NF-e que no acobertou o trnsito fsico da mercadoria, nem foi
enviada para o destinatrio.
Ser disponibilizada uma consulta no Portal Nacional e no Portal das SEFAZ mostrando a
Chave de Natural autorizada em duplicidade no ambiente normal da SEFAZ e no ambiente
de contingncia da SVC-XX.
A relao de web services dos ambientes de produo e homologao da SVC-AN e da SVCRS pode ser consultada no Portal Nacional da Nota Fiscal Eletrnica
(http://www.nfe.fazenda.gov.br para o ambiente de produo e http://hom.nfe.fazenda.gov.br
para o ambiente de homologao).

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8.1.4

Contingncia Eletrnica com o uso do Evento Prvio de Emisso em


Contingncia EPEC

Esta modalidade de contingncia baseada no conceito de Evento Prvio de Emisso em


Contingncia EPEC, que contm as principais informaes da NF-e que sero emitidas em
contingncia, que ser prestada pelo emissor para SEFAZ.
EPEC viso geral
NF-e

Impossibilidade de transmisso
SEFAZ

Empresa
Emitente de NF-e

Gerar EPEC

SEFAZ Autorizadora
para a UF

EPEC

Transmisso do evento EPEC

Web Service de Registro de


Eventos Ambiente Nacional

A emisso do EPEC poder ser adotada por qualquer emissor que esteja impossibilitado de
transmisso e/ou recepo das autorizaes de uso de suas NF-e, adotando os seguintes
passos:

Gerar a NF-e com tpEmis = 4, mantendo tambm a informao do motivo de entrada em


contingncia com data e hora do incio da contingncia, com nmero diferente de qualquer
NF-e que tenha sido transmitida com outro tpEmis;
Gerar o arquivo XML do EPEC com as seguintes informaes da NF-e:
o
o
o
o
o

UF, CNPJ e Inscrio Estadual do emitente;


Chave de Acesso;
UF e CNPJ ou CPF do destinatrio;
Valor Total da NF-e, Valor Total do ICMS e Valor Total do ICMS-ST;
Outras informaes constantes no leiaute.

Assinar o arquivo com o certificado digital do emitente;


Enviar o arquivo XML do EPEC para o Web Service de Registro de Eventos do AN;
Impresso do DANFE da NF-e que consta do EPEC, em papel comum, constando no corpo
a expresso DANFE impresso em contingncia - DPEC regularmente recebida pela
Receita Federal do Brasil.

Obtida a autorizao do Evento (Nmero do Protocolo: 891xxxxxxxxxxxx), a exemplo do que


ocorre com outros eventos da NF-e, este evento tambm ser distribudo para as UF
envolvidas na operao, inclusive para a prpria UF do emitente.
Aps a cessao dos problemas tcnicos que impediam a transmisso da NF-e para UF de
origem, a NF-e que deu origem a necessidade de uso da Contingncia Eletrnica EPEC
dever ser transmitida para a SEFAZ de origem, observando o prazo limite de transmisso na
legislao, bem como outros procedimentos constantes na legislao caso ocorra rejeio na
autorizao de uso.
Nota: A Chave de Acesso desta NF-e exatamente a mesma Chave de Acesso do EPEC
autorizado anteriormente.

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Manual de Orientao do Contribuinte

Contingncia EPEC Evento Prvio de Emisso em


Contingncia
Contribuinte

SEFAZ
Autorizadora

(1)

(4)

EPEC
(3)

(2)

1. Gerar NF-e;
2. Gerar e Transmitir EPEC;

EPEC (RFB)

3. Imprimir DANFE;
4.

Transmitir NF-e aps

superados os problemas tcnicos

DANFE impresso
em PAPEL COMUM

8.1.5

Quadro Resumo das modalidades de emisso da NF-e

A seguir resumimos os principais procedimentos necessrios para adequar a NF-e para a


modalidade de emisso desejada.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

8.2

Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrnica - DANFE

O DANFE um documento fiscal auxiliar que tem a finalidade de acobertar a circulao da


mercadoria e no se confunde com a NF-e da qual mera representao grfica, obedecendo
ao disposto no captulo 7. A sua validade est condicionada existncia da NF-e que
representa devidamente autorizada na SEFAZ de origem.
As folhas soltas, formulrio contnuo ou formulrio pr-impresso so considerados papel
comum e a sua aquisio ou confeco no est sujeito ao controle do fisco como ocorre com
o formulrio de segurana que um impresso fiscal com normas rgidas de aquisio, controle
e utilizao.
8.2.1

Formulrios de Segurana para Impresso do DANFE

Atualmente existem os seguintes tipos de formulrios de segurana:

Formulrio de Segurana FS:, disciplinado pelos Convnios ICMS 58/95 e 131/95;


Formulrio de Segurana para Impresso de Documento Auxiliar de Documento Fiscal
Eletrnico - FS-DA: disciplinado pelo Convnio ICMS 110/08 e Ato COTEPE 35/08.

O uso do formulrio de segurana - FS ser permitido apenas para consumir os estoques


existentes, pois sua aquisio para impresso de DANFE no mais autorizada.
O FS e o FS-DA podem ser fabricados por estabelecimento industrial grfico previamente
credenciado junto COTEPE/ICMS, porm somente aquele ltimo tem a possibilidade de ser
distribudo atravs de estabelecimento grfico credenciado como distribuidor junto UF de
interesse, mediante a obteno de credenciamento, concedido por regime especial,
Os formulrios de segurana so confeccionados com requisitos de segurana com o objetivo
de dificultar falsificao e fraudes. Estes requisitos so adicionados ou por ocasio da
fabricao do papel de segurana produzido pelo processo mould made ou por ocasio da
impresso no caso do FS fabricado com papel dotado de estampa fiscal, com recursos de
segurana impressos. Assim, a legislao tributria permite o uso de formulrios de
segurana que atendam os seguintes requisitos:

FS com Estampa Fiscal impresso com calcografia com microtexto e imagem latente na
rea reservado ao fisco, o impresso dever ter fundo numismtico com tinta reagente a
produtos qumicos combinado com as Armas da Repblica;
FS em Papel de Segurana - com filigrana (marca dgua) produzida pelo processo
"mould made", fibras coloridas e luminescentes, papel no fluorescente, microcpsulas de
reagente qumico e microporos que aumentem a aderncia do toner ao papel.

Todos os formulrios de segurana tero o nmero de controle do formulrio com numerao


sequencial de 000.000.001 a 999.999.999 e seriao de "AA" a "ZZ", impresso no quadro
reservado ao fisco.
A identificao do formulrio de segurana com calcografia mais simples pela existncia da
estampa fiscal localizada no quadro reservado ao fisco e pelo fundo numismtico com cor
caracterstica associada ao braso das Armas da Repblica no corpo do formulrio.
A diferenciao entre o FS-IA e FS-DA produzidos por calcografia estabelecida
simultaneamente pela cor utilizada no fundo numismtico, pela estampa fiscal, pelas Armas
da Repblica e pelo logotipo caracterstico de formulrio destinado a impresso de documento
fiscal eletrnico.
O FS-IA tem o fundo numismtico impresso na cor de tonalidade predominante esverdeada
combinada com as Armas da Repblica e estampa fiscal na cor azul pantone. O FS-DA tem
o fundo numismtico impresso na cor de tonalidade predominante Salmo pantone n 155
combinada com as Armas da Repblica ao lado do logotipo que caracteriza o Documento
Auxiliar de Documento Fiscal Eletrnico e estampa fiscal na cor Vinho Pantone, conforme
exemplos visualizados na figura abaixo.
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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Exemplo de FS

Exemplo de FS-DA

A identificao do formulrio de segurana fabricado em papel de segurana no to


evidente como o formulrio com calcografia, pois a primeira vista um papel branco
facilmente confundido com um papel comum.
A distino deste papel de segurana deve ser feito pela filigrana (marca dgua) existente no
seu corpo; pela seriao composta por duas letras e numerao sequencial de nove nmeros
aposta no espao normalmente reservado ao fisco; pela impresso da identificao do
adquirente e pelo cdigos de barras impressos no rodap inferior.
O FS IA possui filigrana caracterizada com o braso de Armas da Repblica intercalada com
a expresso NOTA FISCAL, enquanto que o FS-DA possui filigrana caracterizada pelo
braso das Armas da Repblica intercalada com o logotipo do Documento Auxiliar de
Documentos Fiscais Eletrnicos. Estas filigranas somente se tornam visveis contra a luz,
conformes exemplos e modelos reproduzidos nas figuras abaixo

Ex. FS com os detalhes da filigrana que s visvel contra luz. No FS-DA teremos o logotipo do
Documento Auxiliar de Documentos Fiscais Eletrnicos no lugar da expresso NOTA FISCAL.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Modelo da filigrana caracterstica do papel de segurana exclusivo para o FS-DA

8.2.2

Localizao da Estampa Fiscal no FS -DA

A estampa fiscal impressa na rea reservado ao fisco que est localizada no canto inferior
direito do formulrio de segurana.
Nesta mesma rea tambm impresso a srie e o nmero de controle do impresso. Assim, o
emissor deve tomar os cuidados necessrios para que o recibo do canhoto de entrega no
utilize o espao de 40 mm x 85 mm do canto inferior do impresso, deslocando-o para a parte
superior do formulrio.

Modelo das dimenses e posicionamento das filigranas no papel de segurana para FS-DA

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Ex. de DANFE com recibo deslocado para a parte superior.


Importante destacar que o FS-DA tem um cdigo de barras com a identificao da sua origem
e seu usurio pr-impresso no rodap inferior, que deve ser preservado, pois ser utilizado
na fiscalizao de trnsito.
8.2.3

Impresso do DANFE em Contingncia com Formulrio de Segurana

Quando a modalidade emisso de contingncia for baseada no uso de formulrio de


segurana, o DANFE deve ser impresso no mesmo tipo de formulrio de segurana declarado
no campo tpEmis da NF-e.
Nos casos de contingncia com uso de formulrio de segurana, a impresso do DANFE em
papel comum contraria a legislao e ocasiona graves consequncias ao emitente, pelo
descumprimento de obrigao acessria, caracterizando ainda a inidoneidade do DANFE
para efeito de circulao da mercadoria e de escriturao e aproveitamento do crdito pelo
seu destinatrio.
O formulrio de segurana pode ser utilizado para impresso do DANFE em qualquer
modalidade de emisso, contudo, o emissor dever formalizar a opo pelo uso do formulrio
de segurana em todas as operaes no livro Registro de Documentos Fiscais e Termos de
Ocorrncia RUDFTO, modelo 6.
Impresso do DANFE

Modalidade de emisso da NF-e


Normal
FS-IA
FS-DA
SVC
EPEC

em papel comum
em FS-IA (Convnio ICMS 58/57)
em FS-DA (Convnio ICMS 110/08)
DANFE regular /

DANFE irregular /

DANFE regular, mas requer opo do emissor


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8.3

Aes que devem ser tomadas aps a recuperao da falha

A emisso de NF-e em contingncia um procedimento de exceo e existem algumas aes


que devem ser tomadas aps a recuperao da falha, a principal delas a transmisso das
NF-e emitidas em contingncia para que sejam autorizadas.
8.3.1

Transmisso das NF-e emitidas em Contingncia

As notas fiscais emitidas em contingncia FS-IA, FS-DA e EPEC devem ser transmitidas
imediatamente aps a cessao dos problemas tcnicos que impediam a transmisso da NFe, observando o prazo limite de transmisso estabelecido na legislao.
As NF-e emitidas com uma das SVC no precisam ser transmitidas para a SEFAZ de origem.
8.3.2

Rejeio de NF-e emitidas em Contingncia

Caso ocorra a rejeio de alguma NF-e emitida em contingncia, o contribuinte dever:


(1) Gerar novamente o arquivo com a mesma numerao e srie 2, sanando a irregularidade desde
que no se altere:
(a) as variveis que determinam o valor do imposto tais como: base de clculo, alquota,
diferena de preo, quantidade, valor da operao ou da prestao;
(b) a correo de dados cadastrais que implique mudana do remetente ou do destinatrio; nem
(c) a data de emisso ou de sada;
(2) Solicitar Autorizao de Uso da NF-e;
(3) Imprimir o DANFE correspondente NF-e autorizada, no mesmo tipo de papel utilizado para
imprimir o DANFE original;
(4) Providenciar, junto ao destinatrio, a entrega da NF-e autorizada bem como do novo DANFE
impresso nos termos do item 3, caso a gerao saneadora da irregularidade da NF-e tenha
promovido alguma alterao no DANFE.

8.3.3

NF-e Pendentes de Retorno

Quando ocorrer uma falha, seja ela no ambiente do Contribuinte, no ambiente da SEFAZ
origem ou no ambiente da SVC, h a probabilidade de existirem NF-e transmitidas pelo
contribuinte e para as quais ele ainda no obteve o resultado do processamento. Estas NF-e
so denominadas de NF-e Pendentes de Retorno.
As NF-e Pendentes de Retorno podem no ter sido recebidas pela SEFAZ origem, estar na
fila aguardando processamento, estar em processamento ou o processamento pode j ter
sido concludo.
Caso a falha tenha ocorrido na SEFAZ origem, ao retornar operao normal, possvel que
as NF-e em processamento sejam perdidas, e que as que estavam na fila tenham o seu
processamento concludo normalmente.
Todas as NF-e Pendentes de Retorno devem receber nova numerao para serem emitidas
em contingncia, este procedimento necessrio para evitar a rejeio da NF-e emitida em
contingncia que pode ocorrer caso a NF-e transmitida incialmente tenha sido autorizada.

Observar que a manuteno do nmero e srie somente se aplica para os caso de rejeio da NF-e
que foi emitida em contingncia, e nunca para os casos em que a NF-e foi normalmente emitida mas o
contribuinte no obteve xito na consulta sobre o resultado da autorizao de uso de uma NF-e emitida
com tpEmis = 1 (as NF-e pendentes de retorno, conforme item 8.3.3).
Pg. 165 / 299

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Cabe aplicao do contribuinte tratar adequadamente a situao das NF-e Pendentes de


Retorno e executar, imediatamente aps o retorno operao normal, as aes necessrias
regularizao da situao destas NF-e, a saber:
a) Cancelar as NF-e Pendentes de Retorno que tenham sido autorizadas pela SEFAZ origem, mas
que tiveram as operaes comerciais correspondentes registradas em NF-e emitidas em
contingncia.
b) Inutilizar a numerao das NF-e Pendentes de Retorno que no foram autorizadas ou denegadas.

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Manual de Orientao do Contribuinte

9 Ambientes de Homologao e de Produo


As Secretarias de Fazenda Estaduais mantm dois ambientes para recepo de NF-e. O
ambiente de homologao especfico para a realizao de testes e integrao das
aplicaes do contribuinte durante a fase de implementao e adequao do sistema de
emisso de NF-e do contribuinte, e nos casos em que este sistema sofre alteraes aps
entrar em regime de operao normal.
A autorizao de uso de NF-e no ambiente de produo, nos termos das clusulas quarta e
quinta do Ajuste SINIEF 07/05, de 30 de setembro de 2005, tem o efeito de permitir que o
arquivo da NF-e seja utilizado como documento fiscal.
A utilizao pelo contribuinte de qualquer um dos dois ambientes fica condicionada a prvia
autorizao da Secretaria de Fazenda, Finanas ou Tributao de sua UF, atravs do
respectivo processo de credenciamento.
O acesso a cada um dos ambientes ser concedido mediante prvia requisio do contribuinte
ou de ofcio, caso seja de interesse da Administrao Tributria.

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Manual de Orientao do Contribuinte

10 Distribuio dos Documentos com Autorizao pela SEFAZ


Conforme previsto na clusula dcima do Ajuste SINIEF 07/05, de 30 de setembro de 2005,
o emitente e o destinatrio devero manter em arquivo digital as Notas Fiscais eletrnicas
pelo prazo estabelecido na legislao tributria para a guarda dos documentos fiscais,
devendo ser apresentadas administrao tributria, quando solicitado.
O emissor da Nota Fiscal Eletrnica deve enviar o arquivo digital da NF-e para o destinatrio,
seja de forma eletrnica ou por qualquer outro meio que possibilite o destinatrio ter acesso
ao arquivo digital.
O DANFE um Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrnica e, ainda que hbil para
acompanhar o trnsito de mercadorias, no substitui o arquivo da Nota Fiscal.
Os destinatrios que no sejam credenciados para operar com a NF-e podero escriturar a
NF-e com base nas informaes contidas no DANFE, que neste caso dever ser mantido pelo
prazo decadencial para apresentao Administrao Tributria quando solicitado.
10.1 Processo de Distribuio
A modalidade tecnolgica de intercmbio do documento eletrnico entre o emissor e receptor
deve ser acordada entre ambos, respeitando o sigilo fiscal e o padro de contedo de dados
definido neste item. As formas mais comuns de troca de informaes entre as empresas no
comrcio eletrnico (B2B) so:

troca de mensagens em sistema especfico, baseado em WEB ou rede privativa;


troca de arquivos via EDI (Intercambio Eletrnico de Dados), baseado em WEB ou rede
privada, ou outros protocolos de troca de arquivos rastreveis;
troca de mensagens via e-mail;
disponibilizao de informaes em portais, com acesso sob demanda e autenticao de
acesso.

10.2 Distribuio de Documentos Autorizados e Informaes de B2B


No prximo item, definida a forma de compartilhamentos dos documentos autorizados pela
SEFAZ (NF-e, Cancelamento e Evento).
possvel tambm a distribuio de informaes unicamente em um padro B2B mais amplo,
incluindo informaes relacionadas com a logstica de entrega, transporte e armazenamento
das mercadorias que esto sendo transitadas entre os diferentes entes. Na adoo deste
modelo mais amplo, aconselhvel evitar a definio de padres especficos de determinada
empresa, tentando adotar padres setoriais, nacionais ou internacionais, que atendam um
maior nmero de empresas emitentes ou destinatrias de NF-e, diminuindo o custo de
customizaes especficas.
De uma forma geral, esta estrutura de dados que engloba as informaes dos documentos
autorizados e as informaes de logstica da circulao de mercadorias entre as empresas,
obedece a um padro, conforme exemplo abaixo:
#

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Descrio/Observao

VR01 nfeProcB2B

Raiz

TAG raiz

VR02 nfeProc

VR01

xml

1-1

Estrutura de dados da distribuio

VR03 NFe

VR02

xml

1-1

VR04 (dados)

VR05 protNfe

VR02

xml

1-1

VR06 (dados)

Dados da NFe, inclusive com os dados da


assinatura (Anexo I)
Dados do Protocolo de Autorizao de Uso (item
4.2.2)
Pg. 168 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

VR07 NFeB2B

VR01

xml

0-1

VR08 xIntegrador

VR07

1-1

VR09 xSetor

VR07

1-1

VR10 Verso

VR07

1-1

VR11 (dados)

VR07

Descrio/Observao

2-15 Identificador da organizao, empresa ou


entidade mantenedora do padro de interface
B2B.
Exemplo: ANFAVEA, GS1, (...), XYZ.
2-15 Identificador do setor ou rea a que se refere o
padro B2B, mantido pelo Integrador.
Exemplo:
- xIntegrador=XYZ, xSetor=Geral;
- xIntegrador=XYZ, xSetor=Veculo;
- xIntegrador=XYZ, xSetor=Medicamento
4-5 Verso do leiaute desta rea/setor de
padronizao B2B. Exemplo: 1.00.
-

10.3 Leiaute da Distribuio: NF-e


Dever ser disponibilizado para o destinatrio o mesmo contedo da NF-e enviada para a
SEFAZ, complementada com a informao da Autorizao de Uso.
Schema XML: procNFe_v3.10.xsd
#

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

XR01 nfeProc

Raiz

XR02 versao

XR01

1-1

1-2v2

XR03 NFe

XR01

1-1

XR04 (dados)

XR05 protNfe

XR01

1-1

XR06 (dados)

Descrio/Observao
TAG raiz

Dados da NF-e, inclusive com os dados da


assinatura (Anexo I)
Dados do Protocolo de Autorizao de Uso (item
4.2.2)

No caso de troca de arquivo entre as empresas, sugerida a adoo do nome do arquivo


como segue:
<999...999>-procNFe.xml, onde:
<999...999>: corresponde a Chave de Acesso da NF-e;
-procNFe: identifica o processamento do documento autorizado.
10.4 Leiaute de Distribuio: Evento da NF-e
Devero ser disponibilizados para o destinatrio os dados do Evento enviados para a SEFAZ,
acrescentados os dados da homologao deste Evento.
#

Campo

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Raiz

ZR02 versao

ZR01

1-1

1-2v2

ZR03 evento

ZR01

Xml

1-1

ZR04 (dados)

ZR05 retEvento

ZR01

xml

1-1

ZR06 (dados)

ZR01 procEventoNFe

Descrio/Observao
TAG raiz

Dados do Evento

Dados da homologao do Evento

Pg. 169 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

No caso de troca de arquivo entre as empresas, sugerida a adoo do nome do arquivo


como segue:
<999...999>_<888888>-procEventoNFe.xml, onde:
<999...999>: corresponde a Chave de Acesso da NF-e;
<888888>: identifica o tipo de evento (CC-e=110110, Cancelamento=110111, etc.)
-procEventoNFe: identifica o processamento do documento autorizado.

Pg. 170 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

11 Obrigatoriedade de Manifestao do Destinatrio nas Operaes


com Combustveis
11.1 Sobre a Obrigatoriedade
A clusula dcima quinta-B e anexo II, ambos do Ajuste SINIEF 07/2005, define a
obrigatoriedade do registro da Manifestao do Destinatrio
11.2 Quais operaes precisam da Manifestao do Destinatrio
A obrigatoriedade da Manifestao do Destinatrio para toda a NF-e que exija o
preenchimento do Grupo Detalhamento Especfico de Combustveis. A NT 2012/003 (item
03.1) define quais so os CFOP que obrigam a informao do Grupo de Combustvel na NFe.
Os CFOP citados esto relacionados com as operaes que envolvem Combustvel derivado
ou no de Petrleo e Lubrificantes.
11.3 Sobre a Manifestao do Destinatrio
De uma forma mais ampla, os servios vinculados com a Manifestao do Destinatrio foram
descritos na NT 2012/002.
Os servios vinculados a Manifestao do Destinatrio so:
A. Servio de Consulta as Chaves de Acesso destinadas
Este servio disponibiliza a consulta de uma relao de Chaves de Acesso destinadas a um
determinado CNPJ informado na NF-e.
A consulta as Chaves de Acesso destinadas a um determinado CNPJ opcional, j que
normalmente a empresa destinatria tem conhecimento da operao realizada.
B. Servio de Registro de Eventos
Disponibilizado um servio centralizado no Ambiente Nacional para registrar os eventos
vinculados a Manifestao do Destinatrio. Conforme descrito na NT 2012/002, os eventos
so:

Cincia da Emisso (ou Cincia da Operao);


Confirmao da Operao;
Desconhecimento da Operao;
Operao no realizada.

O evento de Cincia da Emisso, documentado tambm como Cincia da Operao,


representa unicamente o recebimento pelo destinatrio da informao relativa existncia de
NF-e em que esteja envolvido, quando ainda no existem elementos suficientes para
apresentar uma manifestao conclusiva, por isso denominado de um evento no
conclusivo.
Os demais eventos representam uma manifestao conclusiva do destinatrio sobre a
operao representada pela NF-e.
C. Servio de Download da NF-e
Para todas as operaes em que houve o registro da Manifestao do Destinatrio, fica
liberada tambm a possibilidade de download do arquivo XML da NF-e.
11.4 Como operacionalizar a Manifestao do Destinatrio
A Manifestao do Destinatrio pode ser operacionalizada em qualquer uma das formas que
seguem:
Pg. 171 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

A. Via Uso de Web Services


A NT 2012/002 especifica a possibilidade de Manifestao do Destinatrio utilizando os
diferentes servios (Web Services) disponibilizados para este fim.
Com esta alternativa, uma empresa destinatria pode automatizar seus processos de
controle, recebendo a relao de Chaves de Acesso destinadas a sua empresa, podendo
tambm registrar os seus eventos de Manifestao do Destinatrio de forma automatizada.
Se for de seu interesse, a empresa pode tambm buscar de forma automtica o XML da NFe em que ela destinatria.
Nota: Os Web Services citados na NT 2012/002 esto disponibilizados no Ambiente Nacional
para todas as UF.
B. Via Consulta no Portal Nacional
O Portal Nacional da NF-e (https://www.nfe.fazenda.gov.br) viabiliza tambm o servio de
consulta s Chaves de Acesso destinadas a uma empresa, dando a possibilidade de
manifestao do destinatrio para cada Chave de Acesso relacionada.
A consulta deve ser feita com o Certificado Digital da empresa no menu Servios, na
operao de Manifestao Destinatrio.
C. Via Programa Manifestador
Da mesma forma que o Programa Emissor Pblico permite a emisso de NF-e, foi
disponibilizado tambm para as empresas um Programa Manifestador de NF-e, que viabiliza
a Manifestao do Destinatrio para as operaes de NF-e em que ele est citado.
O download do Programa Manifestador de NF-e pode ser feito tambm no Portal Nacional
da NF-e, no Menu Downloads.
11.5 Orientao sobre o Desenvolvimento da Aplicao pelas Empresas
A. Sobre os Novos Servios
Os servios vinculados a Manifestao do Destinatrio compreendem:

Servio de Registro de Evento para: Confirmao da Operao, Desconhecimento da


Operao, Operao no Realizada e o evento opcional de Cincia da Emisso;
Servio de Consulta da Relao de Documentos Destinados (NF-e, Cancelamento e Carta
de Correo);
Servio de Download da NF-e Confirmada, para uma determinada Chave de Acesso
informada.

Estes servios esto disponveis em produo, conforme segue:

ambiente da SEFAZ-RS, em produo desde 29/03/12 (projeto piloto);


ambiente nacional desde 01/08/12

Os endereos dos Web Services esto publicados no Portal da NF-e, no ambiente nacional
(https://www.nfe.fazenda.gov.br, menu Servios, Relao de Servios Web).
B. Sobre a arquitetura da Aplicao Cliente que dever consumir os novos
Servios:
Muitas empresas tm filias em mais de uma UF e desenvolveram as suas aplicaes de
autorizao de NF-e consumindo um endereo de Web Service parametrizvel, conforme a
UF do CNPJ emitente.
Proposto que a aplicao da empresa que v consumir os novos servios seja projetada da
mesma forma, j que existe a tendncia destes novos servios serem atendidos por poucos
ambientes diferentes.
Pg. 172 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

C. Sobre as condies de teste para as empresas


O ambiente de homologao deve ser usado para que as empresas possam efetuar os testes
necessrios nas suas aplicaes, antes de passar a consumir os servios no ambiente de
produo.
Em relao a massa de dados para que os testes possam ser efetuados, lembramos que
podem ser geradas NF-e no ambiente de homologao critrio da empresa (NF-e sem valor
fiscal). As NF-e no ambiente de homologao podem ser geradas por aplicativo da prpria
empresa, ou usando o Programa Emissor Pblico, com a mesma finalidade.
Os testes no ambiente de produo, quando liberado este ambiente, por falha da aplicao
da empresa, podem disparar os mecanismos de controle de uso indevido, impedindo, por
exemplo, uma nova Consulta a Relao de Documentos Destinados para documentos que j
foram consultados anteriormente.

Pg. 173 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo I Leiaute da NF-e


Diagrama simplificado dos grupos de informaes da NF-e

Schema XML: nfe_v99.99.xsd


Pg. 174 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID
-

Campo

Descrio

NFe

TAG raiz da NF-e

Ele

Pai

Tipo Ocor.

Tam.

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

1-1

Observao
TAG raiz da NF-e

A. Dados da Nota Fiscal eletrnica


#

ID

Campo

Descrio

Observao

A01

infNFe

Informaes da NF-e

Raiz

1-1

A02

versao

Verso do leiaute

A01

1-1

1-4

Verso do leiaute (v2.0)

A03

Id

Identificador da TAG a ser assinada

ID

A01

1-1

47

Informar a Chave de Acesso precedida do literal NFe,

A04

pk_nItem

Regra para que a numerao do item de


detalhe da NF-e seja nica.

RC

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Grupo que contm as informaes da NF-e

Regra de validao do item de detalhe da NF-e, campo de


controle do Schema XML, o contribuinte no deve se preocupar
com o preenchimento deste campo.

B. Identificao da Nota Fiscal eletrnica


#

ID

Campo

Descrio

Tam.

Observao

B01

ide

Informaes de identificao da NF-e

A01

B02

cUF

Cdigo da UF do emitente do Documento


Fiscal

B01

1-1

1-1

B01

1-1

1-60

B01

1-1

Cdigo do Modelo do Documento Fiscal

B01

1-1

Srie do Documento Fiscal

B01

1-1

1-3

Cdigo da UF do emitente do Documento Fiscal. Utilizar a


Tabela do IBGE de cdigo de unidades da federao (Anexo IX
- Tabela de UF, Municpio e Pas).
Cdigo numrico que compe a Chave de Acesso. Nmero
aleatrio gerado pelo emitente para cada NF-e para evitar
acessos indevidos da NF-e. (v2.0)
Informar a natureza da operao de que decorrer a sada ou a
entrada, tais como: venda, compra, transferncia, devoluo,
importao, consignao, remessa (para fins de demonstrao,
de industrializao ou outra), conforme previsto na alnea 'i',
inciso I, art. 19 do CONVNIO S/N, de 15 de dezembro de
1970.
0=Pagamento vista;
1=Pagamento a prazo;
2=Outros.
55=NF-e emitida em substituio ao modelo 1 ou 1A;
65=NFC-e, utilizada nas operaes de venda no varejo (a
critrio da UF aceitar este modelo de documento).
Srie do Documento Fiscal, preencher com zeros na hiptese

B03

cNF

Cdigo Numrico que compe a Chave de


Acesso

B01

B04

natOp

Descrio da Natureza da Operao

B05

indPag

Indicador da forma de pagamento

10

B06

mod

11

B07

serie

1-1

Pg. 175 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

1-9

de a NF-e no possuir srie. (v2.0)


Srie 890-899: uso exclusivo para emisso de NF-e avulsa, pelo
contribuinte com seu certificado digital, atravs do site do Fisco
(procEmi=2). (v2.0)
Serie 900-999: uso exclusivo de NF-e emitidas no SCAN. (v2.0)
Nmero do Documento Fiscal.

12

B08

nNF

Nmero do Documento Fiscal

B01

1-1

13

B09

dhEmi

B01

1-1

14

B10

dhSaiEnt

Data e hora de emisso do Documento


Fiscal
Data e hora de Sada ou da Entrada da
Mercadoria/Produto

B01

0-1

15

B11

tpNF

Tipo de Operao

B01

1-1

15a

B11a

idDest

Identificador de local de destino da


operao

B01

1-1

16

B12

cMunFG

Cdigo do Municpio de Ocorrncia do


Fato Gerador

B01

1-1

25

B21

tpImp

Formato de Impresso do DANFE

B01

1-1

26

B22

tpEmis

Tipo de Emisso da NF-e

B01

1-1

Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated Time):


AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD
Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated Time):
AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD.
No informar este campo para a NFC-e.
0=Entrada;
1=Sada
1=Operao interna;
2=Operao interestadual;
3=Operao com exterior.
Informar o municpio de ocorrncia do fato gerador do ICMS.
Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e
Pas)
0=Sem gerao de DANFE;
1=DANFE normal, Retrato;
2=DANFE normal, Paisagem;
3=DANFE Simplificado;
4=DANFE NFC-e;
5=DANFE NFC-e em mensagem eletrnica (o envio de
mensagem eletrnica pode ser feita de forma simultnea com a
impresso do DANFE; usar o tpImp=5 quando esta for a nica
forma de disponibilizao do DANFE).
1=Emisso normal (no em contingncia);
2=Contingncia FS-IA, com impresso do DANFE em formulrio
de segurana;
3=Contingncia SCAN (Sistema de Contingncia do Ambiente
Nacional);
4=Contingncia DPEC (Declarao Prvia da Emisso em
Contingncia);
5=Contingncia FS-DA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
6=Contingncia SVC-AN (SEFAZ Virtual de Contingncia do
AN);
7=Contingncia SVC-RS (SEFAZ Virtual de Contingncia do
RS);
Pg. 176 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

27

B23

cDV

Dgito Verificador da Chave de Acesso da


NF-e

B01

1-1

28

B24

tpAmb

Identificao do Ambiente

B01

1-1

29

B25

finNFe

Finalidade de emisso da NF-e

B01

1-1

29.1

B25a

indFinal

Indica operao com Consumidor final

B01

1-1

29.2

B25b

indPres

Indicador de presena do comprador no


estabelecimento comercial no momento da
operao

B01

1-1

29a

B26

procEmi

Processo de emisso da NF-e

B01

1-1

29b

B27

verProc

Verso do Processo de emisso da NF-e

B01

1-1

1-20

29b.1

B27.1

-x-

Sequncia XML

B01

29c

B28

dhCont

Data e Hora da entrada em contingncia

B27.1

29d

B29

xJust

Justificativa da entrada em contingncia

B27.1

Observao
9=Contingncia off-line da NFC-e (as demais opes de
contingncia so vlidas tambm para a NFC-e).
Para a NFC-e somente esto disponveis e so vlidas as
opes de contingncia 5 e 9.
Informar o DV da Chave de Acesso da NF-e, o DV ser
calculado com a aplicao do algoritmo mdulo 11 (base 2,9) da
Chave de Acesso. (vide item 5 do Manual de Orientao)
1=Produo/2=Homologao
1=NF-e normal;
2=NF-e complementar;
3=NF-e de ajuste;
4=Devoluo de mercadoria.
0=Normal;
1=Consumidor final;
0=No se aplica (por exemplo, Nota Fiscal complementar ou de
ajuste);
1=Operao presencial;
2=Operao no presencial, pela Internet;
3=Operao no presencial, Teleatendimento;
4=NFC-e em operao com entrega a domiclio;
9=Operao no presencial, outros.
0=Emisso de NF-e com aplicativo do contribuinte;
1=Emisso de NF-e avulsa pelo Fisco;
2=Emisso de NF-e avulsa, pelo contribuinte com seu
certificado digital, atravs do site do Fisco;
3=Emisso NF-e pelo contribuinte com aplicativo fornecido pelo
Fisco.
Informar a verso do aplicativo emissor de NF-e.

0-1

Grupo opcional.

1-1

1-1

Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated Time):


AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD
(v2.0)

15-256

Pg. 177 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

BA. Documento Fiscal Referenciado


#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

29x.1

BA01

NFref

Informao de Documentos Fiscais


referenciados

29x.2

BA02

refNFe

29x.3

BA03

refNF

29x.4

BA04

29x.5

B01

Chave de acesso da NF-e referenciada

CE

BA01

CG

BA01

cUF

Informao da NF modelo 1/1A


referenciada
Cdigo da UF do emitente

BA03

1-1

BA05

AAMM

Ano e Ms de emisso da NF-e

BA03

1-1

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e


Pas)
AAMM da emisso da NF

29x.6

BA06

CNPJ

CNPJ do emitente

BA03

1-1

14

Informar o CNPJ do emitente da NF

29x.7

BA07

mod

Modelo do Documento Fiscal

BA03

1-1

01=modelo 01

29x.8

BA08

serie

Srie do Documento Fiscal

BA03

1-1

1-3

Informar zero se no utilizada Srie do documento fiscal.

29x.9

BA09

nNF

Nmero do Documento Fiscal

BA03

1-1

1-9

Faixa: 1999999999

29x.10

BA10

refNFP

CG

BA01

29x.11

BA11

cUF

Informaes da NF de produtor rural


referenciada
Cdigo da UF do emitente

BA10

1-1

29x.12

BA12

AAMM

Ano e Ms de emisso da NF-e

BA10

1-1

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e


Pas) (v2.0)
AAMM da emisso da NF de produtor (v2.0)

29x.13

BA13

CNPJ

CNPJ do emitente

CE

BA10

1-1

14

Informar o CNPJ do emitente da NF de produtor (v2.0)

29x.14

BA14

CPF

CPF do emitente

CE

BA10

1-1

11

Informar o CPF do emitente da NF de produtor (v2.0)

29x.15

BA15

IE

IE do emitente

BA10

1-1

2-14

29x.16

BA16

mod

Modelo do Documento Fiscal

BA10

1-1

29x.17

BA17

serie

Srie do Documento Fiscal

BA10

1-1

1-3

29x.18

BA18

nNF

Nmero do Documento Fiscal

BA10

1-1

1-9

29x.19

BA19

refCTe

Chave de acesso do CT-e referenciada

CE

BA01

1-1

44

29x.20

BA20

refECF

Informaes do Cupom Fiscal referenciado CG

BA01

Utilizar esta TAG para referenciar um CT-e emitido


anteriormente, vinculada a NF-e atual - (v2.0).
Grupo do Cupom Fiscal vinculado NF-e (v2.0).

29x.21

BA21

mod

Modelo do Documento Fiscal

BA20

"2B"=Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no

Tipo

Ocor.

Tam.

0-500

1-1

44

Observao
Grupo com informaes de Documentos Fiscais referenciados.
Informao utilizada nas hipteses previstas na legislao. (Ex.:
Devoluo de mercadorias, Substituio de NF cancelada,
Complementao de NF, etc.).
Referencia uma NF-e (modelo 55) emitida anteriormente,
vinculada a NF-e atual, ou uma NFC-e (modelo 65),

1-1

1-1

1-1
C

1-1

Informar a IE do emitente da NF de Produtor ou o literal


ISENTO (v2.0)
04=NF de Produtor;
01=NF (v2.0)
Informar a srie do documento fiscal (informar zero se
inexistente) (v2.0).
Faixa: 1999999999

Pg. 178 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao
ECF);
"2C"=Cupom Fiscal PDV;
"2D"=Cupom Fiscal (emitido por ECF) (v2.0).
Informar o nmero de ordem sequencial do ECF que emitiu o
Cupom Fiscal vinculado NF-e (v2.0).
Informar o Nmero do Contador de Ordem de Operao - COO
vinculado NF-e (v2.0).

29x.22

BA22

nECF

Nmero de ordem sequencial do ECF

BA20

1-1

29x.23

BA23

nCOO

Nmero do Contador de Ordem de


Operao - COO

BA20

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

A01

C. Identificao do Emitente da Nota Fiscal eletrnica


#

ID

Campo

Descrio

Observao

30

C01

emit

Identificao do emitente da NF-e

31

C02

CNPJ

CNPJ do emitente

CE

C01

1-1

14

31a

C02a

CPF

CPF do remetente

CE

C01

1-1

11

32

C03

xNome

Razo Social ou Nome do emitente

C01

1-1

2-60

33

C04

xFant

Nome fantasia

C01

0-1

1-60

34

C05

enderEmit

Endereo do emitente

C01

35

C06

xLgr

Logradouro

C05

1-1

2-60

36

C07

nro

Nmero

C05

1-1

1-60

37

C08

xCpl

Complemento

C05

0-1

1-60

38

C09

xBairro

Bairro

C05

1-1

2-60

39

C10

cMun

Cdigo do municpio

C05

1-1

40

C11

xMun

Nome do municpio

C05

1-1

2-60

41

C12

UF

Sigla da UF

C05

1-1

42

C13

CEP

Cdigo do CEP

C05

1-1

Informar os zeros no significativos. (NT 2011/004)

43

C14

cPais

Cdigo do Pas

C05

0-1

1058=Brasil

44

C15

xPais

Nome do Pas

C05

0-1

1-60

Brasil ou BRASIL

45

C16

fone

Telefone

C05

0-1

6-14

Preencher com o Cdigo DDD + nmero do telefone. Nas


operaes com exterior permitido informar o cdigo do pas +
cdigo da localidade + nmero do telefone (v2.0)

1-1
Informar o CNPJ do emitente. Na emisso de NF-e avulsa pelo
Fisco, as informaes do remetente sero informadas neste
grupo. O CNPJ ou CPF devero ser informados com os zeros
no significativos.

1-1

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX- Tabela de UF, Municpio e


Pas).

Pg. 179 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

46

C17

IE

47

C18

IEST

47.1

Campo

C18.1 -x-

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Inscrio Estadual do Emitente

C01

1-1

2-14

IE do Substituto Tributrio

C01

0-1

2-14

Sequncia XML

C01

Informar somente os algarismos, sem os caracteres de


formatao (ponto, barra, hfen, etc.).
Na emisso de NF-e Avulsa pode ser informado o literal
ISENTO para os contribuintes do ICMS isentos de inscrio no
Cadastro de Contribuintes de ICMS.
IE do Substituto Tributrio da UF de destino da mercadoria,
quando houver a reteno do ICMS ST para a UF de destino.
Grupo opcional.

0-1

48

C19

IM

Inscrio Municipal do Prestador de


Servio

C18.1

1-1

1-15

49

C20

CNAE

CNAE fiscal

C18.1

0-1

49a

C21

CRT

Cdigo de Regime Tributrio

C01

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Informado na emisso de NF-e conjugada, com itens de


produtos sujeitos ao ICMS e itens de servios sujeitos ao
ISSQN.
Campo Opcional. Pode ser informado quando a Inscrio
Municipal (id:C19) for informada.
1=Simples Nacional;
2=Simples Nacional, excesso sublimite de receita bruta;
3=Regime Normal. (v2.0).

D. Identificao do Fisco Emitente da NF-e


#

ID

Campo

Descrio

50

D01

avulsa

51

D02

CNPJ

CNPJ do rgo emitente

D01

1-1

14

52

D03

xOrgao

rgo emitente

D01

1-1

1-60

53

D04

matr

Matrcula do agente do Fisco

D01

1-1

1-60

54

D05

xAgente

Nome do agente do Fisco

D01

1-1

1-60

55

D06

fone

Telefone

D01

0-1

6-14

56

D07

UF

Sigla da UF

D01

1-1

57

D08

nDAR

D01

0-1

1-60

58

D09

dEmi

D01

0-1

59

D10

vDAR

D01

0-1

1-13v2

60

D11

repEmi

Nmero do Documento de Arrecadao de


Receita
Data de emisso do Documento de
Arrecadao
Valor Total constante no Documento de
arrecadao de Receita
Repartio Fiscal emitente

D01

1-1

1-60

A01

0-1

Observao
Informaes do fisco emitente (uso exclusivo do fisco)
Informar os zeros no significativos.

Preencher com Cdigo DDD + nmero do telefone (v2.0) (NT


2011/004)
(NT 2011/004)
Formato: AAAA-MM-DD (NT 2011/004)
(NT 2011/004)

Pg. 180 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

61

D12

Campo
dPag

Descrio
Data de pagamento do Documento de
Arrecadao

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

D01

0-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

A01

Observao
Formato: AAAA-MM-DD

E. Identificao do Destinatrio da Nota Fiscal eletrnica


#

ID

Campo

Descrio

62

E01

dest

Identificao do Destinatrio da NF-e

63

E02

CNPJ

CNPJ do destinatrio

CE

E01

1-1

14

64

E03

CPF

CPF do destinatrio

CE

E01

1-1

11

64a

E03a

idEstrangeiro

Identificao do destinatrio no caso de


comprador estrangeiro

CE

E01

1-1

0,

0-1

Observao
Grupo obrigatrio para a NF-e (modelo 55)
Informar o CNPJ ou o CPF do destinatrio, preenchendo os
zeros no significativos. No caso de operao com o exterior,
ou para comprador estrangeiro informar a tag "idEstrangeiro",
com o nmero do passaporte ou outro documento legal para
identificar pessoa estrangeira (campo aceita valor nulo).

5-20

65

E04

xNome

Razo Social ou nome do destinatrio

E01

0-1

2-60

66

E05

enderDest

Endereo do Destinatrio da NF-e

E01

67

E06

xLgr

Logradouro

E05

1-1

2-60

68

E07

nro

Nmero

E05

1-1

1-60

69

E08

xCpl

Complemento

E05

0-1

1-60

70

E09

xBairro

Bairro

E05

1-1

2-60

71

E10

cMun

Cdigo do municpio

E05

1-1

72

E11

xMun

Nome do municpio

E05

1-1

2-60

73

E12

UF

Sigla da UF

E05

1-1

Informar EX para operaes com o exterior.

74

E13

CEP

Cdigo do CEP

E05

0-1

Informar os zeros no significativos.

75

E14

cPais

Cdigo do Pas

E05

0-1

2-4

76

E15

xPais

Nome do Pas

E05

0-1

2-60

77

E16

fone

Telefone

E05

0-1

6-14

77a

E16a

indIEDest

Indicador da IE do Destinatrio

E01

1-1

0-1

Tag obrigatria para a NF-e (modelo 55) e opcional para a NFCe.


Grupo obrigatrio para a NF-e (modelo 55)

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e


Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.

Utilizar a Tabela do BACEN (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Preencher com o Cdigo DDD + nmero do telefone. Nas
operaes com exterior permitido informar o cdigo do pas +
cdigo da localidade + nmero do telefone (v2.0)
1=Contribuinte ICMS (informar a IE do destinatrio);
2=Contribuinte isento de Inscrio no cadastro de Contribuintes
Pg. 181 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

78

E17

IE

Inscrio Estadual do Destinatrio

E01

0-1

2-14

79

E18

ISUF

Inscrio na SUFRAMA

E01

0-1

8-9

79.1

E18a

IM

Inscrio Municipal do Tomador do Servio

E01

0-1

1-15

79a

E19

email

Email

E01

0-1

1-60

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

A01

Observao
do ICMS;
9=No Contribuinte, que pode ou no possuir Inscrio
Estadual no Cadastro de Contribuintes do ICMS.
Nota 1: No caso de NFC-e informar indIEDest=9 e no informar
a tag IE do destinatrio;
Nota 2: No caso de operao com o Exterior informar
indIEDest=9 e no informar a tag IE do destinatrio;
Nota 3: No caso de Contribuinte Isento de Inscrio
(indIEDest=2), no informar a tag IE do destinatrio.
Campo opcional. Informar somente os algarismos, sem os
caracteres de formatao (ponto, barra, hfen, etc.).
Obrigatrio, nas operaes que se beneficiam de incentivos
fiscais existentes nas reas sob controle da SUFRAMA. A
omisso desta informao impede o processamento da
operao pelo Sistema de Mercadoria Nacional da SUFRAMA e
a liberao da Declarao de Ingresso, prejudicando a
comprovao do ingresso / internamento da mercadoria nestas
reas. (v2.0)
Campo opcional, pode ser informado na NF-e conjugada, com
itens de produtos sujeitos ao ICMS e itens de servios sujeitos
ao ISSQN.
Campo pode ser utilizado para informar o e-mail de recepo da
NF-e indicada pelo destinatrio (v2.0)

F. Identificao do Local de Retirada


#

ID

Campo

Descrio

80

F01

retirada

Identificao do Local de retirada

81

F02

CNPJ

CNPJ

CE

F01

1-1

81a

F02a

CPF

CPF

CE

F01

1-1

82

F03

xLgr

Logradouro

F01

1-1

2-60

83

F04

nro

Nmero

F01

1-1

1-60

84

F05

xCpl

Complemento

F01

0-1

1-60

85

F06

xBairro

Bairro

F01

1-1

2-60

86

F07

cMun

Cdigo do municpio

F01

1-1

0-1

Observao
Informar somente se diferente do endereo do remetente.

0 ou 14 Informar CNPJ ou CPF.


Preencher os zeros no significativos. (v2.0)
11

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e


Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Pg. 182 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

87

F08

xMun

88

F09

UF

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Nome do municpio

F01

1-1

2-60

Sigla da UF

F01

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

A01

Observao
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
Informar EX para operaes com o exterior.

G. Identificao do Local de Entrega


#

ID

Campo

Descrio

89

G01

entrega

Identificao do Local de entrega

90

G02

CNPJ

CNPJ

CE

G01

1-1

90a

G02a

CPF

CPF

CE

G01

1-1

91

G03

xLgr

Logradouro

G01

1-1

2-60

92

G04

nro

Nmero

G01

1-1

1-60

93

G05

xCpl

Complemento

G01

0-1

1-60

94

G06

xBairro

Bairro

G01

1-1

2-60

95

G07

cMun

Cdigo do municpio

G01

1-1

96

G08

xMun

Nome do municpio

G01

1-1

2-60

97

G09

UF

Sigla da UF

G01

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

0-1

Observao
Informar somente se diferente do endereo destinatrio.

0 ou 14 Informar CNPJ ou CPF.


Preencher os zeros no significativos. (v2.0)
11

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e


Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
Informar EX para operaes com o exterior.

GA. Autorizao para obter XML


#

ID

Campo

97a.1

GA01

autXML

97a.2

GA02

97a.3

GA03

Descrio

A01

CNPJ

Pessoas autorizadas a acessar o XML da


NF-e
CNPJ Autorizado

CE

GA01

1-1

14

CPF

CPF Autorizado

CE

GA01

1-1

11

Observao

0-10
Informar CNPJ ou CPF. Preencher os zeros no significativos.

Pg. 183 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

H. Detalhamento de Produtos e Servios da NF-e


#

ID

Campo

98

H01

det

99

H02

nItem

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Detalhamento de Produtos e Servios

A01

Nmero do item

H01

1-1

1-3

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

1-990

Observao
Mltiplas ocorrncias (mximo = 990)
Nmero do item (1-990)

I. Produtos e Servios da NF-e


#

ID

Campo

Descrio

100

I01

prod

Detalhamento de Produtos e Servios

H01

101

I02

cProd

Cdigo do produto ou servio

I01

1-1

1-60

102

I03

cEAN

GTIN (Global Trade Item Number) do


produto, antigo cdigo EAN ou cdigo de
barras

I01

1-1

0,8,12

Observao

1-1

13,14

Preencher com CFOP, caso se trate de itens no relacionados


com mercadorias/produtos e que o contribuinte no possua
codificao prpria. Formato: CFOP9999
Preencher com o cdigo GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 ou GTIN14 (antigos cdigos EAN, UPC e DUN-14), no informar o
contedo da TAG em caso de o produto no possuir este
cdigo.

103

I04

xProd

Descrio do produto ou servio

I01

1-1

1-120

104

I05

NCM

Cdigo NCM com 8 dgitos

I01

1-1

2, 8

104a

I05a

NVE

Codificao NVE - Nomenclatura de Valor


Aduaneiro e Estatstica.

I01

0-8

105

I06

EXTIPI

EX_TIPI

I01

0-1

2-3

107

I08

CFOP

Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes

I01

1-1

108

I09

uCom

Unidade Comercial

I01

1-1

1-6

109

I10

qCom

Quantidade Comercial

I01

1-1

11v0-4

109a

I10a

vUnCom

Valor Unitrio de Comercializao

I01

1-1

11v0-10 Informar o valor unitrio de comercializao do produto, campo


meramente informativo, o contribuinte pode utilizar a preciso
desejada (0-10 decimais). Para efeitos de clculo, o valor
unitrio ser obtido pela diviso do valor do produto pela
quantidade comercial. (v2.0)

Obrigatria informao do NCM completo (8 dgitos).


Nota: Em caso de item de servio ou item que no tenham
produto (ex. transferncia de crdito, crdito do ativo
imobilizado, etc.), informar o valor 00 (dois zeros). (NT
2014/004)
Codificao opcional que detalha alguns NCM.
Formato: duas letras maisculas e 4 algarismos. Se a
mercadoria se enquadrar em mais de uma codificao, informar
at 8 codificaes principais.
Vide: Anexo XII.03 - Identificador NVE.
Preencher de acordo com o cdigo EX da TIPI. Em caso de
servio, no incluir a TAG.
Utilizar Tabela de CFOP.
Informar a unidade de comercializao do produto.
Informar a quantidade de comercializao do produto (v2.0).

Pg. 184 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

110

I11

111

I12

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

vProd

Valor Total Bruto dos Produtos ou Servios

I01

1-1

13v2

cEANTrib

GTIN (Global Trade Item Number) da


unidade tributvel, antigo cdigo EAN ou
cdigo de barras

I01

1-1

0,8,12,

Observao

13,14

Preencher com o cdigo GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 ou GTIN14 (antigos cdigos EAN, UPC e DUN-14) da unidade tributvel
do produto, no informar o contedo da TAG em caso de o
produto no possuir este cdigo.

Informar a quantidade de tributao do produto (v2.0).

112

I13

uTrib

Unidade Tributvel

I01

1-6

113

I14

qTrib

Quantidade Tributvel

I01

1-1

11v0-4

113a

I14a

vUnTrib

Valor Unitrio de tributao

I01

1-1

114

I15

vFrete

Valor Total do Frete

I01

0-1

11v0-10 Informar o valor unitrio de tributao do produto, campo


meramente informativo, o contribuinte pode utilizar a preciso
desejada (0-10 decimais). Para efeitos de clculo, o valor
unitrio ser obtido pela diviso do valor do produto pela
quantidade tributvel (NT 2013/003).
13v2

115

I16

vSeg

Valor Total do Seguro

I01

0-1

13v2

116

I17

vDesc

Valor do Desconto

I01

0-1

13v2

116a

I17a

vOutro

Outras despesas acessrias

I01

0-1

13v2

116b

I17b

indTot

Indica se valor do Item (vProd) entra no


valor total da NF-e (vProd)

I01

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

(v2.0)
0=Valor do item (vProd) no compe o valor total da NF-e
1=Valor do item (vProd) compe o valor total da NF-e (vProd)
(v2.0)

I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao


#

ID

Campo

Descrio

117

I18

DI

Declarao de Importao

I01

118

I19

nDI

I18

1-1

119

I20

dDI

Nmero do Documento de Importao (DI,


DSI, DIRE, ...)
Data de Registro do documento

I18

1-1

120

I21

xLocDesemb

Local de desembarao

I18

1-1

1-60

121

I22

UFDesemb

I18

1-1

122

I23

dDesemb

Sigla da UF onde ocorreu o Desembarao


Aduaneiro
Data do Desembarao Aduaneiro

I18

1-1

122a

I23a

tpViaTransp

Via de transporte internacional informada


na Declarao de Importao (DI)

I18

1-1

0-100

Observao
Informar dados da importao

1-12

(NT 2011/004)
Formato: AAAA-MM-DD

Formato: AAAA-MM-DD
2

1=Martima;
2=Fluvial;
Pg. 185 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

122b

I23b

vAFRMM

122c

I23c

tpIntermedio

122d

I23d

122e

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao
3=Lacustre;
4=Area;
5=Postal
6=Ferroviria;
7=Rodoviria;
8=Conduto / Rede Transmisso;
9=Meios Prprios;
10=Entrada / Sada ficta.
11=Courier;
12=Handcarry. (NT 2013/005 v 1.10).
A tag deve ser informada no caso da via de transporte martima.

Valor da AFRMM - Adicional ao Frete para


Renovao da Marinha Mercante
Forma de importao quanto a
intermediao

I18

0-1

13v2

I18

1-1

CNPJ

CNPJ do adquirente ou do encomendante

I18

0-1

14

I23e

UFTerceiro

I18

0-1

123

I24

cExportador

Sigla da UF do adquirente ou do
encomendante
Cdigo do Exportador

I18

1-1

1-60

124

I25

adi

Adies

I18

125

I26

nAdicao

Numero da Adio

I25

1-1

1-3

126

I27

nSeqAdic

I25

1-1

1-3

127

I28

cFabricante

Numero sequencial do item dentro da


Adio
Cdigo do fabricante estrangeiro

I25

1-1

1-60

128

I29

vDescDI

Valor do desconto do item da DI Adio

I25

0-1

13v2

128.1

I29a

nDraw

Nmero do ato concessrio de Drawback

I25

0-1

1-100

1=Importao por conta prpria;


2=Importao por conta e ordem;
3=Importao por encomenda;
Obrigatria a informao no caso de importao por conta e
ordem ou por encomenda. Informar os zeros no significativos
Obrigatria a informao no caso de importao por conta e
ordem ou por encomenda. No aceita o valor "EX".
Cdigo do Exportador, usado nos sistemas internos de
informao do emitente da NF-e
(NT 2011/004)

Cdigo do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas internos


de informao do emitente da NF-e

0,9 ou 11 O nmero do Ato Concessrio de Suspenso deve ser


preenchido com 11 dgitos (AAAANNNNNND) e o nmero do
Ato Concessrio de Drawback Iseno deve ser preenchido
com 9 dgitos (AANNNNNND). (Observao includa na NT
2013/005 v. 1.10)

Pg. 186 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao


#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

128f

I50

detExport

128g

I51

128h

Tipo

I01

nDraw

Grupo de informaes de exportao para


o item
Nmero do ato concessrio de Drawback

I50

I52

exportInd

Grupo sobre exportao indireta

I50

128i

I53

nRE

Nmero do Registro de Exportao

I52

1-1

12

128j

I54

chNFe

Chave de Acesso da NF-e recebida para


exportao

I52

1-1

44

128k

I55

qExport

Quantidade do item realmente exportado

I52

1-1

11v4

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Ocor.

Tam.

Observao

0-500

Informar apenas no Drawback e nas exportaes

0-1

0,9 ou 11 O nmero do Ato Concessrio de Suspenso deve ser


preenchido com 11 dgitos (AAAANNNNNND) e o nmero do
Ato Concessrio de Drawback Iseno deve ser preenchido
com 9 dgitos (AANNNNNND). (Observao includa na NT
2013/005 v. 1.10)

0-1

NF-e recebida com fim especfico de exportao.


No caso de operao com CFOP 3.503, informar a chave de
acesso da NF-e que efetivou a exportao
A unidade de medida desta quantidade a unidade de
comercializao deste item.
No caso de operao com CFOP 3.503, informar a quantidade
de mercadoria devolvida

I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra


#

ID

Campo

Descrio

Observao

128m

I60

xPed

Nmero do Pedido de Compra

I01

0-1

1-15

128n

I61

nItemPed

Item do Pedido de Compra

I01

0-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

I01

0-1

36

Informao relacionada com a Resoluo 13/2012 do Senado


Federal. Formato: Algarismos, letras maisculas de "A" a "F" e o
caractere hfen. Exemplo:
B01F70AF-10BF-4B1F-848C-65FF57F616FE

Informao de interesse do emissor para controle do B2B.


(v2.0)

I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos


#

ID

128p

I70

Campo
nFCI

Descrio
Nmero de controle da FCI - Ficha de
Contedo de Importao

Pg. 187 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

J. Produto Especfico
#

ID

128x

I90

Campo
-x-

Descrio
Sequncia XML

Ele

Pai

I01

Ele

Pai

CG

I90

Tipo

Ocor.

Tam.

0-1

Observao
Grupo opcional, somente um deles poder ser informado:
Veculo, Medicamentos, Armas, Combustvel.

JA. Detalhamento Especfico de Veculos novos


#

ID

Campo

Descrio

Tipo

Ocor.

Tam.

129

J01

veicProd

Detalhamento de Veculos novos

130

J02

tpOp

Tipo da operao

J01

1-1

131

J03

chassi

Chassi do veculo

J01

1-1

17

1=Venda concessionria,
2=Faturamento direto para consumidor final
3=Venda direta para grandes consumidores (frotista, governo,
...)
0=Outros
VIN (cdigo-identificao-veculo)

132

J04

cCor

Cor

J01

1-1

1-4

Cdigo de cada montadora

133

J05

xCor

Descrio da Cor

J01

1-1

1-40

134

J06

pot

Potncia Motor (CV)

J01

1-1

1-4

135

J07

cilin

Cilindradas

J01

1-1

1-4

136

J08

pesoL

Peso Lquido

J01

1-1

1-9

Potncia mxima do motor do veculo em cavalo vapor (CV).


(potncia-veculo)
Capacidade voluntria do motor expressa em centmetros
cbicos (CC). (cilindradas) (v2.0)
Em toneladas - 4 casas decimais

137

J09

pesoB

Peso Bruto

J01

1-1

1-9

Peso Bruto Total - em tonelada - 4 casas decimais

138

J10

nSerie

Serial (srie)

J01

1-1

1-9

139

J11

tpComb

Tipo de combustvel

J01

1-1

1-2

140

J12

nMotor

Nmero de Motor

J01

1-1

1-21

141

J13

CMT

Capacidade Mxima de Trao

J01

1-1

1-9

142

J14

dist

Distncia entre eixos

J01

1-1

1-4

144

J16

anoMod

Ano Modelo de Fabricao

J01

1-1

145

J17

anoFab

Ano de Fabricao

J01

1-1

1-1

Observao
Informar apenas quando se tratar de veculos novos

Utilizar Tabela RENAVAM (v2.0)


01=lcool, 02=Gasolina, 03=Diesel, (...);
16=lcool/Gasolina; 17=Gasolina/lcool/GNV
18=Gasolina/Eltrico
CMT-Capacidade Mxima de Trao - em Toneladas 4 casas
decimais (v2.0)

Pg. 188 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

146

J18

tpPint

147

J19

148

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Tipo de Pintura

J01

1-1

tpVeic

Tipo de Veculo

J01

1-1

1-2

J20

espVeic

Espcie de Veculo

J01

1-1

149

J21

VIN

Condio do VIN

J01

1-1

150

J22

condVeic

Condio do Veculo

J01

1-1

151

J23

cMod

Cdigo Marca Modelo

J01

1-1

1-6

Utilizar Tabela RENAVAM

151a

J24

cCorDENATRAN

Cdigo da Cor

J01

1-1

1-2

151b

J25

lota

Capacidade mxima de lotao

J01

1-1

1-3

151c

J26

tpRest

Restrio

J01

1-1

Segundo as regras de pr-cadastro do DENATRAN (v2.0)


01=AMARELO, 02=AZUL, 03=BEGE,
04=BRANCA, 05=CINZA, 06=-DOURADA,
07=GREN, 08=LARANJA, 09=MARROM,
10=PRATA, 11=PRETA, 12=ROSA, 13=ROXA,
14=VERDE, 15=VERMELHA, 16=FANTASIA
Quantidade mxima permitida de passageiros sentados,
inclusive o motorista. (v2.0)
0=No h; 1=Alienao Fiduciria;
2=Arrendamento Mercantil; 3=Reserva de Domnio;
4=Penhor de Veculos; 9=Outras. (v2.0)

Utilizar Tabela RENAVAM, conforme exemplos abaixo:


02=CICLOMOTO; 03=MOTONETA;
04=MOTOCICLO; 05=TRICICLO;
06=AUTOMVEL; 07=MICRONIBUS; 08=NIBUS;
10=REBOQUE; 11=SEMIRREBOQUE;
13=CAMINHONETA; 14=CAMINHO;
17=C. TRATOR; 22=ESP / NIBUS; 23=MISTO / CAM;
24=CARGA/CAM; ...
Utilizar Tabela RENAVAM
1=PASSAGEIRO; 2=CARGA; 3=MISTO;
4=CORRIDA; 5=TRAO; 6=ESPECIAL;
Informa-se o veculo tem VIN (chassi) remarcado.
R=Remarcado; N=Normal
1=Acabado; 2=Inacabado; 3=Semiacabado

Pg. 189 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

K. Detalhamento Especfico de Medicamento e de matrias-primas farmacuticas


#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

152

K01

med

153

K02

nLote

154

K03

qLote

155

K04

dFab

Detalhamento de Medicamentos e de
matrias-primas farmacuticas
Nmero do Lote de medicamentos ou de
matrias-primas farmacuticas
Quantidade de produto no Lote de
medicamentos ou de matrias-primas
farmacuticas
Data de fabricao

156

K05

dVal

157

K06

vPMC

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

I90

K01

1-1

1-20

K01

1-1

8v3

K01

1-1

Formato: AAAA-MM-DD

Data de validade

K01

1-1

Formato: AAAA-MM-DD

Preo mximo consumidor

K01

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

I90

1-500

Observao
Informar apenas quando se tratar de medicamentos ou de
matrias-primas farmacuticas, permite ocorrncias.

L. Detalhamento Especfico de Armamentos


#

ID

Campo

Descrio

158

L01

arma

Detalhamento de Armamento

159

L02

tpArma

Indicador do tipo de arma de fogo

L01

1-1

160

L03

nSerie

Nmero de srie da arma

L01

1-1

1-15

161

L04

nCano

Nmero de srie do cano

L01

1-1

1-15

162

L05

descr

Descrio completa da arma,


compreendendo: calibre, marca,
capacidade, tipo de funcionamento,
comprimento e demais elementos que
permitam a sua perfeita identificao.

L01

1-1

1-500

Observao
Informar apenas quando se tratar de armamento, permite
ocorrncias.
0=Uso permitido; 1=Uso restrito;

1-256

LA. Detalhamento Especfico de Combustveis


#

ID

Campo

162a

LA01

comb

162b

LA02

cProdANP

162b1

LA03

pMixGN

Descrio

Ele

Pai

Informaes especficas para combustveis CG


lquidos e lubrificantes
Cdigo de produto da ANP
E

I90

Percentual de Gs Natural para o produto


GLP (cProdANP=210203001)

Tipo

Ocor.

Tam.

1-1

LA01

1-1

LA01

0-1

3v4

Observao
Informar apenas para operaes com combustveis lquidos e
lubrificantes.
Utilizar a codificao de produtos do Sistema de Informaes de
Movimentao de Produtos - SIMP
(http://www.anp.gov.br/simp/). (NT 2012/003)
O campo opcional, portanto no caso no haver mistura o
campo de percentual no deve ser informado.
Pg. 190 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

162c

LA04

162d

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

CODIF

Cdigo de autorizao / registro do CODIF

LA01

0-1

1-21

LA05

qTemp

Quantidade de combustvel faturada


temperatura ambiente.

LA01

0-1

12v4

162e

LA06

UFCons

Sigla da UF de consumo

LA01

1-1

Informar apenas quando a UF utilizar o CODIF (Sistema de


Controle do Diferimento do Imposto nas Operaes com AEAC lcool Etlico Anidro Combustvel).
Informar quando a quantidade faturada informada no campo
"prod/qCom" (id:I10) tiver sido ajustada para uma temperatura
diferente da ambiente.
Informar a UF de consumo. Informar "EX" para Exterior.

162f

LA07

CIDE

Informaes da CIDE

LA01

162g

LA08

qBCProd

BC da CIDE

LA07

1-1

12v0-4

162h

LA09

vAliqProd

Valor da alquota da CIDE

LA07

1-1

11v4

Informar o valor da alquota em reais da CIDE

162i

LA10

vCIDE

Valor da CIDE

LA07

1-1

13v2

Informar o valor da CIDE

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CE

I90

1-1

20

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

0-1

Grupo de informaes da CIDE


Informar a BC da CIDE em quantidade

LB. Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune


#

ID

162j

LB01

Campo
nRECOPI

Descrio
Nmero do RECOPI

Observao
Vide: Anexo XII.02 - Identificador RECOPI

M. Tributos incidentes no Produto ou Servio


#

ID

Campo

Descrio

163

M01

imposto

Tributos incidentes no Produto ou Servio

H01

163a

M02

vTotTrib

Valor aproximado total de tributos federais,


estaduais e municipais.

M01

0-1

13v2

Grupo ISSQN mutuamente exclusivo com os grupos ICMS e II,


isto , se o grupo ISSQN for informado os grupos ICMS e II no
sero informados e vice-versa.
(NT 2013/003)

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Informaes do ICMS da Operao prpria CG


e ST

M01

1-1

N. ICMS Normal e ST
#

ID

164

N01

Campo
ICMS

1-1

Informar apenas um dos grupos de tributao do ICMS


(ICMS00, ICMS10, ...) (v2.0)

Pg. 191 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Grupo Tributao do ICMS= 00


#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

165

N02

ICMS00

Grupo Tributao do ICMS= 00

166

N11

orig

167

N12

168

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

Origem da mercadoria

N02

1-1

CST

Tributao do ICMS = 00

N02

1-1

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N02

1-1

169

N15

vBC

Valor da BC do ICMS

N02

1-1

13v2

170

N16

pICMS

Alquota do imposto

N02

1-1

3v2-4

171

N17

vICMS

Valor do ICMS

N02

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

N03

1-1

Observao
Tributada integralmente
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
00=Tributada integralmente.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo Tributao do ICMS= 10


#

ID

Campo

Descrio

172

N03

ICMS10

Grupo Tributao do ICMS = 10

173

N11

orig

Origem da mercadoria

1-1
N

1-1

Observao
Tributada e com cobrana do ICMS por substituio tributria

0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;


1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
Pg. 192 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

174

N12

CST

Tributao do ICMS = 10

N03

1-1

175

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N03

1-1

176

N15

vBC

Valor da BC do ICMS

N03

1-1

13v2

177

N16

pICMS

Alquota do imposto

N03

1-1

3v2-4

178

N17

vICMS

Valor do ICMS

N03

1-1

13v2

179

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N03

1-1

180

N19

pMVAST

N03

0-1

3v2-4

181

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

N03

0-1

3v2-4

182

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N03

1-1

13v2

183

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N03

1-1

3v2-4

184

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N03

1-1

13v2

Observao
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
10=Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido

Pg. 193 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Grupo Tributao do ICMS= 20


#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

185

N04

ICMS20

Grupo Tributao do ICMS = 20

186

N11

orig

187

N12

188

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

Origem da mercadoria

N04

1-1

CST

Tributao do ICMS = 20

N04

1-1

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N04

1-1

189

N14

pRedBC

Percentual da Reduo de BC

N04

1-1

3v2-4

190

N15

vBC

Valor da BC do ICMS

N04

1-1

13v2

191

N16

pICMS

Alquota do imposto

N04

1-1

3v2-4

192

N17

vICMS

Valor do ICMS

N04

1-1

13v2

1-1

Observao
Tributao com reduo de base de clculo

192.1

N27.1 -x-

Sequncia XML

N04

0-1

192.2

N27a

vICMSDeson

Valor do ICMS desonerado

N27.1

1-1

13v2

192.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;


1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
20=Com reduo de base de clculo
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao documentados
abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.
Pg. 194 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Grupo Tributao do ICMS= 30


#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

193

N05

ICMS30

Grupo Tributao do ICMS = 30

194

N11

orig

195

N12

196

CG

N01

Origem da mercadoria

N05

1-1

CST

Tributao do ICMS = 30

N05

1-1

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N05

1-1

197

N19

pMVAST

N05

0-1

3v2-4

198

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

N05

0-1

3v2-4

199

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N05

1-1

13v2

200

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N05

1-1

3v2-4

201

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N05

1-1

13v2

201.1

N27.1 -x-

Sequncia XML

N05

201.2

N27a

Valor do ICMS desonerado

N27.1

vICMSDeson

Tipo

Ocor.

Tam.

1-1

0-1
N

1-1

Observao
Tributao Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por
substituio tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
30=Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por
substituio tributria
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.

13v2

Informar apenas nos motivos de desonerao documentados


abaixo.
Pg. 195 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

201.3

N28

Campo
motDesICMS

Descrio
Motivo da desonerao do ICMS

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

N27.1

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

Observao
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
6=Utilitrios e Motocicletas da Amaznia Ocidental e reas de
Livre Comrcio (Resoluo 714/88 e 790/94 CONTRAN e
suas alteraes);
7=SUFRAMA;
9=Outros;

Grupo Tributao do ICMS= 40, 41. 50


#

ID

Campo

Descrio

202

N06

ICMS40

Grupo Tributao ICMS = 40, 41, 50

203

N11

orig

Origem da mercadoria

N06

1-1

204

N12

CST

Tributao do ICMS = 40, 41 ou 50

N06

1-1

204.00

N27.1 -x-

Sequncia XML

N06

204.01

N27a

Valor do ICMS

N27.1

vICMSDeson

1-1

Tributao Isenta, No tributada ou Suspenso.

0-1
N

1-1

Observao

13v2

0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;


1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
40=Isenta;
41=No tributada;
50=Suspenso.
Grupo opcional.
Informar apenas nas operaes:
a) com produtos beneficiados com a desonerao condicional
do ICMS.
b) destinadas SUFRAMA, informando-se o valor que seria
devido se no houvesse iseno.
c) de venda a rgo da administrao pblica direta e suas
Pg. 196 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

204.02

N28

Campo
motDesICMS

Descrio
Motivo da desonerao do ICMS

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

N27.1

1-1

Observao
fundaes e autarquias com iseno do ICMS. (NT 2011/004)
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
1=Txi;
3=Produtor Agropecurio;
4=Frotista/Locadora;
5=Diplomtico/Consular;
6=Utilitrios e Motocicletas da Amaznia Ocidental e reas de
Livre Comrcio (Resoluo 714/88 e 790/94 CONTRAN e
suas alteraes);
7=SUFRAMA;
8=Venda a rgo Pblico;
9=Outros. (NT 2011/004);
10=Deficiente Condutor (Convnio ICMS 38/12);
11=Deficiente No Condutor (Convnio ICMS 38/12).
Revogada a partir da verso 3.01 a possibilidade de usar o
motivo 2=Deficiente Fsico

Grupo Tributao do ICMS= 51


#

ID

Campo

Descrio

205

N07

ICMS51

Grupo Tributao do ICMS = 51

206

N11

orig

Origem da mercadoria

Ele

Pai

CG

N01

N07

Tipo

Ocor.

Tam.

1-1
N

1-1

Observao
Tributao com Diferimento (a exigncia do preenchimento das
informaes do ICMS diferido fica a critrio de cada UF).
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
Pg. 197 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

207

N12

CST

208

N13

209

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Tributao do ICMS = 51

N07

1-1

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N07

0-1

N14

pRedBC

Percentual da Reduo de BC

N07

0-1

3v2-4

210

N15

vBC

Valor da BC do ICMS

N07

0-1

13v2

211

N16

pICMS

Alquota do imposto

N07

0-1

3v2-4

211.01

N16a

vICMSOp

Valor do ICMS da Operao

N07

0-1

13v2

Valor como se no tivesse o diferimento

211.02

N16b

pDif

Percentual do diferimento

N07

0-1

3v2-4

No caso de diferimento total, informar o percentual de


diferimento "100".

211.03

N16c

vICMSDif

Valor do ICMS diferido

N07

0-1

13v2

212

N17

vICMS

Valor do ICMS

N07

0-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

N08

superior a 70%;
51=Diferimento
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Informar o valor realmente devido.

Grupo Tributao do ICMS= 60


#

ID

Campo

Descrio

213

N08

ICMS60

Grupo Tributao do ICMS = 60

214

N11

orig

Origem da mercadoria

1-1
N

1-1

Observao
Tributao ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
Pg. 198 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

ID

215

N12

215.1

Campo
CST

N25.1 -x-

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Tributao do ICMS = 60

N08

1-1

Sequncia XML

N08

0-1

Observao
superior a 70%;
60=ICMS cobrado anteriormente por substituio tributria
Grupo opcional.

216

N26

vBCSTRet

Valor da BC do ICMS ST retido

N25.1

1-1

13v2

217

N27

vICMSSTRet

Valor do ICMS ST retido

N25.1

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

Valor da BC do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0).


O valor pode ser omitido quando a legislao no exigir a sua
informao. (NT 2011/004)
Valor do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0). O valor
pode ser omitido quando a legislao no exigir a sua
informao. (NT 2011/004)

Grupo Tributao do ICMS= 70


#

ID

Campo

Descrio

218

N09

ICMS70

Grupo Tributao do ICMS = 70

219

N11

orig

Origem da mercadoria

N09

1-1

220

N12

CST

Tributao do ICMS = 70

N09

1-1

221

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N09

1-1

1-1

Observao
Tributao ICMS com reduo de base de clculo e cobrana
do ICMS por substituio tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
70=Com reduo de base de clculo e cobrana do ICMS por
substituio tributria
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.
Pg. 199 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

222

N14

pRedBC

223

N15

224

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Percentual da Reduo de BC

N09

1-1

3v2-4

vBC

Valor da BC do ICMS

N09

1-1

13v2

N16

pICMS

Alquota do imposto

N09

1-1

3v2-4

225

N17

vICMS

Valor do ICMS

N09

1-1

13v2

226

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N09

1-1

227

N19

pMVAST

N09

0-1

3v2-4

228

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

N09

0-1

3v2-4

229

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N09

1-1

13v2

230

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N09

1-1

3v2-4

231

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N09

1-1

13v2

231.1

N27.1 -x-

Sequncia XML

N09

0-1

231.2

N27a

vICMSDeson

Valor do ICMS desonerado

N27.1

1-1

13v2

231.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

N10

Observao

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao documentados
abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.

Grupo Tributao do ICMS= 90


#

ID

Campo

Descrio

232

N10

ICMS90

Grupo Tributao do ICMS = 90

233

N11

orig

Origem da mercadoria

1-1
N

1-1

Observao
Tributao ICMS: Outros

0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;


1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
Pg. 200 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

234
234.1

ID

N12

Campo

CST

N12.1 -x-

Descrio

Ele

Pai

Tributao do ICMS = 90

N10

Sequncia XML

N10

Tipo

Ocor.

1-1

Tam.

0-1

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N12.1

1-1

236

N15

vBC

Valor da BC do ICMS

N12.1

1-1

13v2

237

N14

pRedBC

Percentual da Reduo de BC

N12.1

0-1

3v2-4

238

N16

pICMS

Alquota do imposto

N12.1

1-1

3v2-4

239

N17

vICMS

Valor do ICMS

N12.1

1-1

13v2

Sequncia XML

N10

N17.1 -x-

superior a 40% e inferior ou igual a 70%;


4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
90=Outros
Grupo opcional.

235

239.1

Observao

0-1

0=Margem Valor Agregado (%);


1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo opcional.

240

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N17.1

1-1

241

N19

pMVAST

N17.1

0-1

3v2-4

242

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

N17.1

0-1

3v2-4

243

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N17.1

1-1

13v2

244

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N17.1

1-1

3v2-4

245

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N17.1

1-1

13v2

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Pg. 201 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

245.1

N27.1 -x-

Sequncia XML

N10

0-1

245.2

N27a

vICMSDeson

Valor do ICMS desonerado

N27.1

1-1

13v2

245.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

Observao
Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao documentados
abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.

Grupo de Partilha do ICMS


#

ID

Campo

Descrio

245.01

N10a

ICMSPart

Grupo de Partilha do ICMS entre a UF de


origem e UF de destino ou a UF definida
na legislao.

245.02

N11

orig

Origem da mercadoria

N10a

1-1

245.03

N12

CST

Tributao do ICMS

N10a

1-1

245.04

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N10a

1-1

1-1

Observao
Operao interestadual para consumidor final com partilha do
ICMS devido na operao entre a UF de origem e a do
destinatrio, ou a UF definida na legislao. (Ex. UF da
concessionria de entrega do veculo) (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
10=Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria;
90=Outros.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
Pg. 202 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

245.05

N15

vBC

245.06

N14

245.07

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Valor da BC do ICMS

N10a

1-1

13v2

3=Valor da operao. (v2.0)


(v2.0)

pRedBC

Percentual da Reduo de BC

N10a

0-1

3v2-4

(v2.0)

N16

pICMS

Alquota do imposto

N10a

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.08

N17

vICMS

Valor do ICMS

N10a

1-1

13v2

245.09

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N10a

1-1

245.10

N19

pMVAST

N10a

0-1

3v2-4

245.11

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);
(v2.0)

N10a

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.12

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N10a

1-1

13v2

(v2.0)

245.13

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N10a

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.14

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N10a

1-1

13v2

Valor do ICMS ST(v2.0)

245.15

N25

pBCOp

Percentual da BC operao prpria

N10a

1-1

3v2-4

245.16

N24

UFST

UF para qual devido o ICMS ST

N10a

1-1

Percentual para determinao do valor da Base de Clculo da


operao prpria. (v2.0)
Sigla da UF para qual devido o ICMS ST da operao.
Informar "EX" para Exterior. (v2.0)

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Grupo de Repasse de ICMS ST retido


CG
anteriormente em operaes interestaduais
com repasses atravs do Substituto
Tributrio
Origem da mercadoria
E

N01

Grupo de Repasse do ICMS ST


#

ID

Campo

245.17

N10b

ICMSST

245.18

N11

orig

Descrio

N10b

1-1

1-1

Observao
Grupo de informao do ICMS ST devido para a UF de destino,
nas operaes interestaduais de produtos que tiveram reteno
antecipada de ICMS por ST na UF do remetente. Repasse via
Substituto Tributrio. (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
Pg. 203 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
41=No Tributado (v2.0)

245.19

N12

CST

Tributao do ICMS

N10b

1-1

245.20

N26

vBCSTRet

N10b

1-1

13v2

245.21

N27

vICMSSTRet

Valor do BC do ICMS ST retido na UF


remetente
Valor do ICMS ST retido na UF remetente

N10b

1-1

13v2

Informar o valor da BC do ICMS ST retido na UF remetente


(v2.0)
Informar o valor do ICMS ST retido na UF remetente (v2.0)

245.22

N31

vBCSTDest

Valor da BC do ICMS ST da UF destino

N10b

1-1

13v2

Informar o valor da BC do ICMS ST da UF destino (v2.0)

245.23

N32

vICMSSTDest

Valor do ICMS ST da UF destino

N10b

1-1

13v2

Informar o valor do ICMS ST da UF destino (v2.0)

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

N01

N10c

Grupo CRT=1
#

ID

Campo

245.24

N10c

ICMSSN101

245.25

N11

orig

Descrio
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=101
Origem da mercadoria

1-1
N

1-1

Observao
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=101 (v2.0)

0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;


1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
Pg. 204 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

245.26

N12a

CSOSN

245.27

N29

pCredSN

245.28

N30

vCredICMSSN

245.24

N10d

ICMSSN102

245.25

N11

orig

245.26

N12a

CSOSN

245.27

N10e

ICMSSN201

245.28

N11

orig

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

N10c

1-1

N10c

1-1

3v2-4

8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao


superior a 70%;
101=Tributada pelo Simples Nacional com permisso de
crdito. (v2.0)
(v2.0)

N10c

1-1

13v2

(v2.0)

CG

N01

N10d

1-1

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10d

1-1

Grupo CRT=1 Simples Nacional e


CSOSN=201
Origem da mercadoria

CG

N01

N10e

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional
Alquota aplicvel de clculo do crdito
(Simples Nacional).
Valor crdito do ICMS que pode ser
aproveitado nos termos do art. 23 da LC
123 (Simples Nacional)
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=102, 103, 300 ou 400
Origem da mercadoria

1-1

1-1
N

1-1

Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=102, 103, 300


ou 400 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
102=Tributada pelo Simples Nacional sem permisso de
crdito.
103=Iseno do ICMS no Simples Nacional para faixa de
receita bruta.
300=Imune.
400=No tributada pelo Simples Nacional (v2.0) (v2.0)
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=201 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
Pg. 205 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N10e

1-1

N10e

1-1

N10e

0-1

3v2-4

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao


superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
201=Tributada pelo Simples Nacional com permisso de crdito
e com cobrana do ICMS por Substituio Tributria (v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

N10e

0-1

3v2-4

(v2.0)

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N10e

1-1

13v2

(v2.0)

245.34

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N10e

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.35

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N10e

1-1

13v2

Valor do ICMS ST retido (v2.0)

245.36

N29

pCredSN

N10e

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.37

N30

vCredICMSSN

N10e

1-1

13v2

(v2.0)

245.38

N10f

ICMSSN202

CG

N01

245.39

N11

orig

Alquota aplicvel de clculo do crdito


(SIMPLES NACIONAL).
Valor crdito do ICMS que pode ser
aproveitado nos termos do art. 23 da LC
123 (SIMPLES NACIONAL)
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=202 ou 203
Origem da mercadoria

N10f

245.29

N12a

CSOSN

245.30

N18

modBCST

245.31

N19

pMVAST

224.32

N20

245.33

1-1
N

1-1

Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=202 ou 203


(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
Pg. 206 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

245.40

N12a

CSOSN

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10f

1-1

245.41

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N10f

1-1

245.42

N19

pMVAST

N10f

0-1

3v2-4

224.43

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao


superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
202=Tributada pelo Simples Nacional sem permisso de crdito
e com cobrana do ICMS por Substituio Tributria;
203- Iseno do ICMS nos Simples Nacional para faixa de
receita bruta e com cobrana do ICMS por Substituio
Tributria (v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

N10f

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.44

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N10f

1-1

13v2

(v2.0)

245.45

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N10f

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.46

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N10f

1-1

13v2

Valor do ICMS ST retido (v2.0)

245.47

N10g

ICMSSN500

CG

N01

245.48

N11

orig

Grupo CRT=1 Simples Nacional e


CSOSN = 500
Origem da mercadoria

N10g

1-1
N

1-1

Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=500 (v2.0)


1

0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;


1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
Pg. 207 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

245.49

N12a

CSOSN

245.50

N25.1 -x-

Descrio

Ele

Pai

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional
Sequncia XML

N10g

N10g

Tipo

Ocor.

1-1

Tam.

0-1

245.50

N26

vBCSTRet

Valor da BC do ICMS ST retido

N12.1

1-1

13v2

245.51

N27

vICMSSTRet

Valor do ICMS ST retido

N12.1

1-1

13v2

245.52

N10h

ICMSSN900

CG

N01

245.53

N11

orig

Grupo CRT=1 Simples Nacional e


CSOSN=900
Origem da mercadoria

N10h

1-1
N

1-1

Observao
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
500=ICMS cobrado anteriormente por substituio tributria
(substitudo) ou por antecipao. (v2.0)
Grupo opcional.
Valor da BC do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0).
O valor pode ser omitido quando a legislao no exigir a sua
informao. (NT 2011/004)
Valor do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0). O valor
pode ser omitido quando a legislao no exigir a sua
informao. (NT 2011/004)
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=900 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no cdigo
6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade
com os processos produtivos bsicos de que tratam as
legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar
nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao
superior a 70%;
Pg. 208 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

245.54

N12a

245.55

N12.1 -x-

CSOSN

Descrio
Cdigo de Situao da Operao
SIMPLES NACIONAL
Sequncia XML

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

N10h

1-1

N10h

0-1

Observao
900=Outros (v2.0)
Grupo opcional.

245.55

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do
ICMS

N12.1

1-1

245.56

N15

vBC

Valor da BC do ICMS

N12.1

1-1

13v2

0=Margem Valor Agregado (%);


1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao. (v2.0)
(v2.0)

245.57

N14

pRedBC

Percentual da Reduo de BC

N12.1

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.58

N16

pICMS

Alquota do imposto

N12.1

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.59

N17

vICMS

Valor do ICMS

N12.1

1-1

13v2

(v2.0)

Sequncia XML

N10h

245.60

N17.1 -x-

0-1

Grupo opcional.

245.60

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N17.1

1-1

245.61

N19

pMVAST

N17.1

0-1

3v2-4

245.62

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor Adicionado


do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do ICMS ST

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

N17.1

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.63

N21

vBCST

Valor da BC do ICMS ST

N17.1

1-1

13v2

(v2.0)

245.64

N22

pICMSST

Alquota do imposto do ICMS ST

N17.1

1-1

3v2-4

(v2.0)

245.65

N23

vICMSST

Valor do ICMS ST

N17.1

1-1

13v2

Valor do ICMS ST retido(v2.0)

Sequncia XML

N10h

Alquota aplicvel de clculo do crdito


(Simples Nacional).
Valor crdito do ICMS que pode ser
aproveitado nos termos do art. 23 da LC
123/2006 (Simples Nacional)

N27.1

1-1

3v2-4

(v2.0)

N27.1

1-1

13v2

(v2.0)

245.52

N27.1 -x-

245.52

N29

pCredSN

245.53

N30

vCredICMSSN

0-1

Grupo opcional.

Pg. 209 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

O. Imposto sobre Produtos Industrializados


#

ID

Ele

Pai

246

O01

IPI

Grupo IPI

CG

M01

247

O02

clEnq

O01

0-1

1-5

O01

0-1

14

cSelo

Classe de enquadramento do IPI para


Cigarros e Bebidas
CNPJ do produtor da mercadoria, quando
diferente do emitente. Somente para os
casos de exportao direta ou indireta.
Cdigo do selo de controle IPI

248

O03

CNPJProd

249

O04

O01

0-1

1-60

250

O05

qSelo

Quantidade de selo de controle

O01

0-1

1-12

251

O06

cEnq

Cdigo de Enquadramento Legal do IPI

O01

1-1

1-3

252

O07

IPITrib

Grupo do CST 00, 49, 50 e 99

CG

O01

253

O09

CST

Cdigo da situao tributria do IPI

O07

CG

O07

253.1

Campo

O09.1 -x-

Descrio

Sequncia XML

Tipo

Ocor.

Tam.

0-1

Informar apenas quando o item for sujeito ao IPI

1-1

1-1

1-1

254

O10

vBC

Valor da BC do IPI

O09.1

1-1

13v2

257

O13

pIPI

Alquota do IPI

O09.1

1-1

3v2-4

Sequncia XML

CG

O07

257.1

O13.1 -x-

1-1

Observao

Preenchimento conforme Atos Normativos editados pela


Receita Federal (Observao 2)
Informar os zeros no significativos

Preenchimento conforme Atos Normativos editados pela


Receita Federal (Observao 3)
Tabela a ser criada pela RFB, informar 999 enquanto a tabela
no for criada
Informar apenas um dos grupos O07 ou O08 com base valor
atribudo ao campo O09 CST do IPI

00=Entrada com recuperao de crdito


49=Outras entradas
50=Sada tributada
99=Outras sadas
Informar os campos O10 e O13 se o clculo do IPI for por
alquota.

Informar os campos O11 e O12 se o clculo do IPI for de valor


Pg. 210 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

255

O11

qUnid

256

O12

259

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

O13.1

1-1

12v0-4

vUnid

Quantidade total na unidade padro para


tributao (somente para os produtos
tributados por unidade)
Valor por Unidade Tributvel

O13.1

1-1

11v0-4

O14

vIPI

Valor do IPI

O07

1-1

13v2

260

O08

IPINT

CG

O01

261

O09

CST

Grupo CST 01, 02, 03, 04, 51, 52, 53, 54 e


55
Cdigo da situao tributria do IPI

O08

1-1

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

M01

Observao
por unidade.

1-1
01=Entrada tributada com alquota zero
02=Entrada isenta
03=Entrada no-tributada
04=Entrada imune
05=Entrada com suspenso
51=Sada tributada com alquota zero
52=Sada isenta
53=Sada no-tributada
54=Sada imune
55=Sada com suspenso

P. Imposto de Importao
#

ID

Campo

262

P01

II

Grupo Imposto de Importao

263

P02

vBC

Valor BC do Imposto de Importao

P01

1-1

13v2

264

P03

vDespAdu

Valor despesas aduaneiras

P01

1-1

13v2

265

P04

vII

Valor Imposto de Importao

P01

1-1

13v2

266

P05

vIOF

Valor Imposto sobre Operaes


Financeiras

P01

1-1

13v2

0-1

Observao
Informar apenas quando o item for sujeito ao II

Pg. 211 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Q. PIS
#

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

267

Q01

PIS

Grupo PIS

268

Q02

PISAliq

Grupo PIS tributado pela alquota

269

Q06

CST

270

Q07

271

Q08

Tipo

Ocor.

Tam.

M01

0-1

CG

Q01

1-1

Cdigo de Situao Tributria do PIS

Q02

1-1

vBC

Valor da Base de Clculo do PIS

Q02

1-1

13v2

pPIS

Alquota do PIS (em percentual)

Q02

1-1

3v2-4

Observao
Informar apenas um dos grupos Q02, Q03, Q04 ou Q05 com
base valor atribudo ao campo Q06 CST do PIS

01=Operao Tributvel (base de clculo = valor da operao


alquota normal (cumulativo/no cumulativo));
02=Operao Tributvel (base de clculo = valor da operao
(alquota diferenciada));

Pg. 212 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

272

Q09

vPIS

Valor do PIS

Q02

1-1

13v2

273

Q03

PISQtde

Grupo PIS tributado por Qtde

CG

Q01

274

Q06

CST

Cdigo de Situao Tributria do PIS

Q03

1-1

275

Q10

qBCProd

Quantidade Vendida

Q03

1-1

12v0-4

276

Q11

vAliqProd

Alquota do PIS (em reais)

Q03

1-1

11v0-4

277

Q09

vPIS

Valor do PIS

Q03

1-1

13v2

278

Q04

PISNT

Grupo PIS no tributado

CG

Q01

279

Q06

CST

Cdigo de Situao Tributria do PIS

Q04

280

Q05

PISOutr

Grupo PIS Outras Operaes

CG

Q01

281

Q06

CST

Cdigo de Situao Tributria do PIS

Q05

Observao

1-1
03=Operao Tributvel (base de clculo = quantidade vendida
x alquota por unidade de produto);

1-1
N

1-1

04=Operao Tributvel (tributao monofsica (alquota zero));


05=Operao Tributvel (Substituio Tributria);
06=Operao Tributvel (alquota zero);
07=Operao Isenta da Contribuio;
08=Operao Sem Incidncia da Contribuio;
09=Operao com Suspenso da Contribuio;

49=Outras Operaes de Sada;


50=Operao com Direito a Crdito - Vinculada Exclusivamente
a Receita Tributada no Mercado Interno;
51=Operao com Direito a Crdito - Vinculada Exclusivamente
a Receita No Tributada no Mercado Interno;
52=Operao com Direito a Crdito Vinculada Exclusivamente
a Receita de Exportao;
53=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas
Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno;
54=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas
Tributadas no Mercado Interno e de Exportao;
55=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas NoTributadas no Mercado Interno e de Exportao;
56=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas
Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno, e de
Exportao;
60=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada
Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado Interno;
61=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada
Exclusivamente a Receita No-Tributada no Mercado Interno;
62=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada
Exclusivamente a Receita de Exportao;

1-1
N

1-1

Pg. 213 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

281.1

ID

Campo

Q06.1 -x-

Descrio

Sequncia XML

Ele

Pai

CG

Q05

Tipo

Ocor.

Tam.

1-1

282

Q07

vBC

Valor da Base de Clculo do PIS

Q06.1

1-1

13v2

283

Q08

pPIS

Alquota do PIS (em percentual)

Q06.1

1-1

3v2-4

283.1

Q08.1 -x-

Sequncia XML

CG

1-1

284

Q10

qBCProd

Quantidade Vendida

Q08.1

1-1

12v0-4

285

Q11

vAliqProd

Alquota do PIS (em reais)

Q08.1

1-1

11v0-4

286

Q09

vPIS

Valor do PIS

Q05

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

M01

0-1

CG

R01

1-1

Observao
63=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno;
64=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas Tributadas no Mercado Interno e de Exportao;
65=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas No-Tributadas no Mercado Interno e de Exportao;
66=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno, e de
Exportao;
67=Crdito Presumido - Outras Operaes;
70=Operao de Aquisio sem Direito a Crdito;
71=Operao de Aquisio com Iseno;
72=Operao de Aquisio com Suspenso;
73=Operao de Aquisio a Alquota Zero;
74=Operao de Aquisio; sem Incidncia da Contribuio;
75=Operao de Aquisio por Substituio Tributria;
98=Outras Operaes de Entrada;
99=Outras Operaes;
Informar os campos Q07 e Q08 se o clculo do PIS em
percentual.

Informar os campos Q10 e Q11 se o clculo do PIS for em


valor.

R. PIS ST
#

ID

287

R01

287.1

Campo
PISST

R01.1 -x-

Descrio
Grupo PIS Substituio Tributria
Sequncia XML

288

R02

vBC

Valor da Base de Clculo do PIS

R01.1

1-1

13v2

289

R03

pPIS

Alquota do PIS (em percentual)

R01.1

1-1

3v2-4

CG

R01

289.1

R03.1 -x-

Sequncia XML

1-1

Observao

Informar os campos R02 e R03 para clculo do PIS em


percentual.

Informar os campos R04 e R05 para clculo do PIS em valor.


Pg. 214 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

290

R04

qBCProd

291

R05

292

R06

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Quantidade Vendida

R031.

1-1

12v0-4

vAliqProd

Alquota do PIS (em reais)

R03.1

1-1

11v0-4

vPIS

Valor do PIS

R01

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

M01

0-1

CG

S01

1-1

Observao

S. COFINS
#

ID

Campo

Descrio

293

S01

COFINS

Grupo COFINS

294

S02

COFINSAliq

Grupo COFINS tributado pela alquota

Observao
Informar apenas um dos grupos S02, S03, S04 ou S04 com
base valor atribudo ao campo de CST da COFINS

Pg. 215 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

295

S06

CST

296

S07

297

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Cdigo de Situao Tributria da COFINS

S02

1-1

vBC

Valor da Base de Clculo da COFINS

S02

1-1

13v2

S08

pCOFINS

Alquota da COFINS (em percentual)

S02

1-1

3v2-4

298

S11

vCOFINS

Valor da COFINS

S02

1-1

13v2

299

S03

COFINSQtde

Grupo de COFINS tributado por Qtde

CG

S01

300

S06

CST

Cdigo de Situao Tributria da COFINS

S03

1-1

301

S09

qBCProd

Quantidade Vendida

S03

1-1

12v0-4

302

S10

vAliqProd

Alquota da COFINS (em reais)

S03

1-1

11v0-4

303

S11

vCOFINS

Valor da COFINS

S03

1-1

13v2

304

S04

COFINSNT

Grupo COFINS no tributado

CG

S01

305

S06

CST

Cdigo de Situao Tributria da COFINS

S04

306

S05

COFINSOutr

Grupo COFINS Outras Operaes

CG

S01

307

S06

CST

Cdigo de Situao Tributria da COFINS

S05

Observao
01=Operao Tributvel (base de clculo = valor da operao
alquota normal (cumulativo/no cumulativo));
02=Operao Tributvel (base de clculo = valor da operao
(alquota diferenciada));

1-1
03=Operao Tributvel (base de clculo = quantidade vendida
x alquota por unidade de produto);

1-1
N

1-1

04=Operao Tributvel (tributao monofsica, alquota zero);


05=Operao Tributvel (Substituio Tributria);
06=Operao Tributvel (alquota zero);
07=Operao Isenta da Contribuio;
08=Operao Sem Incidncia da Contribuio;
09=Operao com Suspenso da Contribuio;

49=Outras Operaes de Sada;


50=Operao com Direito a Crdito - Vinculada Exclusivamente
a Receita Tributada no Mercado Interno;
51=Operao com Direito a Crdito - Vinculada Exclusivamente
a Receita No Tributada no Mercado Interno;
52=Operao com Direito a Crdito Vinculada Exclusivamente
a Receita de Exportao;
53=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas
Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno;
54=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas
Tributadas no Mercado Interno e de Exportao;
55=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas NoTributadas no Mercado Interno e de Exportao;
56=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a Receitas
Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno, e de

1-1
N

1-1

Pg. 216 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

307.1

S06.1

308

Campo

Descrio

-x-

Sequncia XML

S07

vBC

309

S08

309.1

S08.1

310

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

S05

1-1

Valor da Base de Clculo da COFINS

S06.1

1-1

13v2

pCOFINS

Alquota da COFINS (em percentual)

S06.1

1-1

3v2-4

-x-

Sequncia XML

CG

S05

S09

qBCProd

Quantidade Vendida

S08.1

1-1

12v0-4

311

S10

vAliqProd

Alquota da COFINS (em reais)

S08.1

1-1

11v0-4

312

S11

vCOFINS

Valor da COFINS

S05

1-1

13v2

1-1

Observao
Exportao;
60=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada
Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado Interno;
61=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada
Exclusivamente a Receita No-Tributada no Mercado Interno;
62=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada
Exclusivamente a Receita de Exportao;
63=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno;
64=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas Tributadas no Mercado Interno e de Exportao;
65=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas No-Tributadas no Mercado Interno e de Exportao;
66=Crdito Presumido - Operao de Aquisio Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado Interno, e de
Exportao;
67=Crdito Presumido - Outras Operaes;
70=Operao de Aquisio sem Direito a Crdito;
71=Operao de Aquisio com Iseno;
72=Operao de Aquisio com Suspenso;
73=Operao de Aquisio a Alquota Zero;
74=Operao de Aquisio; sem Incidncia da Contribuio;
75=Operao de Aquisio por Substituio Tributria;
98=Outras Operaes de Entrada;
99=Outras Operaes;
Informar os campos S07 e S08 para clculo da COFINS em
percentual.

Informar os campos S09 e S10 para clculo da COFINS em


valor.

Pg. 217 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

T. COFINS ST
#

ID

313

T01

313.1

T01.1

314

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

M01

0-1

CG

T01

1-1

Tam.

COFINSST

Grupo COFINS Substituio Tributria

-x-

Sequncia XML

T02

vBC

Valor da Base de Clculo da COFINS

T01.1

1-1

13v2

315

T03

pCOFINS

Alquota da COFINS (em percentual)

T01.1

1-1

3v2-4

315.1

T03.1

-x-

Sequncia XML

CG

T01

316

T04

qBCProd

Quantidade Vendida

T03.1

1-1

12v0-4

317

T05

vAliqProd

Alquota da COFINS (em reais)

T03.1

1-1

11v0-4

318

T06

vCOFINS

Valor da COFINS

T01

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

CG

M01

U01

1-1

13v2

U01

1-1

3v2-4

U01

1-1

13v2

U01

1-1

1-1

Observao

Informar os campos T02 e T03 para clculo da COFINS


Substituio Tributria em percentual.

Informar os campos T04 e T05 para clculo da COFINS


Substituio Tributria em valor.

U. ISSQN
#

ID

Campo

319

U01

ISSQN

320

U02

vBC

321

U03

322

U04

323

Descrio
Grupo ISSQN

Valor da Base de Clculo do ISSQN

0-1

Observao
Campos para clculo do ISSQN na NF-e conjugada, onde h a
prestao de servios sujeitos ao ISSQN e fornecimento de
peas sujeitas ao ICMS.
Grupo ISSQN mutuamente exclusivo com os grupos ICMS, IPI
e II, isto se ISSQN for informado os grupos ICMS, IPI e II no
sero informados e vice-versa (v2.0).

vAliq

Alquota do ISSQN

U05

vISSQN
cMunFG

Valor do ISSQN
Cdigo do municpio de ocorrncia do fato
gerador do ISSQN

324

U06

cListServ

Item da Lista de Servios

U01

1-1

324a

U07

vDeducao

Valor deduo para reduo da Base de

U01

0-1

13v2

Informar o municpio de ocorrncia do fato gerador do ISSQN.


Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e
Pas).
Nota 1: No vincular com o municpio do fato gerador de ICMS
(id:B12), ou com o municpio do emitente (id:C10) ou do
destinatrio (id:E10).
Nota 2: Pode ser informado 9999999 se a prestao de servio
for no Exterior.
Informar o Item da lista de servios em que se classifica o
servio no padro ABRASF (Formato: NN.NN).

Pg. 218 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

324b

U08

vOutro

324c

U09

324d

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Clculo
Valor outras retenes

U01

0-1

13v2

vDescIncond

Valor desconto incondicionado

U01

0-1

13v2

U10

vDescCond

Valor desconto condicionado

U01

0-1

13v2

324f

U11

vISSRet

Valor reteno ISS

U01

0-1

13v2

324g

U12

indISS

Indicador da exigibilidade do ISS

U01

1-1

324h

U13

cServico

U01

0-1

1-20

324i

U14

cMun

U01

0-1

Tabela do IBGE. Informar "9999999" para servio fora do Pas.

324j

U15

cPais

Cdigo do servio prestado dentro do


municpio
Cdigo do Municpio de incidncia do
imposto
Cdigo do Pas onde o servio foi prestado

U01

0-1

324k

U16

nProcesso

U01

0-1

1-30

324l

U17

indIncentivo

Nmero do processo judicial ou


administrativo de suspenso da
exigibilidade
Indicador de incentivo Fiscal

Tabela do BACEN. Informar somente se o municpio da


prestao do servio for "9999999".
Informar somente quando declarada a suspenso da
exigibilidade do ISSQN.

U01

1-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Valor declaratrio

Valor declaratrio
1=Exigvel, 2=No incidncia; 3=Iseno; 4=Exportao;
5=Imunidade; 6=Exigibilidade Suspensa por Deciso Judicial;
7=Exigibilidade Suspensa por Processo Administrativo;

1=Sim; 2=No;

UA. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e)


#

ID

Campo

Descrio

324p

UA01

impostoDevol

Informao do Imposto devolvido

H01

324q

UA02

pDevol

Percentual da mercadoria devolvida

UA01

324r

UA03

IPI

Informao do IPI devolvido

UA01

324s

UA04

vIPIDevol

Valor do IPI devolvido

UA03

0-1
N

1-1

3v2

Observao
O motivo da devoluo dever ser informado pela empresa no
campo de Informaes Adicionais do Produto (tag:infAdProd).
O valor mximo deste percentual 100%, no caso de devoluo
total da mercadoria.

1-1
N

1-1

13v2

Pg. 219 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

V. Informaes adicionais (para o item da NF-e)


#

ID

325

V01

Campo
infAdProd

Descrio
Informaes Adicionais do Produto

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

H01

0-1

1-500

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao
Norma referenciada, informaes complementares, etc.

W. Total da NF-e
#

ID

Campo

Descrio

Observao

326

W01

total

Grupo Totais da NF-e

A01

1-1

327

W02

ICMSTot

Grupo Totais referentes ao ICMS

W01

1-1

328

W03

vBC

Base de Clculo do ICMS

W02

1-1

13v2

329

W04

vICMS

Valor Total do ICMS

W02

1-1

13v2

329.01

W04a

vICMSDeson

Valor Total do ICMS desonerado

W02

1-1

13v2

330

W05

vBCST

Base de Clculo do ICMS ST

W02

1-1

13v2

331

W06

vST

Valor Total do ICMS ST

W02

1-1

13v2

332

W07

vProd

Valor Total dos produtos e servios

W02

1-1

13v2

333

W08

vFrete

Valor Total do Frete

W02

1-1

13v2

334

W09

vSeg

Valor Total do Seguro

W02

1-1

13v2

335

W10

vDesc

Valor Total do Desconto

W02

1-1

13v2

336

W11

vII

Valor Total do II

W02

1-1

13v2

337

W12

vIPI

Valor Total do IPI

W02

1-1

13v2

338

W13

vPIS

Valor do PIS

W02

1-1

13v2

339

W14

vCOFINS

Valor da COFINS

W02

1-1

13v2

340

W15

vOutro

Outras Despesas acessrias

W02

1-1

13v2

341

W16

vNF

Valor Total da NF-e

W02

1-1

13v2

Vide validao para este campo na regra de validao W16-xx.

341a

W16a

vTotTrib

Valor aproximado total de tributos federais,


estaduais e municipais.

W02

0-1

13v2

(NT 2013/003)

O grupo de valores totais da NF-e deve ser informado com o


somatrio do campo correspondente dos itens.

Pg. 220 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

W01. Total da NF-e / ISSQN


#

ID

Campo

342

W17

ISSQNtot

343

W18

vServ

344

W19

345

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Grupo Totais referentes ao ISSQN

W01

W17

0-1

13v2

vBC

Valor total dos Servios sob no-incidncia


ou no tributados pelo ICMS
Valor total Base de Clculo do ISS

W17

0-1

13v2

W20

vISS

Valor total do ISS

W17

0-1

13v2

346

W21

vPIS

Valor total do PIS sobre servios

W17

0-1

13v2

347

W22

vCOFINS

Valor total da COFINS sobre servios

W17

0-1

13v2

347a

W22a

dCompet

Data da prestao do servio

W17

1-1

347b

W22b

vDeducao

W17

0-1

13v2

347c

W22c

vOutro

Valor total deduo para reduo da Base


de Clculo
Valor total outras retenes

W17

0-1

13v2

347d

W22d

vDescIncond

Valor total desconto incondicionado

W17

0-1

13v2

347e

W22e

vDescCond

Valor total desconto condicionado

W17

0-1

13v2

347f

W22f

vISSRet

Valor total reteno ISS

W17

0-1

13v2

347g

W22g

cRegTrib

Cdigo do Regime Especial de Tributao

W17

0-1

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Exemplos de atos normativos que definem obrigatoriedade da


reteno de contribuies:
a) IRPJ/CSLL/PIS/COFINS - Fonte - Recebimentos de rgo
Pblico Federal, Lei n 9.430, de 27 de dezembro de 1996, art.
64, Lei n 10.833/2003, art. 34, como normas infralegais, temos
como exemplo: IN SRF 480/2004 e IN 539, de 25/04/05.
b) Reteno do Imposto de Renda pelas Fontes Pagadoras,
REMUNERAO DE SERVIOS PROFISSIONAIS
PRESTADOS POR PESSOA JURDICA, Lei n 7.450/85, art. 52

0-1

Formato: AAAA-MM-DD

Valor declaratrio

1=Microempresa Municipal; 2=Estimativa;


3=Sociedade de Profissionais; 4=Cooperativa;
5=Microempresrio Individual (MEI);
6=Microempresrio e Empresa de Pequeno Porte (ME/EPP)

W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos


#

ID

Campo

Descrio

348

W23

retTrib

Grupo Retenes de Tributos

W01

349

W24

vRetPIS

Valor Retido de PIS

W23

0-1

13v2

350

W25

vRetCOFINS

Valor Retido de COFINS

W23

0-1

13v2

351

W26

vRetCSLL

Valor Retido de CSLL

W23

0-1

13v2

352

W27

vBCIRRF

Base de Clculo do IRRF

W23

0-1

13v2

353

W28

vIRRF

Valor Retido do IRRF

W23

0-1

13v2

354

W29

vBCRetPrev

Base de Clculo da Reteno da

W23

0-1

13v2

0-1

Pg. 221 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

355

W30

Campo
vRetPrev

Descrio
Previdncia Social
Valor da Reteno da Previdncia Social

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

W23

0-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao
c) IRPJ, CSLL, COFINS e PIS - Servios Prestados por
Pessoas Jurdicas - Reteno na Fonte, Lei n 10.833 de
29.12.2003, art. 30, 31, 32, 35 e 36

X. Informaes do Transporte da NF-e


#

ID

Campo

Descrio

356

X01

transp

Grupo Informaes do Transporte

A01

357

X02

modFrete

Modalidade do frete

X01

358

X03

transporta

Grupo Transportador

X01

359

X04

CNPJ

CNPJ do Transportador

CE

X03

360

X05

CPF

CPF do Transportador

CE

X03

361

X06

xNome

Razo Social ou nome

362

X07

IE

Inscrio Estadual do Transportador

363

X08

xEnder

364

X09

365

Observao

1-1
N

1-1

0=Por conta do emitente;


1=Por conta do destinatrio/remetente;
2=Por conta de terceiros;
9=Sem frete. (V2.0)

0-1

14

Preencher os zeros no significativos.

0-1

11

X03

0-1

2-60

X03

0-1

2-14

Endereo Completo

X03

0-1

1-60

xMun

Nome do municpio

X03

0-1

1-60

X10

UF

Sigla da UF

X03

0-1

366

X11

retTransp

Grupo Reteno ICMS transporte

X01

367

X12

vServ

Valor do Servio

X11

1-1

13v2

368

X13

vBCRet

BC da Reteno do ICMS

X11

1-1

13v2

369

X14

pICMSRet

Alquota da Reteno

X11

1-1

3v2-4

370

X15

vICMSRet

Valor do ICMS Retido

X11

1-1

13v2

371

X16

CFOP

CFOP

X11

1-1

0-1

Informar:
- Inscrio Estadual do transportador contribuinte do ICMS, sem
caracteres de formatao (ponto, barra, hfen, etc.);
- Literal ISENTO para transportador isento de inscrio no
cadastro de contribuintes ICMS;
- No informar a tag para no contribuinte do ICMS,
A UF deve ser informada se informado uma IE. (v2.0)

A UF deve ser informada se informado uma IE. (v2.0). Informar


"EX" para Exterior.

0-1

CFOP de Servio de Transporte (Anexo XIII.03).


Pg. 222 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

372

X17

372.1

X17.1

373
374

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

X11

1-1

-x-

Cdigo do municpio de ocorrncia do fato


gerador do ICMS do transporte
Sequncia XML

CG

X01

0-1

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e


Pas)
Transporte por Veculo, Vago ou Balsa.

X18

veicTransp

Grupo Veculo Transporte

X17.1

0-1

Informar o veculo trator (v2.0)

X19

placa

Placa do Veculo

cMunFG

X18

1-1

Informar em um dos seguintes formatos: XXX9999, XXX999,


XX9999 ou XXXX999. Informar a placa em informaes
complementares quando a placa do veculo tiver lei de formao
diversa. (NT 2011/005)
Informar "EX" se Exterior.

375

X20

UF

Sigla da UF

X18

1-1

376

X21

RNTC

X18

0-1

1-20

377

X22

reboque

Registro Nacional de Transportador de


Carga (ANTT)
Grupo Reboque

X17.1

378

X23

placa

Placa do Veculo

X22

1-1

379

X24

UF

Sigla da UF

X22

1-1

380

X25

RNTC

X22

0-1

1-20

380a

X25a

vagao

Registro Nacional de Transportador de


Carga (ANTT)
Identificao do vago

CE

X01

0-1

1-20

(v2.0)

380b

X25b

balsa

Identificao da balsa

CE

X01

0-1

1-20

(v2.0)

381

X26

vol

Grupo Volumes

X01

382

X27

qVol

Quantidade de volumes transportados

X26

0-1

1-15

383

X28

esp

Espcie dos volumes transportados

X26

0-1

1-60

384

X29

marca

Marca dos volumes transportados

X26

0-1

1-60

385

X30

nVol

Numerao dos volumes transportados

X26

0-1

1-60

386

X31

pesoL

Peso Lquido (em kg)

X26

0-1

12v3

387

X32

pesoB

Peso Bruto (em kg)

X26

0-1

12v3

387a

X33

lacres

Grupo Lacres

X26

388

X34

nLacre

Nmero dos Lacres

X33

0-5

Informar os reboques/Dolly (v2.0)

0-5000

(NT 2012/003)

0-5000
C

1-1

Informar em um dos seguintes formatos: XXX9999, XXX999,


XX9999 ou XXXX999. Informar a placa em informaes
complementares quando a placa do veculo tiver lei de formao
diversa. (NT 2011/005)
Informar "EX" se Exterior.

(NT 2012/003)
1-60

Pg. 223 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Y. Dados da Cobrana
#

ID

Campo

389

Y01

cobr

390

Y02

391

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Grupo Cobrana

A01

0-1

fat

Grupo Fatura

Y01

0-1

Y03

nFat

Nmero da Fatura

Y02

0-1

1-60

392

Y04

vOrig

Valor Original da Fatura

Y02

0-1

13v2

393

Y05

vDesc

Valor do desconto

Y02

0-1

13v2

394

Y06

vLiq

Valor Lquido da Fatura

Y02

0-1

13v2

395

Y07

dup

Grupo Duplicata

Y01

396

Y08

nDup

Nmero da Duplicata

Y07

0-1

397

Y09

dVenc

Data de vencimento

Y07

0-1

398

Y10

vDup

Valor da duplicata

Y07

1-1

13v2

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

0-120

Observao

(NT 2011/004)
1-60
Formato: AAAA-MM-DD
(NT 2012/003)

YA. Formas de Pagamento


#

ID

Campo

Descrio

398a

YA01

pag

Grupo de Formas de Pagamento

A01

398b

YA02

tPag

Forma de pagamento

YA01

1-1

398c

YA03

vPag

Valor do Pagamento

YA01

1-1

13v2

398d

YA04

card

Grupo de Cartes

YA01

398e

YA05

CNPJ

YA04

1-1

14

Informar o CNPJ da Credenciadora de carto de crdito / dbito

398f

YA06

tBand

CNPJ da Credenciadora de carto de


crdito e/ou dbito
Bandeira da operadora de carto de
crdito e/ou dbito

YA04

1-1

01=Visa
02=Mastercard

0-100

Observao
Grupo obrigatrio para a NFC-e, a critrio da UF.
No informar para a NF-e.
01=Dinheiro
02=Cheque
03=Carto de Crdito
04=Carto de Dbito
05=Crdito Loja
10=Vale Alimentao
11=Vale Refeio
12=Vale Presente
13=Vale Combustvel
99=Outros

0-1

Pg. 224 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

398g

ID

YA07

Campo

cAut

Descrio

Nmero de autorizao da operao


carto de crdito e/ou dbito

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

YA04

1-1

1-20

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao
03=American Express
04=Sorocred
99=Outros
Identifica o nmero da autorizao da transao da operao
com carto de crdito e/ou dbito

Z. Informaes Adicionais da NF-e


#

ID

Campo

Descrio

Observao

399

Z01

infAdic

Grupo de Informaes Adicionais

A01

400

Z02

infAdFisco

Z01

0-1

1-2000

401

Z03

infCpl

Z01

0-1

1-5000

401a

Z04

obsCont

Informaes Adicionais de Interesse do


Fisco
Informaes Complementares de interesse
do Contribuinte
Grupo Campo de uso livre do contribuinte

Z01

401b

Z05

xCampo

Identificao do campo

Z04

1-1

1-20

Campo de uso livre do contribuinte, Informar o nome do campo


no atributo xCampo e o contedo do campo no xTexto
Identificao do campo

401c

Z06

xTexto

Contedo do campo

Z04

1-1

1-60

Contedo do campo

401d

Z07

obsFisco

Grupo Campo de uso livre do Fisco

Z01

401e

Z08

xCampo

Identificao do campo

Z07

1-1

1-20

Campo de uso livre do Fisco. Informar o nome do campo no


atributo xCampo e o contedo do campo no xTexto
Identificao do campo

401f

Z09

xTexto

Contedo do campo

Z07

1-1

1-60

Contedo do campo

401g

Z10

procRef

Grupo Processo referenciado

Z01

401h

Z11

nProc

Z10

1-1

1-60

401i

Z12

indProc

Identificador do processo ou ato


concessrio
Indicador da origem do processo

Z10

1-1

0-1

0-10

0-10

0-100

(v2.0)

(NT 2012/003)
Identificador do processo ou ato concessrio
0=SEFAZ;
1=Justia Federal;
2=Justia Estadual;
3=Secex/RFB;
9=Outros

Pg. 225 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ZA. Informaes de Comrcio Exterior


#

ID

Campo

402

ZA01

exporta

403

ZA02

UFSaidaPais

404

ZA03

xLocExporta

404a

ZA04

xLocDespacho

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Grupo Exportao

A01

Sigla da UF de Embarque ou de
transposio de fronteira
Descrio do Local de Embarque ou de
transposio de fronteira
Descrio do local de despacho

ZA01

1-1

ZA01

1-1

1-60

ZA01

0-1

1-60

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

0-1

Observao
Informar apenas na exportao.
No aceita o valor "EX".

Informao do Recinto Alfandegado

ZB. Informaes de Compras


#

ID

Campo

Descrio

405

ZB01

compra

Grupo Compra

A01

406

ZB02

xNEmp

Nota de Empenho

ZB01

0-1

1-22

407

ZB03

xPed

Pedido

ZB01

0-1

1-60

Identificao da Nota de Empenho, quando se tratar de


compras pblicas (NT 2011/004)
Informar o pedido.

408

ZB04

xCont

Contrato

ZB01

0-1

1-60

Informar o contrato de compra

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

0-1

Observao
Informao adicional de compra

ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana


#

ID

Campo

Descrio

409

ZC01

cana

Grupo Cana

A01

410

ZC02

safra

Identificao da safra

ZC01

1-1

4-9

Informar a safra, no formato: "AAAA" ou "AAAA/AAAA". v2.0

411

ZC03

ref

Ms e ano de referncia

ZC01

1-1

412

ZC04

forDia

Grupo Fornecimento dirio de cana

ZC01

Informar o ms e ano de referncia, no formato: "MM/AAAA".


v2.0
Informar os fornecimentos dirios de cana v2.0

427

ZC05

dia

Dia

ZC04

1-1

1-2

414

ZC06

qtde

Quantidade

ZC04

1-1

11v10

Quantidade em KG v2.0

415

ZC07

qTotMes

Quantidade Total do Ms

ZC01

1-1

11v10

v2.0

416

ZC08

qTotAnt

Quantidade Total Anterior

ZC01

1-1

11v10

v2.0

417

ZC09

qTotGer

Quantidade Total Geral

ZC01

1-1

11v10

v2.0

418

ZC10

deduc

Grupo Dedues Taxas e Contribuies

ZC01

0-1

Informaes de registro aquisies de cana v2.0

1-31

0-10

Observao

v2.0

Informar as Dedues Taxas e Contribuies v2.0


Pg. 226 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ID

Campo

419

ZC11

xDed

420

ZC12

421

Descrio

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

Observao

Descrio da Deduo

ZC10

1-1

1-60

Informar a Descrio da Deduo v2.0

vDed

Valor da Deduo

ZC10

1-1

13v2

v2.0

ZC13

vFor

Valor dos Fornecimentos

ZC01

1-1

13v2

Valor dos Fornecimentos v2.0

422

ZC14

vTotDed

Valor Total da Deduo

ZC01

1-1

13v2

Valor das dedues v2.0

423

ZC15

vLiqFor

Valor Lquido dos Fornecimentos

ZC01

1-1

13v2

Valor Lquido dos Fornecimentos v2.0

Ele

Pai

Tipo

Ocor.

Tam.

A01

ZZ. Informaes da Assinatura Digital


#

ID

999

ZZ01

Campo
Signature

Descrio
Assinatura XML da NF-e Segundo o
Padro XML Digital Signature

Observao

1-1

Pg. 227 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

OBSERVAES:
1. Abreviaes utilizadas nas colunas de cabealho do leiaute:
#

ID

389

Y01

Campo

cobr

Descrio

grupo de Cobrana

Ele

Pai

A01

Tipo

Ocorrncia

tamanho

Dec

Observao

0-1

a) coluna # : identificador da linha da tabela;


b) coluna ID : identificao do campo, alguns campos relacionados com tributos podem aparecer mais de uma vez no leiaute em funo da estrutura de grupos de
choice baseados no CST Cdigo de Tributao do ICMS.
Exemplo:
O preenchimento dos campos de tributos relacionados com o ICMS Normal e ST depende do contedo informado no cdigo de Tributao do ICMS (campo N12),
que pode assumir um dos seguintes valores:
00 - Tributada integralmente;
10 - Tributada e com cobrana do ICMS por substituio tributria;
20 - Com reduo de base de clculo;
30 - Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por substituio tributria;
40 - Isenta;
41 - No tributada;
50 - Suspenso;
51 - Diferimento;
60 - ICMS cobrado anteriormente por substituio tributria;
70 - Com reduo de base de clculo e cobrana do ICMS por substituio tributria;
90 - Outros.
Assim, conforme o cdigo de Tributao do ICMS aplicvel para a situao, o grupo de tributo ICMS Normal e ST dever ter os campos assinalados com S ou ?
da seguinte tabela:

ID
N11
N12
N13

Campo
Orig
CST
modBC

Tributao do ICMS

Descrio
Origem da mercadoria
Tributao do ICMS
Modalidade de determinao da
BC do ICMS

00
S
S
S

10
S
S
S

20
S
S
S

30
S
S
N

40
S
S
N

41
S
S
N

50
S
S
N

51
S
S
?

60
S
S
N

70
S
S
S

90
?
?
?

Pg. 228 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

N14
N15
N16
N17
N18
N19
N20
N21
N22
N23
N24
N25
N26
N27

pRedBC
vBC
pICMS
vICMS
modBCST
pMVAST
pRedBCST
vBCST
pICMSST
vICMSST
UFST
pBCop
vBCSTRet
vICMSSTRet

N28
N31

motDesICMS

N32

vICMSSTDest

vBCSTDest

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Modalidade de determinao da
BC do ICMS ST
Percentual da margem de valor
Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
UF para qual devido o ICMS
ST
Percentual da BC operao
prpria
Valor da BC do ICMS Retido
Anteriormente
Valor do ICMS Retido
Anteriormente
Motivo da desonerao do ICMS
Valor da BC do ICMS ST da UF
destino
Valor do ICMS ST da UF destino

N
S
S
S
N

N
S
S
S
S

S
S
S
S
N

N
N
N
N
S

N
N
N
N
N

N
N
N
N
N

N
N
N
N
N

?
?
?
?
N

N
N
N
N
N

S
S
S
S
S

?
?
?
?
?

N
N
N
N

S
S
S
N

N
N
N
N

S
S
S
N

N
N
N
N

N
N
N
N

N
N
N
N

N
N
N
N

S
N
S
N

S
S
S
N

?
?
?
?

N
N

N
N

N
N

N
N

N
N

N
S

N
N

N
N

N
N

N
N

?
N

* S o campo deve ser informado, N o campo no deve ser informado e ? a exigncia do campo depende da situao ftica.
c) coluna campo: identificador do nome do campo, como a nomenclatura dos nomes dos campos foi padronizada. Um nome de campo utilizado para identificar
campos diferentes, como por exemplo, a IE, que pode ser do emitente ou do destinatrio. A diferenciao dos campos realizada considerando as tags de grupo.

Pg. 229 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

d) coluna Ele:

A - indica que o campo um atributo do Elemento anterior;


E - indica que o campo um Elemento;
CE indica que o campo um Elemento que deriva de uma Escolha
(Choice);
G indica que o campo um Elemento de Grupo;
CG - indica que o campo um Elemento de Grupo que deriva de uma
Escolha (Choice);
ID indica que o campo um ID da XML 1.0;
RC indica que o campo uma key constraint (Restrio de Chave) para
garantir a unicidade e presena do valor;

e) coluna Pai: indica qual o elemento pai;


f) coluna Tipo:
N campo numrico;
C campo alfanumrico;
D campo data;
g) Coluna Ocorrncia: x-y, onde x indica a ocorrncia mnima e y a ocorrncia mxima;
Pg. 230 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

h) Coluna tamanho: x-y(vz), onde x indica o tamanho mnimo e y o tamanho mximo; v, quando presente, indica a possibilidade de valores decimais (vrgula) e z indica
a quantidade mxima de casas decimais do campo; a existncia de um nico valor indica que o campo tem tamanho fixo, devendo-se informar a quantidade de
caracteres exigidos, preenchendo-se os zeros no significativos; tamanhos separados por vrgula indicam que o campo deve ter um dos tamanhos fixos da lista.
2. A informao da Classe de enquadramento do IPI para Cigarros e Bebidas, quando aplicvel, deve ser informada utilizando a codificao prevista nos
Atos Normativos editados pela Receita Federal.
Exemplo: tabela do artigo 149 do RIPI/2002 (Decreto n 4.544 de 26.12.2002 D.O.U: 27.12.2002) :
CDIGO
NCM
2204.10.10
2204.10.90
2204.2

DESCRIO
Tipo Champanha ("Champagne")
Outros Espumantes
- Outros vinhos; mostos de uvas cuja fermentao tenha sido impedida ou
interrompida por adio de lcool
1. Vinhos da madeira, do porto e de xerez, de mlaga e outros licorosos
2. Mostos de uvas cuja fermentao tenha sido impedida ou interrompida
por adio de lcool, compreendendo as mistelas
3. Vinhos de mesa comum ou de consumo corrente produzidos com uvas
de variedades americanas ou hbridas, includos os frisantes com
gaseificao mxima de 2 atmosferas e mnima de meia atmosfera e
graduao alcolica no superior a 13 G.L.
4. Vinhos de mesa finos ou nobres e especiais produzidos com uvas
vinferas, includos os frisantes com gaseificao mxima de 2 atmosferas
e mnima de meia atmosfera e graduao alcolica no superior a 13 G.L.
5. Outros vinhos

CLASSE POR CAPACIDADE (ml) DO


RECIPIENTE
At
De 181
De 376
De 671
180
a 375
a 670
a 1000
EaH
JaM
KaP
LaQ
CaG
HaL
IaO
KaQ

EaF

JaK

KaL

LaO

AaC

AaF

BaI

CaJ

AaB

AaD

BaG

CaJ

CaE

EaF

GaI

HaJ

CaI

EaM

GaP

HaQ

3. A informao do cdigo de selo, quando aplicvel, deve ser informada utilizando a codificao prevista nos Atos Normativos editados pela Receita
Federal.
Exemplo: Codificao utilizada no ATO DECLARATRIO EXECUTIVO COFIS N 8, DE 31 DE MARO DE 2005:

Tipo/cor do selo
Usque Verde
Usque Azul
Usque Vermelho
Usque Amarelo
Usque Miniatura Verde
Usque Miniatura Azul

Cdigo
9729-11
9729-12
9729-13
9729-14
9729-21
9729-22
Pg. 231 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Tipo/cor do selo
Usque Miniatura Vermelho
Usque Miniatura Amarelo
Bebida Alcolica Laranja
Bebida Alcolica Cinza
Bebida Alcolica Marrom
Bebida Alcolica Verde
Bebida Alcolica Vermelho
Bebida Alcolica Azul Marinho
Bebida Alcolica Miniatura Verde
Bebida Alcolica Miniatura Vermelho
Bebida Alcolica Miniatura Azul Marinho
Aguardente Laranja
Aguardente Azul
Aguardente Violeta

Cdigo
9729-23
9729-24
9737-11
9737-12
9737-13
9737-14
9737-15
9737-16
9737-21
9737-22
9737-23
9745-11
9745-12
9745-13

4. Regras de preenchimento dos campos da Nota Fiscal Eletrnica:

Campos que representam cdigos (CNPJ, CPF, CEP, CST, NCM, EAN, etc.) devem ser informados com o tamanho fixo previsto, sem formatao e com o
preenchimento dos zeros no significativos;
Campos numricos que representam valores e quantidades so de tamanho varivel, respeitando o tamanho mximo previsto para o campo e a quantidade de
casas decimais. O preenchimento de zeros no significativos causa erro de validao do Schema XML. Os campos numricos devem ser informados sem o
separador de milhar, com uso do ponto decimal para indicar a parte fracionria se existente respeitando-se a quantidade de dgitos prevista no leiaute;
O uso de caracteres acentuados e smbolos especiais para o preenchimento dos campos alfanumricos devem ser evitados. Os espaos informados no incio
e no final do campo alfanumrico tambm devem ser evitados;
As datas devem ser informadas no formato AAAA-MM-DD;
A forma e a obrigatoriedade de preenchimento dos campos da Nota Fiscal Eletrnica esto previstas na legislao aplicvel para a operao que se pretende
realizar;
Inexistindo contedo (valor zero ou vazio) para um campo no obrigatrio, a TAG deste campo no dever ser informada no arquivo da NF-e;
Tratando-se de operaes com o exterior, uma vez que o campo CNPJ obrigatrio no informar o contedo deste campo;
No caso das pessoas desobrigadas de inscrio no CNPJ/MF, dever ser informado o CPF da pessoa, exceto nas operaes com o exterior.

Pg. 232 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo II Regras de Validao da NF-e


A. Dados da NF-e
CampoSeq

Modelo

A02-10

55

A03-10

Regra de Validao

NF-e no pode utilizar a verso 3.00


Observao: A verso "3.00" vlida somente para as empresas do
piloto da NFC-e.
55/65 Campo Id invlido:
Chave de Acesso do campo Id difere da concatenao dos
campos correspondentes

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

701

Rej. Rejeio: NF-e no pode utilizar a verso 3.00

Obrig.

502

Rej. Rejeio: Erro na Chave de Acesso - Campo Id no


corresponde concatenao dos campos correspondentes

Aplic.

Msg Efeito

B. Identificao da NF-e
CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Descrio Erro

B02-10

55/65 Cdigo da UF do Emitente difere da UF do Web Service

Obrig.

226

B02-20

Obrig.

476

B06-10

55/65 Cdigo da UF do Emitente difere da UF da primeira NF-e do Lote


Observao: Esta validao tem sentido unicamente para a SEFAZ
Virtual, que deve evitar um Lote, com NF-e de diferentes UF.
65 NFC-e no aceita pela UF do Emitente

Obrig.

702

Rej. Rejeio: NFC-e no aceita pela UF do Emitente

B06-20

55/65 Lote de documentos enviados s poder conter NF-e ou NFC-e

Obrig.

765

Rej. Rejeio: Lote s poder conter NF-e ou NFC-e

Facult.

450

Rej. Rejeio: Modelo da NF-e diferente de 55

Facult.

775

Rej. Rejeio: Modelo da NFC-e diferente de 65

Obrig.

703

Rej. Rejeio: Data-Hora de Emisso posterior ao horrio


de recebimento

B06-30
B06-40
B09-10

55

Se a SEFAZ optar por ambientes separados de autorizao:


NFC-e enviada para ambiente de autorizao da NF-e
65 Se a SEFAZ optar por ambientes separados de autorizao:
NF-e enviada para ambiente de autorizao da NFC-e
55/65 Data-Hora de Emisso posterior ao horrio de recepo na SEFAZ.
Observao: Aceita uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao
sincronismo de horrio do servidor da Empresa e o servidor da
SEFAZ.

Rej. Rejeio: Cdigo da UF do Emitente diverge da UF


autorizadora
Rej. Rejeio: Cdigo da UF diverge da UF da primeira NFe do Lote

Pg. 233 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

B09-20

55

B09-40

65

B10-10

65

B10-20

55

B10-30

55

B10-40

55

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

NF-e com Tipo de Emisso = 1-Normal (ou 6-SVC-AN, 7-SVC-RS)


Obrig.
(NT2012.003):
Data de Emisso ocorrida h mais de 30 dias (ou outro limite
definido pela SEFAZ)
Observao: A critrio da SEFAZ, podem ser aceitas as NF-e com
Data de Emisso muito atrasadas, desde que tenham sido emitidas
em contingncia (tpEmis=2, 4, 5). Nestes casos, a autorizao da
SEFAZ ser com o cStat=150- Autorizado Uso da NF-e, autorizao
fora de prazo (NT 2012.003).
NFC-e com Tipo de Emisso=1-Normal (ou 3-SCAN, ou 6-SVC-AN, Obrig.
7-SVC-RS) e Data-Hora de Emisso com atraso superior a 5 minutos
em relao ao horrio de recepo na SEFAZ.
Observao 1: A emisso da NFC-e deve ocorrer de forma on-line,
real-time, com uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao
sincronismo de horrio do servidor da Empresa e o servidor da
SEFAZ.
Observao 2: A tolerncia acima motivada pelo horrio dos
servidores, somada ao atraso permitido para a autorizao da NFC-e
acaba resultando em um atraso mximo de 10 minutos a ser
controlado pela aplicao da SEFAZ.
Observao 3: A critrio da SEFAZ, podem ser aceitas as NFC-e
com Data de Emisso muito atrasadas, desde que tenham sido
emitidas em contingncia (tpEmis=2, 4, 5, 9). Nestes casos, a
autorizao da SEFAZ ser com o cStat=150- Autorizado Uso da
NF-e, autorizao fora de prazo.
NFC-e com data de entrada/sada.
Obrig.

228

Rej. Rejeio: Data de Emisso muito atrasada

704

Rej. Rejeio: NFC-e com Data-Hora de emisso atrasada

705

Rej. Rejeio: NFC-e com data de entrada/sada

Se informado Data de Entrada / Sada (dhSaiEnt):


Data Entrada / Sada posterior a 30 dias da Data de Autorizao
Se informado Data de Entrada / Sada (dhSaiEnt):
Data Entrada / Sada anterior a 30 dias da Data de Autorizao
Observao: Para as SEFAZ que aceitam NF-e emitida em
contingncia a mais de 30 dias, esta rejeio dever considerar
tpEmi=1, 3, 6, 7
Se informado Data de Entrada / Sada (tag:dhSaiEnt) para NF-e de
Sada (tag:tpNF=1):
Data de Sada (dSaiEnt) menor que a Data de Emisso (dhEmi)

Facult.

504

Rej. Rejeio: Data de Entrada/Sada posterior ao permitido

Facult.

505

Rej. Rejeio: Data de Entrada/Sada anterior ao permitido

Facult.

506

Rej. Rejeio: Data de Sada menor que a Data de Emisso

Pg. 234 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

B11-10

65

B11a-10

65

B12-10
B12-20
B21-10

Regra de Validao

NFC-e para operao de entrada (tag:tpNF=0)

NFC-e para operao interestadual ou com o exterior


(tag:idDest<>1)
55/65 Cdigo do Municpio do Fato Gerador de ICMS com dgito verificador
(DV) invlido (*1)
55/65 Cdigo do Municpio do Fato Gerador (2 primeiras posies) difere
do Cdigo da UF do emitente
65 NFC-e com tipo de impresso diferente de 4 e 5 (tag:tpImp<> 4 e 5)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

706

Rej. Rejeio: NFC-e para operao de entrada

Obrig.

707

Obrig.

270

Obrig.

271

Obrig

709

Rej. Rejeio: NFC-e para operao interestadual ou com o


exterior
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: dgito
invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: difere da
UF do emitente
Rej. Rejeio: NFC-e com formato de DANFE invlido

B21-20

55

NF-e com tipo de impresso 4 ou 5 (tag:tpImp= 4 ou 5)

Obrig

710

Rej. Rejeio: NF-e com formato de DANFE invlido

B22-10

55

NF-e com contingncia off-line (tag:tpEmis=9)

Obrig

711

Rej. Rejeio: NF-e com contingncia off-line

B22-20

65

712

Rej. Rejeio: NFC-e com contingncia off-line para a UF

B22-30

55/65

570

Rej. Rejeio: Tipo de Emisso 3, 6 ou 7 s vlido nas


contingncias SCAN/SVC

B22-34

65

714

Rej. Rejeio: NFC-e com contingncia E


PEC inexistente

B22-60

55/65

713

Rej. Rejeio: Tipo de Emisso diferente de 6 ou 7 para


contingncia da SVC acessada

B22-70

65

783

Rej. Rejeio: NFC-e no autorizada pela SVC

B23-10

55/65

253

B24-10

55/65

NFC-e com contingncia off-line para a UF (tag:tpEmis=9 e UF no


Facult.
aceita este tipo de contingncia)
Na autorizao pela SEFAZ:
Obrig.
no aceitar o contedo tpEmis=3-SCAN (NT 2010/004), 6-SVCAN ou 7-SVC-RS
Na autorizao pela SEFAZ:
Facult.
rejeitar a NFC-e com informao de EPEC (tag:tpEmis=4)
Observao: A contingncia EPEC para a NFC-e em princpio no
ser implementada em todas as UF
Na autorizao pela SVC:
Obrig.
no aceitar o contedo da tag tpEmis diferente de 6 para a SVCAN ou 7 para a SVC-RS
Na autorizao pela SVC:
Obrig.
no aceitar autorizao de NFC-e
Chave de Acesso obtida pela concatenao dos campos
Obrig.
correspondentes com dgito verificador (DV) invlido
Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service
Obrig.

B25-20

65

NFC-e com finalidade diferente de normal (tag:finNFe <> 1)

Obrig

715

Rej. Rejeio: Digito Verificador da chave de acesso


composta invlida
Rej. Rejeio: Ambiente informado diverge do Ambiente de
recebimento
Rej. Rejeio: NFC-e com finalidade invlida

B25-30

55

Se NF-e complementar (tag:finNFe=2):


No informado NF referenciada (NF-e, NFC-e, NF modelo 1)

Obrig.

254

252

Rej. Rejeio: NF-e complementar no possui NF


referenciada

Pg. 235 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

B25-40

55

B25-50

55

B25-60

55

B25-70

55

B25a-10

65

B25b-10

55

B25b-20

65

B25b-30

65

B26-10

55/65

B26-20

55/65

B26-30

55/65

B28-10

55/65

B28-20

55/65

Regra de Validao

Se NF-e complementar (tag:finNFe=2):


NF referenciada com mais de uma ocorrncia (NF-e, NFC-e, NF
modelo 1)
Se NF-e complementar (tag:finNFe=2):
CNPJ emitente da NF Referenciada difere do CNPJ emitente
desta NF-e (NF-e, NFC-e, NF modelo 1)
Se NF-e complementar (tag:finNFe=2):
UF da NF-e referenciada diferente da UF do emitente (NF-e,
NFC-e, NF modelo 1) (NT 2013/003)
Se NF-e de devoluo de mercadoria (tag:finNFe=4):
No informado documento fiscal referenciado (NF-e, NFC-e, NF
modelo 1, NF Produtor, ECF)
Observao: no aplicar esta regra para os CFOP 1.201, 1.202,
1.410, 1.411, 5,921 e 6,921 (NT 2013/005 v 1.20)
NFC-e para operao no destinada a Consumidor Final
(tag:indFinal=0)
NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a domiclio
(tag:indPres=4)
NFC-e em uma operao no presencial (tag:indPres<>1 e 4)
NFC-e com operao de entrega a domiclio, no permitida para a
UF (parametrizvel).
Se Processo de Emisso pelo Contribuinte (procEmi<>1 e 2):
Srie da NF-e difere da faixa de 0-889
Se Processo de Emisso pelo Fisco (procEmi=1 ou 2):
- Srie difere da faixa 890-899 (NF Avulsa)
A faixa 890-899 reservada para a emisso de NF-e avulsa pelo
Fisco, quando implementada pela SEFAZ.
Se Processo de Emisso pelo Fisco (procEmi=1 ou 2):
- Tipo de Emisso difere de 1-Emisso Normal (tpEmis<>1)
Se emisso normal (tpEmis = 1-Normal):
dhCont e xJust no devem ser informados
Se emisso em contingncia utilizando DPEC, formulrio de
segurana ou contingncia off-line (tpEmis = 2, 4, 5 ou 9):
dhCont e xJust devem ser informados

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

255

Rej. Rejeio: NF-e complementar possui mais de uma NF


referenciada

Obrig.

269

Rej. Rejeio: CNPJ Emitente da NF Complementar difere


do CNPJ da NF Referenciada

Facult.

678

Rej. Rejeio: NF referenciada com UF diferente da NF-e


complementar

Obrig.

321

Rej. Rejeio: NF-e de devoluo de mercadoria no possui


documento fiscal referenciado

Obrig

716

Obrig.

794

Obrig

717

Rej. Rejeio: NFC-e em operao no destinada a


consumidor final
Rej. Rejeio: NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a
domiclio
Rej. Rejeio: NFC-e em operao no presencial

Obrig.

785

Obrig.

266

Obrig.

451

Obrig.

370

Obrig.

556

Obrig.

557

Rej. Rejeio: NFC-e com entrega a domiclio no permitida


pela UF
Rej. Rejeio: Srie utilizada fora da faixa permitida no Web
Service (0-889)
Rej. Rejeio: Processo de emisso informado invlido

Rej. Rejeio: Nota Fiscal Avulsa com tipo de emisso


invlido
Rej. Rejeio: Justificativa de entrada em contingncia no
deve ser informada para tipo de emisso normal
Rej. Rejeio: A Justificativa de entrada em contingncia
deve ser informada

Pg. 236 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

B28-30

B28-40

Modelo

Regra de Validao

55/65 Data de entrada em contingncia no deve ser maior que a data de


recepo da NF-e (NT 2010/004).
Observao 1: No considerar a Hora no caso da NF-e com verso
inferior a verso 3.0.
Observao 2: Aceita uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao
sincronismo de horrio do servidor da Empresa e o servidor da
SEFAZ.
55/65 Data de entrada em contingncia deve ser menor ou igual data de
emisso 30 dias (NT 2010/004)
Observao: No considerar a Hora no caso da NF-e com verso
inferior a verso 3.0

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

558

Rej. Rejeio: Data de entrada em contingncia posterior a


data de recebimento

Facult.

569

Rej. Rejeio: Data de entrada em contingncia muito


atrasada

BA. Documento Fiscal Referenciado


CampoSeq

Modelo

BA01-10
BA02-10

65
55

BA02-20

55

BA02-30

55

BA03-10

55

BA06-10

55

BA10-10

55

BA13-10

55

Regra de Validao

NFC-e no pode referenciar outros documentos (tag:NFref)


Se informada uma NF-e referenciada (tag:refNFe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
Se informada uma NF-e referenciada (tag:refNFe):
Modelo da NF-e referenciada diferente de 55/65 (NT 2013/003)
Se informada uma NF-e referenciada (tag:refNFe):
Verificar duplicidade da NF-e referenciada (duplicidade da tag
refNFe) (NT 2013/003)
Se informada NF Modelo 1 referenciada (tag:refNF):
Verificar duplicidade de Nota Fiscal Modelo 1 referenciada
(mesmo CNPJ, Modelo, Srie, Nmero) (NT 2013/003)
Se informada NF Modelo 1 referenciada (tag:refNF):
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido
Se informada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP):
Verificar duplicidade de Nota Fiscal de Produtor referenciada
(mesma IE, Modelo, Srie, Nmero) (NT 2013/003)
Se informada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP):
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.
Facult.

708
547

Rej. Rejeio: NFC-e no pode referenciar documento fiscal


Rej. Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso da
NF-e Referenciada invlido
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e referenciada diferente de
55/65
Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e referenciada (Chave de
Acesso referenciada mais de uma vez)

Facult.

679

Facult.

680

Facult.

681

Rej. Rejeio: Duplicidade de NF Modelo 1 referenciada


(CNPJ, Modelo, Srie e Nmero)

Facult.

548

Rej. Rejeio: CNPJ da NF referenciada invlido.

Facult.

682

Rej. Rejeio: Duplicidade de NF de Produtor referenciada


(IE, Modelo, Srie e Nmero)

Facult.

549

Rej. Rejeio: CNPJ da NF referenciada de produtor


invlido.

Pg. 237 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

BA14-10

55

BA15-10

55

BA19-10

55

BA19-20

55

BA20-10

55

Regra de Validao

Se informada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP):


CPF com zeros, nulo, 111..., 222, ..., ou DV invlido
(NT 2012/003)
Se informada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP):
IE com zeros, nulo ou DV invlido para a UF.
Se informado CT-e Referenciado (tag:refCTe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
Se informado CT-e Referenciado (tag:refCTe):
Modelo de CT-e referenciado diferente de 57 (NT 2013/003)
Se informado Cupom Fiscal referenciado (tag:refECF):
Verificar duplicidade de Cupom Fiscal referenciado (mesmo
Modelo, Nmero de Ordem e COO) (NT 2013/003)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

550

Rej. Rejeio: CPF da NF referenciada de produtor invlido.

Facult.

551

Rej. Rejeio: IE da NF referenciada de produtor invlido.

Facult.

552

Facult.

683

Rej. Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso do


CT-e referenciado invlido
Rej. Rejeio: Modelo do CT-e referenciado diferente de 57

Facult.

684

Rej. Rejeio: Duplicidade de Cupom Fiscal referenciado


(Modelo, Nmero de Ordem e COO)

C. Identificao do Emitente
CampoSeq

C02-10
C02-20

C02a-10
C02a-20

C10-10
C10-20
C12-10
C17-10
C17-20

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informado CNPJ do emitente:


CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido
55/65 Se informado CNPJ do emitente:
CNPJ Base do Emitente difere do CNPJ Base da primeira NF-e
do Lote recebido
55/65 Se informado CPF do emitente:
CPF s pode ser informado no campo Emitente para NF-e avulsa
55/65 Se informado CPF do emitente:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou DV invlido (NT
2012/003)
55/65 Cdigo do Municpio do Emitente com DV invlido (*1)
55/65 Cdigo do Municpio do Emitente (2 primeiras posies) difere do
Cdigo da UF do emitente
55/65 Sigla da UF do Emitente difere da UF do Web Service
55/65 IE Emitente com zeros ou nulo
55/65 IE Emitente invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da
IE, ou no dgito verificador (*2)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

207

Rej. Rejeio: CNPJ do emitente invlido

Facult.

560

Rej. Rejeio: CNPJ base do emitente difere do CNPJ base


da primeira NF-e do lote recebido

Obrig.

407

Obrig.

401

Rej. Rejeio: O CPF s pode ser informado no campo


emitente para a NF-e avulsa
Rej. Rejeio: CPF do remetente invlido

Obrig.
Obrig.

272
273

Obrig.

247

Obrig.
Obrig.

229
209

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: dgito invlido


Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: difere da UF
do emitente
Rej. Rejeio: Sigla da UF do Emitente diverge da UF
autorizadora
Rej. Rejeio: IE do emitente no informada
Rej. Rejeio: IE do emitente invlida

Pg. 238 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

C18-10

65

C18-20

55

C18-30

55

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

NFC-e no deve informar IE de Substituto Tributrio (tag:emit/IEST)

Obrig.

718

Se informada operao de Faturamento Direto para veculos novos


(id:J02, tag:tpOp = 2):
UF do Local de Entrega (id:G09) no informada
Observao: A UF necessria na validao da IEST nestas
operaes. Vide Convnio ICMS 51/00.
Se informada a IE do Substituto Tributrio:
IEST invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da IE,
ou no dgito verificador (*2)
UF a ser utilizada na validao:
UF do Local de Entrega para operao de Faturamento Direto de
veculos novos (id:G09, caso tpOP, id:J02 = 2);
UF do destinatrio (UF, campo E12) nos demais casos.

Obrig.

478

Obrig.

211

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e no deve informar IE de Substituto


Tributrio
Rej. Rejeio: Local da entrega no informado para
faturamento direto de veculos novos

Rej. Rejeio: IE do substituto invlida

D. Identificao do Fisco Emitente (NF-e Avulsa)


CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Descrio Erro

D01-10

55/65 Informado grupo avulsa pela empresa (tag:procEmi<>1 e 2).

Obrig.

403

D01-20

55/65 No informado grupo "avulsa" na emisso de Nota Fiscal pelo Fisco


(tag:procEmi=1 ou 2)

Obrig.

369

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.
Obrig.

719
787

Obrig.

208

Rej. Rejeio: NF-e sem a identificao do destinatrio


Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem a
identificao do destinatrio
Rej. Rejeio: CNPJ do destinatrio invlido

Obrig.

237

Rej. Rejeio: CPF do destinatrio invlido

Rej. Rejeio: O grupo de informaes da NF-e avulsa de


uso exclusivo do Fisco
Rej. Rejeio: No informado o grupo avulsa na emisso
pelo Fisco

E. Identificao do Destinatrio
CampoSeq

Modelo

E01-10
E01-20

55
65

E02-10
E03-10

Regra de Validao

NF-e sem a identificao do destinatrio (tag:infNFe/dest)


NFC-e com entrega a domiclio (indPres=4) sem identificao do
destinatrio (tag:infNFe/dest)
55/65 Se informado CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido
55/65 Se informado CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ... ou dgito de controle
invlido (NT 2013/003)

Descrio Erro

Pg. 239 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

E03a-10

55

E03a-20
E03a-50

E04-10
E04-20

E05-10
E05-20
E10-10
E10-20

E10-30
E12-10
E12-20
E12-30

Regra de Validao

Se Operao com Exterior (tag:idDest = 3):


Deve ser informada tag idEstrangeiro (contedo da tag pode ser
nulo)
55 Se Operao interestadual (tag:idDest = 2):
No pode informar tag idEstrangeiro
55 Se Operao dentro do Estado (tag:idDest = 1):
Se informado idEstrangeiro, operao deve ser de consumidor
final (tag:indFinal <> 1)
55 NF-e sem o nome do destinatrio (tag:dest/xNome)
55/65 Se tag:tpAmb (id:B24) = 2:
o xNome (E04) deve ser informado com a literal NF-E EMITIDA EM
AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL
(NT 2011/002)
55 NF-e sem a informao de endereo do destinatrio
(tag:dest/enderDest)
65 NFC-e com entrega a domiclio (indPres=4) sem o endereo do
destinatrio (tag:dest/enderDest)
55/65 Se endereo destinatrio no no Exterior (dest/UF <> EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio com dgito verificador invlido
55/65 Se endereo destinatrio no no Exterior (dest/UF <> EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio (2 primeiras posies) difere do
Cdigo da UF do destinatrio
55 Se endereo destinatrio no Exterior (dest/UF = EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio difere de 9999999
55 Se endereo destinatrio no Exterior (dest/UF = EX"):
UF de destino diferente de EX
55 Se operao Interestadual (tag:idDest = 2):
UF de destino no pode ser EX
55 Se operao Interestadual (tag:idDest = 2):
UF de destino igual UF do emitente e CNPJ emissor diferente
do CNPJ destinatrio (NT 2013/005)
Observao: No rejeitar se existir algum item com a tag UFCons
(id:L120) diversa da UF do emitente.

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

720

Rej. Rejeio: Na operao com Exterior deve ser


informada tag idEstrangeiro

Obrig.

721

Obrig.

723

Rej. Rejeio: Operao interestadual deve informar CNPJ


ou CPF.
Rej. Rejeio: Operao interna com idEstrangeiro
informado deve ser para consumidor final

Obrig
Obrig

724
598

Obrig

726

Obrig

788

Obrig.

274

Obrig.

275

Obrig.

509

Obrig.

727

Obrig.

771

Obrig.

772

Rej. Rejeio: NF-e sem o nome do destinatrio


Rej. Rejeio: NF-e emitida em ambiente de homologao
com Razo Social do destinatrio diferente de NF-E
EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO SEM VALOR FISCAL
Rej. Rejeio: NF-e sem a informao de endereo do
destinatrio
Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem o
endereo do destinatrio
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: dgito
invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: difere da
UF do Destinatrio
Rej. Rejeio: Informado cdigo de municpio diferente de
9999999 para operao com o exterior
Rej. Rejeio: Operao com Exterior e UF diferente de EX
Rej. Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino com
EX
Rej. Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino igual
UF do emitente

Pg. 240 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

E12-40

55

E14-10
E14-20

E16a-10
E16a-20

E17-10
E17-20
E17-30
E17-40

E17-50

E18-10
E18-20
E18-30

Regra de Validao

Se operao Interna no Estado (tag:idDest = 1) e operao no


com Consumidor final:
UF de destino difere da UF do emitente
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com a mesma
UF do emitente no se aplica esta regra (NT 2013/005)
55 Se operao com Exterior (tag:idDest=3):
Cdigo Pas do destinatrio = 1058 (Brasil), ou no informado
55/65 Se no operao com Exterior (tag:idDest<>3) e informado Cdigo
Pas do destinatrio:
Cdigo Pas do destinatrio difere de 1058 (Brasil)
Exceo: Se (idDest =1) e (IdEstrangeiro <> nulo), ento permitido
(cPais <> 1058)
65 NFC-e com indicao de IE do destinatrio diferente de "No
Contribuinte" (tag:indIEDest <> 9)
55 Se operao com Exterior (tag:idDest=3):
Indicao de IE Destinatrio diferente "No Contribuinte"
(tag:indIEDest <> 9)
65 Se operao com Exterior (tag:idDest=3):
NFC-e com tag IE do Destinatrio (tag:dest/IE)
55 NF-e com indicao de Destinatrio Contribuinte do ICMS
(tag:dest/indIEDest=1), sem informar a IE (tag:dest/IE)
55 NF-e com indicao de Destinatrio Contribuinte Isento de IE
(tag:dest/indIEDest=2), mas com informao da IE (tag:dest/IE)
55 Se informada a IE do Destinatrio:
No informar a IE do Destinatrio se endereo do Destinatrio
no Exterior (tag:dest/enderDest/UF=EX)
55 Se informada a IE do Destinatrio:
IE invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da IE, ou
no dgito verificador (*2)
65 NFC-e com Inscrio da Suframa (tag:dest/ISUF)
55 Se Inscrio SUFRAMA informada:
Inscrio com dgito verificador invlido
55 Se Inscrio SUFRAMA informada:
UF destinatrio difere de AC-Acre, ou AM-Amazonas, ou RORondnia, ou RR-Roraima, ou AP-Amap (s para municpios
1600303-Macap e 1600600-Santana)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

773

Rej. Rejeio: Operao Interna e UF de destino difere da


UF do emitente

Facult.

510

Facult.

511

Rej. Rejeio: Operao com Exterior e Cdigo Pas


destinatrio 1058 (Brasil) ou no informado
Rej. Rejeio: No de Operao com Exterior e Cdigo
Pas destinatrio difere de 1058 (Brasil)

Obrig.

789

Rej. Rejeio: NFC-e para destinatrio contribuinte de ICMS

Obrig.

790

Rej. Rejeio: Operao com Exterior para destinatrio


Contribuinte de ICMS

Obrig.

729

Rej. Rejeio: NFC-e com informao da IE do destinatrio

Obrig.

728

Rej. Rejeio: NF-e sem informao da IE do destinatrio

Obrig.

791

Obrig.

792

Rej. Rejeio: NF-e com indicao de destinatrio isento de


IE, com a informao da IE do destinatrio
Rej. Rejeio: Informada a IE do destinatrio para operao
com destinatrio no Exterior

Obrig.

210

Rej. Rejeio: IE do destinatrio invlida

Obrig.
Obrig.

730
235

Rej. Rejeio: NFC-e com Inscrio Suframa


Rej. Rejeio: Inscrio SUFRAMA invlida

Obrig.

251

Rej. Rejeio: UF/Municpio destinatrio no pertence a


SUFRAMA

Pg. 241 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

F. Local da Retirada
CampoSeq

F02-10
F02a-10

F07-10
F07-20

F07-30

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informado Local de Retirada com CNPJ:


CNPJ com zeros ou dgito invlido
55/65 Se informado Local de Retirada com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido (NT 2012/003)
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada = EX:
Cdigo do Municpio do Local de Retirada difere de 9999999
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada <> EX:
Cdigo do Municpio do Local de Retirada com dgito verificador
invlido (*1)
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada <> EX:
Cdigo Municpio do Local de Retirada (2 primeiras posies)
difere do Cdigo da UF do Local de Retirada

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

512

Rej. Rejeio: CNPJ do Local de Retirada invlido

Facult.

540

Rej. Rejeio: CPF do Local de Retirada invlido

Obrig.

513

Obrig.

276

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada deve


ser 9999999 para UF retirada = EX.
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: dgito
invlido

Obrig.

277

Aplic.

Msg Efeito

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: difere


da UF do Local de Retirada

G. Local da Entrega
CampoSeq

G02-10
G02a-10

G07-10
G07-20

G07-30

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informado o Local de Entrega com CNPJ:


CNPJ com zeros ou dgito invlido
55/65 Se informado o Local de Entrega com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido (NT 2012/003)
55/65 Se informado Local de Entrega com UF Entrega = EX:
Cdigo do Municpio do Local de Entrega difere de 9999999
55/65 Se informado Local de Entrega com UF Entrega <> EX:
Cdigo Municpio do Local de Entrega com dgito verificador
invlido (*1)
55/65 Se informado Local de Entrega com UF Entrega <> EX:
Cdigo Municpio do Local de Entrega (2 primeiras posies)
difere do Cdigo da UF do Local de Entrega

Descrio Erro

Facult.

514

Rej. Rejeio: CNPJ do Local de Entrega invlido

Facult.

541

Rej. Rejeio: CPF do Local de Entrega invlido

Obrig.

515

Obrig.

278

Rej, Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega deve


ser 9999999 para UF entrega = EX.
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: dgito
invlido

Obrig.

279

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: difere


da UF do Local de Entrega

Pg. 242 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

GA. Autorizao para obter o XML


CampoSeq

GA02-10
GA02-20
GA03-10

GA03-20

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informada autorizao download XML com CNPJ:


CNPJ com zeros ou dgito invlido
55/65 Se informada autorizao download XML com CNPJ:
Informado CNPJ do destinatrio
55/65 Se informada autorizao download do XML com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido
55/65 Se informada autorizao download do XML com CPF:
Informado CPF do destinatrio

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

323

Rej. Rejeio: CNPJ autorizado para download invlido

Obirg.

324

Obrig.

325

Rej. Rejeio: CNPJ do destinatrio j autorizado para


download
Rej. Rejeio: CPF autorizado para download invlido

Obrig.

326

Aplic.

Msg Efeito

Rej. Rejeio: CPF do destinatrio j autorizado para


download

H. Detalhamento Produtos e Servios


I. Produtos e Servios
CampoSeq

I03-10
I05-10

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informado Cdigo do EAN (tag:cEAN)


Facult.
cEAN com zeros ou dgito de controle invlido (NT 2011/004)
55/65 Informar o NCM completo (8 posies)
Obrig.
Exceo: no caso de item de Servio ou item que no tenha produto
(ex. transferncia de crdito, crdito do ativo imobilizado, etc.),
informar o valor 00 (zeros). (NT 2013/005 v 1.10)
Observao 1: o incio de aplicabilidade desta regra obedece a
cronograma disposto no Ajuste Sinief 07/05. (NT 2013/005 v 1.10)
Observao 2: no caso de mercadorias que no possuem uma
classificao exatamente igual descrita na tabela do MDIC, deve
ser seguida a orientao daquele Ministrio: As mercadorias que
no possam ser classificadas por aplicao das [...] classificam-se
na posio correspondente aos artigos mais semelhantes. (NT
2013/005 v 1.10)
Observao 3: em caso de no ser possvel aplicar o disposto na
observao 2, pelo fato de o item da nota se referir a operao
impossvel de ser classificada segundo a tabela do MDIC, deve ser
Informado o cdigo 00000000 (NT 2014/004)

Descrio Erro

611

Rej. Rejeio: cEAN invlido

777

Rej. Rejeio: Obrigatria a informao do NCM completo


(redao dada pela NT 2013/005 v 1.20)

Pg. 243 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

I05-20

I05-24

I05-30
I08-10
I08-20
I08-30

I08-40

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

778

Rej. Rejeio: Informado NCM inexistente (NT 2014/004)

Obrig.

471

Rej. Rejeio: Informado NCM=00 indevidamente


(NT 2014/004)

Obrig.
Facult.
Facult.
Obrig.

779
518
519
731

Rej.
Rej.
Rej.
Rej.

Obrig.

732

CFOP de operao interna (inicia por 1 ou 5) e idDest <> 1


Obrig.
CFOP de operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e UF Destinatrio Facult.
<> EX
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com EX: CFOP
iniciado com 3 ou 7 vlido (NT 2010/007)
CFOP de Operao no Estado (inicia com 5) e UF emitente diferente Facult.
UF destinatrio e destinatrio contribuinte do ICMS (tem IE)
Exceo 1: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com a mesma
UF do emitente: CFOP iniciado com 5 vlido. (NT 2010/007)
Exceo 2: Se a tag modFrete (id:X02) foi informada com 9- Sem
frete: CFOP iniciado com 5 vlido. (NT 2011/004)
Observao: No caso da NFC-e, a informao do endereo do
destinatrio opcional. Considerar a UF do destinatrio como
sendo a mesma UF do emitente (operao interna).

733
520

Rej. Rejeio: CFOP de operao interestadual e idDest <>


2
Rej. Rejeio: CFOP de operao interna e idDest <> 1
Rej. Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e UF
destinatrio difere de EX

55/65 Se informado NCM completo (8 posies):


NCM inexistente na tabela de NCM publicada pelo Ministrio do
Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior MDIC
55/65 Se informado NCM = 00:
- No uma NF-e de Ajuste (tag:finfe <> 3) e no um item de
servio (item no possui a tag:ISSQN)
Observao: A UF autorizadora que aceitar o uso da NF-e modelo
55 para documentar prestaes de servios ocorridas dentro do
campo de incidncia do ICMS poder definir outras excees a
esta regra. (NT 2014/004)
65 Informado NCM incompatvel com a NFC-e
55 CFOP de Entrada (inicia por 1, 2, 3) para NF-e de Sada (tpNF=1)
55 CFOP de Sada (inicia por 5, 6, 7) para NF-e de Entrada (tpNF=0)
55 CFOP de operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e idDest <> 3
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com EX
vlido CFOP iniciado por 7 e idDest <> 3 (NT 2013/005 v 1.10)
55 CFOP de operao interestadual (inicia por 2 ou 6) e idDest <> 2

I08-50
I08-60

55
55

I08-70

55

521

Descrio Erro

Rejeio: NFC-e com NCM incompatvel


Rejeio: CFOP de entrada para NF-e de sada
Rejeio: CFOP de sada para NF-e de entrada
Rejeio: CFOP de operao com Exterior e idDest <>
3

Rej. Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF do


emitente difere da UF do destinatrio para
destinatrio contribuinte do ICMS

Pg. 244 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

I08-80

55

Facult.

522

Rej. Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF emitente


difere da UF remetente para remetente contribuinte
do ICMS

I08-90

55

Facult.

523

Rej. Rejeio: CFOP no de Operao Estadual e UF


emitente igual UF destinatrio

I08-110

55

Facult.

525

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


da DI

I08-120

55

Facult.

597

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


de IPI

I08-130

55

Facult.

599

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


de II

I08-140

55

Obrig.

327

Rej. Rejeio: CFOP invlido para NF-e com finalidade de


devoluo de mercadoria

I08-144

55

Obrig.

328

Rej. Rejeio: CFOP de devoluo de mercadoria para NFe que no tem finalidade de devoluo de
mercadoria

I08-150

65

CFOP de Operao no Estado (inicia com 1) e UF emitente diferente


da UF remetente e remetente contribuinte do ICMS (tem IE) (NT
2010/007)
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com a mesma
UF do emitente: CFOP iniciado com 1 vlido. (NT 2010/010)
Observao: No caso da NFC-e, a informao do endereo do
destinatrio opcional. Considerar a UF do destinatrio como
sendo a mesma UF do emitente (operao interna).
CFOP de operao interestadual (inicia por 2 ou 6) e
UF emitente = UF destinatrio e CNPJ/CPF emissor diferente do
CNPJ/CPF destinatrio (NT 2010/004)
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com UF diversa
do emitente: CFOP iniciado com 2 ou 6 vlido. (NT 2010/010)
CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado a tag DI
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP: 3.201;
3.202; 3.503; 3.553 (NT 2010/007)
CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado o grupo de IPI
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP: 3.201;
3.202; 3.211; 3.503; 3.553 (NT 2011/004)
CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado o grupo de II
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP: 3.201;
3.202; 3.211; 3.503; 3.553 (NT 2011/004)
Para as NF-e com finalidade de devoluo de mercadoria
(tag:finNFe=4), somente sero aceitos CFOP de devoluo de
mercadoria.
Observao: Vide relao de CFOP de devoluo de mercadoria no
Anexo XIII.01.
Para as NF-e que no tem a finalidade de devoluo de mercadoria
(tag:finNFe no 2 nem 4), no sero aceitos CFOP de
devoluo de mercadoria. (NT 2013/005)
Observao: Vide relao de CFOP de devoluo de mercadoria no
Anexo XIII.01.
NFC-e (mod=65) com CFOP invlido
Aceitar unicamente os seguintes CFOP: 5.101; 5.102; 5.103; 5.104;
5.115; 5.401; 5.403; 5.405; 5.653; 5.656; 5.667 e 5.933 (NT
2013/005 v 1.20)

Obrig.

725

Rej. Rejeio: NFC-e com CFOP invlido

Pg. 245 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

I09-10

65

I11-10

I11-20

I12-10
I13-10
I17b-10

Regra de Validao

NFC-e com Unidade de Comercializao invlida (tag:uCom no


consta de tabela especfica)
55/65 Se NF-e Normal (tag:finNFe=1):
vProd (id:I11) difere de vUnCom (id:I10a) * qCom (id:I10) (*4)
(NT 2011/005)
55/65 Se NF-e Normal (tag:finNFe=1):
vProd (id:I11) difere de vUnTrib (id:I14a) * qTrib (id:I14) (*4)
(NT 2011/005)
55/65 Se informada a TAG cEANTrib:
cEANTrib com zeros ou dgito de controle invlido (NT 2011/004)
65 NFC-e com Unidade de Tributao invlida (tag:uTrib no consta da
tabela especfica)
65 NFC-e com indicador de item no participante do total (tag:indTot=0)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

734

Facult.

629

Facult.

630

Obrig.

612

Rej. Rejeio: cEANTrib invlido

Obrig.

735

Rej. Rejeio: NFC-e com Unidade de Tributao invlida

Obrig.

774

Rej. Rejeio: NFC-e com indicador de item no


participante do total

Rej. Rejeio: NFC-e com Unidade de Comercializao


invlida
Rej. Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor
Unitrio de Comercializao e Quantidade
Comercial
Rej. Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor
Unitrio de Tributao e Quantidade Tributvel

Observao: as regras I05-20, I05-30, I09-10 e I13-10 possuem previso de implementao futura, no tendo sido postas em produo at a publicao
deste Manual.
I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao
CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

I19-10
I23b-10

55
55

Obrig.
Obrig.

329
330

I23d-10

55

Obrig.

331

I23d-20

55

Obrig.

332

I23e-10

55

Obrig.

333

I29a-10

55

Obrig.

334

I29a-20

55

Nmero da DI / DSI invlido


Informar o Valor da AFRMM na importao por via martima
(tag:tpViaTransp=1 e no existe tag:vAFRMM)
Informar o CNPJ do adquirente ou do encomendante na importao
por conta e ordem ou encomenda (tag:DI/tpIntermedio=2 ou 3)
CNPJ do adquirente ou do encomendante invlido (zeros, nulo ou
DV invlido)
Informar a UF do adquirente ou do encomendante na importao por
conta e ordem ou encomenda (tag:DI/tpIntermedio=2 ou 3)
Obrigatria a informao do nmero do processo de drawback na
Adio (Declarao de Importao) para os CFOP: 3127, 3211
Nmero do processo de drawback invlido na Adio (Declarao de
Importao)

Obrig.

335

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Nmero da DI /DSI invlido


Rej. Rejeio: Informar o Valor da AFRMM na importao
por via martima
Rej. Rejeio: Informar o CNPJ do adquirente ou do
encomendante nesta forma de importao
Rej. Rejeio: CNPJ do adquirente ou do encomendante da
importao invlido
Rej. Rejeio: Informar a UF do adquirente ou do
encomendante nesta forma de importao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback no
informado na importao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback na
importao invlido
Pg. 246 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Observao: as regras I19-10 e I29a-20 possuem previso de implementao futura, no tendo sido postas em produo at a publicao deste Manual.
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao
CampoSeq

Modelo

I50-10

55

I51-10

55

I51-20

55

I52-10

55

I53-10
I54-10

55
55

I54-20

55

I54-30

55

I54-40

55

I55-10

55

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Informado o grupo de Exportao (tag:detExport) para o Item, para


CFOP que no de exportao (CFOP no inicia por 3 ou 7).
Obrigatria informao do nmero do processo de drawback para
CFOP:
- 7127: Venda de produo do estabelecimento sob o regime de
drawback
- 7211: Devoluo de compras p/ industrializao sob o regime de
drawback
Nmero do processo de drawback invlido

Obrig.

336

Obrig.

338

Obrig.

339

Grupo de controle para a Exportao Indireta (tag:detExport/exportInd)


no informado para os CFOP: 3503, 7501
Observao 1: Implementao opcional por UF (NT 2013/005 v
1.10)
Observao 2: Esta regra no se aplica para NF-e complementar
(NT 2013/005 v 1.10)
Nmero do registro de exportao invlido (tag:detExport/exportInd/nRE)
Chave de Acesso na exportao indireta (tag:exportInd/chNFe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
Chave de Acesso na exportao indireta (tag:exportInd/chNFe):
Modelo da Chave de Acesso diferente de 55
Chave de Acesso na exportao indireta (tag:exportInd/chNFe):
Verificar duplicidade da Chave de Acesso informada (duplicidade
de informao da tag exportInd/chNFe), para o item da NF-e
Chave de Acesso na exportao indireta (tag:exportInd/chNFe):
Verificar se Chave de Acesso na exportao indireta consta
como NF-e referenciada
Se informado o grupo de Exportao Indireta, o somatrio das
quantidades informada (tag:qExport) deve corresponder a
quantidade comercial informada para o item (tag:qCom)
Observao: Implementao opcional por UF (NT 2013/005 v 1.10)

Facult.

340

Obrig.
Facult.

341
342

Facult.

343

Facult.

344

Facult.

345

Facult.

346

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Informado o grupo de exportao no item


para CFOP que no de exportao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback no
informado na exportao

Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback na


exportao invlido
Rej. Rejeio: No informado o grupo de exportao
indireta no item

Rej. Rejeio: Nmero do registro de exportao invlido


Rej. Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao
Indireta com DV invlido
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e informada na Exportao
Indireta diferente de 55
Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e informada na Exportao
Indireta (Chave de Acesso informada mais de uma
vez)
Rej. Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao
Indireta no consta como NF-e referenciada
Rej. Rejeio: Somatrio das quantidades informadas na
Exportao Indireta no corresponde a quantidade
total do item
Pg. 247 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Observao: as regras I51-20 e I53-10 possuem previso de implementao futura, no tendo sido postas em produo at a publicao deste Manual.
I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra
I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos
CampoSeq

I70-10

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informado o Nmero de Controle da FCI (tag:nFCI, id:I70):


- Acessar Cadastro de FCI (Chave: nFCI)

Aplic.

Facult.

Msg Efeito

465

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Nmero de Controle da FCI inexistente

Observao: esta regra possui previso de implementao futura, no tendo sido posta em produo at a publicao deste Manual.
J. Item / Veculos Novos
CampoSeq

Modelo

J01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com grupo de Veculos novos (tag:veicProd)

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

736

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

737

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

738

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

739

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Veculos novos

K. Item / Medicamentos
CampoSeq

Modelo

K01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com grupo de Medicamentos (tag:med)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Medicamentos

L. Item / Armamentos
CampoSeq

Modelo

L01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com grupo de Armamentos (tag:arma)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Armamentos

LA. Item / Combustvel


CampoSeq

Modelo

LA01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com grupo de Combustvel (tag:comb)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Combustvel

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Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

LA01-20

55

LA03-10

55

Regra de Validao

Aplic.

Obrigatria a informao do grupo de combustvel para os CFOP


Facult.
constantes no Anexo XIII.02 - CFOP de Combustvel e
Lubrificantes (NT 2012/003)
Informado percentual de Gs Natural na mistura (tag:pMixGN) para Obrig.
produto diferente de "210203001 GLP" (tag:cProdANP)

Msg Efeito

Descrio Erro

660

Rej. Rejeio: CFOP de Combustvel e no informado grupo


de combustvel da NF-e

461

Rej. Rejeio: Informado percentual de Gs Natural na


mistura para produto diferente de GLP

LB. Item / Papel Imune


CampoSeq

Modelo

LB01-10
LB01-20

65
55

LB01-30

55

Regra de Validao

NFC-e com grupo RECOPI Papel Imune (tag:nRECOPI)


Se no informado o nmero do RECOPI (tag:nRECOPI, id:LB01)
Se Papel Imune (CST=41 ou CSOSN=300) e
NCM papel (ver relao NCM no Anexo X)
Observao: implementao futura (NT 2013/005 v 1.10)
Informado nmero do RECOPI:
Nmero do RECOPI invlido (Ver Anexo XII.02, Identificador
RECOPI)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.
Facult.

348
349

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo RECOPI


Rej. Rejeio: Nmero RECOPI no informado

Facult.

350

Rej. Rejeio: Nmero RECOPI invlido

Observao: a regra LB01-20 possui previso de implementao futura, no tendo sido posta em produo at a publicao deste Manual.
M. Item / Tributos do Produto e Servio
N. Item / Tributo: ICMS
CampoSeq

Modelo

N12-10

55

N12-20
N12-30

Regra de Validao

CFOP de Exportao (inicia por 7):


Informado CST de ICMS diferente de 41 ou CSOSN diferente de
300 (NT 2010/010)
Exceo: A regra acima no se aplica para a NF-e de devoluo
(finNFe=4).
55/65 Informado CST (id:N12) para CRT (id:C21) igual a 1 (NT 2010/010)
65

NFC-e com CST 50-Suspenso (tag:ICMS/CST=50)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

527

Rej. Rejeio: Operao de Exportao com informao de


ICMS incompatvel

Facult.

590

Obrig.

766

Rej. Rejeio: Informado CST para emissor do Simples


Nacional (CRT=1)
Rej. Rejeio: NFC-e com CST 50-Suspenso
Pg. 249 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

N12-40
N12-50
N12a-10
N16-04

Modelo

Regra de Validao

65 NFC-e com CST 51-Diferimento (tag:ICMS/CST=51)


65 NFC-e com Partilha de ICMS entre UF (tag:ICMS/ICMSPart)
55/65 Informado CSOSN (id:N12a) para CRT (id:C21) diferente de 1
(NT 2010/010)
55 Validao alquota do ICMS na operao interestadual de produtos
importados (NT 2012/005 e NT2013/006):
- CFOP de operao de sada para outra UF (inicia por 6) e
- IE do destinatrio difere de ISENTO ou nulo;
- Origem da mercadoria = 1, 2, 3 ou 8;
- CST de ICMS = 00, 10, 20, 70 ou 90;
- Data de Emisso igual ou superior a 01/01/2013;
- Valor alquota do ICMS maior do que 4.00 (4 por cento).
Exceo 1: A regra acima no se aplica para as operaes de
Retorno / Devoluo, com os CFOP:
6201, 6202, 6208, 6209, 6210, 6410, 6411, 6412, 6413, 6503, 6553,
6555, 6556, 6660, 6661, 6662, 6664, 6665, 6902, 6903, 6906, 6907,
6909, 6913, 6916, 6918, 6919, 6921, 6925
Exceo 2: A regra de validao acima no se aplica na venda de
veculos novos (NF-e que contenha o grupo veicProd), para a
Venda direta para grandes consumidores (tpOp=3), ou para
Faturamento direto para consumidor final (tpOp=2).
Exceo 3: Mesmo que informada a IE do destinatrio, a regra de
validao acima no se aplica para as operaes com os CFOP
6107, 6108 (No Contribuinte).
Exceo 4: A regra de validao acima no se aplica para a NF
Complementar (finNFe=2) quando:
- se referenciada uma NF-e, a NF-e referenciada tem a Data de
Emisso anterior a 01/01/13;
- se referenciada uma NF modelo 1, a Data de Emisso anterior a
1301 (tag refNF/AAMM).
Exceo 5: Mesmo que informada a IE do destinatrio, a regra de
validao acima no se aplica para as operaes com o CFOP
6.929 - Lanamento relativo a operao registrada em Cupom
Fiscal (NT 2013/004))
Exceo 6: A regra de validao acima no se aplica para destinatrio
no contribuinte (tag:dest/indIEDest=9).

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.
Obrig.
Facult.

740
741
591

Facult.

663

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com CST 51-Diferimento


Rej. Rejeio: NFC-e com Partilha de ICMS entre UF
Rej. Rejeio: Informado CSOSN para emissor que no
do Simples Nacional (CRT diferente de 1)
Rej. Rejeio: Alquota do ICMS com valor superior a 4 por
cento na operao de sada interestadual com
produtos importados

Pg. 250 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

N16a-10

55

N16c-10

N17-10

N17-20

N28-10

N28-20

N28-30

Regra de Validao

Se CST de ICMS = 51 (diferimento):


Valor ICMS da Operao (id:N16a) difere de Base de Clculo
(id:N15) * Alquota (id:N16) (*4)
Observao: Campos opcionais no informados sero considerados
como se tiverem sido informados com valor = zero.
55 Se CST de ICMS = 51 (diferimento):
Valor do ICMS diferido (id:N16c) difere do produto do Valor do
ICMS da Operao (id:N16a) e percentual do diferimento (id:N16b)
(*4)
Observao: Campos opcionais no informados sero considerados
como se tiverem sido informados com valor = zero.
55 Se CST de ICMS = 51 (diferimento):
Valor do ICMS (id:N17) no corresponde a diferena do Valor do
ICMS da Operao (id:N16a) e Valor do ICMS diferido (id:N16c)
Exceo: A regra de validao acima no se aplica caso no forem
informados os dois campos: vICMSDif e vICMS.
Observao: Campos opcionais no informados sero considerados
como se tiverem sido informados com valor = zero.
55/65 Se CST de ICMS = 00, 10, 20, 70 e tag:finNFe = 1 (id:B25)
Valor ICMS (id:N17) difere de Base de Clculo (id:N15) * Alquota
(id:N16) (*4) (NT 2010/010):
55/65 Se informado motDesICMS = 7 (desonerao Suframa):
tag:ISUF (id:E18) deve ser informado (NT 2011/004)
Exceo: No exigir a Inscrio Suframa se informado CFOP de
entrada (inicia por 1 ou 2) (NT 2012/003)
55 Se informado tag:motDesICMS = 7 (desonerao Suframa):
deve ser informado um dos CFOP abaixo:
1203, 1204, 1208, 1209, 2203, 2204, 2208, 2209, 5109, 5110,
5120, 5151, 5152, 5651, 5652, 5654, 5655, 5658, 5659, 5910, 6109,
6110, 6120, 6122, 6123, 6151, 6152, 6651, 6652, 6654, 6655,
6658, 6659, 6910 (NT 2012/003) (NT 2013/005 v1.10)
55/65 Se informado tag:motDesICMS, o vICMSDeson (id:N27a) deve ser
maior que zero (NT 2011/004).
Observao: O motivo da desonerao pode ocorre nos grupos de
tributao do ICMS 20, 30, 40, 70 e 90.

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

351

Rej. Rejeio: Valor do ICMS da Operao no CST=51 difere


do produto BC e Alquota

Facult.

352

Rej. Rejeio: Valor do ICMS Diferido no CST=51 difere do


produto Valor ICMS Operao e percentual
diferimento

Facult.

353

Rej. Rejeio: Valor do ICMS no CST=51 no corresponde a


diferena do ICMS operao e ICMS diferido

Facult.

528

Rej. Rejeio: Valor do ICMS difere do produto BC e


Alquota

Facult.

625

Rej. Rejeio: Inscrio SUFRAMA deve ser informada na


venda com iseno para ZFM

Facult.

626

Rej. Rejeio: CFOP de operao isenta para ZFM diferente


do previsto

Facult.

627

Rej. Rejeio: O valor do ICMS desonerado deve ser


informado

Pg. 251 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

O. Item / Tributo: IPI


CampoSeq

Modelo

O01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com o grupo de tributao pelo IPI (id:O01)

Aplic.

Msg Efeito

Obrig

742

Aplic.

Msg Efeito

Obrig

743

Aplic.

Msg Efeito

Obrig

745

Aplic.

Msg Efeito

Obrig

746

Aplic.

Msg Efeito

Obrig

748

Aplic.

Msg Efeito

Obrig

749

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do IPI

P. Item / Tributo: II
CampoSeq

Modelo

P01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com o grupo de tributao pelo II (id:P01)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do II

Q. Item / Tributo: PIS


CampoSeq

Modelo

Q01-20

55

Regra de Validao

NF-e sem o grupo de tributao pelo PIS (id:Q01)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NF-e sem grupo do PIS

R. Item / Tributo: PIS ST


CampoSeq

Modelo

R01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com o grupo de tributao pelo PIS-ST (id:R01)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do PIS-ST

S. Item / Tributo: COFINS


CampoSeq

Modelo

S01-20

55

Regra de Validao

NF-e sem o grupo de tributao pela COFINS (id:S01)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NF-e sem grupo da COFINS

T. Item / Tributo: COFINS ST


CampoSeq

Modelo

T01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com o grupo de tributao pela COFINS-ST (id:T01)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo da COFINS-ST

Pg. 252 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

U. Item / Tributo: ISSQN


CampoSeq

U01-10
U01-20

U05-10

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

55/65 Informado grupo de tributao do ISSQN (id:U01) sem informar a


Facult.
Inscrio Municipal (id:C19)
55/65 Informado grupo de tributao do ISSQN (id:U01) sem informar
Facult.
nenhum grupo de ICMS (id:N01)
Exceo: A critrio da UF poder ser autorizada a emisso de NF-e
que s tenham itens sujeitos ao ISSQN. (NT 2010/010)
55/65 Se informado Cdigo Municpio do FG ISSQN:
Obrig.
Cdigo Municpio do FG ISSQN com dgito invlido (*1)
Exceo: No se aplica esta regra em caso de prestao de servio
no exterior, nos termos da Nota 2 do campo U05: aceitar
ISSQN/cMunFG=9999999 para NF-e com prestao de servio no
exterior (dest/cUF=EX). (NT 2013/005 v 1.20)

Msg Efeito

530
592

287

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Operao com tributao de ISSQN sem


informar a Inscrio Municipal
Rej. Rejeio: A NF-e deve ter pelo menos um item de
produto sujeito ao ICMS.

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do FG - ISSQN: dgito


invlido

UA. Item / Devoluo de Tributos


Campo-Seq Modelo

UA01-10

55

Regra de Validao
Informado grupo de devoluo de tributos (tag:impostoDevol):
NF-e no de devoluo de tributos (NT 2013/005 v 1.20)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 354 Rej. Rejeio: Informado grupo de devoluo de tributos
para NF-e que no tem finalidade de devoluo de
mercadoria

V. Item / Informao Adicional


W. Total da NF-e
CampoSeq

W03-10
W04-10

W04-20
W04a-10

Modelo

Regra de Validao

55/65 Total da BC ICMS (id:W03) difere do somatrio do valor dos itens


(id:N15).
55/65 Total do ICMS (id:W04) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N17). O Total no deve considerar o valor informado para os
CST 40, 41, 50. (NT 2010/007)
55/65 Valor total do ICMS superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ
(valor parametrizvel por UF)
55/65 Total do ICMS desonerado (id:W04a) difere do somatrio do valor
dos itens (id:N27a).

Aplic.

Msg Efeito

Facult.

531

Facult.

532

Facult.

417

Facult.

795

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Total da BC ICMS difere do somatrio dos


itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS difere do somatrio dos itens

Rej. Rejeio: Total do ICMS superior ao valor limite


estabelecido
Rej. Rejeio: Total do ICMS desonerado difere do
somatrio dos itens
Pg. 253 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

W05-10
W06-10
W06-20
W07-10

W08-10
W09-10
W10-10
W11-10
W12-10
W13-10

W14-10

W15-10

Modelo

Regra de Validao

55/65 Total da BC ICMS-ST (id:W05) difere do somatrio do valor dos itens


(id:N21)
55/65 Total do ICMS-ST (id:W06) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N23)
55/65 Valor total do ICMS-ST superior ao valor limite estabelecido pela
SEFAZ (valor parametrizvel por UF)
55/65 Total dos Produtos e Servios (id:W07) difere do somatrio do valor
dos itens (id:I11) sujeitos ao ICMS. Considerar somente os
valores dos itens com a TAG indTot (id:I17b) = 1 (NT 2011/004)
55/65 Total do Frete (id:W08) difere do somatrio do valor dos itens (id:I15)
55/65 Total do Seguro (id:W09) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I16)
55/65 Total do Desconto (id:W10) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I17)
55 Total do vII (id:W11) difere do somatrio do valor dos itens (id:P04)
(NT 2011/004)
55 Total do IPI (id:W12) difere do somatrio do valor dos itens (id:O14)
55/65 Total do vPIS (id:W13) difere do somatrio do valor dos itens
(id:Q09) de item sujeito ao ICMS (existe grupo ICMS). (NT
2011/004)
55/65 Total do vCOFINS (id:W14) difere do somatrio do valor dos itens
(id:S11) de item sujeito ao ICMS (existe grupo ICMS). (NT
2011/004)
55/65 Total do vOutro (id:W15) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I17a) (NT 2011/004)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

533

Rej. Rejeio: Total da BC ICMS-ST difere do somatrio


dos itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS-ST difere do somatrio dos
itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS ST superior ao valor limite
estabelecido
Rej. Rejeio: Total do Produto / Servio difere do
somatrio dos itens

Facult.

534

Facult.

418

Facult.

564

Facult.
Facult.

535
536

Rej. Rejeio: Total do Frete difere do somatrio dos itens


Rej. Rejeio: Total do Seguro difere do somatrio dos itens

Facult.

537

Facult.

601

Rej. Rejeio: Total do Desconto difere do somatrio dos


itens
Rej. Rejeio: Total do II difere do somatrio dos itens

Facult.
Facult.

538
602

Rej. Rejeio: Total do IPI difere do somatrio dos itens


Rej. Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens
sujeitos ao ICMS

Facult.

603

Rej. Rejeio: Total da COFINS difere do somatrio dos


itens sujeitos ao ICMS

Facult.

604

Rej. Rejeio: Total do vOutro difere do somatrio dos itens

Pg. 254 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

W16-10

W16-20
W16-30

Modelo

Regra de Validao

55/65 -Total do vNF (id:W16) difere do somatrio de:


(+) vProd (id:W07)
(-) vDesc (id:W10)
(-) vICMSDeson (id:W04a)
(+) vST (id:W06)
(+) vFrete (id:W08)
(+) vSeg (id:W09)
(+) vOutro (id:W15)
(+) vII (id:W11)
(+) vIPI (id:W12)
(+) vServ (id:W18) (*3) (NT 2011/005)
Exceo 1: Faturamento direto de veculos novos:
Se informada operao de Faturamento Direto para veculos novos
(tpOp = 2, id:J02):
Total do vNF (id:W16) difere do somatrio de:
(+) vProd (id:W07)
(-) vDesc (id:W10)
(-) vICMSDeson (id:W04a)
(+) vFrete (id:W08)
(+) vSeg (id:W09)
(+) vOutro (id:W15)
(+) vII (id:W11)
(+) vIPI (id:W12)
(+) vServ (id:W18) (*3) (NT 2011/005)
Exceo 2: Esta regra no se aplica nas operaes de importao
(CFOP inicia com 3).
Exceo 3 (NT 2013/005 v 1.22): Esta regra de validao no
dever causar rejeio caso no tenha sido subtrado o valor do
ICMS Desonerado (vICMSDeson) do valor total da NF-e.
55 Valor total da NF-e superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ
(valor limite parametrizvel por UF) (NT 2011/004)
65 Valor total da NFC-e superior ao valor limite estabelecido pela
SEFAZ (valor parametrizvel por UF)
Observao: O valor mximo default para a NFC-e de R$
200.000,00

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

610

Rej. Rejeio: Total da NF difere do somatrio dos Valores


compe o valor Total da NF.

Facult.

628

Obrig.

780

Rej. Rejeio: Total da NF superior ao valor limite


estabelecido pela SEFAZ [Limite]
Rej. Rejeio: Total da NFC-e superior ao valor limite
estabelecido pela SEFAZ [Limite]

Pg. 255 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

W16-40

65

W16-50
W16-60
W16-70

W16a-10

Regra de Validao

Aplic.

NFC-e com valor total superior a R$ 10.000,00:


Obrig
Cdigo do Destinatrio no informado (tag:dest/CNPJ, dest/CPF
ou dest/idEstrang).
65 NFC-e com valor total superior a R$ 10.000,00:
Obrig
Nome do Destinatrio no informado (tag:dest/xNome)
65 NFC-e com valor total superior a R$ 10.000,00:
Obrig
Endereo do Destinatrio no informado (tag:dest/enderDest)
65 NFC-e com somatrio dos pagamentos (id:YA03) diferente do Total
Obrig.
da Nota Fiscal (id:W16)
Observao: Considerar uma tolerncia de R$ 1,00 para mais ou
para menos.
55/65 Total do valor aproximado dos tributos (id:W16a) difere do somatrio Facult.
dos itens (id:M02) (NT 2013/003)
Observao: O campo vTotTrib opcional para o Item e para o
grupo de Totais. Considerar valor=0, se no informado.

Msg Efeito

Descrio Erro

750

Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido


para destinatrio no identificado (Cdigo) [Limite]

751

Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido


para destinatrio no identificado (Nome) [Limite]
Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido
para destinatrio no identificado (Endereo) [Limite]
Rej. Rejeio: NFC-e com somatrio dos pagamentos
diferente do total da Nota Fiscal

752
767

685

Rej. Rejeio: Total do Valor Aproximado dos Tributos


difere do somatrio dos itens

W01. Total da NF-e / ISSQN


CampoSeq

W18-10
W19-10
W20-10
W21-10
W22-10
W22b-10
W22c-10
W22d-10

Modelo

Regra de Validao

55/65 Total vServ (id:W18) difere do somatrio do valor dos itens do vProd
(id:I11) de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vBC (id:W19) difere do somatrio do valor dos itens (id:U02) de
item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vISS (id:W20) difere do somatrio do valor dos itens (id:U04)
de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vPIS (id:W21) difere do somatrio do valor dos itens (id:Q09)
de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vCOFINS (id:W22) difere do somatrio do valor dos itens
(id:S11) de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total do valor da deduo (id:W22b) difere do somatrio dos itens
(id:U07)
55/65 Total de outras retenes (id:W22c) difere do somatrio dos itens
(id:U08)
55/65 Total do desconto incondicionado ISS (id:W22d) difere do somatrio
dos itens (id:U09)

Aplic.

Msg Efeito

Facult.

605

Facult.

606

Facult.

607

Facult.

608

Facult.

609

Obrig.

364

Obrig.

365

Obrig.

366

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Total do vServ difere do somatrio do vProd


dos itens sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total do vBC do ISS difere do somatrio dos
itens
Rej. Rejeio: Total do ISS difere do somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens
sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total da COFINS difere do somatrio dos
itens sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total do valor da deduo do ISS difere do
somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total de outras retenes difere do somatrio
dos itens
Rej. Rejeio: Total do desconto incondicionado ISS difere
do somatrio dos itens
Pg. 256 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

W22e-10

55/65 Total do desconto condicionado ISS (id:W22e) difere do somatrio


dos itens (id:U10)

Obrig.

367

Rej. Rejeio: Total do desconto condicionado ISS difere do


somatrio dos itens

W22f-10

55/65 Total de ISS retido (id:W22f) difere do somatrio dos itens (id:U11)

Obrig.

368

Rej. Rejeio: Total de ISS retido difere do somatrio dos


itens

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

753

Rej. Rejeio: NFC-e com Frete

Obrig.

754

Rej. Rejeio: NFC-e com dados do Transportador

Obrig.

786

Obrig.

362

Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem dados do


Transportador
Rej. Rejeio: Venda de combustvel sem informao do
Transportador

Obrig.

542

Rej. Rejeio: CNPJ do Transportador invlido

Obrig.

543

Rej. Rejeio: CPF do Transportador invlido

Obrig.

559

Rej. Rejeio: UF do Transportador no informada

W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos


X. Transporte da NF-e
CampoSeq

Modelo

X02-10

65

X03-10
X03-20
X04-10

X04-20
X05-10

X07-10

Regra de Validao

NFC-e com Frete e no entrega a domiclio


(tag:modFrete<>9 e indPres<>4)
65 NFC-e com dados do Transportador e no entrega a domiclio
(tag:transporta e indPres<>4)
65 NFC-e sem dados do Transportador (tag:transporta) e entrega a
domiclio (indPres=4)
55 Obrigatria a informao de identificao do Transportador para os
CFOP de venda de combustvel (tag: CNPJ/CPF, id:X04/X05)
Observao: Vide relao de CFOP de combustvel com
obrigatoriedade de informaes do transportador no Anexo XIII.02.
Exceo 1: A regra de validao acima se aplica somente para as
NF-e com Finalidade de Emisso normal (tag:finNFe=1);
Exceo 2: A regra de validao acima se aplica somente para os
Cdigos de Produto ANP relacionados no Anexo XI.01;
Observao 1: Nos casos em que no houver circulao fsica de
mercadoria ou em que o transportador seja estrangeiro, os dados
do transportador podero ser preenchidos com o CNPJ do prprio
emitente do documento fiscal.
55/65 Se informado CNPJ do Transportador:
- CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido
55/65 Se informado CPF do transportador:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou DV invlido (NT
2012/003)
55/65 Se informada a IE do Transportador:

Descrio Erro

Pg. 257 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

X07-20
X11-10
X17-10
X18-10
X22-10
X25a-10
X25b-10

Modelo

Regra de Validao

UF do Transportador (id:X10) no informada


55/65 IE do Transportador informada e diferente de ISENTO:
Validar IE, conforme a UF do transportador informada
65 NFC-e com dados de Reteno do ICMS no Transporte
(tag:retTransp)
55 Se informado Cdigo Municpio do FG Transporte (id:X17):
Cdigo do Municpio do FG Transporte com dgito invlido (*1)
65 NFC-e com dados do veculo de Transporte (tag:veicTransp)
65 NFC-e com dados de Reboque do veculo de Transporte
(tag:reboque)
65 NFC-e com dados do Vago de Transporte (tag:vagao)
65 NFC-e com dados da Balsa de Transporte (tag:balsa)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

544

Rej. Rejeio: IE do Transportador invlida

Obrig.

755

Obrig.

288

Obrig.
Obrig.

756
757

Obrig.
Obrig.

758
759

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de Reteno do ICMS no


Transporte
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do FG - Transporte: dgito
invlido
Rej. Rejeio: NFC-e com dados do veculo de Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados de Reboque do veculo de
Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados do Vago de Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados da Balsa de Transporte

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

760

Aplic.

Msg Efeito

Y. Dados de Cobrana
CampoSeq

Modelo

Y01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com dados de cobrana (Fatura, Duplicata) (tag:cobr)

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de cobrana (Fatura,


Duplicata)

YA. Formas de Pagamento


CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

YA01-10

55

NF-e no deve possuir o grupo de Formas de Pagamento (tag:pag)

Obrig.

768

YA01-20

65

NFC-e deve possuir o grupo de Formas de Pagamento (tag:pag)

Facult.

769

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NF-e no deve possuir o grupo de Formas de


Pagamento
Rej. Rejeio: A critrio da UF NFC-e deve possuir o grupo
de Formas de Pagamento

Z. Informao Adicional da NF-e

Pg. 258 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

ZA. Comrcio Exterior


CampoSeq

Modelo

ZA01-10

55

ZA01-20

55

Regra de Validao

No informado o local embarque ou de transposio de fronteira


(tag:exporta) na operao de exportao (tpNF=1 e idDest=3)
Informado o local embarque ou de transposio de fronteira
(tag:exporta) em operao que no de exportao (tpNF=0 ou
idDest<>3)

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

355

Obrig.

356

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

762

Facult.

359

Facult.

360

Facult.

361

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Informar o local de sada do Pais no caso da


exportao
Rej. Rejeio: Informar o local de sada do Pais somente no
caso da exportao

ZB. Informao de Compra


CampoSeq

Modelo

ZB01-10

65

ZB02-10

55

ZB02-20

55

ZB02-30

55

Regra de Validao

NFC-e com dados de compras (Empenho, Pedido, Contrato)


(tag:compra)
NF-e com desonerao de ICMS motivada por venda a rgo
Pbllico (tag:ICMSxx/motDesICMS=8; id:N28), sem informar Nota
de Empenho.
Observao: Implementao opcional, a critrio da UF.
NF-e com Nota de Empenho invlida para a UF.
Observao: Implementao opcional, a critrio da UF.
NF-e com Nota de Empenho inexistente para a UF.
Observao: Implementao opcional, a critrio da UF.

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de compras (Empenho,


Pedido, Contrato)
Rej. Rejeio: NF-e de venda a rgo Pblico sem informar
a Nota de Empenho

Rej. Rejeio: NF-e com Nota de Empenho invlida para a


UF.
Rej. Rejeio: NF-e com Nota de Empenho inexistente na
UF.

ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana


CampoSeq

Modelo

ZC01-10

65

Regra de Validao

NFC-e com dados de aquisio de Cana (tag:cana)

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

763

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de aquisio de Cana

Pg. 259 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

1. Banco de Dados: Emitente


CampoSeq

1C17-10

1C17-20

1C17-30
1C17-34
1C17-38
1C17-40
1C17-50

1C17-60

1C17-70

Modelo

Regra de Validao

55/65 Se informada IE do Emitente:


Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Emitente)
IE Emitente no cadastrada
55/65 Se informada IE do Emitente:
IE Emitente no vinculada ao CNPJ (se informado CNPJ
emitente, tratar Regime Especial de IE nica)
55/65 Se informada IE do Emitente:
IE emitente no vinculada ao CPF (se informado CPF emitente)
55 Se informada IE do Emitente:
Emitente no autorizado para emisso de NF-e
65 Se informada IE do Emitente:
Emitente no autorizado para emisso de NFC-e
55/65 Se informada IE do Emitente:
Emitente em situao irregular perante o Fisco
55 Se IE do Emitente = "ISENTO" (unicamente para Nota Fiscal
Avulsa):
Se no for NF-e Avulsa
55/65 Mensagens opcionais no caso de IE no vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CNPJ emitente no cadastrado
55 Mensagens opcionais no caso de IE no vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CPF Emitente no cadastrado (NT 2011/004)

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Obrig.

230

Rej. Rejeio: IE do emitente no cadastrada

Obrig.

231

Rej. Rejeio: IE do emitente no vinculada ao CNPJ

Obrig.

622

Rej. Rejeio: IE emitente no vinculada ao CPF

Obrig.

203

Rej. Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da NF-e

Obrig.

781

Obrig.

301

Rej. Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da


NFC-e
Den. Uso Denegado: Irregularidade fiscal do emitente

Obrig.

230

Rej. Rejeio: IE do emitente no cadastrada

Facult.

245

Rej. Rejeio: CNPJ Emitente no cadastrado

Facult.

621

Rej. Rejeio: CPF Emitente no cadastrado

102. Banco de Dados: NF-e


CampoSeq

2B08-10

Modelo

Regra de Validao

55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie,


Nmero):
NF-e j cadastrada, com diferena na Chave de Acesso (Cdigo
Numrico ou outras posies da Chave de Acesso). (NT
2011/004)

Aplic.

Facult.

Msg Efeito

539

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e com diferena na Chave


de Acesso [chNFe:
999999999999999999999999999999999999999999
99][nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Pg. 260 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

2B08-20

55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie,


Nmero):
NF-e j cadastrada e no Cancelada/Denegada

Obrig.

204

2B08-30

55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie,


Nmero):
NF-e j cadastrada e est Cancelada

Obrig.

218

2B08-40

55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie,


Nmero):
NF-e j cadastrada e est Denegada

Obrig.

205

2B08-50

55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie,


Nmero):
NF-e com mesmo nmero e srie j transmitida e aguardando
processamento (NT 2011/004)
Observao: Verificao necessria para algumas UF.

Facult.

635

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e


[nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Rej. Rejeio: NF-e j est cancelada na base de dados da
SEFAZ [nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Rej. Rejeio: NF-e est denegada na base de dados da
SEFAZ [nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Rej. Rejeio: NF-e com mesmo nmero e srie j
transmitida e aguardando processamento

3. Banco de Dados: Inutilizao


CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

3B08-100 55/65 Acesso BD de Inutilizao (Chave: Modelo, UF, CNPJ, Srie,


Nmero):
Numerao da NF-e est inutilizada (NT 2011/004)

Aplic.

Msg Efeito

Obrig.

206

Descrio Erro

Rej. Rejeio: NF-e j est inutilizada na Base de Dados da


SEFAZ

Pg. 261 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

3A. Banco de Dados: NF-e Referenciada


CampoSeq

Modelo

Regra de Validao

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

3BA02-10

55

Facult.

267

Rej. Rejeio: Chave de Acesso referenciada inexistente


[nRef: xxx]

3BA02-20

55

Facult.

268

Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma outra NF-e


Complementar

3BA02-30

55

Facult.

686

Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e


cancelada

3BA02-40

55

Facult.

687

Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e


denegada

3BA15-10

55

Facult.

688

Rej. Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE


inexistente [nRef: xxx]

3BA15-20

55

Para cada NF-e referenciada (tag:refNFe), se a UF da Chave de


Acesso referenciada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso referenciada (se mod=55)
NF-e referenciada inexistente
Exceo: A NF-e referenciada pode no existir no caso de Emisso
em Contingncia (tpEmis = 2, 4 ou 5) (NT 2013/003)
Observao: A exceo acima no se aplica para finNFe=2" (NF-e
Complementar).
Para cada NF-e referenciada (tag:refNFe), se a UF da Chave de
Acesso referenciada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso referenciada (se mod=55)
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma outra NF-e
Complementar (finNFe=2)
Para cada NF-e referenciada (tag:refNFe), se a UF da Chave de
Acesso referenciada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso referenciada (se mod=55)
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma NF-e cancelada
(NT 2013/003)
Para cada NF-e referenciada (tag:refNFe), se a UF da Chave de
Acesso referenciada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso referenciada (se mod=55)
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma NF-e denegada
(NT 2013/003)
Para cada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP), se a Nota
Fiscal referenciada for da prpria UF (tag:refNFP/cUF):
Acessar Cadastro da SEFAZ:
IE de Produtor inexistente (NT 2013/003)
Para cada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP), se a Nota
Fiscal referenciada for da prpria UF (tag:refNFP/cUF):
Acessar Cadastro da SEFAZ:
IE de Produtor no vinculada ao CNPJ / CPF (NT 2013/003)

Facult.

689

Rej. Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE no


vinculada ao CNPJ/CPF informado [nRef: xxx]

Pg. 262 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

4. Banco de Dados: Chave de Acesso na Exportao Indireta


CampoSeq

Modelo

4I54-10

55

4I54-20

55

Regra de Validao

Para cada Chave de Acesso citada na Exportao Indireta


(tag:detExport/exportInd/chNFe), se a UF da Chave de Acesso
citada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso (mod=55)
NF-e inexistente
Para cada Chave de Acesso citada na Exportao Indireta
(tag:detExport/exportInd/chNFe), se a UF da Chave de Acesso
citada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso (mod=55)
NF-e cancelada / denegada

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

357

Rej. Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao


Indireta inexistente [nRef: xxx]

Facult.

358

Rej. Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao


Indireta cancelada ou denegada [nRef: xxx]

5. Banco de Dados: Destinatrio


CampoSeq

Modelo

5E17-10

55

5E17-20

55

5E17-30

55

5E17-40

55

5E17-50

55

Regra de Validao

Se informada IE do Destinatrio:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Dest.) (*5)
IE destinatrio no cadastrada
Se informada IE do Destinatrio:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Dest.) (*5)
IE destinatrio no vinculada ao CNPJ (se informado CNPJ
destinatrio, tratar Regime Especial de IE nica)
Se informada IE do Destinatrio:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Dest.) (*5)
IE destinatrio no vinculada ao CPF (se informado CPF
destinatrio)
Se informada IE do Destinatrio:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Dest.) (*5)
Destinatrio em situao irregular perante o Fisco
Se IE Destinatrio = "ISENTO" ou no informada (tag:indIEDest=2
ou 9):
Destinatrio possui IE ativa na UF

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

233

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no cadastrada

Facult.

234

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no vinculada ao CNPJ

Facult.

624

Rej. Rejeio: IE Destinatrio no vinculada ao CPF

Facult.

302

Den. Uso Denegado: Irregularidade fiscal do destinatrio

Facult.

232

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no informada

Pg. 263 / 299

Nota Fiscal eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CampoSeq

Modelo

5E17-60

55

5E17-70

55

5E17-80

55

Regra de Validao

Se IE Destinatrio = "ISENTO" ou no informada (tag:indIEDest=2


ou 9):
Destinatrio (CNPJ/CPF) no possui estabelecimento na UF ou
deveria ter Inscrio Estadual de ICMS na UF
Mensagens opcionais se informada IE do destinatrio e IE no
vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CNPJ destinatrio no cadastrado
Mensagens opcionais se informada IE do destinatrio e IE no
vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CPF destinatrio no cadastrado

Aplic.

Msg Efeito

Descrio Erro

Facult.

303

Den. Uso Denegado: Destinatrio no habilitado a operar na


UF

Facult.

246

Rej. Rejeio: CNPJ Destinatrio no cadastrado

Facult.

623

Rej. Rejeio: CPF Destinatrio no cadastrado

Aplic.

Msg Efeito

Facult.

796

6. Banco de Dados: Chave de Segurana para o QR-Code (NFC-e)


CampoSeq

Modelo

6C02-10

65

Regra de Validao

Acessar BD de Chaves de Segurana do QR-Code (Acesso por:


CNPJ-8 do Emitente):
- Empresa no possui chave de segurana para o QR-Code
cadastrada na UF, ou as chaves existentes foram revogadas.

Descrio Erro

Rej. Rejeio: Empresa sem Chave de Segurana para o


QR-Code

(*1) No validar o dgito de controle para os Cdigos de Municpio que seguem: 2201919 - Bom Princpio do Piau/PI; 2202251 - Canavieira /PI; 2201988 Brejo do Piau/PI; 2611533 Quixaba/PE; 3117836 - Cnego Marinho/MG; 3152131 - Ponto Chique/MG; 4305871 - Coronel Barros/RS; 5203939 - Buriti
de Gois/GO; 5203962 Buritinpolis/GO.
(*2) O tamanho da IE deve ser normalizado na aplicao da SEFAZ, desprezando os zeros no significativos antes da verificao do dgito de controle.
(*3) Considerar uma tolerncia de R$ 0,50 para mais ou para menos (NT 2012/003).
(*4) O valor resultante da multiplicao deve ser arredondado para um valor numrico com duas casas decimais. Considerar uma tolerncia de R$ 0,01 para
mais ou para menos na validao.
(*5) Validao possvel na operao interestadual, ou no ambiente da SEFAZ Virtual, utilizando o CCC-Cadastro Centralizado de Contribuintes.

Pg. 264 / 299

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Manual de Orientao - Contribuinte

Anexo III DANFE Tamanho A-4 em Modo Retrato, Folhas Soltas

Pg. 265 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo IV DANFE Tamanho A-4 em Modo Retrato, Formulrio Contnuo

Pg. 266 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo V DANFE Tamanho A-4 em Modo Paisagem, Folhas Soltas

Pg. 267 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo VI - DANFE Tamanho A-4 em Modo Paisagem, Formulrio Contnuo

Pg. 268 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo VII WS Disponveis


A relao dos Web Services em operao est disponvel no Portal Nacional:
WS de Homologao:
http://hom.nfe.fazenda.gov.br/portal/webServices.aspx?tipoConteudo=Wak0FwB7dKs=
WS de Produo:
http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/webServices.aspx?tipoConteudo=Wak0FwB7dKs=

A documentao do WSDL pode ser obtida na internet acessando o endereo do Web Service
desejado.
Exemplificando, para obter o WSDL de cada um dos Web Services acione o navegador Web
(Internet Explorer, por exemplo) e digite o endereo desejado seguido do literal ?WSDL.

Pg. 269 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo VIII Conjunto de Caracteres Cdigo de Barras CODE-128C


Conjunto de caracteres representativos do Cdigo de Barras CODE-128C
Combinao de barras: B = barra preta e S = espao (barra branca)
Valor
Combinao de Barras
Valor
Combinao de Barras
CODE C B
S
B
S
B
S
CODE C B
S
B
S
B S
00
2
1
2
2
2
2
50
2
3
1
1
3 1
01
2
2
2
1
2
2
51
2
1
3
1
1 3
02
2
2
2
2
2
1
52
2
1
3
3
1 1
03
1
2
1
2
2
3
53
2
1
3
1
3 1
04
1
2
1
3
2
2
54
3
1
1
1
2 3
05
1
3
1
2
2
2
55
3
1
1
3
2 1
06
1
2
2
2
1
3
56
3
3
1
1
2 1
07
1
2
2
3
1
2
57
3
1
2
1
1 3
08
1
3
2
2
1
2
58
3
1
2
3
1 1
09
2
2
1
2
1
3
59
3
3
2
1
1 1
10
2
2
1
3
1
2
60
3
1
4
1
1 1
11
2
3
1
2
1
2
61
2
2
1
4
1 1
12
1
1
2
2
3
2
62
4
3
1
1
1 1
13
1
2
2
1
3
2
63
1
1
1
2
2 4
14
1
2
2
2
3
1
64
1
1
1
4
2 2
15
1
1
3
2
2
2
65
1
2
1
1
2 4
16
1
2
3
1
2
2
66
1
2
1
4
2 1
17
1
2
3
2
2
1
67
1
4
1
1
2 2
18
2
2
3
2
1
1
68
1
4
1
2
2 1
19
2
2
1
1
3
2
69
1
1
2
2
1 4
20
2
2
1
2
3
1
70
1
1
2
4
1 2
21
2
1
3
2
1
2
61
1
2
2
1
1 4
22
2
2
3
1
1
2
72
1
2
2
4
1 1
23
3
1
2
1
3
1
73
1
4
2
1
1 2
24
3
1
1
2
2
2
74
1
4
2
2
1 1
25
3
2
1
1
2
2
75
2
4
1
2
1 1
26
3
2
1
2
2
1
76
2
2
1
1
1 4
27
3
1
2
2
1
2
77
4
1
3
1
1 1
28
3
2
2
1
1
2
78
2
4
1
1
1 2
29
3
2
2
2
1
1
79
1
3
4
1
1 1
30
2
1
2
1
2
3
80
1
1
1
2
4 2
31
2
1
2
3
2
1
81
1
2
1
1
4 2
32
2
3
2
1
2
1
82
1
2
1
2
4 1
33
1
1
1
3
2
3
83
1
1
4
2
1 2
34
1
3
1
1
2
3
84
1
2
4
1
1 2
35
1
3
1
3
2
1
85
1
2
4
2
1 1
36
1
1
2
3
1
3
86
4
1
1
2
1 2
37
1
3
2
1
1
3
87
4
2
1
1
1 2
38
1
3
2
3
1
1
88
4
2
1
2
1 1
39
2
1
1
3
1
3
89
2
1
2
1
4 1
40
2
3
1
1
1
3
90
2
1
4
1
2 1
41
2
3
1
3
1
1
91
4
1
2
1
2 1
42
1
1
2
1
3
3
92
1
1
1
1
4 3
43
1
1
2
3
3
1
93
1
1
1
3
4 1
44
1
3
2
1
3
1
94
1
3
1
1
4 1
45
1
1
3
1
2
3
95
1
1
4
1
1 3
46
1
1
3
3
2
1
96
1
1
4
3
1 1
47
1
3
3
1
2
1
97
4
1
1
1
1 3
48
3
1
3
1
2
1
98
4
1
1
3
1 1
49
2
1
1
3
3
1
99
1
1
3
1
4 1
Valor
105

Caractere de Incio (START)


B
S
B
S
B
S
2
1
1
2
3
2

Valor
CODE C
100
101
102
103
104

Combinao de Barras
B
S
B
S
B
S
1
1
4
1
3
1
3
1
1
1
4
1
4
1
1
1
3
1
2
1
1
4
1
2
2
1
1
2
1
4

Caractere de Fim (STOP)


B S
B
S
B
S B
2
3
3
1
1
1 2

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo IX Tabelas de UF, Municpio e Pas


1. Tabela de Cdigo de UF do IBGE
A tabela de UF do IBGE est disponvel em:
http://www.sped.fazenda.gov.br/spedtabelas/AppConsulta/publico/aspx/ConsultaTabelasExternas.as
px?CodSistema=SpedFisca
opo: Selecionar Tabelas Globais/Baixar UF Cdigo - Sigla
A seguinte codificao adotada pelo IBGE dever ser utilizada para representar o cdigo da UF:
Regio Norte

11-Rondnia
12-Acre
13-Amazonas
14-Roraima
15-Par
16-Amap
17-Tocantins

Regio Nordeste

21-Maranho
22-Piau
23-Cear
24-Rio Grande do Norte
25-Paraba
26-Pernambuco
27-Alagoas
28-Sergipe
29-Bahia

Regio
Sudeste

31-Minas
Gerais
32-Esprito
Santo
33-Rio de
Janeiro
35-So Paulo

Regio Sul

41-Paran
42-Santa
Catarina
43-Rio Grande
do Sul

Regio CentroOeste

50-Mato Grosso
do Sul
51-Mato Grosso
52-Gois
53-Distrito Federal

2. Tabela de Cdigo de Municpio do IBGE


Os campos de cdigos de municpios devem ser informados com a utilizao da Tabela de cdigo de
Municpio mantida pelo IBGE disponvel em:
http://www.sped.fazenda.gov.br/spedtabelas/AppConsulta/publico/aspx/ConsultaTabelasExternas.as
px?CodSistema=SpedFiscal
opo: Selecionar Tabelas Globais/Baixar Municpios
O cdigo de municpio composto de 7 dgitos numricos, com as duas primeiras representando a
UF. Os cdigos de municpio das capitais dos estados so:
Municpio

Aracaju
Belm
Belo Horizonte
Boa Vista
Braslia
Campo Grande
Cuiab
Curitiba
Florianpolis
Fortaleza
Goinia
Joo Pessoa
Macap
Macei
Manaus
Natal

cdigo

2800308
1501402
3106200
1400100
5300108
5002704
5103403
4106902
4205407
2304400
5208707
2507507
1600303
2704302
1302603
2408102

Estado

Sergipe
Par
Minas Gerais
Roraima
Distrito Federal
Mato Grosso do Sul
Mato Grosso
Paran
Santa Catarina
Cear
Gois
Paraba
Amap
Alagoas
Amazonas
Rio Grande do Norte

cdigo

28
15
31
14
53
50
51
41
42
23
52
25
16
27
13
24
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Municpio

Palmas
Porto Alegre
Porto Velho
Recife
Rio Branco
Rio de Janeiro
Salvador
So Lus
So Paulo
Teresina
Vitria

cdigo

1721000
4314902
1100205
2611606
1200401
3304557
2927408
2111300
3550308
2211001
3205309

Estado

Tocantins
Rio Grande do Sul
Rondnia
Pernambuco
Acre
Rio de Janeiro
Bahia
Maranho
So Paulo
Piau
Esprito Santo

cdigo

17
43
11
26
12
33
29
21
35
22
32

Informar o cdigo 9999999 e o nome do municpio EXTERIOR para as operaes que envolvam
localidades do exterior.
Quando a operao envolver regies administrativas (Ex. Cidades-satlites do DF), deve ser
considerado o municpio sede como localidade da operao.

2.1. Validao do Cdigo de Municpio


O Cdigo de Municpio do IBGE tem a composio que segue:

Composio: UUNNNND
Onde:

UU = Cdigo da UF do IBGE
NNNN = Nmero de ordem dentro da UF;
D = Dgito de Controle mdulo 10

Validao possvel:

Extenso mxima: 7 dgitos;


Extenso mnima: 7 dgitos;
Cdigo da UF: deve ser vlido, conforme Tabela de UF do IBGE;
Nmero de ordem dentro da UF: no pode ser zero;
Dgito de Controle: mdulo 10 (pesos 2 e 1)

Obs 1: Considerar a soma dos algarismos no somatrio dos produtos dos pesos. Ou seja, se o produto
for superior a 9 os dois algarismos devem ser somados.
Obs 2: Se o resto da diviso for zero, considerar o dgito verificador igual a zero.

2.2. Exemplo de Clculo do Dgito de Controle do Cdigo de Municpio


Exemplo 1:
Cdigo Municpio IBGE = 355030 D (Municpio de So Paulo)
A. CDIGO MUN
B. PESOS
C. PONDERAO (A * B)
D. SOMA ALGARISMOS

3 5 5
1 2 1
3 10 5
3 1 5

0
2
0
0

3
1
3
3

0
2
0
0

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

O somatrio da soma dos algarismos : 3 + 1 + 5 + 0 + 3 + 0 = 12


Dividindo o somatrio por 10 teremos: 12 / 10 = 1, com um resto valendo 2
O dgito verificador : DV = 10 (resto da diviso), portanto 10 2 = 8
Neste caso, o Dgito Verificador = 8

Exemplo 2:
Cdigo Municpio IBGE = 211130 D (Municpio de So Lus)
A. CDIGO MUN
B. PESOS
C. PONDERAO (A * B)
D. SOMA ALGARISMOS

2
1
2
2

1
2
2
2

1
1
1
1

1
2
2
2

3
1
3
3

0
2
0
0

O somatrio da soma dos algarismos : 2 + 2 + 1 + 2 + 3 + 0 = 10


Dividindo o somatrio por 10 teremos: 10 / 10 = 1, com um resto valendo 0
O dgito verificador : DV = 10 (resto da diviso), portanto 10 0 = 10
Neste caso, o Dgito Verificador = 0

O cdigo de Municpio do IBGE dos seguintes Municpios tem o DV - dgito verificador invlido:

4305871 - Coronel Barros/RS;


2201919 - Bom Princpio do Piau/PI;
2202251 - Canavieira /PI;
2201988 - Brejo do Piau/PI;
2611533 - Quixaba/PE;
3117836 - Cnego Marinho/MG;
3152131 - Ponto Chique/MG;
5203939 - Buriti de Gois/GO;
5203962 - Buritinpolis/GO;

As aplicaes dos Estados e dos emissores devem utilizar os cdigos de municpio do IBGE sem
validao do DV dgito verificador, da mesma forma como consta da tabela de cdigo de municpio
do IBGE.

3. Tabela de Cdigo de Pas do BACEN


Para o preenchimento dos campos de cdigos de pases deve ser utilizada a Tabela de Pas do Banco
Central do Brasil, disponvel em:
http://www.bcb.gov.br/Rex/TabPaises/Ftp/paises.txt
Exemplo de codificao:
Pas

cdigo

Pas

cdigo

Brasil
Argentina

1058
0639

Espanha
Frana

2453
2755

Chile
Paraguai
Uruguai

1589
5860
8451

Itlia
Portugal
Reino Unido

3867
6076
6289

Pas

Estados Unidos
China, Repblica
Popular,
Coria, Repblica da,
Formosa
Japo

cdigo

2496
1600
1902
1619
3999

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3.1. Validao do Cdigo de Pas


Composio do Cdigo de Pas:

NNND
Onde:

NNN = Nmero de ordem do Cdigo do Pas;


D = Dgito de Controle mdulo 11.

Validao possvel:

Extenso mxima: 4 dgitos;


Extenso mnima: 2 dgitos;
Dgito de Controle: mdulo 11, pesos 2 a 9

Obs.: Se o resto da diviso for zero ou 1, considerar o dgito verificador igual a zero.

3.2. Exemplo de Clculo do Dgito de Controle do Cdigo de Pas


Exemplo 1 Cdigo Pas = 105 D (Brasil):
A. CDIGO PAS
B. PESOS
C. PRODUTOS (A * B)

1
4
4

0
3
0

5
2
10

O somatrio dos produtos : 4 + 0 + 10 = 14


Dividindo o somatrio por 11 teremos: 14 / 11 = 1, com resto valendo 3
Considerar: 11 (resto da diviso), portanto: 11 3 = 8
Neste caso, o Dgito Verificador = 8

Exemplo 2 Cdigo Pas = 586 D (Paraguai):


A. CDIGO PAS
B. PESOS
C. PRODUTOS (A * B)

5
4
20

8
3
24

6
2
12

O somatrio dos produtos : 20 + 24 + 12 = 56


Dividindo o somatrio por 11 teremos: 56 / 11 = 5, com resto valendo 1
Considerar: 11 (resto da diviso), portanto: 11 1 = 10
Neste caso, o Dgito Verificador = 0

O cdigo de Pas do BACEN dos seguintes pases tem o DV - dgito verificador invlido:

1504 - GUERNSEY, ILHA DO CANAL (INCLUI ALDERNEY E SARK);


1508 - JERSEY, ILHA DO CANAL;
4525 - MADEIRA, ILHA DA;
3595 - MAN, ILHA DE;
4985 - MONTENEGRO;
6781 - SAINT KITTS E NEVIS;
7370 - SERVIA;

As aplicaes dos Estados e dos emissores devem utilizar os cdigos de Pas do BACEN sem
validao do DV dgito verificador, da mesma forma que consta da tabela de cdigo de pas do
BACEN.

Pg. 274 / 299

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Anexo X - NCM Tipos de Papel (Vinculado ao RECOPI, #128 NCM)


NCM

Descrio

48010010 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48010090 Outros
48021000 Papel e carto feitos mo (folha a folha)
48022010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48022090 Outros
48024010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm
48024090 Outros
48025410 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48025491 Fabricado principalmente a partir de pasta branqueada ou pasta obtida por um processo mecnico, de peso
inferior a 19g/m2
48025499 Outros
48025510 De largura no superior a 15cm
48025591 De desenho
48025592 Kraft
48025599 Outros
48025610 Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
48025692 De desenho
48025693 Kraft
48025699 Outros
48025710 Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
48025792 De desenho
48025793 Kraft
48025799 Outros
48025810 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48025891 De desenho
48025892 Kraft
48025899 Outros
48026110 De largura no superior a 15cm
48026191 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48026192 Kraft
Pg. 275 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

NCM

Descrio

48026199 Outros
48026210 Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
48026291 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48026292 Kraft
48026299 Outros
48026910 Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
48026991 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48026992 Kraft
48026999 Outros
48041100 Crus
48041900 Outros
48042100 Crus
48042900 Outros
48043110 De rigidez dieltrica superior ou igual a 600V (mtodo ASTM D 202 ou equivalente)
48043190 Outros
48043910 De rigidez dieltrica superior ou igual a 600V (mtodo ASTM D 202 ou equivalente)
48043990 Outros
48044100 Crus
48044200 Branqueados uniformemente na massa e em que mais de 95%, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeira obtidas por processo qumico
48044900 Outros
48045100 Crus
48045200 Branqueados uniformemente na massa e em que mais de 95%, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeira obtidas por processo qumico
48045910 Semibranqueados, com um contedo de 100%, em peso, de fibras de madeira obtidas por processo qumico
48045990 Outros
48051100 Papel semiqumico para ondular
48051200 Papel palha para ondular
48051900 Outros
48052400 De peso no superior a 150g/m2
48052500 De peso superior a 150g/m2
48053000 Papel sulfite para embalagem
48054010 De peso superior a 15g/m2 e inferior ou igual a 25g/m2, com um contedo de fibras sintticas
termossoldveis superior ou igual a 20% e inferior ou igual a 25%, em peso, do contedo total de fibras
48054090 Outros
Pg. 276 / 299

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NCM

Descrio

48055000 Papel-feltro e carto-feltro, papel e carto lanosos


48059100 De peso no superior a 150g/m2
48059210 Com fibras de vidro
48059290 Outros
48059300 De peso igual ou superior a 225g/m2
48061000 Papel-pergaminho vegetal e carto-pergaminho vegetal (sulfurizados)
48062000 Papel impermevel a gorduras
48063000 Papel vegetal
48064000 Papel cristal e outros papis calandrados transparentes ou translcidos
48070000 Papel e carto obtidos por colagem de folhas planas sobrepostas, no revestidos na superfcie nem
impregnados, mesmo reforados interiormente, em rolos ou em folhas.
48081000 Papel e carto ondulados, mesmo perfurados
48082000 Papel Kraft para sacos de grande capacidade, encrespado ou plissado, mesmo gofrado, estampado ou
perfurado
48083000 Outros papis Kraft, encrespados ou plissados, mesmo gofrados, estampados ou perfurados
48089000 Outros
48101310 De largura no superior a 15cm
48101381 Metalizados
48101382 Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
48101389 Outros
48101390 Outros
48101410 Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
48101481 Metalizados
48101482 Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
48101489 Outros
48101490 Outros
48101910 Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
48101981 Metalizados
48101982 Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
48101989 Outros
48101990 Outros
48102210 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48102290 Outros
48102910 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Pg. 277 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

NCM

Descrio

48102990 Outros
48103110 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48103190 Outros
48103210 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48103290 Outros
48103910 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48103990 Outros
48109210 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48109290 Outros
48109910 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48109990 Outros
48111010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48111090 Outros
48114110 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48114190 Outros
48114910 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48114990 Outros
48115110 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48115121 De silicone
48115122 De polietileno, estratificado com alumnio, impresso
48115123 De polietileno ou polipropileno, em ambas as faces, base para papel fotogrfico
48115129 Outros
48115130 Outros, impregnados
48115910 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48115921 De polietileno ou polipropileno, em ambas as faces, base para papel fotogrfico
48115922 De silicone
48115923 De polietileno, estratificado com alumnio, impresso
48115929 Outros
48115930 Outros, impregnados
Pg. 278 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

NCM

Descrio

48116010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48116090 Outros
48119010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48119090 Outros
48239091 Em tiras ou rolos de largura superior a 15cm mas no superior a 36cm
48239099 Outros

Pg. 279 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XI Cdigos de Produto da ANP Especficos


Anexo XI.01 - Tabela de Cdigos de Produto da ANP (Combustveis e Lubrificantes)
Cdigo ANP

Descrio do Produto

810201001

LCOOL METLICO

820101001

BIODIESEL B100

820101010

BIODIESEL FORA DE ESPECIFICAO

610101009

BRIGHT STOCK

210202003

BUTADIENO

210202001

BUTANO

210202002

BUTANO ESPECIAL

620501002

CICLO DIESEL

620501001

CICLO OTTO

610101005

CILINDRO I

610101006

CILINDRO II

620601003

CORRENTE DE MOTOSSERRA

340101002

DERIVADOS LEVES INTERMEDIRIOS

560101002

DERIVADOS PESADOS INTERMEDIRIOS

820101026

DIESEL B S1800 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA

820101032

DIESEL B S50 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA

820101027

DIESEL B S500 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA

820101004

DIESEL B10

820101005

DIESEL B15

820101022

DIESEL B2 ESPECIAL - 200 PPM ENXOFRE

820101014

DIESEL B20 S1800 - ADITIVADO

820101006

DIESEL B20 S1800 - COMUM

820101031

DIESEL B20 S50 ADITIVADO

820101030

DIESEL B20 S50 COMUM

820101016

DIESEL B20 S500 - ADITIVADO

820101015

DIESEL B20 S500 - COMUM

820101025

DIESEL B30

820101007

DIESEL B4 S1800 - ADITIVADO

820101002

DIESEL B4 S1800 - COMUM

820101009

DIESEL B4 S500 - ADITIVADO

820101008

DIESEL B4 S500 - COMUM

820101017

DIESEL MARTIMO - DMA B2

820101018

DIESEL MARTIMO - DMA B5

820101019

DIESEL MARTIMO - DMB B2

820101020

DIESEL MARTIMO - DMB B5


Pg. 280 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

820101021

DIESEL NUTICO B2 ESPECIAL - 200 PPM ENXOFRE

420201001

DMA - MGO

420201003

DMB - MDO

620101002

ENGRENAGENS E SISTEMAS CIRCULATRIOS

620101007

ESTAMPAGEM

210301001

ETANO

810102001

ETANOL ANIDRO

810102004

ETANOL ANIDRO COM CORANTE

810102002

ETANOL ANIDRO FORA DE ESPECIFICAO

810102003

ETANOL ANIDRO PADRO

810101002

ETANOL HIDRATADO ADITIVADO

810101001

ETANOL HIDRATADO COMUM

810101003

ETANOL HIDRATADO FORA DE ESPECIFICAO

210301002

ETENO

210302004

GS CIDO

210101001

GS COMBUSTVEL

210302003

GS DE XISTO

210302002

GS INTERMEDIRIO

210204001

GS LIQUEFEITO INTERMEDIRIO

220101003

GS NATURAL COMPRIMIDO

220101004

GS NATURAL LIQUEFEITO

220101002

GS NATURAL SECO

220101001

GS NATURAL MIDO

220101005

GS NATURAL VEICULAR

220101006

GS NATURAL VEICULAR PADRO

520101001

GASLEOS

320101001

GASOLINA A COMUM

320101003

GASOLINA A FORA DE ESPECIFICAO

320101002

GASOLINA A PREMIUM

320103001

GASOLINA AUTOMOTIVA PADRO

320102002

GASOLINA C ADITIVADA

320102001

GASOLINA C COMUM

320102004

GASOLINA C FORA DE ESPECIFICAO

320102003

GASOLINA C PREMIUM

320201001

GASOLINA DE AVIAO

320201002

GASOLINA DE AVIAO FORA DE ESPECIFICAO

220102001

GASOLINA NATURAL (C5+)

320301002

GASOLINA PARA EXPORTAO

210203001

GLP
Pg. 281 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

210203002

GLP FORA DE ESPECIFICAO

650101001

GRAXAS MINERAIS

620101001

HIDRULICO

610201001

HIDROGENADO LEVE

610201002

HIDROGENADO MDIO

610201003

HIDROGENADO PESADO

620101004

ISOLANTE TIPO A

620101005

ISOLANTE TIPO B

220102002

LQUIDO DE GS NATURAL

640201001

MACROOLEOSAS

640101001

MICROOLEOSAS

620502001

MOTORES 2 TEMPOS

610101002

NEUTRO LEVE

610401002

NEUTRO LEVE RR

610101003

NEUTRO MDIO

610401003

NEUTRO MDIO RR

610101004

NEUTRO PESADO

610401004

NEUTRO PESADO RR

510101003

LEO COMBUSTVEL A FORA DE ESPECIFICAO

510101001

LEO COMBUSTVEL A1

510101002

LEO COMBUSTVEL A2

510102003

LEO COMBUSTVEL B FORA DE ESPECIFICAO

510102001

LEO COMBUSTVEL B1

510102002

LEO COMBUSTVEL B2

510201001

LEO COMBUSTVEL MARTIMO

510201002

LEO COMBUSTVEL MARTIMO FORA DE ESPECIFICAO

510201003

LEO COMBUSTVEL MARTIMO MISTURA (MF)

510301003

LEO COMBUSTVEL PARA GERAO ELTRICA

560101001

LEO DE XISTO

420105001

LEO DIESEL A S10

420101005

LEO DIESEL A S1800 - ADITIVADO

420101004

LEO DIESEL A S1800 - COMUM

420101003

LEO DIESEL A S1800 - FORA DE ESPECIFICAO

420102006

LEO DIESEL A S50

420102005

LEO DIESEL A S500 - ADITIVADO

420102004

LEO DIESEL A S500 - COMUM

420102003

LEO DIESEL A S500 - FORA DE ESPECIFICAO

420104001

LEO DIESEL AUTOMOTIVO ESPECIAL - ENXOFRE 200 PPM

820101033

LEO DIESEL B S10 - ADITIVADO


Pg. 282 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

820101034

LEO DIESEL B S10 - COMUM

820101011

LEO DIESEL B S1800 - ADITIVADO

820101003

LEO DIESEL B S1800 - COMUM

820101028

LEO DIESEL B S50 - ADITIVADO

820101029

LEO DIESEL B S50 - COMUM

820101013

LEO DIESEL B S500 - ADITIVADO

820101012

LEO DIESEL B S500 - COMUM

420301003

LEO DIESEL FORA DE ESPECIFICAO

420201002

LEO DIESEL MARTIMO FORA DE ESPECIFICAO

420202001

LEO DIESEL NUTICO ESPECIAL - ENXOFRE 200 PPM

420301001

LEO DIESEL PADRO

610601001

LEOS BSICOS - GRUPO II

610701001

LEOS BSICOS - GRUPO III

510301002

LEOS COMBUSTVEIS PARA EXPORTAO

620601001

LEOS EXTENSORES E PLASTIFICANTES

660101001

LEOS LUB. PARAF E GRAXAS INTERMEDIRIOS

620401001

LEOS LUBRIFICANTES FERROVIRIOS

620301001

LEOS LUBRIFICANTES MARTIMOS

620201001

LEOS LUBRIFICANTES PARA AVIAO

630101001

LEOS LUBRIFICANTES USADOS OU CONTAMINADOS

320301001

OUTRAS GASOLINAS

320103002

OUTRAS GASOLINAS AUTOMOTIVAS

650101002

OUTRAS GRAXAS

640401001

OUTRAS PARAFINAS

810201002

OUTROS ALCOIS

340101003

OUTROS DERIVADOS LEVES

560101003

OUTROS DERIVADOS PESADOS

210302001

OUTROS GASES

210204002

OUTROS GASES LIQUEFEITOS

610201004

OUTROS NAFTNICOS

510301001

OUTROS LEOS COMBUSTVEIS

420301002

OUTROS LEOS DIESEL

620601004

OUTROS LEOS LUBRIFICANTES ACABADOS

620505001

OUTROS LEOS LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS

610501001

OUTROS LEOS LUBRIFICANTES BSICOS

620101008

OUTROS LEOS LUBRIFICANTES INDUSTRIAIS

610101010

OUTROS PARAFNICOS

610302001

OUTROS SINTTICOS

610301001

POLIALFAOLEFINA
Pg. 283 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

620101003

PROCESSO

210201001

PROPANO

210201002

PROPANO ESPECIAL

210201003

PROPENO

620601002

PULVERIZAO AGRCOLA

550101001

RESDUO AROMTICO (RARO)

550101005

RESDUO ASFLTICO(RASF)

550101002

RESDUO ATMOSFRICO (RAT)

550101003

RESDUO DE VCUO

550101004

RESDUO DE VCUO DE ALTO TEOR DE ENXOGRE

610101001

SPINDLE

610401001

SPINDLE RR

620101006

TXTIL / AMACIANTE DE FIBRAS

620504001

TRANSMISSO AUTOMTICA

620503001

TRANSMISSES E SISTEMAS HIDRULICOS

610101007

TURBINA LEVE

610101008

TURBINA PESADO

640301001

VASELINA

Pg. 284 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XI.02 - Produtos da ANP com Obrigatoriedade de informao do Transportador3


Cdigo ANP
210101001
210201001
210201002
210201003
210202001
210202002
210202003
210203001
210203002
210204001
210204002
210301001
210301002
210302001
210302002
210302003
210302004
220101001
220101002
220101003
220101004
220101005
220101006
220102001
220102002
320101001
320101002
320101003
320102001
320102002
320102003
320102004

Descrio do Produto
GS COMBUSTVEL
PROPANO
PROPANO ESPECIAL
PROPENO
BUTANO
BUTANO ESPECIAL
BUTADIENO
GLP
GLP FORA DE ESPECIFICAO
GS LIQUEFEITO INTERMEDIRIO
OUTROS GASES LIQUEFEITOS
ETANO
ETENO
OUTROS GASES
GS INTERMEDIRIO
GS DE XISTO
GS CIDO
GS NATURAL MIDO
GS NATURAL SECO
GS NATURAL COMPRIMIDO
GS NATURAL LIQUEFEITO
GS NATURAL VEICULAR
GS NATURAL VEICULAR PADRO
GASOLINA NATURAL (C5+)
LQUIDO DE GS NATURAL
GASOLINA A COMUM
GASOLINA A PREMIUM
GASOLINA A FORA DE ESPECIFICAO
GASOLINA C COMUM
GASOLINA C ADITIVADA
GASOLINA C PREMIUM
GASOLINA C FORA DE ESPECIFICAO

Esta tabela contm 114 cdigos ANP


Pg. 285 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Cdigo ANP
320103001
320103002
320201001
320201002
320301001
320301002
410101001
410101002
410102001
410102002
410103001
420101003
420101004
420101005
420102003
420102004
420102005
420102006
420104001
420105001
420201001
420201002
420201003
420202001
420301001
420301002
420301003
510101001
510101002
510101003
510102001
510102002
510102003
510201001
510201002
510201003
510301001
510301002

Descrio do Produto
GASOLINA AUTOMOTIVA PADRO
OUTRAS GASOLINAS AUTOMOTIVAS
GASOLINA DE AVIAO
GASOLINA DE AVIAO FORA DE ESPECIFICAO
OUTRAS GASOLINAS
GASOLINA PARA EXPORTAO
QUEROSENE DE AVIAO
QUEROSENE DE AVIAO FORA DE ESPECIFICAO
QUEROSENE ILUMINANTE
QUEROSENE ILUMINANTE FORA DE ESPECIFICAO
OUTROS QUEROSENES
LEO DIESEL A S1800 - FORA DE ESPECIFICAO
LEO DIESEL A S1800 - COMUM
LEO DIESEL A S1800 - ADITIVADO
LEO DIESEL A S500 - FORA DE ESPECIFICAO
LEO DIESEL A S500 - COMUM
LEO DIESEL A S500 - ADITIVADO
LEO DIESEL A S50
LEO DIESEL AUTOMOTIVO ESPECIAL - ENXOFRE 200 PPM
LEO DIESEL A S10
DMA - MGO
LEO DIESEL MARTIMO FORA DE ESPECIFICAO
DMB - MDO
LEO DIESEL NUTICO ESPECIAL - ENXOFRE 200 PPM
LEO DIESEL PADRO
OUTROS LEOS DIESEL
LEO DIESEL FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL A1
LEO COMBUSTVEL A2
LEO COMBUSTVEL A FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL B1
LEO COMBUSTVEL B2
LEO COMBUSTVEL B FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL MARTIMO
LEO COMBUSTVEL MARTIMO FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL MARTIMO MISTURA (MF)
OUTROS LEOS COMBUSTVEIS
LEOS COMBUSTVEIS PARA EXPORTAO
Pg. 286 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Cdigo ANP
510301003
540101001
540101002
810101001
810101002
810101003
810102001
810102002
810102003
810102004
810201001
810201002
820101001
820101002
820101003
820101004
820101005
820101006
820101007
820101008
820101009
820101010
820101011
820101012
820101013
820101014
820101015
820101016
820101017
820101018
820101019
820101020
820101021
820101022
820101025
820101026
820101027
820101028

Descrio do Produto
LEO COMBUSTVEL PARA GERAO ELTRICA
COQUE VERDE
COQUE CALCINADO
ETANOL HIDRATADO COMUM
ETANOL HIDRATADO ADITIVADO
ETANOL HIDRATADO FORA DE ESPECIFICAO
ETANOL ANIDRO
ETANOL ANIDRO FORA DE ESPECIFICAO
ETANOL ANIDRO PADRO
ETANOL ANIDRO COM CORANTE
LCOOL METLICO
OUTROS ALCOIS
BIODIESEL B100
DIESEL B4 S1800 - COMUM
LEO DIESEL B S1800 - COMUM
DIESEL B10
DIESEL B15
DIESEL B20 S1800 - COMUM
DIESEL B4 S1800 - ADITIVADO
DIESEL B4 S500 - COMUM
DIESEL B4 S500 - ADITIVADO
BIODIESEL FORA DE ESPECIFICAO
LEO DIESEL B S1800 - ADITIVADO
LEO DIESEL B S500 - COMUM
LEO DIESEL B S500 - ADITIVADO
DIESEL B20 S1800 - ADITIVADO
DIESEL B20 S500 - COMUM
DIESEL B20 S500 - ADITIVADO
DIESEL MARTIMO - DMA B2
DIESEL MARTIMO - DMA B5
DIESEL MARTIMO - DMB B2
DIESEL MARTIMO - DMB B5
DIESEL NUTICO B2 ESPECIAL - 200 PPM ENXOFRE
DIESEL B2 ESPECIAL - 200 PPM ENXOFRE
DIESEL B30
DIESEL B S1800 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA
DIESEL B S500 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA
LEO DIESEL B S50 - ADITIVADO
Pg. 287 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Cdigo ANP
820101029
820101030
820101031
820101032
820101033
820101034

Descrio do Produto
LEO DIESEL B S50 - COMUM
DIESEL B20 S50 COMUM
DIESEL B20 S50 ADITIVADO
DIESEL B S50 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA
LEO DIESEL B S10 - ADITIVADO
LEO DIESEL B S10 - COMUM

Pg. 288 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XII Cdigos Identificadores


Anexo XII.01 - Identificador: Inscrio SUFRAMA
A. Contextualizao
A SUFRAMA mantm controle sobre as empresas com incentivo fiscal, identificando-as atravs de um
nmero de "Inscrio SUFRAMA".
B. Composio
A composio deste identificador : "SS.NNNN.LLD", onde:
SS

Cdigo do setor de atividade da empresa, conforme exemplos abaixo:


01 e 02=Cooperativa;
10 e 11=Comrcio;
20=Indstria com Projeto Pleno;
60=Servios

NNNN

Nmero sequencial;

LL

Cdigo da localidade da Unidade Administrativa da Suframa que habilitou a


empresa, conforme exemplos abaixo:
01=Manaus; 10=Boa Vista; 30=Porto Velho.

Dgito Verificador.

C. Validao Possvel
Campo

Numrico, com 8 ou 9 posies (considerar que o SS pode comear por "0",


mas no pode ser "00");

Dgito Verificador, Mdulo 11, Pesos de 2 a 9;

D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)


Nmero de exemplo: 12345678-D.
Clculo do DV:
Soma do produto (Dgito x Peso):
(8x2) + (7x3) + (6x4) + (5x5) +(4x6) +(3x7) +(2x8) +(1x9)
= 16 + 21 + 24 + 25 + 24 + 21 + 16 + 9 = 156
Resto da diviso por 11 = 2;
DV = 11 Resto = 11 2 = 9 (*considerar DV=0 se o resto da diviso for 0 ou 1)

Pg. 289 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XII.02 - Identificador: RECOPI


A. Contextualizao
O CONFAZ instituiu o "Sistema de Registro e Controle das Operaes com o Papel Imune Nacional",
denominado RECOPI NACIONAL, de uso opcional por UF, que disciplina o credenciamento do
contribuinte que realize operaes com papel destinado impresso de livro, jornal ou peridico. O
contribuinte credenciado deve registrar previamente cada operao com papel destinado impresso,
obtendo o "nmero de registro de controle da operao", denominado de nmero do RECOPI nesta
especificao. O Sistema RECOPI Nacional disponibilizado pela SEFAZ-SP.
B. Composio
O nmero do RECOPI contm um timestamp gerado pelo sistema e a composio deste identificador
: "aaaammddHHMMSSffffDD", onde:

aaaammdd

Ano, ms e dia da autorizao do sistema RECOPI;

hhmmssffff

Hora, minuto, segundo da autorizao do sistema RECOPI, com mais 4


dgitos da frao de segundo;

DD

Dgitos Verificadores.

C. Validao Possvel
Campo

Numrico, com 20 posies fixas;

aaaa

Ano maior do que o ano atual, ou menor do que 2013;

mm

Ms vlido, no pode ser maior do que o Ano-Ms atual;

dd

Dia vlido para o ano-ms do timestamp;

HHMMSS

Hora, minuto, segundos vlidos;

DD

Dgitos verificadores, mdulo 11;


- DV-1: Mdulo 11, Pesos de 1 a 18;
(caso o resto da diviso por 11 seja 0 ou 1, DV = 0);
- DV-2: Mdulo 11, Pesos de 1 a 19, considerando o D1 calculado acima
(caso o resto da diviso por 11 seja 0 ou 1, DV = 0).

Pg. 290 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)


Nmero de exemplo: 201311061146097343-DD
Clculo do DV-1:
Soma do produto (Dgito x Peso):
(3x1) + (4x2) + (3x3)+ (7x4) + (9x5)+ (0x6) + (6x7)+ (4x8) + (1x9)+ (1x10) + (6x11)+ (0x12) +
(1x13)+ (1x14) + (3x15)+ (1x16) + (0x17)+ (2x18)
= 3 + 8 + 9 + 28 + 45 + 0 + 42 + 32 + 9 + 10 + 66 + 0 + 13 + 14 + 45 + 16 + 0 + 36
= 376
Resto da diviso por 11 = 2
DV1 = 11 - Resto = 9
Clculo do DV-2:
Soma do produto (Dgito x Peso) = 437
Repetir o processo anterior, usando agora os 19 dgitos existentes, incluindo o DV1 recmcalculado.
Resto da diviso por 11 = 8
DV2 = 11 - Resto = 3

Pg. 291 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XII.03 - Identificador: NVE


A. Contextualizao
A Receita Federal definiu originalmente a codificao da "NVE - Nomenclatura de Valor Aduaneiro e
Estatstica", com o objetivo de identificar a mercadoria submetida a despacho aduaneiro de importao,
para efeito de valorao aduaneira, e aprimorar os dados estatsticos de comrcio exterior.
Nota: Na posio de Julho/2013, existem 1.315 cdigos NCM com detalhamento pelo NVE, totalizando
5.414 codificaes NVE.
B. Composio
A NVE tem por base a codificao do NCM - Nomenclatura Comum do MERCOSUL, acrescida de
atributos e suas especificaes, identificados, respectivamente, por dois caracteres alfabticos e
quatro numricos. A mesma codificao NVE tem significado diferente, conforme o NCM que est
sendo detalhado.
C. Validao Possvel
Campo

Composto por 2 letras e 4 algarismos, com tamanho total de 6 posies;

Tabela

Somente alguns cdigos NCM possuem o detalhamento da NVE, conforme


tabela publicada pela RFB.

D. Exemplo de cdigos NVE


Exemplo de codificao para Camisa de Malha de Uso Masculino:
Tabela NCM:
61.05

Camisas de malha, de uso masculino.

6105.10.00 - De algodo
6105.20.00 - De fibras sintticas ou artificiais
6105.90.00 - De outras matrias txteis

Codificao NVE:
23.28. Posio 6105 Camisas de malha, de uso masculino.
23.28.1. Subitem 61051000 -De algodo
Atributos e Especificaes de Nvel 'U'
23.28.1.1. Atributo AA COMPOSIO
0001 - 100% Algodo
0002 - De 99% at 90% algodo
0003 - De 89% at 80% algodo
0004 - De 79% at 70% algodo
...
23.28.1.2. Atributo AB TAMANHO
Pg. 292 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

0001 - Infanto-juvenil (at 32)


0002 - Adulto (superior a 32)
23.28.1.3. Atributo AC MANGA
0001 - Sem
0002 - Curta (que no cubra o cotovelo)
0003 - Longa
0004 - 3/4
...
23.29. Subitem 61052000 -De fibras sintticas ou artificiais
Atributos e Especificaes de Nvel 'U'
23.29.1. Atributo AA COMPOSIO
0001 - 100% Polister
0004 - De 99% at 90% polister
0005 - De 89% at 80% polister

Pg. 293 / 299

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Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XIII CFOP Especficos


Anexo XIII.01 - CFOP de Devoluo de Mercadoria4
CFOP Descrio CFOP de Devoluo de Mercadoria

1.201

Devoluo de venda de produo do estabelecimento

1.202

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros

1.203

Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC

1.204

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou
ALC

1.208

Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia

1.209

Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia

1.410

Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de


substituio tributria

1.411

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao
regime de substituio tributria

1.503

Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do
estabelecimento

1.504

Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida com fim especfico de exportao, adquirida ou
recebida de terceiros

1.505

Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de
produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento

1.506

Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas


para formao de lote de exportao

1.553

Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado

1.660

Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente

1.661

Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao

1.662

Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final

1.903

Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo

1.918

Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial

1.919

Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em


consignao mercantil ou industrial

2.201

Devoluo de venda de produo do estabelecimento

2.202

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros

2.203

Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC

2.204

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou
ALC

Esta tabela contm 85 CFOP


Pg. 294 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CFOP Descrio CFOP de Devoluo de Mercadoria


2.208

Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia

2.209

Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia

2.410

Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de


substituio tributria

2.411

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao
regime de substituio tributria

2.503

Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do
estabelecimento

2.504

Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida com fim especfico de exportao, adquirida ou
recebida de terceiros

2.505

Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de
produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento

2.506

Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas


para formao de lote de exportao

2.553

Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado

2.660

Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente

2.661

Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao

2.662

Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final

2.903

Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo

2.918

Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial

2.919

Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em


consignao mercantil ou industrial

3.201

Devoluo de venda de produo do estabelecimento

3.202

Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros

3.211

Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o regime de drawback

3.503

Devoluo de mercadoria exportada que tenha sido recebida com fim especfico de exportao

3.553

Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado

5.201

Devoluo de compra para industrializao ou produo rural

5.202

Devoluo de compra para comercializao

5.208

Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural

5.209

Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao

5.210

Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio

5.410

Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime
de substituio tributria

5.411

Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST

5.412

Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST

5.413

Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria

5.503

Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao


Pg. 295 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

CFOP Descrio CFOP de Devoluo de Mercadoria


5.553

Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado

5.555

Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento

5.556

Devoluo de compra de material de uso ou consumo

5.660

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente

5.661

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao

5.662

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final

5.918

Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial

5.919

Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em


consignao mercantil ou industrial

6.201

Devoluo de compra para industrializao ou produo rural

6.202

Devoluo de compra para comercializao

6.208

Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural

6.209

Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao

6.210

Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio

6.410

Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime
de substituio tributria

6.411

Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST

6.412

Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST

6.413

Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria

6.503

Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao

6.553

Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado

6.555

Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento

6.556

Devoluo de compra de material de uso ou consumo

6.660

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente

6.661

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao

6.662

Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final

6.918

Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial

6.919

Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em


consignao mercantil ou industrial

7.201

Devoluo de compra para industrializao ou produo rural

7.202

Devoluo de compra para comercializao

7.210

Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio

7.211

Devoluo de compras para industrializao sob o regime de drawback

7.553

Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado

7.556

Devoluo de compra de material de uso ou consumo

Pg. 296 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XIII.02 - CFOP de Combustvel e Lubrificante5


CFOP
1.651
1.652
1.653
1.658
1.659
1.660
1.661
1.662
1.663
1.664
2.651
2.652
2.653
2.658
2.659
2.660
2.661
2.662
2.663
2.664
3.651
3.652
3.653
5.651
5.652
5.653
5.654
5.655
5.656
5.657
5.658
5.659
5.660
5.661
5.662
5.663
5.664
5.665

Transp (*1)
Descrio CFOP de Combustvel e Lubrificante
Compra de combustvel ou lubrificante para industrializao subsequente
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Sim
Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem
-xRetorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
-xCompra de combustvel ou lubrificante para industrializao subsequente
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Sim
Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem
-xRetorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
-xCompra de combustvel ou lubrificante p/ industrializao subsequente
-xCompra de combustvel ou lubrificante p/ comercializao
-xCompra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
-xVenda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
industrializao subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou
-xusurio final
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
industrializao subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor
-xou usurio final
Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do
Sim
estabelecimento
Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Sim
Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro
Sim
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Sim
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Sim
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Sim
Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante
-xRetorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-xRetorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-x-

Esta tabela contm 60 CFOP


Pg. 297 / 299

Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Transp (*1)
CFOP Descrio CFOP de Combustvel e Lubrificante
5.666 Remessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para
Sim
armazenagem
5.667 Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra UF
No (*2)
6.651 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
industrializao subsequente
6.652 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
comercializao
6.653 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou
Sim
usurio final
6.654 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
industrializao subsequente
6.655 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
comercializao
6.656 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor
Sim
ou usurio final
6.657 Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do
Sim
estabelecimento
6.658 Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Sim
6.659 Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro
Sim
6.660 Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Sim
6.661 Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Sim
6.662 Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Sim
6.663 Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante
-x6.664 Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-x6.665 Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-x6.666 Remessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para
Sim
armazenagem
6.667 Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra
Sim
unidade da Federao diferente da que ocorrer o consumo
7.651 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Sim
7.654 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros
Sim
7.667 Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final.
Sim

(*1) Identifica os CFOP de Combustvel com obrigatoriedade de identificao do Transportador.


(*2) Alterado na verso 1.10 da NT 2015/003.

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Nota Fiscal Eletrnica


Manual de Orientao do Contribuinte

Anexo XIII.03 - CFOP de Servio de Transporte6


CFOP Descrio CFOP de Servio de Transporte
5.351 Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza
5.352 Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial
5.353 Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial
5.354 Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao
5.355 Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica
5.356 Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural
5.357 Prestao de servio de transporte a no contribuinte
5.359

Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no-contribuinte, quando a mercadoria transportada


esteja dispensada de emisso de Nota Fiscal

5.360 Prestao de servio de transporte a contribuinte-substituto em relao ao servio de transporte


Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria,
5.931 atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador
autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio
5.932 Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador
6.351 Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza
6.352 Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial
6.353 Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial
6.354 Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao
6.355 Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica
6.356 Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural
6.357 Prestao de servio de transporte a no contribuinte
6.359

Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no-contribuinte, quando a mercadoria transportada


esteja dispensada de emisso de Nota Fiscal

6.360 Prestao de servio de transporte a contribuinte substituto em relao ao servio de transporte


Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria,
6.931 atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador
autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio
6.932 Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador
7.358 Prestao de servio de transporte

Esta tabela contm 23 CFOP


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