FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRO NICOS Versión Online

FICHA TCNICA:
Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

Emisin de Comprobantes Electrnicos
Mtodo de autorizacin online
VIGENTE DESDE JUNIO 2016
Versin 1.15
NDICE
Introduccin ........................................................................................................... 1
Consideraciones Generales ................................................................................ 1
Base Legal .............................................................................................................. 1
4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos

Electrnicos .................................................................................................................. 2
5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en
Lnea de Comprobantes Electrnicos ....................................................................... 4
6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los
aplicativos ..................................................................................................................... 8
7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de
Comprobantes Electrnicos ..................................................................................... 10
Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ....................... 14
9 Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores

de derivados del Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores,
Distribuidores y Voceadores que participan en la comercializacin de
peridicos y/o revistas. ............................................................................................. 25
10
Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin ..................................... 26
11
Anexos .............................................................................................................. 29
11.1.
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0................................................................. 29
11.1.1. FORMATO XML FACTURA ......................................................................... 30

11.1.2. FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN ....................................... 33
11.1.3. FORMATO XML GUA DE REMISIN ........................................................ 35
11.1.4. FORMATO XML NOTA DE CRDITO ......................................................... 37
11.1.5. FORMATO XML NOTA DE DBITO............................................................ 39
11.2.
ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) .. 40
11.2.1
FACTURA ...................................................................................................... 40
11.2.2
NOTA DE CRDITO ..................................................................................... 41
11.2.3
NOTA DE DBITO ........................................................................................ 42
11.2.4
COMPROBANTE DE RETENCIN ............................................................. 43
11.2.5
GUA DE REMISIN ..................................................................................... 44
11.3.
ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 ........................................... 45
11.3.1. FORMATO XML FACTURA ......................................................................... 45

11.3.2. FORMATO XML GUA DE REMISIN ........................................................ 48
11.3.3
FORMATO XML NOTA DE CRDITO ......................................................... 50
11.4.
ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A
LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ................................................................................... 52
11.5.
ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN
LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ................................................................................... 61
11.6.
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON SUBSIDIOS APLICADO
EN LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ............................................................................. 68
11.7.
ANEXO 6 FORMATO DE REPRESENTACIN IMPRESA DE
DOCUMENTO ELECTRNICO (RIDE) ...................................................................... 72
11.8.
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON RUBROS DE TERCEROS
APLICADO EN LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0 ........................................................ 73
11.9.
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA SUSTITUTIVA DE GUA DE
REMISIN APLICADO EN LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0 .................................... 77
11.10. ANEXO 7 REQUISITOS OBLIGATORIOS PARA EL XML DE FACTURA
COMERCIAL NEGOCIABLE ...................................................................................... 82
11.11. ANEXO 8 - FORMATOS XML FACTURA, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS
DE DBITO CON DESCUENTO SOLIDARIO DE IVA 2% APLICADO EN TODAS
LAS VERSIONES......................................................................................................... 82
FORMATO XML FACTURA MANAB Y ESMERALDAS ....................................... 82
FORMATO RIDE FACTURA MANAB Y ESMERALDAS ...................................... 86
FORMATO XML FACTURA REEMBOLSO: .............................................................. 87
FORMATO XML NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS: ........................ 91
FORMATO RIDE NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS: ....................... 94
FORMATO XML NOTA DE CRDITO: ...................................................................... 95
FORMATO RIDE NOTA DE CRDITO: ..................................................................... 99
11.12. ANEXO 9 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR
XADES_BES ...............................................................................................................101
11.13.
ANEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS ...............103
12.
Glosario de Trminos ....................................................................................104
13.
Preguntas tcnicas frecuentes .....................................................................106
Versin
Fecha de
modificacin
Descripcin de los cambios

Se modifica la informacin de la pgina web de la entidad certificadora ANF.
1. 1
21/03/2012
Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja conectividad quedando habilitados 2

tipos de emisin.
Se elimina el detalle de la tabla 19 ICE, ya que la misma se puede consultar en la pgina
web del SRI.
Se incluye anexo referente a la compatibilidad de dispositivos provistos por el Banco
Central.
Se incluye detalle de libreras para incorporacin de firma en el XML.
Se incluye aumento de decimales en campos de cantidad y precio unitario en factura, nota
de crdito y gua de remisin.
1. 2
22/03/2013
Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y Renta para Comercializacin de

Derivados de
Petrleo.
Se incluyen formatos de XML de factura, nota de crdito y gua de remisin versin 1.1.0.
Se incluye cdigo de error 70, clave de acceso en procesamiento.
Se elimina el cdigo de error 61 - Entidad certificadora no disponible.
1.3
30/04/2013
Se aumenta el nmero de claves de contingencia en ambiente de produccin.

Se aumentan el nmero de claves de contingencia inciales en el ambiente de produccin.
Se quita validacin de porcentaje de utilizacin de claves de contingencia para nuevas
solicitudes.
1. 4
04/12/2013
Se aumenta el tiempo de entrega de claves de contingencia solicitadas.

Se permite el reenvo de comprobantes rechazados.
Se incluye Tabla 19 Tarifa del ICE
Se incluyen en la Tabla 21 los cdigos de Retencin del Impuesto a la Renta.
Se aumenta el proceso de generacin de Lotes Masivos.
1.5
12/02/2014
Se aumenta la tabla 23 en donde se describe la estructura de la clave de acceso del lote

masivo.
Se aumenta el proceso de firma de lotes masivos.
Se aumenta la descripcin del servicio de recepcin de lotes masivos.
Se aumenta la descripcin del servicio de autorizacin de comprobantes de lotes

masivos.
Se aumenta el anexo 7, un ejemplo de firma electrnica bajo el estndar xades_bes para
el lote masivo.
Se aumentan los cdigos de error correspondientes a lotes masivos.
Se aumentan cdigos de tipo de identificacin Tabla 7.
Se aumentan cdigo de impuestos y tarifa Tabla 17 y Tabla 18.
Actualizacin Tabla 22.
1.6
04/08/2014
Se aumentan cdigos de retencin presuntiva de IVA Tabla 24.

Se incluye campo de descuento adicional en XML y XSD para el cdigo de impuesto 2.
Actualizacin de los formatos RIDE.
Inclusin de tabla de archivo de Lote.
Eliminacin de Lotes Masivos.(Se elimina cambios de la Versin 1.5)
1.7
03/10/2014
Actualizacin de los formatos RIDE.
Actualizacin de cdigos de retencin de impuesto a la renta. Tabla 21.

1.8
21/11/2014
Inclusin de formato de Factura: Exportacin y Reembolso, aplica para las versiones 1.0.0
y 1.1.0
Inclusin de Tablas: Tabla 24: Formas de Pago, Tabla 25: Pas, Tabla 26: Tipo de
Proveedor de Reembolso.
Inclusin del Consejo de la Judicatura como Entidad de Certificacin
Aclaracin del esquema complementario (contingente)
1.9
28/02/2015
Inclusin de preguntas tcnicas frecuentes

Actualizacin Tabla 21: Nuevos cdigos y conceptos de retencin de Impuesto a la Renta
vigentes a partir de marzo 2015
Cambio del monto para emitir facturas a Consumidor Final.
1.10
13/04/2015
Actualizacin Tabla 21: Nuevos porcentajes de retencin de IVA

Optimizacin en validaciones pag. 27
Aclaratoria del RIDE pag. 40
1.11
29/01/2016
Nuevos campos para factura con subsidios.
1.12
21/03/2016
Nuevos campos para factura con rubros de terceros y factura sustitutiva de gua de
remisin.
1.13
01/05/2016
1.14
01/06/2016
1.15
22/06/2016
Tabla 19: Nuevos cdigos de ICE, Tabla 24: Nuevos formas de pago.
Tabla 18: Nueva tarifa de IVA vigente a partir del 01 de junio de 2016.
Se incluye en el numeral 11.8 (ANEXO 7) los requisitos obligatorios para el XML de
Factura Comercial Negociable.
Tabla 27: Nuevo cdigo descuento solidario 2% IVA.
Tabla 28: Nuevos cdigos para las devoluciones de IVA por uso de medios electrnicos
exclusivamente para notas de crdito.
Se incluye ANEXO 8 nuevos campos para la inclusin del descuento solidario 2% de IVA,
devoluciones de IVA por uso de medios electrnicos y formas de pago.
FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS

SOBRE EL PROCESO DE AUTORIZACIN Y EMISIN DE DOCUMENTOS ELECTRNICOS
(Aplica para la ciudadana que emite facturas, comprobantes de retencin, guas de remisin,
notas de crdito y notas de dbito firmadas electrnicamente)
1
Introduccin
El presente documento tiene la finalidad de brindar la informacin, el servicio y la asistencia a la
ciudadana, a los sujetos pasivos que opten por certificarse en el Sistema de Comprobantes
Electrnicos brindado por el Servicio de Rentas Internas a travs del portal WEB Institucional.
Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las
realizar sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de
comunicacin que dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a
nivel nacional.
Consideraciones Generales
Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes
descripciones:
Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en
emisin normal (en ambiente de pruebas y en produccin);
Lineamientos en la parametrizacin de aplicativos del sujeto pasivo (Estndar en Firmas
Electrnicas);
Servicios Expuestos a travs de WEB Services, Conexiones con el Internet para la
autorizacin en lnea de comprobantes electrnicos;
Uso de la Herramienta para generar, firmar y solicitar autorizacin de los comprobantes
electrnicos, que va a poner a disposicin el Servicio de Rentas Internas (SRI) en el portal
WEB Institucional;
Esquemas XSD, formatos XML (generacin individual y generacin agrupados por lotes de
comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).
Los emisores de comprobantes firmados electrnicamente operarn con certificados digitales de
firma electrnica adquiridos en cualquiera de las Entidades de Certificacin autorizadas en el
pas.
Base Legal
Ley de Rgimen Tributario Interno
Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento

del Registro Oficial No. 557 de 17 de abril de 2002.
Decreto No. 181 publicado en el Registro Oficial No. 553 de 11 de octubre del 2011, en
el cual norma la numeracin de identificadores de campo y campos mnimos de los tipos
de certificados.
Reglamento para la Aplicacin de la Ley de Rgimen Tributario Interno
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.
Marzo, 2013

Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado

en el Registro Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.
Resolucin No. NAC-DGERCGC12-00105 de 09 de marzo de 2012, publicada en

Registro Oficial No. 666 de 21 de marzo de 2012.
Resolucin NAC-DGERCGC14-00790, publicada en el Registro Oficial 346 de 2 de

octubre de 2014.
Resolucin NAC-DGERCGC14-00787, publicada en el Registro Oficial 346 del 2 de

octubre de 2014.
Resolucin NAC-DGERCGC15-00000284, publicada en el Registro Oficial 473 de 6 d

abril de 2015.
enero de 2016.
febrero de 2016.
Ley Orgnica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstruccin
y Reactivacin de las zonas Afectadas por el Terremoto de 16 de abril de 2016.
junio de 2016.
Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos

electrnicos, debern emitir los comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente bajo las condiciones sealadas en esta ficha
tcnica.
Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

4.1 El sujeto pasivo previo a la solicitud de certificacin debe tener conocimiento general del
proceso de la modalidad de emisin de documentos electrnicos propuesto por la
Administracin Tributaria (puede solicitar asistencia llamando al Centro de Atencin
Telefnica 1700 774 774 o solicitar informacin y asistencia a los funcionarios del SRI a
nivel nacional a travs de nuestro canal de atencin presencial).
4.2 El sujeto pasivo que se incorpore a la modalidad de emisin electrnica de documentos,
deber obtener un certificado digital de firma electrnica que puede ser adquirido en
cualquier Entidad de Certificacin autorizada por el Organismo Competente. Se detalla a
continuacin las direcciones electrnicas de las tres entidades en donde se puede encontrar
detalles especficos de los certificados digitales de firma electrnica:
ENTIDADES DE CERTIFICACION
Banco Central del Ecuador
Security Data
Consejo de la Judicatura
INFORMACION
http://www.eci.bce.ec
http://www.securitydata.net.ec/
www.funcionjudicial.gob.ec
Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de
octubre de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme a lo
detallado en dicho Decreto.
4.3 La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin deber realizarla
directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe
encontrarse en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier
Marzo, 2013

tipo de sancin posterior, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada ambiente.
-
La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los

solicitantes, puesto que en este proceso los emisores podrn realizar todas sus
acciones en desarrollo, ejecutando y verificando que los comprobantes electrnicos
cumplan con los esquemas XSD, as como con el tipo de firma electrnica incorporada
en los comprobantes, se verificar adicionalmente la conexin con los enlaces a travs
de Web Services que se utilizarn para solicitar la autorizacin de los comprobantes
electrnicos generados y recibir la respuesta por parte de la Administracin Tributaria
conforme al acuerdo de nivel de servicio; cabe mencionar que estos comprobantes
emitidos en ambiente de Pruebas no tendrn validez tributaria.
Cabe recalcar que el ambiente de Pruebas fue diseado nicamente para verificar que
el comprobante electrnico generado cumpla con las validaciones indicadas en el
presente documento, por tal motivo no se deben hacer pruebas de stress o de
masividad en este ambiente. Adicionalmente en este ambiente se debern realizar los
escenarios de acuerdo al giro de negocio del contribuyente emisor.
Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de desarrollo que el
proceso de generacin de comprobantes electrnicos, as como su envo y
autorizacin, estn estructurados correctamente y que sus pruebas realizadas sean de
calidad, podrn ingresar la solicitud de emisin en el ambiente de Produccin; todas las
acciones que se realicen en este ambiente, as como los comprobantes electrnicos
autorizados tendrn validez tributaria. Es responsabilidad del emisor garantizar que el
sistema utilizado para la generacin del comprobante electrnico cumpla con las
validaciones y requisitos establecidos en el Reglamento de Comprobantes de Venta,
Retencin y Documentos Complementarios y Resoluciones relacionadas a fin de
garantizar que los comprobantes generados en este ambiente sean Autorizados.
4.4 En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin,

el sujeto pasivo adicionalmente deber escoger el tipo de comprobante que va a emitir de
manera electrnica, el sistema de comprobantes electrnicos conjuntamente con la solicitud
de certificacin, generar automticamente un archivo con cdigos numricos nicos que
conformarn parte de la clave de acceso para uso complementario (contingencia) en la
generacin de comprobantes electrnicos (1.000 claves para el ambiente de Pruebas y
500.000 para el ambiente de Produccin).
-
Las claves para uso complementario (contingencia) sern utilizadas cuando el sistema
de autorizacin en lnea no est disponible debido a actualizaciones y mantenimientos
de los enlaces o servidores.
Tambin podrn utilizar estas claves los emisores que se encuentren en sitios en
donde el Internet tiene una baja conectividad y no puedan estar conectados en lnea
durante las transacciones o cuando tengan inconvenientes en sus sistemas
informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. El emisor
obligatoriamente deber enviar los comprobantes generados con estas claves una vez
que el servicio est disponible nuevamente.
4.5
Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los
comprobantes firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a
travs del canal WEB SERVICES para la recepcin y autorizacin en lnea, el sistema de
autorizacin de comprobantes electrnicos realizar las validaciones correspondientes,
generando una contestacin en lnea y conforme al acuerdo de nivel de servicio.
4.6
Todos los comprobantes que no son autorizados en lnea, tendrn su descripcin del
motivo por el cual no fueron autorizados.
Marzo, 2013

4.7
Una vez autorizados los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar
dichos comprobantes al receptor, por los canales que maneje el emisor (correo
electrnico, publicacin en portal web, entre otros).
4.8
Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de uso complementario

(contingencia) o solicitar la inclusin de nuevos comprobantes, segn su giro de negocio,
uso y autorizacin de claves contingentes solicitadas con anterioridad.
Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de

Comprobantes Electrnicos
5.1
Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a

los esquemas .xsd que estn disponibles en el Portal WEB del SRI, a travs de sus
propios aplicativos o en la herramienta que pondr a disposicin de los contribuyentes el
SRI.
5.2
Las claves de acceso estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o

aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica la clave de
acceso, que constituir un requisito que dar el carcter de nico a cada uno de los
comprobantes, y la misma servir para que el SRI indique si el comprobante es autorizado
o no; se describe a continuacin su conformacin:
TABLA 1
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
Formato
Longitud
ddmmaaaa
Tabla 4
3 Nmero de RUC
1234567890001
13
4 Tipo de Ambiente
Tabla 5
5 Serie
Numrico
Nmero
del
Comprobante
6
(secuencial)
7 Cdigo Numrico
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
8 Tipo de Emisin
9 Dgito Verificador (mdulo 11 )
Requisito
Etiqueta o tag
en archivo XML
Obligatorio
<claveAcceso>
Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el
nmero secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y
ser motivo de rechazo de la autorizacin en lnea.
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor
de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al
momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido
sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito
verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
El cdigo numrico constituye un mecanismo para brindar seguridad al emisor en cada
comprobante emitido, el algoritmo numrico para conformar este cdigo es potestad absoluta
del contribuyente emisor.
Marzo, 2013

Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:

Cadena de verificacin: 41261533
+---+---+---+---+---+---+---+---+
+---+
| 4 | 1 | 2 | 6 | 1 | 5 | 3 | 3 | - | ? |
+---+---+---+---+---+---+---+---+
+---+
|
|
|
|
|
|
|
|
x3 x2 x7 x6 x5 x4 x3 x2
|
|
|
|
|
|
|
|
=12 =2 =14 =36 =5 =20 =9 =6
Pasos 1 y 2
5.3
12
+2 +14 +36
Paso 4
104 mod 11 = 5
Paso 5
11 - 5 = 6
+5 +20
+9
+6 = 104
(ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Resultado =
Para el esquema complementario (contingencia), el sujeto pasivo deber obligatoriamente

solicitar claves de acceso, que podrn ser utilizadas en los siguientes casos:
-
5.4
Paso 3
Cuando por algn motivo no se pueda validar en lnea los documentos firmados
electrnicamente (problemas en los aplicativos de la Administracin Tributaria por
mantenimientos o actualizaciones eventuales, en estos casos se comunicar con
anticipacin para que los contribuyentes puedan emitir sus comprobantes con las
claves de acceso para uso complementario o contingente).
Emisin por baja conectividad, cuando el contribuyente no mantenga una buena
conexin de red al Internet (zonas especficas); o cuando tengan inconvenientes en sus
sistemas informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. No
es necesario que el contribuyente comunique a la Administracin Tributaria el uso de
las claves para emisin complementaria (contingencia).
La utilizacin de estas claves garantiza al contribuyente continuar con su
transaccionalidad; sin necesidad de que los comprobantes sea autorizados en lnea.
El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla
a continuacin:
TABLA 2
No.
5.5
Marzo, 2013
Tipo de Emisin
Cdigo
1 Emisin Normal
2 Emisin por Indisponibilidad del Sistema
Requisito
Obligatorio
La primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de

comprobantes electrnicos, el sistema entregar en archivo .txt los cdigos numricos
(1.000 para pruebas o 500.000 para produccin); en caso de requerir ms claves para uso
complementario (contingencia), el sistema otorgar un nmero de claves en base al
promedio conforme a las solicitudes enviadas en lnea para la autorizacin de los
comprobantes electrnicos hasta un ao atrs de la solicitud.

El sistema procesar la solicitud en 24 horas y generar el archivo .txt con los cdigos
numricos que conformarn la clave de uso complementario (contingencia), tanto la
primera vez como en solicitudes posteriores; transcurrido este tiempo las claves podrn
ser descargadas por los contribuyentes directamente desde el portal del SRI en el Mdulo
de Comprobantes Electrnicos; adicionalmente tambin sern remitidas al correo
electrnico del solicitante.
5.6
El SRI generar el archivo de Cdigos Numricos (37 dgitos: 13 dgitos correspondientes

al RUC del emisor, 1 dgito conforme al tipo de emisin en Pruebas o Produccin y 23
dgitos aleatorios) que formarn parte de la clave de acceso de uso complementario
(contingencia) de 49 caracteres numricos, nicamente a ser utilizados como medida
contingente conforme lo detallado en el punto 5.3.
Las claves de acceso de uso complementario (contingencia) que debern generarse por
cada contribuyente emisor de comprobantes electrnicos, se describe a continuacin su
estructura:
TABLA 3
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
Formato
Longitud
ddmmaaaa
Tabla 4
1234567890001
13
Tabla 5
5 Cdigo Numrico
12345678901234567890123
23
6 Tipo de Emisin
Tabla 2
Numrico
Fecha de Emisin (generado

por sujeto pasivo)
Tipo
de
Comprobante
2
(generado por sujeto pasivo)
Nmero de RUC (generado
3
por sujeto pasivo)
4 Tipo de Ambiente
1
Numrico
7 Dgito Verificador (mdulo 11)
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<claveAcceso>
5.7
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un
factor de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado
al momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador
obtenido sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado
del dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
5.8
Los tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica
se detalla conforme al siguiente cuadro:
TABLA 4
No.
Cdigo
1 FACTURA
01
2 NOTA DE CRDITO
04
3 NOTA DE DBITO
05
4 GUA DE REMISIN
06
COMPROBANTE DE
RETENCIN
07
Marzo, 2013
Nombre comprobante
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<codDoc>

5.9 El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a
continuacin:
TABLA 5
No.
Tipo de ambiente
Cdigo
1 Pruebas
2 Produccin
Requisito
Obligatorio
5.10 Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de Pruebas, pueden hacer
constar en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la
denominacin PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.
TABLA 6
No.
Identificacin
Receptor
1 RUC
2 Cdula de Identidad
3 Pasaporte
Nmero
xxxxxxxxxx001
xxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxx
Razn Social
PRUEBAS
SERVICIO DE
RENTAS INTERNAS
5.11 Conforme al tipo de transaccin efectuada deber sealar el tipo de cliente, sujeto retenido
o destinatario, segn el detalle:
TABLA 7
No.
Tipo de identificacin
Cdigo
Requisito
1 RUC
04
Obligatorio
2 CEDULA
05
Obligatorio
3 PASAPORTE
06
Obligatorio
4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL*
07
Obligatorio
5 IDENTIFICACION DELEXTERIOR*
08
Obligatorio
6 PLACA
09
Obligatorio
*Venta a Consumidor Final: se consignar 13 dgitos de nueve en la identificacin del cliente (9999999999999).
*Identificacin del Exterior: corresponder al nmero de Identificacin otorgado por la Administracin Tributaria (AT) del
pas que es Residente Fiscal.
5.12 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el
Servicio de Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso
de no autorizarlos se indicar el motivo del rechazo.
5.13 El nmero de autorizacin (nico y diferente por comprobante) generado en lnea por el
Servicio de Rentas Internas como respuesta a los comprobantes firmados
electrnicamente, estar compuesto de 37 dgitos conformado de la siguiente manera:
Marzo, 2013

TABLA 8
No.
Identificacin
Formato
Longitud
ddmmaaaahhmmss
14
2 Nmero de RUC
1234567890001
13
3 Cdigo Numrico
1234567891
10
1 Fecha y Hora de Autorizacin
Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido
correctamente, se insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en
el que los comprobantes hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna
indicacin que se quiera comunicar.
Listado de advertencias
Aparecer texto informativo, por

ejemplo si es una autorizacin para
un ambiente de pruebas o algn
comunicado por parte del SRI.
5.14 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en notificar y entregar al receptor,

destinatario o al sujeto retenido el comprobante electrnico con la autorizacin del Servicio
de Rentas Internas a travs de un medio seguro de comunicacin (Portal WEB, correo
electrnico, entre otros).
5.15 En caso que un comprobante haya sido rechazado debido a problemas de inconsistencia
en su informacin (ver Tabla de Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin), el
emisor deber utilizar la misma clave de acceso para que una vez corregida la
inconsistencia, pueda ser enviado nuevamente al SRI para su autorizacin.
5.16 El web service de autorizacin devuelve su XML con todos los detalles de los envos del
mismo comprobante; es decir, si el emisor envi 2 veces un comprobante que fue
rechazado y al tercer envo este fue autorizado, la respuesta de autorizacin contendr
estos 3 registros.
5.17 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en notificar y entregar en un tiempo
mximo de 24 horas al receptor, destinatario o al sujeto retenido, el comprobante
electrnico con la autorizacin del Servicio de Rentas Internas a travs de un medio
seguro de comunicacin (Portal WEB, correo electrnico, entre otros).
5.18 Es obligacin de los ciudadanos que reciben comprobantes electrnicos consultar su
validez en el portal WEB del Servicio de Rentas Internas; adicionalmente es importante
considerar que si se emite un comprobante electrnico con una clave de acceso de uso
complementario (contingente) conforme a los casos sealados en el presente documento,
el emisor obligatoriamente deber remitir el comprobante hacia el WS para que sea
autorizado por el SRI una vez que se restauren los servicios; en estos casos especficos al
ejecutar la consulta, el sistema indicar que el comprobante electrnico ha sido emitido
por contingencia.
Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos

6.1
Marzo, 2013
Para la generacin y emisin de los documentos electrnicos debern obligatoriamente

firmar cada archivo xml bajo el estndar de firma digital de documentos XML:
XadES_BES, esto quiere decir que cada archivo .xml tendr dentro de su estructura la
firma electrnica y constituir un documento electrnico vlido una vez que el SRI proceda
con la autorizacin para la respectiva emisin.

6.2
A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:

Descripcin
Estndar de firma
Versin del esquema
Codificacin
Tipo de firma
Especificacin
XadES_BES
1.3.2
UTF-8
ENVELOPED
Documentacin tcnica relacionada

http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2/ts_101903v010302p.pdf
http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#
http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature
6.3
La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente
poltica se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los
campos que se describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
6.4
La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml.

El nivel de seguridad en la firma electrnica se la hace sobre tres partes de la trama de
datos:
- Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.
- Los elementos de firma ubicados en el contenedor SignedProperties
- El certificado digital con el que se ha firmado incluido en el elemento KeyInfo
6.5
Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante

codificado en base64. Adems dicha informacin precisa ser firmada con objeto de evitar
la posibilidad de sustitucin del certificado.
6.6
En el ANEXO 4 se muestra un ejemplo de una factura firmada bajo el estndar

XadES_BES.
Cada comprobante deber incorporar la firma electrnica en formato XADES-Bes, misma
que se puede realizar con libreras destinadas para el efecto. El SRI utiliz el siguiente set
de libreras para incorporar y validar la firma de cada comprobante:
MITyCLibXADES
MITyCLibTSA
MITyCLibAPI
MITyCLibOCSP
MITyCLibTrust
Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:
http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353
6.7
Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden
ingresar a la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).
6.8
A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de

encriptacin:
Marzo, 2013
Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1
Longitud de clave: 2048 bits. Recomendacin tcnica basada en documento:

http://csrc.nist.gov/publications/nistpubs/800-57/sp800-57-Part1-revised2_Mar082007.pdf
Archivo de Intercambio de Informacin: PKCS12 (extensin .p12). Este archivo deber

ser proporcionado ya sea de manera directa (a travs de APIs de acceso al token
USB), o de manera indirecta a travs de la extraccin del mismo y posterior instalacin
en una carpeta especfica de la cual el software proporcionado por el SRI lo utilizar
para firmar los comprobantes.
9

Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes

Electrnicos
Los Servicios Expuestos en el Internet por la Administracin Tributaria estn estandarizados a
travs de canales seguros con protocolos de seguridad y certificados SSL.
7.1
Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:

7.1.1 Los procesos tienen la funcin de aceptar o rechazar un comprobante o un lote de
comprobantes.
7.1.2 Para el intercambio de informacin entre el contribuyente y la Administracin
Tributaria, es requisito indispensable que el contribuyente cuente con acceso a la
red de internet banda ancha (por definicin y recomendacin del MINTEL la
conexin debe ser mayor a 256Kbps).
7.1.3 Para poder acceder al servicio de autorizacin de comprobantes electrnicos, el
contribuyente deber crear el software cliente para poder invocar a los Web
Services que el SRI pondr a disposicin.
7.1.4 Para garantizar que la conexin es segura se emplear Certificados SSL, es decir el
SRI emitir un certificado vlido cuando se realice la peticin de los Web Services.
7.2
Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la

Administracin Tributaria:
7.2.1 Uno es para el ambiente de Pruebas en donde cada contribuyente certificar que su
aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico.
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicosws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicosws/AutorizacionComprobantes?wsdl
7.2.2
El segundo es para el ambiente de Produccin, al cual cada contribuyente deber

acceder una vez que ha realizado las pruebas y est seguro que su aplicacin
funciona correctamente.
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicosws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicosws/AutorizacionComprobantes?wsdl
7.2.3 Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:
Recepcin de comprobantes electrnicos
@WebMethod
@WebResult(name
=
"RespuestaRecepcionComprobante")
public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[] xml) ;
Marzo, 2013
10

Parmetros:
I/O
IN
Nombre
xml
Tipo
Descripcin
byte[]
Equivale al archivo xml del comprobante, el cual debe estar firmado por
el contribuyente.
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del comprobante.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.
La estructura que cumplir la respuesta a la invocacin del servicio es la siguiente:
Recepcin exitosa
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes/>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Recepcin fallida
OUT
Respuesta
Comproba
nteAutoriz
acion
Objeto
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1702201205176001321000110010030001000011234567816</claveAcceso>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>35</identificador>
<mensaje>DOCUMENTO INVLIDO</mensaje>
<informacionAdicional>Se encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvccomplex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One
of '{fechaEmisionDocSustento}' is expected.</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Consulta de respuesta de autorizacin:
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")
public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(
@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String
claveAccesoComprobante) ;
Consulta de respuesta de lote
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name =
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;
Marzo, 2013
11

Parmetros:
I/O
IN
OUT
Nombre
ClaveAcce
so
Respuesta
LoteComp
Autorizaci
on
Tipo
Descripcin
String
Equivale a la clave de acceso del comprobante a ser consultado.
Objeto
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo de cada uno de los comprobantes
ingresado en el lote.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos por cada comprobante del lote.
Comprobante Autorizado
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope ">

<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
0503201201176001321000110010030009900641234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>AUTORIZADO</estado>
<numeroAutorizacion>
0503201216573417600132100010000000588
</numeroAutorizacion>
<fechaAutorizacion>2012-03-05T16:57:34.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ESTE PROCESO FUE REALIZADO EN EL AMBIENTE DE
PRUEBAS
</mensaje>
<tipo>ADVERTENCIA</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Comprobante No Autorizado
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
1302201201176001321000120010030000050431234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>RECHAZADO</estado>
<fechaAutorizacion>2012-02-13T16:34:48.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje> RUC no existe </mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
Marzo, 2013
12

</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
7.3
El Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos soporta un proceso a travs de

un ambiente computacional seguro, que brinda alta disponibilidad y alto rendimiento, que
opta por utilizar la infraestructura necesaria para brindar el servicio a la ciudadana que
realizan transferencias de bienes o prestacin de servicios.
7.4
La manera correcta de consumir las direcciones URL de los WS, es de manera asncrona;
es decir una vez que el contribuyente enve el comprobante al WS de recepcin y obtenga
la respuesta de RECIBIDA en un tiempo de hasta 3 segundos, proceder a consumir la
segunda direccin Url de autorizacin mediante la clave de acceso del comprobante, para
obtener el resultado de autorizacin o rechazo del mismo.
7.5
Procesos que ejecuta el Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos:

-
Exposicin de componentes tecnolgicos para el servicio de autorizacin de

Comprobantes electrnicos.
Receptar los documentos firmados electrnicamente (primera validacin general).
Validacin de los documentos firmados electrnicamente (segunda validacin a detalle
con certificados de firma electrnica).
Entregar Autorizacin de manera automtica y en lnea por cada comprobante
electrnico. El tiempo estimado de demora en otorgar la autorizacin o motivos de
errores es de 3 segundos.
El lmite en tamao y nmero de comprobantes electrnicos a ser autorizados y
validados, ser de un mximo de 512 kb o 50 comprobantes en un solo lote.
TABLA 9: FORMATO XML LOTE

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

- <lote version="1.0.0">
Obligatorio
Obligatorio
<claveAcceso>2808201400179210439400110010010000000091234567812</clav
eAcceso>
-<ruc>1792104394001</ruc>
-<comprobantes>
-<comprobante>
<![CDATA[COMPROBANTE]]>
-</comprobante>
-<comprobante>
<![CDATA[COMPROBANTE]]>
-</comprobante>
-</comprobantes>
</lote>
Obligatorio
Numrico
49
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
-
13
-
TABLA 10:
Las claves de acceso para el envo de lote de 50 comprobantes (512 kb) estarn compuestas
de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber
generar de manera automtica la clave de acceso, que constituir un requisito que dar el
carcter de nico a cada lote, y la misma servir para que el SRI indique si fue recibido; se
describe a continuacin su conformacin:
Marzo, 2013
13

No.
Tipo de
campo
Descripcin de campo
Formato
Longitud
ddmmaaaa
00
3 Nmero de RUC
1234567890001
13
4 Tipo de Ambiente
Tabla 5
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
5 Serie*
Numrico
6 Nmero Secuencial*
7 Cdigo Numrico
8 Tipo de Emisin
Dgito Verificador (mdulo 11
9
)
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<claveAcceso>
*El emisor deber asignar la serie y secuencial que corresponder nicamente al envo en lote.
Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos

8.1
El Servicio de Rentas Internas pone a disposicin de la ciudadana una herramienta que

permitir generar comprobantes electrnicos, firmarlos digitalmente y visualizar de manera
amigable la informacin de los comprobantes.
8.2
La Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos tiene la particularidad de

asignar y modificar directorios para los archivos de los Comprobantes Electrnicos, validar
el esquema y firma electrnica de comprobantes, tambin se puede visualizar los
documentos electrnicos.
8.3
Para instalar la Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos, los

contribuyentes debern descargar desde el portal WEB del Servicio de Rentas Internas,
ingresando a Inicio/Servicios ms utilizados/Facturacin electrnica.
Para una correcta instalacin podr descargar el Manual de Usuario que le servir como
gua y pasos a seguir.
8.4
Una vez instalada la herramienta debern parametrizar los directorios disponibles:
TABLA 11
No.
Ruta o Directorios
1 Comprobantes generados
Comprobantes
Firmados
Electrnicamente
Comprobantes
Transmitidos y Sin
2.1
Respuesta
de
Autorizacin*
Comprobantes
2.2
rechazados*
2
3 Comprobantes Autorizados
4 Comprobantes no Autorizados
Marzo, 2013
Observacin
Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.
Directorio donde se guardarn los
electrnicamente de manera satisfactoria.
documentos
firmados
Directorio donde almacenarn los comprobantes firmados

electrnicamente remitidos a la Administracin Tributaria y no se ha
recibido una respuesta.
Directorio donde no cumple esquemas o sin autorizacin de
emisin.
Directorio donde se almacenarn los comprobantes autorizados por
el SRI y automticamente debern eliminarse de los directorios 1
y/o 2 nicamente si son autorizados.
Directorio donde se almacenarn los archivos con los motivos de
por qu no se autoriz los comprobantes.
14

* Estos directorios se configuran automticamente dentro de la carpeta de documentos firmados.

8.5
De manera obligatoria deber parametrizarse la informacin del emisor, con la finalidad de

que cuando se genera un comprobante electrnico, esta informacin aparezca por defecto
sin la necesidad de estar digitando en cada transaccin la misma informacin, que puede
generar errores de forma y digitacin.
TABLA 12
Tipo de
campo
Longitud
Requisito
Numrico
13
Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
3 Nombre Comercial
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
4 Direccin del Establecimiento Matriz
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
5 Direccin del Establecimiento Emisor
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
6 Cdigo del Establecimiento Emisor
Numrico
Obligatorio
7 Cdigo del Punto de Emisin
Numrico
Obligatorio
8 Contribuyente Especial (Nmero de Resolucin)
Numrico
Min. 3 y
Max. 5
Opcional
De seleccin
Opcional
Imagen
Opcional
11 Tipo de Ambiente
Numrico
Obligatorio
12 Tipo de Emisin
Numrico
Obligatorio
No.
Descripcin (Emisor o Agente de Retencin)
1 Nmero de RUC
Obligado a Llevar Contabilidad (Opciones SI o

NO)
10 Logo del Emisor
8.6
Para una ptima utilizacin de la herramienta, debern parametrizarse los productos o

servicios que ofrece el vendedor, ingresando el detalle y un cdigo de producto y/o
servicio, conjuntamente con su tarifa de impuesto de IVA, ICE, IRBPNR o ISD de ser el
caso. Se podr importar o exportar los productos o servicios a parametrizar en formato txt.
TABLA 13
No.
Descripcin
1 Impuestos y Tarifas Parametrizables

Cdigo identificador del producto o servicio asignado por el
2
contribuyente.
2 Cdigo identificador auxiliar del producto o servicio
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
3 Nombre del Producto o Servicio
Obligatorio
4 Valor Unitario
Obligatorio
5 Descuento
Obligatorio
6 Impuesto
Obligatorio
7 Tarifa del Impuesto
Obligatorio
8 Campos adicionales (mximo tres campos de hasta 300 caracteres)
8.7
Requisito
Opcional
De igual manera se podr parametrizar a los clientes ya identificados, a quienes van a

transferir los bienes o realizar la prestacin de servicios, as tambin la informacin de los
transportistas para el caso de guas de remisin y los agentes retenidos para los
comprobantes de retencin. Se podr importar los clientes a parametrizar en formato txt.
15

TABLA 14
No.
Descripcin
Requisito
1 Identificacin (Nmero de RUC, Cdula o Pasaporte)
Obligatorio
2 Nombres y Apellidos o Razn Social
Obligatorio
3 Direccin de Correo Electrnico
Obligatorio
4 Placa (para el caso de guas de remisin)
Obligatorio
5 Telfono
Opcional
6 Direccin / Ubicacin
Opcional
8.8
Podrn seleccionar el tipo de emisin de documentos electrnicos, si es en un ambiente

normal donde los sistemas y la conexin de redes funcionen adecuadamente, o
contingencia por inoperatividad de los sistemas o baja conexin.
8.9
Por defecto aparecer la denominacin de la moneda de curso actual en el pas DOLAR.
8.10 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas,
comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:
TABLA 15
FACTURAS, COMPROBANTES DE RETENCIN, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE
DBITO:
No
.
Descripcin de Llenado
(Comprador o Agente Retenido)
Nmero
Secuencial
del
1
Comprobante
Razn Social / Nombres o
2
Apellidos
Identificacin
(RUC,
Cdula,
3 Pasaporte,
Identificacin
del
Exterior o Placa)
Tipo de
campo
Longitud
Requisito
Comprobante
Numrico
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max 20
Obligatorio
TODOS
4 Fecha de Emisin
Numrico
Obligatorio
TODOS
5 Nmero de la Gua de Remisin
Numrico
15
Opcional
CAMPO SOLO PARA

FACTURA
CAMPO SOLO PARA
NOTAS DE CRDITO Y
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
NOTAS DE CRDITO Y
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTES DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
Denominacin del comprobante

de venta que se modifica
Numrico
Obligatorio
Nmero del comprobante

venta que se modifica
Numrico
15
Obligatorio
Denominacin del comprobante

de venta que motiva la retencin
Numrico
Obligatorio
Nmero del comprobante

venta que motiva la retencin
Numrico
15
Obligatorio
10 Ejercicio Fiscal (mmaaaa)
Numrico
Obligatorio
11 Cdigo Numrico
Numrico
8 / 23
Obligatorio
TODOS
12 Dgito Verificador (Mdulo 11)
Numrico
Obligatorio
TODOS
Marzo, 2013
de
de
16

TABLA 16
GUAS DE REMISIN:
No.
Descripcin de Llenado
Tipo de campo
1 Nmero Secuencial del Comprobante
Longitud
Requisito
Numrico
Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos (Destinatario)

Identificacin destinatario (RUC, Cdula, Pasaporte,
3
Identificacin del Exterior)
4 Direccin del punto de partida
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 20
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
5 Direccin del destinatario o destinos

Razn Social / Nombres o Apellidos (Transportista o
6
Remitente)
Identificacin transportista o remitente (RUC, Cdula,
7
Pasaporte)
8 Nmero de placa
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 13
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 20
Obligatorio
9 Descripcin de la mercadera transportada
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
10 Cantidad de la mercadera transportada
Alfanumrico
Libre
Obligatorio
11 Motivo del traslado
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
12 Denominacin del comprobante de venta
Numrico
Opcional
13 Nmero de autorizacin del comprobante de venta
Numrico
10 37
Opcional
14 Fecha de emisin del comprobante de venta
Numrico
Opcional
15 Numeracin del comprobante de venta
Numrico
15
Opcional
16 Nmero de la declaracin aduanera
Numrico
20
Opcional
17 Fecha de Inicio de Transporte
Numrico
Obligatorio
18 Fecha de terminacin del Transporte
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
Numrico
Opcional
Numrico
8 / 23
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
19 Ruta
Cdigo del establecimiento
20
producto
21 Cdigo Numrico
22 Dgito Verificador
del
destinatario
del
8.11 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto no se
deba llenar campos que no son necesarios e identificar en ventas a consumidores finales,
si el valor de la factura es mayor a 200 USD no se puede seleccionar como Consumidor
1
Final, se deber especificar obligatoriamente los datos del adquirente.
8.12 Las claves solicitadas por contingencia podrn ser importadas en la herramienta, para
utilizarlas en los casos descritos en este documento.
8.13 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince
campos de hasta 300 caracteres alfanumricos.
8.14 Se detalla a continuacin los cdigos de los impuestos.
Marzo, 2013
17

TABLA 17
Impuesto
Cdigo
IVA
ICE
IRBPNR
8.15 Se enlista a continuacin los cdigos de las tarifas de los impuestos:

TABLA 18
TARIFA DEL IVA:
Porcentaje de
IVA
Cdigo
0%
12%
14%
No Objeto de
Impuesto
Exento de IVA
TABLA 19
TARIFA DEL ICE:
A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las
tarifas debern calcularse en base a la normativa vigente.
Cdigo
GRUPO I
TARIFA AD VALOREM
3023
Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan los

productos preparados totalmente o en parte utilizando como
materia prima hojas de tabaco y destinados a ser fumados,
chupados, inhalados, mascados o utilizados como rap).
150%
3610
Perfumes y aguas de tocador
3620
Videojuegos
3630
Armas de fuego, armas deportivas y municiones excepto

aquellas adquiridas por la fuerza pblica
300%
3640
Focos incandescentes excepto aquellos utilizados como

insumos automotrices
100%
3670
Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SRI
100%
3770
Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SENAE
100%
Marzo, 2013
20%
35%
18

Cdigo
GRUPO II
TARIFA AD VALOREM
1. Vehculos motorizados de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga, conforme
el siguiente detalle:
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea
3073
5%
de hasta USD 20.000
Camionetas, furgonetas, camiones, y vehculos de rescate
cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 30.000
Vehculos motorizados, excepto camionetas, furgonetas,
camiones y vehculos de rescate, cuyo precio de venta al
pblico sea superior a USD 20.000 y de hasta USD
30.000
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico
sea superior a USD 30.000 y de hasta USD 40.000
10%
3077
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico

sea superior a USD 40.000 y de hasta USD 50.000
20%
3078

superior a USD 50.000 y de hasta USD 60.000
25%
3079

superior a USD 60.000 y de hasta USD 70.000
30%
3072
3074
3075
5%
15%

35%
superior a USD 70.000
2. Vehculos motorizados hbridos o elctricos de transporte terrestre de hasta 3.5
toneladas de carga, conforme el siguiente detalle:
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al
3171
2%
pblico sea de hasta USD 35.000
3172 pblico sea superior a USD 35.000 y de hasta USD
8%
40.000
14%
50.000
20%
60.000
26%
70.000
3176
28%
pblico sea superior a USD 70.000
3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas
destinadas al transporte comercial de pasajeros, carga y
3081
15%
servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y
barcos de recreo:
Cdigo
GRUPO III
TARIFA AD VALOREM
3080
3092
Servicios de televisin pagada
15%
3650
Servicios de casinos, salas de juego (bingo - mecnicos) y

otros juegos de azar
35%
3093
Servicios de Telefona
15%
Cdigo
GRUPO IV
TARIFA AD VALOREM
3660
Las cuotas, membresas, afiliaciones, acciones y similares

que cobren a sus miembros y usuarios los Clubes Sociales,
para prestar sus servicios, cuyo monto en su conjunto
supere los US $ 1.500 anuales
35%
Marzo, 2013
19

Cdigo
GRUPO V
TARIFA ESPECFICA
3011
3542
3021
3543
Cigarrillos rubio
Cigarrillos rubio SENAE
Cigarrillos negros
Cigarrillos negroS SENAE
3031
Bebidas alcohlicas, distintas a la cerveza
3041
Cerveza Industrial
3043
Cerveza artesanal
3545
Cerveza artesanal SENAE
3054
3553
Bebidas Gaseosas con bajo contenido de azcar

Bebidas Gaseosas con bajo contenido de azcar SENAE
3053
Bebidas Gaseosas con alto contenido de azcar
3552
Bebidas Gaseosas con alto contenido de azcar SENAE
3101
3601
Bebidas energizantes
Bebidas energizantes SENAE
3111
Bebidas no alcohlicas
3602
Bebidas no alcohlicas SENAE
3531
Bebida alcohlica SENAE
3541
Cerveza Industrial SENAE
0,16
0,16
0,16
0,16
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
12,00 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
N/A
N/A
0,18 por cada 100
gramos de azcar
0,18 por cada 100
gramos de azcar
N/A
N/A
0,18 por cada 100
gramos de azcar
0,18 por cada 100
gramos de azcar
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
12,00 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
TARIFA AD
VALOREM
N/A
N/A
N/A
N/A
75%
N/A
75%
75%
10%
10%
N/A
N/A
10%
10%
N/A
N/A
75%
75%
8.16 Lista de cdigos por impuestos asignados para la retencin.

TABLA 20
Impuesto a Retener
Cdigo
RENTA
IVA
ISD
8.17 Se describe los cdigos por impuesto de acuerdo al porcentaje de retencin.

TABLA 21
RETENCIN DE IVA:
Marzo, 2013
Porcentaje IVA
Cdigo
10%
20%
10
30%
70%
100%
3
20

Retencin en cero:
Porcentaje IVA
0.00%
Cdigo
7
No procede retencin:
Porcentaje IVA
0.00%
Cdigo
8
RETENCIN DE ISD:
Porcentaje ISD
5%
Cdigo
4580
RETENCIN DE RENTA:
Cdigo
Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta
303
Honorarios profesionales y dems pagos por servicios relacionados con el ttulo profesional
304
Servicios predomina el intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304A
Comisiones y dems pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304B
Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejercidas como tales
304C
Pagos a deportistas, entrenadores, rbitros, miembros del cuerpo tcnico por sus actividades ejercidas como
tales
304D
304E
307
308
309
310
311
312
Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales

Honorarios y dems pagos por servicios de docencia
Servicios predomina la mano de obra
Utilizacin o aprovechamiento de la imagen o renombre
Servicios prestados por medios de comunicacin y agencias de publicidad
Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte pblico o privado de carga
Por pagos a travs de liquidacin de compra (nivel cultural o rusticidad)
Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
312A
Compra de bienes de origen agrcola, avcola, pecuario, apcola, cuncula, bioacutico, y forestal
314A
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a personas naturales
314B
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago a
personas naturales
314C
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a sociedades
314D
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago a
sociedades
319
320
322
323
323A
Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opcin de compra

Por arrendamiento bienes inmuebles
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs)
Por RF: depsitos Cta. Corriente
Marzo, 2013
21

323B1
323E
323E2
323F
323G
323H
323I
323 M
323 N
Por RF: depsitos Cta. Ahorros Sociedades

Por RF: depsito a plazo fijo gravados
Por RF: depsito a plazo fijo exentos
Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IFIs
Por RF: obligaciones
Por RF: bonos convertible en acciones
Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija gravados
Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija exentos
323 O
Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y
de la Economa Popular y Solidaria
323 P
Por RF: Intereses pagados por entidades del sector pblico a favor de sujetos pasivos
323Q
323R
Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros gravados

Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros exentos
324A
Por RF: Intereses en operaciones de crdito entre instituciones del sistema financiero y entidades economa
popular y solidaria.
324B
Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y solidaria.
325
325A
Anticipo dividendos
Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes
326
Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta nico establecido en el art. 27 de la lrti
327
328
329
Dividendos distribuidos a personas naturales residentes

Dividendos distribuidos a sociedades residentes
dividendos distribuidos a fideicomisos residentes
330
Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversin de utilidades sin derecho a reduccin tarifa IR)
331
Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversin de utilidades con derecho a reduccin tarifa IR)
332
332A
332B
332C
Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin

Por la enajenacin ocasional de acciones o participaciones y ttulos valores
Compra de bienes inmuebles
Transporte pblico de pasajeros
332D
Pagos en el pas por transporte de pasajeros o transporte internacional de carga, a compaas nacionales o
extranjeras de aviacin o martimas
332E
332F
332G
Valores entregados por las cooperativas de transporte a sus socios

Compraventa de divisas distintas al dlar de los Estados Unidos de Amrica
Pagos con tarjeta de crdito
332H
Pago al exterior tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
333
Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados en bolsa ecuatoriana
334
Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados en bolsa ecuatoriana
335
336
337
338
339
340
341
342
343A
Por loteras, rifas, apuestas y similares

Por venta de combustibles a comercializadoras
Por venta de combustibles a distribuidores
Compra local de banano a productor
Liquidacin impuesto nico a la venta local de banano de produccin propia
Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 1
Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 2
Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros
Por energa elctrica
343B
Por actividades de construccin de obra material inmueble, urbanizacin, lotizacin o actividades similares
344
Otras retenciones aplicables el 2%
Marzo, 2013
22

344A
346A
500
501
502
503
504
504A
504B
Pago local tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
Ganancias de capital
Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias
Pago al exterior - Beneficios Empresariales
Pago al exterior - Servicios Empresariales
Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area
Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales
Pago al exterior - Dividendos a sociedades
Pago al exterior - Anticipo dividendos
504C
Pago al exterior - Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes
504D
504E
504F
504G
504H
505
505A
505B
505C
505D
505E
505F
509
509A
510
511
512
513
513A
514
515
516
517
518
519
520
Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos

Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales (parasos fiscales)
Pago al exterior - Dividendos a sociedades (parasos fiscales)
Pago al exterior - Anticipo dividendos (parasos fiscales)
Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos (parasos fiscales)
Pago al exterior - Rendimientos financieros
Pago al exterior Intereses de crditos de Instituciones Financieras del exterior
Pago al exterior Intereses de crditos de gobierno a gobierno
Pago al exterior Intereses de crditos de organismos multilaterales
Pago al exterior - Intereses por financiamiento de proveedores externos
Pago al exterior - Intereses de otros crditos externos
Pago al exterior - Otros Intereses y Rendimientos Financieros
Pago al exterior - Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares
Pago al exterior - Regalas por concepto de franquicias
Pago al exterior - Ganancias de capital
Pago al exterior - Servicios profesionales independientes
Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes
Pago al exterior - Artistas
Pago al exterior - Deportistas
Pago al exterior - Participacin de consejeros
Pago al exterior - Entretenimiento Pblico
Pago al exterior - Pensiones
Pago al exterior - Reembolso de Gastos
Pago al exterior - Funciones Pblicas
Pago al exterior - Estudiantes
Pago al exterior - Otros conceptos de ingresos gravados
520A
Pago al exterior - Pago a proveedores de servicios hoteleros y tursticos en el exterior
520B
520D
Pago al exterior - Arrendamientos mercantil internacional

Pago al exterior - Comisiones por exportaciones y por promocin de turismo receptivo
520E
Pago al exterior - Por las empresas de transporte martimo o areo y por empresas pesqueras de alta mar, por su
actividad.
520F
Pago al exterior - Por las agencias internacionales de prensa
520G
Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transporte areo o martimo internacional
521
Pago al exterior - Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos
522A
Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas con convenio de doble tributacin
522B
Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas sin convenio de doble tributacin
522C
Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas en parasos fiscales
523A
Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) con convenio de doble tributacin
Marzo, 2013
23

523B
Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) sin convenio de doble tributacin
523C
524
Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) en parasos fiscales

Pago al exterior - Otros pagos al exterior no sujetos a retencin
Los porcentajes de retencin del Impuesto a la Renta se aplicarn conforme lo establecido en la

normativa legal vigente, se recomienda revisar la tabla 3.4 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga
software DIMM Anexos.
Base legal: Resolucin NAC-DGERCGC15-00000120 publicada S.R.O. 444 de 24/02/2015
8.18 Se detalla a continuacin los valores sub totales y totales con impuestos que deben
constar en los comprobantes de venta, segn el caso.
TABLA 22
No.
Campos de Valores
Tipo de campo
Requisito
1 Sub total IVA _%:
Sumarn todos los precios totales de los

productos gravados con la tarifa de IVA
vigente.
Obligatorio
2 Sub total 0%:
Sumarn todos los precios totales de los

productos gravados con tarifa de IVA 0%.
Obligatorio
Sub total No Objeto Sumarn todos los precios totales de los

IVA:
productos No Objeto de IVA.
Obligatorio
Sub total Exento de Sumarn todos los precios totales de los

IVA:
productos Exento de IVA.
Obligatorio
4 Sub total:
Sumar las tres bases (Tarifa de IVA

vigente, 0%, no objeto de IVA o Exento de
IVA).
Obligatorio
5 Total Descuento:
Sumar los valores de los descuentos.
Obligatorio
6 Valor ICE:
Calcular del campo Sub total segn el

porcentaje ingresado, este campo ser
editable por la naturaleza del clculo del
impuesto.
Obligatorio cuando
corresponda / editable
7 Valor IRBPNR:
Este campo ser editable por la naturaleza

del clculo del impuesto.
Obligatorio cuando
corresponda / editable
8 Valor IVA _%:
9 Propina:
10 VALOR TOTAL
Marzo, 2013
Sumar el campo Sub total IVA _% y el

valor del campo Valor ICE, el resultado
aplicar la tarifa de IVA vigente.
Este campo aparecer vaco, si ingresa un
valor el sistema validar que el valor
ingresado no supere el 10% del campo Sub
total
Sumar los campos Sub total,
IRBPNR, Valor IVA _% y Propina.
ICE,
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
24

8.19 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto
como separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de
los campos de precio unitario y cantidad que se podr utilizar hasta 6 decimales, aplica
para versin de comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)
8.20 Los contribuyentes debern implementar los controles necesarios en sus sistemas
informticos que utilizan para la generacin de comprobantes electrnicos, con el fin de
que los comprobantes sean emitidos en orden cronolgico y secuencial, controlando que
no exista duplicidad tanto en la secuencia como en las claves de acceso; as como
tambin evitar el reenvo innecesario de comprobantes para su autorizacin
8.21 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos (RIDE), tendrn validez
tributaria y jurdica (Resolucin 790 de Octubre 2014); como anexos se adjuntan modelos
en los cuales se detallan las posiciones de los requisitos. Se podrn imprimir datos
adicionales en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
8.22 En las representaciones impresas podr incorporar un cdigo de barras que contenga la
clave de acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo crea importante
para sus procesos.
8.23 Se recomienda revisar aspectos tcnicos acerca de la ubicacin de la impresin de cdigo

de barras (GS1 128), para que puedan ser ledos por mquinas lectoras de cdigos de
barras. Para mayor informacin pueden ingresar a la siguiente direccin:
http://www.gs1mexico.org/site/wp-content/uploads/2012/06/Guia-codigo-GS1-128.pdf
Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del

Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas.
Los comercializadores y distribuidores de derivados de petrleo, debern aplicar los siguientes

cdigos de impuestos y tarifas de retenciones para la emisin de sus facturas:
TABLA 23
IMPUESTO A RETENER
CDIGO
IVA PRESUNTIVO Y RENTA
TABLA 24
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA PRESUNTIVO
Marzo, 2013
CDIGO
100%
12% (Retencin de IVA presuntivo por Editores a Margen de

Comercializacin Voceadores)
100% (Retencin IVA Venta Peridicos y/o Revistas a Distribuidores)
100% (Retencin Iva Venta de Peridicos y/o Revistas

a Voceadores)
25

10
Retencin RENTA
PORCENTAJE RENTA
CDIGO
0.2%
327
0.3%
328
Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin
CDIGO
DE
ERROR
DESCRIPCIN
POSIBLE SOLUCIN
VALIDACIN :
RECEPCIN
/AUTORIZACIN/
EMISOR
RUC del emisor se

encuentra NO
ACTIVO.
Verificar que el nmero de RUC se encuentre en

estado ACTIVO.
AUTORIZACIN
10
Establecimiento del
emisor se encuentra
Clausurado.
No se autorizar comprobantes si el establecimiento

emisor ha sido clausurado, automticamente se
habilitar el servicio una vez concluida la clausura.
AUTORIZACIN
26
Tamao mximo
superado
Tamao del archivo supera lo establecido
RECEPCIN
27
Clase no permitido
La clase del contribuyente no puede emitir

comprobantes electrnicos.
AUTORIZACIN
28
Acuerdo de medios
electrnicos no
aceptado
Siempre el contribuyente debe haber aceptado el

Acuerdo de medio electrnicos en el cual se establece
que se acepta que lleguen las notificaciones al buzn
del contribuyente.
RECEPCIN
35
Documento Invlido
Cuando el xml no pasa validacin de esquema.
RECEPCIN
36
Versin esquema
descontinuada
Cuando la versin del esquema no es la correcta.
RECEPCIN
37
RUC sin autorizacin

de emisin
Cuando el RUC del emisor no cuenta con una solicitud

de emisin de comprobantes electrnicos.
AUTORIZACIN
39
Firma invlida
Firma electrnica del emisor no es vlida.
AUTORIZACIN
40
Error en el certificado
No se encontr el certificado o no se puede convertir

en certificad X509.
AUTORIZACIN
43
Clave acceso
registrada
Cuando la clave de acceso ya se encuentra registrada

en la base de datos.
45
Secuencial registrado
Secuencial del comprobante ya se encuentra

registrado en la base de datos
AUTORIZACIN
46
RUC no existe
Cuando el ruc emisor no existe en el Registro nico

de Contribuyentes.
AUTORIZACIN
47
Tipo de comprobante
no existe
Cuando envan en el tipo de comprobante uno que no

exista en el catlogo de nuestros tipos de
comprobantes.
RECEPCIN
48
Esquema XSD no
existe
Cuando el esquema para el tipo de comprobante

enviado no existe.
RECEPCIN
49
Argumentos que
envan al WS nulos
Cuando se consume el WS con argumentos nulos.
RECEPCIN
50
Error interno general
Cuando ocurre un error inesperado en el servidor.
RECEPCIN
56
Establecimiento
Cerrado
Cuando el establecimiento desde el cual se genera el

comprobante se encuentra cerrado.
Marzo, 2013
RECEPCIN
AUTORIZACIN
26

57
Autorizacin
suspendida
Cuando la autorizacin para emisin de comprobantes

electrnicos para el emisor se encuentra suspendida
por procesos de control de la Administracin
Tributaria.
AUTORIZACIN
58
Error en la estructura
de clave acceso
Cuando la clave de acceso tiene componentes

diferentes a los del comprobante.
AUTORIZACIN
63
RUC clausurado
Cuando el RUC del emisor se encuentra clausurado

por procesos de control de la Administracin
Tributaria.
AUTORIZACIN
65
Fecha de emisin
extempornea
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de

acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue
realizado.
EMISOR/ RECEPCIN
67
Fecha invlida
Cuando existe errores en el formato de la fecha.
RECEPCIN
70
Clave de acceso en
procesamiento
Cuando se desea enviar un comprobante que ha sido

enviado anteriormente y el mismo no ha terminado su
procesamiento.
RECEPCIN
80
Error en la estructura
de clave acceso
Cuando se ejecuta la consulta de autorizacin por

clave de acceso y el valor de este parmetro supera
los 49 dgitos, tiene caracteres alfanumricos o
cuando el tag(claveAccesoComprobante) est vaco
AUTORIZACIN
Notas:
1. Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores
sealados en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido
el error motivo del rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales
para los comprobantes. A excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el
archivo est correcto, el sistema no pueda autorizar el comprobante debido a algn
impedimento, como por ejemplo: en el caso de RUC o establecimiento clausurado, RUC
inactivo, establecimiento cerrado, entre otros.
Los comprobantes rechazados no se guardaran en la base de datos del SRI como
comprobantes no autorizados, se guardarn nicamente los comprobantes que no hayan sido
no autorizados.
2. En el caso del error de cdigo 70 Clave de acceso en procesamiento, no se deber reenviar
el comprobante o generar el comprobante con otra clave de acceso y secuencial hasta recibir
una respuesta de autorizacin o rechazo del mismo.
CDIGO DE
ADVERTENCIA
59
DESCRIPCIN
Identificacin no existe
60
Ambiente ejecucin.
62
Identificacin Incorrecta
68
Documento Sustento
POSIBLE SOLUCIN
Cuando el nmero de la identificacin del
adquirente no existe.
Siempre que el comprobante sea emitido en
ambiente de certificacin o pruebas se enviar
como parte de la autorizacin esta advertencia.
Cuando el nmero de la identificacin del
adquirente del comprobante est incorrecta. Por
ejemplo cdulas no pasan el dgito verificador.
Cuando el comprobante relacionado no existe
como electrnico.
Al momento de receptar el archivo se realizarn las siguientes validaciones, segn el orden

especificado, cabe mencionar que estas no sern revisadas en su totalidad, es decir si el sistema
detecta como inconsistente el tamao del archivo ese ser el error remitido:
Marzo, 2013
27

ORDEN
1
VALIDACIN
Validacin XML
Validacin contribuyente emisor
Validacin unicidad
Validacin Firma
Verificaciones adicionales
Validacin diferencias
DESCRIPCIN
Tamao archivo
Esquema activo
XML bien formado y vlido
RUC activo
Establecimiento activo
Autorizacin para emitir comprobantes electrnicos activa
Autorizacin para emisin del tipo de comprobante
Clave acceso nica
Secuencial nico
Clave acceso bien formada
Validez firma y cadena de confianza
OCSP
Fecha emisin
Identificacin del receptor del comprobante
Documentos de sustento
3. Las validaciones que se muestran a continuacin debern ser implementadas en el sistema

del contribuyente, a fin de garantizar que la informacin transmitida a la base de datos del
SRI , cumpla con los requisitos establecidos en la normativa tributaria y comercio electrnico.
Para
acceder al catastro de RUC podrn descargarlo desde el siguiente link:
http://www.sri.gob.ec/web/10138/92
CDIGO
DE
ERROR
DESCRIPCIN
POSIBLE SOLUCIN
VALIDACIN :
RECEPCIN
/AUTORIZACIN/
EMISOR
34
Comprobante no
autorizado
Cuando el comprobante no ha sido autorizado como

parte de la solicitud de emisin del contribuyente.
EMISOR
42
Certificado revocado
Certificado que ha superado su fecha de caducidad, y

no ha sido renovado.
EMISOR
52
Error en diferencias
Cuando existe error en los clculos del comprobante.
EMISOR
53
Claves no registradas
Cuando envan comprobantes electrnicos que hayan

sido generados en contingencia y las claves de acceso
no son las que entreg la Administracin Tributaria al
contribuyente emisor.
EMISOR
64
Cdigo documento
sustento
Cuando el cdigo del documento sustento no existe en

el catlogo de documentos que se tiene en la
Administracin.
EMISOR
65
Fecha de emisin
extempornea
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de

acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue
realizado.
66
Clave reportada
Cuando el comprobante es emitido en tipo de emisin

contingente y utilizan una clave que ya fue registrada
para otros comprobante en el mismo tipo de emisin.
EMISOR
69
Identificacin del
receptor
Cuando la identificacin asociada al adquirente no

existe. En general cuando el RUC del adquirente no
existe en el Registro nico de Contribuyentes.
EMISOR
Marzo, 2013
EMISOR/ RECEPCIN
28

11
Anexos
Se describe a continuacin la estructura de los comprobantes electrnicos (no incluye firma

electrnica ni autorizacin por parte del SRI)
11.1.
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0
Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo
alfanumrico no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto
ser motivo de error de esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta
en el envo; por ejemplo:
Error:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y
Av 10 de Agosto</campoAdicional>
Correccin:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de Agosto</campoAdicional>
Marzo, 2013
29

11.1.1. FORMATO XML FACTURA

Nota: A partir del 01 de junio de 2016 en donde se haga referencia a la tarifa 12% del Impuesto al
Valor Agregado, deber corresponder a la tarifa 14% de IVA, de acuerdo a la tabla 18.
ETIQUETAS O TAGS
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?>
-<factura id="comprobante" version="1.0.0">
- <infoTributaria>
<ambiente>1 </ambiente>
<tipoEmision>1 </ tipoEmision>
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial>
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas</ nombreComercial
>
<ruc>1792146739001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>002</estab>
<ptoEmi>001</ptoEmi>
<secuencial>000000001</secuencial>
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<fechaEmision>21/10/2012</fechaEmision>
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad >
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador >
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DERENTAS
INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1713328506001</ identificacionComprador >
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador>
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos>
<totalDescuento>5005.00</totalDescuento>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
<baseImponible>295000.00</ baseImponible >
<valor>14750.00</valor >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
<descuentoAdicional>5.00</descuentoAdicional>
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>5</codigo >
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Opcional, aplica
para cdigo
impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 20
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
30

</totalImpuesto >
</totalConImpuestos >
<propina>0.00</propina>
<importeTotal>347159.40</ importeTotal>
<moneda>DOLAR</moneda>
<valorRetIva>10620.00</valorRetIva>
<valorRetRenta>2950.00</valorRetRenta>
<pagos>
<pago>
<formaPago>07</formaPago>
<total>347159.40</total>
<plazo>30</plazo>
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion>
<cantidad>10.00</cantidad>
<precioUnitario>300000.00</precioUnitario>
<descuento>5000.00</descuento>
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto>
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/>
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/>
</detallesAdicionales>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje>
<tarifa>5</ tarifa>
<baseImponible>295000.00</baseImponible>
<valor>14750.00</valor>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>12</ tarifa>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla 24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional2
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 15
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del
bien transferido o del servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn
identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
31

</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>5</codigo>
<tarifa>0.02</ tarifa>
</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
- <detalles>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
32

11.1.2. FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN

ETIQUETAS O TAGS
-<comprobanteRetencion id="comprobante" version="1.0.0">
- <infoTributaria>
<ambiente>1</ambiente>
<tipoEmision>1</ tipoEmision>
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de
Equipos de Oficina</ nombreComercial >
<ruc>1792146739001</ruc>
<claveAcceso>2410201107179214673900110020010000000011234567815</claveAcce
so>
<codDoc>07</codDoc>
<estab>002</estab>
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoCompRetencion>
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >
<tipoIdentificacionSujetoRetenido>04</tipoIdentificacionSujetoRetenido>
<razonSocialSujetoRetenido>Juan Pablo Chvez
Nez</razonSocialSujetoRetenido>
<identificacionSujetoRetenido>1713328506001</identificacionSujetoRetenido>
<periodoFiscal>03/2012</periodoFiscal>
</infoCompRetencion>
- <impuestos>
- <impuesto>
<cdigo>2</cdigo>
<codigoRetencion>1</codigoRetencion>
<porcentajeRetener>30</porcentajeRetener>
<valorRetenido>30.58</valorRetenido>
<codDocSustento>01</codDocSustento>
<numDocSustento>002001000000001</numDocSustento>
<fechaEmisionDocSustento>20/01/2012</fechaEmisionDocSustento>
</impuesto>
- <impuesto>
< cdigo >1</ cdigo>
<codigoRetencion>323B1</codigoRetencion>
<valorRetenido>218.09</valorRetenido>
</impuesto>
- <impuesto>
< cdigo>6</ cdigo>
<codigoRetencion>4580</codigoRetencion>
<baseImponible>2000</baseImponible>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 20
Obligatorio,
conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 20
Obligatorio,
conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 21
Obligatorio
Opcional
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 20
Obligatorio,
conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 21
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Fecha
-
Max 300
Max 20
mm/aaaa
-
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Min 1 Max 5
Max 14
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Max 14
2
15
Fecha
-
dd/mm/aaaa
-
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Min 1 Max 5
Max 14
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Max 14
2
15
Fecha
-
dd/mm/aaaa
-
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Min 1 Max 5
Max 14
Numrico
Min 1 Max 3
33

<valorRetenido>100</valorRetenido>
</impuesto>
</impuestos>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="ConvenioDobleTributacion">MA123456</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="documentoIFIS">BP2010-01-0014</campoAdicional>
<campoAdicional
nombre="valorpagadoIRsociedaddividendos">20000</campoAdicional>
</infoAdicional>
</comprobanteRetencion>
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
2
15
Fecha
-
dd/mm/aaaa
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
34

11.1.3. FORMATO XML GUA DE REMISIN
ETIQUETAS O TAGS
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.0.0">
- <infoTributaria>
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de
Oficina</ nombreComercial >
<ruc>1792146739001</ruc>
<codDoc>06</codDoc>
<estab>002</estab>
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoGuiaRemision>
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida>
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista>
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista>
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
<fechaIniTransporte>21/10/2011</fechaIniTransporte>
<fechaFinTransporte>22/10/2011</fechaFinTransporte>
<placa>MCL0827</placa>
</infoGuiaRemision>
- <destinatarios>
- <destinatario>
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario>
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario>
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado>
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico>
<codEstabDestino>001</codEstabDestino>
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta>
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme
tabla 5
Obligatorio,
conforme
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme
tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme
tabla 4
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
LONGITUD
/
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
-
13
49
2
3
3
9
Max 300
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 300
Numrico
Alfanumrico
Max 13
Alfanumrico
Max 40
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 13
Fecha
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
dd/mm/aaaa
dd/mm/aaaa
Max 20
Max 20
Max 300
Max 300
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
15
Numrico
10 o 37
Fecha
dd/mm/aaaa
TIPO DE
CAMPO
35

<detalles>
<detalle>
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno >
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional>
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/>
</detalle>
</detalles>
</destinatario>
</destinatarios>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y
Universo</campoAdicional>
</infoAdicional>
</guiaRemision>
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
3
Opcional
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Numrico
Max 300
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o
nmero de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
36

11.1.4. FORMATO XML NOTA DE CRDITO

Nota: La tarifa de IVA corresponder a la fecha de emisin del documento de sustento.
ETIQUETAS O TAGS
- <notaCredito id="comprobante" version="1.0.0">
- <infoTributaria>
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas </ nombreComercial >
<ruc>1792146739001001</ruc>
<codDoc>04</codDoc>
<estab>002</estab>
<dirMatriz>ENRIQUE GUERRERO PORTILLA OE1-34 AV. GALO PLAZA
LASSO</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoNotaCredito>
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento>
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad>
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
<codDocModificado>01</codDocModificado>
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado>
<valorModificacion>346920.00</valorModificacion>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
</totalImpuesto >
<motivo>DEVOLUCIN</motivo>
</infoNotaCredito>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
LONGITUD
/
FORMATO
-
Numrico
TIPO DE
CAMPO
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
13
49
2
3
3
9
Alfanumrico
Max 300
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
Numrico
15
dd/mm/aaaa
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 14
Max 14
Max 300
Max 25
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Numrico
Max 300
Max 14
37

- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</ tarifa>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>2</codigo>
-</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
- <detalles>
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
38

11.1.5. FORMATO XML NOTA DE DBITO

Nota: La tarifa de IVA corresponder a la fecha de emisin del documento de sustento.
ETIQUETAS O TAGS
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?>
<notaDebito version="1.0.0" id="comprobante">
<infoTributaria>
<tipoEmision>1</tipoEmision>
<razonSocial>PRUEBA</razonSocial>
<nombreComercial>PRUEBA 2</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>05</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>SALINAS</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoNotaDebito>
<dirEstablecimiento>PEZ</dirEstablecimiento>
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador>
<razonSocialComprador>PRUEBA SRI</razonSocialComprador>
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>12.00</tarifa>
<valor>6.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
<valorTotal>56.00</valorTotal>
</infoNotaDebito>
<motivos>
<motivo>
<razon>Inters por mora</razon>
</motivo>
</motivos>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Direccin">AMAZONAS S/N ROCA</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Email">prueba@sri.gob.ec</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Telfono">0222222222222 ext. 3322</campoAdicional>
</infoAdicional>
</notaDebito>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 20
Max 300
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
-
2
15
dd/mm/aaaa
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 300
Max 300
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
-
Max 300
-
39

11.2. ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE)

Nota: A partir del 01 de junio de 2016 en los campos correspondientes a Subtotal 12% e IVA 12%
debern modificarse a la nueva tarifa 14%.
11.2.1 FACTURA
Nota:
Para los contribuyentes comercializadores de derivados de petrleo, y, Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas debern ajustar el formato RIDE de acuerdo a la
informacin contenida en el comprobante electrnico con respecto a las retenciones. Se podrn imprimir datos
adicionales en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
Los emisores que enven los comprobantes en lote podrn emitir el RIDE sin el nmero de autorizacin siempre la
transmisin de la informacin sea mximo en 24 horas.
Marzo, 2013
40

Los emisores que utilicen claves complementarias (contingencia), podrn emitir el RIDE sin el nmero de
autorizacin siempre que se informe al receptor el tiempo en que podr verificar que se encuentre en estado
autorizado.
11.2.2
Marzo, 2013
NOTA DE CRDITO
41

11.2.3
Marzo, 2013
NOTA DE DBITO
42

11.2.4
Marzo, 2013
COMPROBANTE DE RETENCIN
43

11.2.5
Marzo, 2013
GUA DE REMISIN
44

11.3.
ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0
Incluyen el aumento de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para quienes lo
requieran. En el caso del formato de Factura adicionalmente contiene informacin de retenciones de
IVA presuntivo e Impuesto a la Renta que aplica para comercializadores de Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos y/o revistas.
11.3.1. FORMATO XML FACTURA

ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>Alpallana</ dirEstablecimiento >

<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
Marzo, 2013
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 20
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Max 14
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Opcional, aplica
para cdigo
impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
45

</totalImpuesto >
<pagos>
<pago>
<total>73,09</total>
<plazo>60</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla 24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 15
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
<descripcion>DERIVADOS PETRLEO</descripcion>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/>
<detAdicional nombre="ABCD " valor="EFGH"/>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>8.18</valor>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</ tarifa>
<valor>3.25</valor>
</impuesto>
</impuestos>
Marzo, 2013
46

Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 23
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 24
Obligatorio cuando
corresponda
- </detalle>
- </detalles>
-<retenciones>
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 23
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 24
Obligatorio cuando
corresponda
<valor>0.13</valor>
</retencion>
<retencion>
<codigo>4</codigo>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 23
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 24
<tarifa>1</tarifa>
Obligatorio cuando
corresponda
<valor>0.19</valor>
</retencion>
<retencion>
<codigo>4</codigo>
<valor>2.00</valor>
</retencion>
</retenciones>
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Marzo, 2013
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 /
3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 /
3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 /
3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
47

11.3.2. FORMATO XML GUA DE REMISIN

ETIQUETAS O TAGS
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.0">
- <infoTributaria>
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR </razonSocial>
<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR </ nombreComercial >
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>06</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoGuiaRemision>
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento >
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida>
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
<placa>MCL0827</placa>
</infoGuiaRemision>
- <destinatarios>
- <destinatario>
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario>
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario>
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado>
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta>
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento>
<detalles>
<detalle>
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno >
<descripcion>DIESEL</descripcion>
Marzo, 2013
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla 4
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Opcional1
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
13
49
2
3
3
9
Max 300
-
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 300
Max 300
Numrico
Alfanumrico
2
Max 13
Alfanumrico
Max 40
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Fecha
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 13
dd/mm/aaaa
dd/mm/aaaa
Max 20
Max 20
Max 300
Max 300
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
15
Numrico
10 o 37
Fecha
Alfanumrico
dd/mm/aaaa
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
Numrico
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 300
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
48

<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFHG"/>

</detalle>
</detalles>
</destinatario>
</destinatarios>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y
Universo</campoAdicional>
</infoAdicional>
</guiaRemision>
Marzo, 2013
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
49

11.3.3 FORMATO XML NOTA DE CRDITO

TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
13
49
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
<descripcion> ABCD</descripcion>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Opcional
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR </razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>04</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoNotaCredito>
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento>
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
</totalImpuesto >
</infoNotaCredito>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
Numrico
15
dd/mm/aaaa
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 14
Max 14
Max 300
Max 25
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 300
Max 18, hasta
6 decimales
Numrico
50

- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</ tarifa>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>2</codigo>
-</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
- <detalles>
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 18, hasta

6 decimales
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
51

11.4. ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A LAS

VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos para exportacin, adicionalmente en el diseo del RIDE se podr
incluir e imprimir datos adicionales conforme lo requiera el contribuyente. Los campos nuevos
contenidos en los siguientes formatos debern ser utilizados nicamente en exportaciones, caso
contrario se deber utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1
segn corresponda.
FACTURA VERSIN 1.0.0
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
TIPO DE CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
SI/NO
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior>
Obligatorio
<IncoTermFactura>CIF</IncoTermFactura>
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
25
Obligatorio
Obligatorio
Opcional,
conforme tabla
25
Opcional,
conforme tabla
25
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Texto,
Maysculas,
siempre es
EXPORTADOR
Texto,
Maysculas
Alfanumrico
Max 10
Max 300
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
3
Max 300
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
15
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Max 20
Max 300
ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial>
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial>
<ruc>1792261104001</ruc>
<codDoc>1</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento>
<paisOrigen>593</paisOrigen>
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque>
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino>
<paisDestino>593</paisDestino>
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion>
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
10
52

<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>0.00<valor>
</totalImpuesto>
</totalConImpuesto>
<propina>0.00<propina>
<fleteInternacional>1000.00<fleteInternacional>
<seguroInternacional>200.00<seguroInternacional>
<gastos Aduaneros>800.00<gastos Aduaneros>
<gastosTransporteOtros>350.00<gastosTransporteOtros>
<importeTotal>297350.00<importeTotal>
<moneda>DOLAR<moneda>
<pagos>
<pago>
<total>200000</total>
<plazo>30</plazo>
</pago>
<pago>
<total>97350</total>
<plazo>15</plazo>
Marzo, 2013
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Opcional, aplica
para cdigo
impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla
24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla
24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
Numrico
Texto,
Maysculas
Numrico
-
Max 14
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 10
Max 14
-
Max 15
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Texto
Max 14
Max 10
53

</pago>
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal>
<codigoAuxiliar>SER003</codigoAuxiliar>
<descripcion>FROZEN MOONFISH WR</descripcion>
<unidadMedida>Kilos</unidadMedida>
<precioTotalSinImpuestos>295000.00</precioTotalSinImpuestos>
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PESO NETO"/>
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PESO BRUTO"/>
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PARTIDA ARANCELARIA"/>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>0</ tarifa>
<valor>0.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="DESCRIPCION DE CARGA">CAJAS DE 10
KILOS</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="INFORMACION BANCARIA">NUMERO DE CUENTA DE
BANCO 1243546</campoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Marzo, 2013
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 25
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 50
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
54


En esta versin se podr utilizar de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para
contribuyentes que lo requieran.
ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL
ECUADOR EP PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL
ECUADOR EP PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
<claveAcceso>0403201301176815353000110015010000000081234567816</cla
veAcceso>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 5
Obligatorio
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior>
Obligatorio
<IncoTermFactura>FOB</IncoTermFactura>
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla
25
Obligatorio
Obligatorio
Opcional, conforme tabla 25
Opcional, conforme tabla 25
Obligatorio
cuando
corresponda
<paisOrigen>593</paisOrigen>
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque>
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino>
<paisDestino>593</paisDestino>
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion>
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
</totalImpuesto >
Marzo, 2013
LONGITU
D/
FORMATO
1
1
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
49
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaa
a
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
Texto,
Maysculas,
siempre es
EXPORTADOR
Texto,
Maysculas
Alfanumrico
SI / NO
Max 10
Max 300
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
3
Max 300
Max 300
3
3
2
Numrico
15
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Texto,
Maysculas
Numrico
-
Max 300
Max 20
Max 300
Max 14
Numrico
Numrico
1
Min 1 M ax
4
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
cuando
Obligatorio
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
TIPO DE
CAMPO
Numrico
Numrico
cuando
cuando
cuando
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
17
18 o 19
Opcional, aplica para cdigo
impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
10
Max 10
Max 14
-
55

<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
<descripcion> FROZEN MOONFISH WR </descripcion>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda conforme tabla
24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
17
18 o 19
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 14
Max 14
<tarifa>0</ tarifa>
Obligatorio
Obligatorio
1
Min 1 M ax
4
Min 1 M ax
4
Max 14
<fleteInternacional>0.00<fleteInternacional>
<seguroInternacional>0.00<seguroInternacional>
<gastos Aduaneros>0.00<gastos Aduaneros>
<gastosTransporteOtros>0.00<gastosTransporteOtros>
<pagos>
<pago>
<plazo>90</plazo>
</pago>
<pago>
<plazo>90</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal >
<detAdicional nombre="KILOS" valor="PESO NETO"/>
<detAdicional nombre="KILOS " valor="PESO BRUTO"/>
<detAdicional nombre="0303.89.00.90" valor="PARTIDA ARANCELARIA"/>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Marzo, 2013
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 15
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
56

<valor>0.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda.
Aplica
para
comercializadores
de
Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de IVA a
los Editores, Distribuidores y
Voceadores que participan en
la
comercializacin
de
peridicos y/o revistas.
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
23
Obligatorio
cuando
24
Obligatorio
corresponda
cuando
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
cuando
<retenciones>
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
<valor>0.13</valor>
</retencion>
</retenciones>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS
</campoAdicional>
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE
CUENTA DE BANCO 1243546</campoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Marzo, 2013
Numrico
-
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 Max
3
Min 1 Max
5/3
enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
cuando
cuando
cuando
cuando
cuando
cuando
57

TABLA 24:
FORMAS DE PAGO:
FORMAS DE PAGO
CDIGO
SIN UTILIZACION DEL SISTEMA FINANCIERO
CHEQUE PROPIO
CHEQUE CERTIFICADO
CHEQUE DE GERENCIA
CHEQUE DEL EXTERIOR
DBITO DE CUENTA
TRANSFERENCIA PROPIO BANCO
TRANSFERENCIA OTRO BANCO NACIONAL
TRANSFERENCIA BANCO EXTERIOR
TARJETA DE CRDITO NACIONAL
10
TARJETA DE CRDITO INTERNACIONAL
11
GIRO
12
DEPOSITO EN CUENTA (CORRIENTE/AHORROS)
13
ENDOSO DE INVERSIN
14
COMPENSACIN DE DEUDAS
15
TARJETA DE DBITO
16
DINERO ELECTRNICO
17
TARJETA PREPAGO
18
Las formas de pago sealadas corresponden a la tabla 13 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga
software DIMM Anexos.
TABLA 25:
PAS:
CDIGO
016
074
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
Marzo, 2013
DESCRIPCIN
AMERICAN SAMOA
BOUVET ISLAND
ARGENTINA
BOLIVIA
BRASIL
CANADA
COLOMBIA
COSTA RICA
CUBA
CHILE
ANGUILA
ESTADOS UNIDOS
GUATEMALA
HAITI
HONDURAS
JAMAICA
MALVINAS ISLAS
CDIGO
334
335
336
337
338
339
341
342
343
344
346
347
348
349
350
351
352
DESCRIPCIN
QATAR
MALDIVAS
NEPAL
OMAN
SINGAPUR
SRI LANKA (CEILAN)
VIETNAM
YEMEN
ISLAS HEARD Y MCDONALD
BRUNEI DARUSSALAM
TURQUIA
AZERBAIJAN
KAZAJSTAN
KIRGUIZISTAN
TAJIKISTAN
TURKMENISTAN
UZBEKISTAN
58

116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
151
152
201
202
203
204
205
207
208
209
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
Marzo, 2013
MEXICO
NICARAGUA
PANAMA
PARAGUAY
PERU
PUERTO RICO
REPUBLICA DOMINICANA
EL SALVADOR
TRINIDAD Y TOBAGO
URUGUAY
VENEZUELA
CURAZAO
BAHAMAS
BARBADOS
GRANADA
GUYANA
SURINAM
ANTIGUA Y BARBUDA
BELICE
DOMINICA
SAN CRISTOBAL Y NEVIS
SANTA LUCIA
SAN VICENTE Y LAS GRANAD.
ANTILLAS HOLANDESAS
ARUBA
BERMUDA
GUADALUPE
GUYANA FRANCESA
ISLAS CAIMAN
ISLAS VIRGENES (BRITANICAS)
JOHNSTON ISLA
MARTINICA
MONTSERRAT ISLA
TURCAS Y CAICOS ISLAS
VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.)
ALBANIA
ALEMANIA
AUSTRIA
BELGICA
BULGARIA
ALBORAN Y PEREJIL
DINAMARCA
ESPAA
FRANCIA
FINLANDIA
REINO UNIDO
GRECIA
PAISES BAJOS (HOLANDA)
HUNGRIA
IRLANDA
ISLANDIA
ITALIA
LUXEMBURGO
MALTA
NORUEGA
POLONIA
353
354
355
356
382
402
403
404
405
406
407
408
409
410
412
413
414
415
416
417
419
420
421
422
423
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
456
PALESTINA
HONG KONG
MACAO
ARMENIA
MONTENEGRO
BURKINA FASO
ARGELIA
BURUNDI
CAMERUN
CONGO
ETIOPIA
GAMBIA
GUINEA
LIBERIA
MADAGASCAR
MALAWI
MALI
MARRUECOS
MAURITANIA
NIGERIA
ZIMBABWE (RHODESIA)
SENEGAL
SUDAN
SUDAFRICA (CISKEI)
SIERRA LEONA
TANZANIA
UGANDA
ZAMBIA
LAND ISLANDS
BENIN
BOTSWANA
REPUBLICA CENTROAFRICANA
COSTA DE MARFIL
CHAD
EGIPTO
GABON
GHANA
GUINEA-BISSAU
GUINEA ECUATORIAL
KENIA
LESOTHO
MAURICIO
MOZAMBIQUE
MAYOTTE
NIGER
RWANDA
SEYCHELLES
SAHARA OCCIDENTAL
SOMALIA
SANTO TOME Y PRINCIPE
SWAZILANDIA
TOGO
TUNEZ
ZAIRE
ANGOLA
CABO VERDE
59

224
225
226
227
228
229
230
231
233
234
235
237
238
239
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
458
459
460
463
464
465
466
499
501
503
504
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
521
COMORAS
DJIBOUTI
NAMIBIA
ERITREA
MOROCCO
REUNION
SANTA ELENA
JERSEY
AUSTRALIA
NUEVA ZELANDA
SAMOA OCCIDENTAL
FIJI
PAPUA NUEVA GUINEA
TONGA
PALAO (BELAU) ISLAS
KIRIBATI
MARSHALL ISLAS
MICRONESIA
NAURU
SALOMON ISLAS
TUVALU
VANUATU
GUAM
ISLAS COCOS (KEELING)
ISLAS COOK
ISLAS NAVIDAD
MIDWAY ISLAS
260
301
302
303
304
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
321
322
323
325
PORTUGAL
RUMANIA
SUECIA
SUIZA
CANARIAS ISLAS
UCRANIA
RUSIA
YUGOSLAVIA
ANDORRA
LIECHTENSTEIN
MONACO
SAN MARINO
VATICANO (SANTA SEDE)
GIBRALTAR
BELARUS
BOSNIA Y HERZEGOVINA
CROACIA
ESLOVENIA
ESTONIA
GEORGIA
GROENLANDIA
LETONIA
LITUANIA
MOLDOVA
MACEDONIA
ESLOVAQUIA
ISLAS FAROE
FRENCH SOUTHERN
TERRITORIES
AFGANISTAN
ARABIA SAUDITA
MYANMAR (BURMA)
CAMBOYA
COREA NORTE
TAIWAN (CHINA)
FILIPINAS
INDIA
INDONESIA
IRAK
IRAN (REPUBLICA ISLAMICA)
ISRAEL
JAPON
JORDANIA
KUWAIT
LAOS, REP. POP. DEMOC.
LIBANO
MALASIA
MONGOLIA (MANCHURIA)
PAKISTAN
SIRIA
TAILANDIA
522
523
524
525
526
529
530
531
532
590
593
594
595
596
597
598
599
600
601
602
603
604
605
327
BAHREIN
606
328
329
330
BANGLADESH
BUTAN
COREA DEL SUR
607
688
831
NIUE ISLA
NORFOLK ISLA
NUEVA CALEDONIA
PITCAIRN, ISLA
POLINESIA FRANCESA
TIMOR DEL ESTE
TOKELAI
WAKE ISLA
WALLIS Y FUTUNA, ISLAS
SAINT BARTHELEMY
ECUADOR
AGUAS INTERNACIONALES
ALTO VOLTA
BIELORRUSIA
COTE DVOIRE
CYPRUS
REPUBLICA CHECA
FALKLAND ISLANDS
LATVIA
LIBIA
NORTHERN MARIANA ISL
ST. PIERRE AND MIQUE
SYRIAN ARAB REPUBLIC
TERRITORIO ANTARTICO
BRITANICO
TERRITORIO BRITANICO OCEANO
IN
SERBIA
GUERNSEY
Marzo, 2013
60

331
332
333
CHINA POPULAR
CHIPRE
EMIRATOS ARABES UNIDOS
832
833
JERSEY
ISLE OF MAN
Los cdigos establecidos para las formas de pago y pases corresponden a la tabla 16 y 19 del
Catlogo de Anexo Transaccional Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec:
Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga software DIMM Anexos.
11.5. ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES
1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para Reembolso, caso contrario se deber utilizar los
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.

ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial>
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial>
<ruc>1792261104001</ruc>
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816
</claveAcceso>
<codDoc>1</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento>
<codDocReemb>41</codDocReemb>
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso
>
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso
>
<totalImpuestoReembolso>16.07</totalImpuestoReembolso>
<totalConImpuesto>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando corresponda
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
LONGITUD /
FORMATO
1
1
Max 300
Max 300
13
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Texto
Numrico
Numrico
49
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Max 300
Max 13
SI/NO
2
15
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda a
Reembolso (41)
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea igual a 41,
sumatoria de
<totalBaseImponibleReembolso> y
<totalImpuestoReembolso>.
Obligatorio cuando <codDocReemb>
sea igual a 41, en base a la
informacin <reembolsos>, sumatoria
de <baseImponibleReembolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea igual a 41, en
base a la informacin <reembolsos>
sumatoria de <impuestoReembolso>.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 300
Max 20
Max 300
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
1
Min 1 Max 4
CARCTER
61

<valor>0.00<valor>
</totalImpuesto>
</totalConImpuesto>
<propina>0.00<propina>
<importeTotal>150.00<importeTotal>
<moneda>DOLAR<moneda>
<pagos>
<pago>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando corresponda,
conforme tabla 24
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Max 15
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Texto
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
2
Max 14
Max 14
Max 10
Max 25
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
1
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
-
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveed
orReembolso>

Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
sea igual a 41
sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual a 41,
conforme tabla 7
Numrico
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionPro
veedorReembolso>

sea igual a 41
Alfanumrico
Max 13
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReem
bolso>
Numrico
Numrico
Numrico
Min 2 Max 3
Numrico
Numrico
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso>

sea igual a 41 , conforme tabla 25
sea igual a 41 , conforme tabla 26
sea igual a 41, conforme documentos
de reembolso del catlogo del ATS
sea igual a 41
sea igual a 41
sea igual a 41
Numrico
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembols
o>

sea igual a 41
Fecha
dd/mm/aaaa
<numeroautorizacionDocReemb>040320130117922611040011001501000
0000081234567816</numeroautorizacionDocReemb>

sea igual a 41
sea igual a 41
Numrico
10, 37 o 49
<total>150</total>
<plazo>0</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<descripcion>REEMBOLSO DE GASTOS</descripcion>
<cantidad>1</cantidad>
<descuento>0</descuento>
<precioTotalSinImpuestos>150.00</precioTotalSinImpuestos>
<detAdicional nombre="TECLADO DELL" valor="COMPRA DE
REPUESTOS"/>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>0.00</ tarifa>
<valor>0.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<reembolsos>
<reembolsoDetalle>
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso>
<codDocReembolso>01</codDocReembolso>
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso>
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso>
<detalleImpuestos>
<detalleImpuesto>
Marzo, 2013
62

<codigo>2</codigo>
<tarifa>12</tarifa>
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso>
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso>
</detalleImpuesto>
</detalleImpuestos>
</reembolsoDetalle>
</reembolsos>
<infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Marzo, 2013
sea igual a 41
sea igual a 41, conforme tabla 17
sea igual a 41, conforme tabla 18 o 19
sea igual a 41
sea igual a 41
sea igual a 41
sea igual a 41
sea igual a 41
sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual a 41
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Alfanumrico
-
Max 300
Max 300
-
63


ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</claveAcce
so>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<razonSocialComprador>PRUEBAS
SERVICIO
DE
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso>
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso>
<codigo>2</codigo >
Marzo, 2013
Obligatorio
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 300
Max 20
Max 300
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
-
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
cuando
Obligatorio
Obligatorio, conforme
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio
cuando
corresponda
RENTAS
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda a
Reembolso (41)
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
igual a 41, sumatoria de
<totalBaseImponibleRee
mbolso> y
<totalImpuestoReembols
o>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41, en base a la
informacin
<reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleReembol
so>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
informacin
<reembolsos> sumatoria
de
<impuestoReembolso>.
Obligatorio
Obligatorio
tabla 17
tabla 18 o 19
64

<descripcion> Reembolso de Gastos </descripcion>
Opcional, aplica para

cdigo impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda conforme
tabla 24
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
tabla 17
tabla 18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea
igual a 41, conforme
tabla 7
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41 , conforme
tabla 25
Obligatorio cuando
Numrico
Numrico
Numrico
Max 25
Max 300
Max 18, hasta
6 decimales
Max 18, hasta
6 decimales
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Numrico
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Numrico
3
2
</totalImpuesto >
<pagos>
<pago>
<plazo>0</plazo>
</pago>
<pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal >
<detAdicional nombre="PARTES Y PIEZAS DE COMPUTADORA"
valor="MOUSE HP"/>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>0</ tarifa>
<valor>0.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<reembolsos>
<reembolsoDetalle>
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembol
so>
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorRee
mbolso>
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso>
Marzo, 2013
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Max 15
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
65

<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso>
<detalleImpuestos>
<detalleImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>12</tarifa>
</detalleImpuesto>
</detalleImpuestos>
</reembolsoDetalle>
</reembolsos>
<retenciones>
<retencion>
<codigo>4</codigo>
<valor>0.13</valor>
Marzo, 2013
<codDocReemb> sea
igual a 41 , conforme
tabla 26
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
tabla 4
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
tabla 15
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
tabla 16 o 17
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea
igual a 41
Obligatorio
cuando
corresponda. Aplica para
comercializadores
de
Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de
IVA a los Editores,
Distribuidores
y
Voceadores
que
participan
en
la
comercializacin
de
peridicos y/o revistas.
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
tabla 23
Obligatorio
cuando
tabla 24
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
dd/mm/aaaa
Numrico
10, 37 o 49
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
cuando
Numrico
cuando
Numrico
66

decimales
</retencion>
</retenciones>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS
</campoAdicional>
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA DE
BANCO 1243546</campoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
cuando
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
cuando
cuando
cuando
cuando
cuando
TABLA 26: Tipo Proveedor de Reembolso
Marzo, 2013
TIPO
CDIGO
PERSONA
NATURAL
01
SOCIEDAD
02
67

11.6. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON SUBSIDIOS APLICADO EN LAS

VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para subsidio, caso contrario se deber utilizar los
4
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocial>
<nombreComercial>SRI</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<contribuyenteEspecial>123A</contribuyenteEspecial>
<razonSocialComprador>EMPRESA ABC</razonSocialComprador>
<totalSubsidio>10.00</totalSubsidio>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>3.00</valor>
</totalImpuesto>
</totalConImpuestos>
<importeTotal>28.00</importeTotal>
<pagos>
<pago>
Resolucin NAC-DGERCGC15-00003184, publicada en el Registro Oficial 661 de 4 de enero de 2016
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Opcional y se llenar
cuando exista el tag
<precioSinSubsidio>.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Numrico
2
Max 300
Max 13
Alfanumrico
Numrico
Max 300
Max 14
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 15
Max 14
Max 14
68

<plazo>30</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<descripcion>COMBUSTIBLE</descripcion>
<precioUnitario>25</precioUnitario>
<precioSinSubsidio>35.00</precioSinSubsidio>
<precioTotalSinImpuesto>25.00</precioTotalSinImpuesto>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>3.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>
Marzo, 2013
corresponda
Obligatorio, cuando
tabla 24
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda.
Obligatorio
Obligatorio.
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
-
69


ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<identificacionComprador> 1794567890001</identificacionComprador>
<totalSubsidio>10.00</totalSubsidio>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>3.00</valor>
</totalImpuesto>
<pagos>
<pago>
<plazo>30</plazo>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Opcional y se llenar
cuando exista el tag
<precioSinSubsidio>.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
tabla 24
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Numrico
2
Max 300
Max 13
Alfanumrico
Numrico
Max 300
Max 14
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 15
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
70

<descripcion>COMBUSTIBLE</descripcion>
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda.
Obligatorio
Obligatorio.
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
-
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<precioSinSubsidio>35.00</precioSinSubsidio>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>3.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>
Marzo, 2013
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
71

11.7. ANEXO 6 FORMATO

ELECTRNICO (RIDE)
DE
REPRESENTACIN
IMPRESA
DE
DOCUMENTO
Nota:
El campo VALOR TOTAL SIN SUBSIDIO, corresponde a: Precio Sin Subsidio + IVA segn
corresponda.
55.00 + 12% = $6.60
55+6.60 = $61.60
El campo AHORRO POR SUBSIDIO, corresponde al Subsidio + IVA segn corresponda.

27.75 + 12% = $3.33
27.75 + 3.33 = $31.08
La diferencia entre VALOR TOTAL SIN SUBSIDIO menos AHORRO POR SUBSIDIO es igual
al valor total de la factura, es decir: $30.52
Marzo, 2013
72

11.8. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON RUBROS DE TERCEROS APLICADO EN

LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para rubros de terceros, caso contrario se deber
5
utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.

ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<claveAcceso>2103201601176001321000110010010000000061234567816</claveAc
ceso>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<razonSocialComprador>CONSUMIDOR FINAL</razonSocialComprador>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</totalImpuesto>
<pagos>
<pago>
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
Marzo, 2013
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Numrico
2
Max 300
Max 13
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 15
Max 14
Max 14
-
Numrico
73

<plazo>30</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<descripcion>BIEN</descripcion>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<otrosRubrosTerceros>
<rubro>
<concepto>CONCEPTO1</concepto>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<concepto>CONCETO5</concepto>
<total>1</total>
</rubro>
</otrosRubrosTerceros>
</factura>
Marzo, 2013
tabla 24
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio.
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
-
74


ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</totalImpuesto>
<pagos>
<pago>
<plazo>30</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 24
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Numrico
2
Max 300
Max 13
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 15
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
75

Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
<impuestos>
<impuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio.
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 25
Max 300
Max 18, hasta
6 decimales
Max 18, hasta
6 decimales
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
Max 300
Min 1 Max 4
-
<detalles>
<detalle>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<otrosRubrosTerceros>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<total>1</total>
</rubro>
<rubro>
<concepto>CONCETO5</concepto>
<total>1</total>
</rubro>
</otrosRubrosTerceros>
</factura>
Marzo, 2013
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
76

11.9. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA SUSTITUTIVA DE GUA DE REMISIN

APLICADO EN LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para la factura sustitutiva de gua de remisin, caso
contrario se deber utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1
6
segn corresponda.

ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</totalImpuesto>
<pagos>
<pago>
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
TIPO DE CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Obligatorio
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Numrico
2
Max 300
Max 13
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Marzo, 2013
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 15
Max 14
Max 14
-
77

<plazo>30</plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoSustitutivaGuiaRemision>
<dirPartida>DIRECCION PARIDA</dirPartida>
<dirDestinatario>DESTINATARIO</dirDestinatario>
<razonSocialTransportista>RAZON SOCIAL</razonSocialTransportista>
<placa>PVB0341</placa>
<destinos>
<destino>
<motivoTraslado>MOTIVO TRASLADO MERCADERIA 1</motivoTraslado>
<ruta>Quito - Cayambe- Otavalo</ruta>
</destino>
<destino>
</destino>
<destino>
Marzo, 2013
Obligatorio, cuando
tabla 24
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio.
Obligatorio
Obligatorio
tabla 15
tabla 16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
tabla 7
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Max 13
Alfanumrico
-
Max 20
-
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 20
78

</destino>
<destino>
</destino>
</destinos>
</infoSustitutivaGuiaRemision>
</factura>
Marzo, 2013
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
79


ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</totalImpuesto>
<pagos>
<pago>
<plazo>30</plazo>
</pago>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Opcional
Opcional
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 24
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
TIPO DE CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 300
13
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Numrico
2
Max 300
Max 13
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 15
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
80

Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
<impuestos>
<impuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 7
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 Max 4
Min 1 Max 4
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Max 13
Alfanumrico
-
Max 20
-
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
</pagos>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<codigo>2</codigo>
<valor>6.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoSustitutivaGuiaRemision>
<dirPartida>DIRECCION PARIDA</dirPartida>
<dirDestinatario>DESTINATARIO</dirDestinatario>
<razonSocialTransportista>RAZON SOCIAL</razonSocialTransportista>
<placa>PVB0341</placa>
<destinos>
<destino>
</destino>
<destino>
</destino>
<destino>
</destino>
Marzo, 2013
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
81

<destino>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio

</destino>
</destinos>
</infoSustitutivaGuiaRemision>
</factura>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
-
Max 300
-
11.10. ANEXO 7 REQUISITOS OBLIGATORIOS PARA EL XML DE FACTURA COMERCIAL

NEGOCIABLE
Las facturas electrnicos comerciales negocibles deber contener la siguiente informacin en la
estructura del XML:
1. Direccin comprador:
2. Formas de pago:
<pagos>
<pago>
<plazo>30</plazo>
</pago>
</pagos>
Para mayor informacin respecto a Factura Electrnica Comercial Negocible, ingrese al siguiente link:
http://www.sri.gob.ec/DocumentosAlfrescoPortlet/descargar/69b01a4a-e3fd-40aa-94be6115aae3085e/MANUAL+DE+FACTURA+COMERCIAL+NEGOCIABLE.pdf
11.11. ANEXO 8 - FORMATOS XML FACTURA, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO
CON DESCUENTO SOLIDARIO DE IVA 2% APLICADO EN TODAS LAS VERSIONES.
Incluyen los campos requeridos para la emisin de factura, nota de crdito, notas de dbito, emitidos
en establecimientos registrados en el RUC en las provincias de Manab y Esmeraldas.
TABLA 27:
CDIGO
TARIFA
COMPENSACIN
CDIGO
PORCENTAJE IVA
TIPO
COMPENSACIN
2%
DESCUENTO
SOLIDARIO
FORMATO XML FACTURA MANAB Y ESMERALDAS
ETIQUETAS O TAGS
Marzo, 2013
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
/
FORMATO
82

Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Numrico
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 13
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
<compensaciones>
Obligatorio, cuando
corresponda
Marzo, 2013
83

< compensacion>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>2,00</valor>
</ compensacion>
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 27
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 27
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
</compensaciones>
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 15
Opcional
Numrico
Max 14
Opcional
Numrico
Max 14
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 24
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
<pagos>
<plazo>15<plazo>
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>PRUEBA UNO</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
</impuesto>
</impuestos>
Marzo, 2013
84

</detalle>
</detalles>
<infoAdicional>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
</factura>
Obligatorio
Marzo, 2013
85

FORMATO RIDE FACTURA MANAB Y ESMERALDAS
Marzo, 2013
86

FORMATO XML FACTURA REEMBOLSO:
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGIT
UD /
FORMA
TO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio

5
2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
<claveAcceso>0506201601176001321000110011230000000081234567817</claveAcceso
>
Obligatorio
<codDoc>01</codDoc>

4
<estab>001</estab>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numric
o
Numric
o
Alfanum
rico
Alfanum
rico
Numric
o
Max 300
Numric
o
49
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Alfanum
rico
1
1
Max 300
13
2
3
3
9
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/a
aaa
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanum
rico
Numric
o
Texto
SI/NO

7
Numric
o
Obligatorio
Alfanum
rico
Max 300
Obligatorio
Numric
o
Max 13
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
<codDocReemb>41</codDocReemb>
<totalComprobantesReembolso>112.00</totalComprobantesReembolso>
<totalBaseImponibleReembolso>100.00</totalBaseImponibleReembolso>
Marzo, 2013
Obligatorio cuando
corresponda a Reembolso
(41)
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
igual a 41, sumatoria de
<totalBaseImponibleReemb
olso> y
<totalImpuestoReembolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual
a 41, en base a la
informacin <reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleReembolso
>.
Alfanum
rico
Numric
o
Numric
o
Max 300
Min 3
Max 5
Max 300
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
87

Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
informacin <reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReembolso>.
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio

15
16 o 17
Obligatorio
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Numric
o
1
Min 1
Max 4
Max 14
Max 14
Numric
o
Numric
o
Alfanum
rico
Max 14
Max 14
Max 15
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
tabla 24
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
<pagos>
<plazo>15<plazo>
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
<descripcion>REEMBOLSO PRUEBA UNO</descripcion>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio.
<impuestos>
Obligatorio
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio
15
16 o 17
Obligatorio
Obligatorio
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
</impuesto>
Marzo, 2013
Obligatorio
Alfanum
rico
Alfanum
rico
Alfanum
rico
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Max 25
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Numric
o
Numric
o
-
1
Min 1
Max 4
Min 1
Max 4
Max 14
Max 14
-
88

</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<reembolsos>
<reembolsoDetalle>
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembolso>
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorReemb
olso>
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio cuando
a 41
Alfanumri
co
Max 13
Obligatorio cuando
a 41 , conforme tabla 25
Numrico
Numrico
Numrico
Min 2 Max
3
Numrico
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual
a 41, conforme tabla 7
Obligatorio cuando
a 41 , conforme tabla 26
Obligatorio cuando
a 41, conforme documentos
de reembolso del catlogo
del ATS
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Numrico
Obligatorio cuando
a 41
Numrico
<fechaEmisionDocReembolso>01/06/2016</fechaEmisionDocReembolso>
Obligatorio cuando
a 41
Fecha
dd/mm/aa
aa
Obligatorio cuando
a 41
Numrico
10, 37 o
49
Numrico
Numrico
Min 1 Max
4
Numrico
Min 1 Max
4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<detalleImpuestos>
<detalleImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>14</tarifa>
</detalleImpuesto>
</detalleImpuestos>
<compensaciones>
Marzo, 2013
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41, conforme tabla 17
Obligatorio cuando
a 41, conforme tabla 18 o
19
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio, cuando
corresponda
89

< compensacion>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>2,00</valor>
</ compensacion>
</compensaciones>
</reembolsoDetalle>
</reembolsos>
<infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Marzo, 2013
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
27
Obligatorio, cuando
27
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual
a 41
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numric
o
Max 14
Alfanumri
co
Max 300
Alfanumri
co
Max 300
90

FORMATO XML NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:

Para la emisin de notas de dbito se incluye adicionalmente la seccin de formas de pago.
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
/
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?>
Obligatorio
<notaDebito version="1.0.0" id="comprobante">
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme
tabla 5
Numrico
Obligatorio,
conforme
tabla 2
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>05</codDoc>
Obligatorio
conforme
tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaDebito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
<razonSocialComprador>PRUEBA SRI</razonSocialComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 13
ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
Marzo, 2013
91

Obligatorio
cuando
corresponda
Texto
SI / NO
Obligatorio,
conforme
tabla 4
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 M ax
4
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme
tabla 17
Obligatorio,
conforme
tabla 18 o
19
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax
4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>7.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
<codigo>1</codigo>
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 27
Numrico
<tarifa>2</ tarifa>
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 27
Numrico
<valor>1,00</valor>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Max 14
</ compensacion>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
</impuesto>
</impuestos>
<compensaciones>
< compensacion>
</compensaciones>
Marzo, 2013
92

Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme
tabla 24
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 14
<plazo>15<plazo>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
</infoNotaDebito>
Obligatorio
<motivos>
Obligatorio
Obligatorio
<razon>Inters por mora</razon>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
</motivos>
Obligatorio
<infoAdicional>
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Direccin">SALINAS Y SANTIAGO</campoAdicional>
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="Email">sri.ad@sri.gob.ec</campoAdicional>
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="Telfono">1700774774</campoAdicional>
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
<valorTotal>56.00</valorTotal>
<pagos>
<motivo>
</motivo>
</infoAdicional>
</notaDebito>
Marzo, 2013
93

FORMATO RIDE NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:
Marzo, 2013
94

FORMATO XML NOTA DE CRDITO:

Para la emisin exclusivamente de notas de crdito se deber considerar los siguientes cdigos
correspondientes a devoluciones de IVA por uso de medios electrnicos y descuento solidario
utilizados en el comprobante de venta de sustento.
TABLA 28:
CDIGO
TARIFA COMPENSACIN
CDIGO PORCENTAJE IVA
TIPO COMPENSACIN
2
3
2%
4%
2
2y3
1%
2y3
1%
2y3
DINERO ELECTRNICO
DINERO ELECTRNICO
TARJETA DE DBITO O
PREPAGO
TARJETA DE CRDITO
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
/
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>SALINAS Y SANTIAGO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
ETIQUETAS O TAGS
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.</razonSocial>
<nombreComercial>SRI </ nombreComercial >

<ruc> 1792107865001</ruc>
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento>
Marzo, 2013
CARCTER
Obligatorio,
conforme
tabla 5
Obligatorio,
conforme
tabla 2
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme
tabla 7
95


<identificacionComprador> 1760013210001</identificacionComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme
tabla 4
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
<compensaciones>
< compensacion>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>41,00</valor>
</ compensacion>
< compensacion>
<codigo>3</codigo>
<tarifa>4</ tarifa>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 27
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 27
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 28
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 28
Obligatorio,
cuando
corresponda
</ compensacion>
Obligatorio,
cuando
corresponda
< compensacion>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Marzo, 2013
96

Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 28
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 28
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Obligatorio,
cuando
corresponda
</compensaciones>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 15
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<codigo>4</codigo>
<tarifa>1</ tarifa>
</ compensacion>
< compensacion>
<codigo>5</codigo>
<tarifa>1</ tarifa>
</ compensacion>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 28
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
tabla 28
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme
tabla 17
Obligatorio,
conforme
tabla 18 o 19
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno>
Opcional
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Marzo, 2013
97

Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</tarifa>
Obligatorio,
conforme
tabla 17
Obligatorio,
conforme
tabla 18 o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme
tabla 17
Obligatorio,
conforme
tabla 18 o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Marzo, 2013
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
98

FORMATO RIDE NOTA DE CRDITO:
Marzo, 2013
99

Marzo, 2013
100

11.12. ANEXO 9 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES

<infoTributaria>
<nombreComercial>LE HACE BIEN AL PAIS</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>AMAZONAS Y ROCA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>SALINAS Y SANTIAGO</dirEstablecimiento>
<razonSocialComprador>EGUIGUREN PENARRETA GABRIEL FERNANDO</razonSocialComprador>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
</totalImpuesto>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<descripcion>SILLA DE MADERA</descripcion>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Direccin">LOS PERALES Y AV. ELOY ALFARO</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Telfono">2123123</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Email">gfeguiguren@sri.gob.ec</campoAdicional>
</infoAdicional>

<ds:Signature xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" xmlns:etsi="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#" Id="Signature620397">
<ds:SignedInfo Id="Signature-SignedInfo814463">
<ds:CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"></ds:CanonicalizationMethod>
<ds:SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1"></ds:SignatureMethod>
<ds:Reference Id="SignedPropertiesID157683" Type="http://uri.etsi.org/01903#SignedProperties" URI="#Signature620397-SignedProperties24123">
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference URI="#Certificate1562780">
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference Id="Reference-ID-363558" URI="#comprobante">
<ds:Transforms>
<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"></ds:Transform>
</ds:Transforms>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
</ds:SignedInfo>
<ds:SignatureValue Id="SignatureValue398963">

</ds:SignatureValue>
<ds:KeyInfo Id="Certificate1562780">
<ds:X509Data>
<ds:X509Certificate>

</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
Marzo, 2013
101

<ds:KeyValue>
<ds:RSAKeyValue>
<ds:Modulus>

</ds:Modulus>
<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>
</ds:RSAKeyValue>
</ds:KeyValue>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object
Id="Signature620397-Object231987"><etsi:QualifyingProperties
Target="#Signature620397"><etsi:SignedProperties
Id="Signature620397SignedProperties24123"><etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SigningTime>2012-03-05T16:57:3205:00</etsi:SigningTime><etsi:SigningCertificate><etsi:Cert><etsi:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod><ds:DigestValue>xUQewsj7MrjSfyMnhWz5DhQnWJM=</ds:DigestValue></etsi:CertDigest><et
si:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC BANCO CENTRAL DEL ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD DE CERTIFICACION DE INFORMACIONECIBCE,O=BANCO
CENTRAL
DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312833444</ds:X509SerialNumber></etsi:IssuerSerial></etsi:Cert></etsi:SigningCertificate></etsi:Sig
nedSignatureProperties><etsi:SignedDataObjectProperties><etsi:DataObjectFormat
ObjectReference="#Reference-ID-363558"><etsi:Description>contenido
comprobante</etsi:Description><etsi:MimeType>text/xml</etsi:MimeType></etsi:DataObjectFormat></etsi:SignedDataObjectProperties></etsi:SignedProperties></etsi:Qu
alifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>

</factura>
Nota: Los ejemplos de comprobantes electrnicos estarn disponibles en el portal WEB del SRI.
Marzo, 2013
102

11.13. ANEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS

BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
Windows
XP,
Vista, 7
(32-bits)
Windows
Vista,
7
(64-bits)
Red Hat Enterprise

5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
Ubuntu
8.0.x
9.0.x
MAC OS X
LION (10.7)
CentOS 5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
SUSE Linux Enterprise
11 (32-bit) en kernel
2.6
Fedora 12 (32-bit)
Ubuntu 10.04 (32-bit
and 64 bit) en kernel
2.6
Ikey2032
Aladin
etoken PRO
(A) (1)
(B) (2)
(A) (1)
(B) (2)
(C) (3)
(D) (3)
(E) (5)
(A)
Driver
SafeNet AuthenticationClient-x32-8.00.msi
provisto por la pgina web del B.C.E.
(B)
Driver
SafeNet AuthenticationClient-x64-8.00.msi
(C)
Driver
SafeNetAuthenticationClient_Linux_v8.0.zip
(D)
Driver
BSecPKLinux-2.0.0.0007.zip
(E)
Driver
eToken_PKI_Client_4_55_Mac.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(1)
Requiere tener instalado el JRE de java versin 6.x (
Java SE 6 Update 26 o superior)
(2)
Requiere tener instalado el JRE de java versin 7.x (
Java SE 7u3)
(3)
Requiere tener instalada el JRE SE 6.x respectivo a la versin que corresponda de Linux
(4)
Requiere tener instalada el Java SE 6 correspondiente al MAC OS X
Marzo, 2013
103

12. Glosario de Trminos
ARCHIVOS PLANOS:
Son archivos que estn compuestos nicamente por texto sin formato, slo caracteres.
AMPERSAND (&):
El signo & (ampersand), deber incorporarse en los comprobantes electrnicos de la
siguiente manera amp&; caso contrario al solicitar la autorizacin se rechazar con motivo
de mal estructurado.
COMERCIO ELECTRNICO:
Es toda transaccin comercial realizada en parte o en su totalidad, a travs de redes
electrnicas de informacin.
DBF:
(Data Base File). Es la extensin que corresponde a un tipo de fichero de bases de datos,
originalmente utilizado por el SGBD Dbase, pero que es frecuente encontrar en todo tipo de
aplicaciones como el Lenguaje de Programacin FOX PRO.
DOCUMENTO ELECTRNICO:
Es la emisin mediante mensaje de datos (documentos desmaterializados) de los
comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios.
ETIQUETAS O TAGS:
Etiqueta en lenguaje marcado. Es una marca con tipo que delimita una regin en los
lenguajes basados en XML.
INTERFACES (Plural de interfaz):

En informtica, es un elemento de conexin que facilita el intercambio de datos. Tambin se
lo define como el conjunto de mtodos para lograr interactividad entre un usuario y una
computadora.
LOG:
Registro oficial de eventos durante un rango de tiempo en particular. En seguridad
informtica es usado para registrar datos o informacin sobre quin, qu, cundo, dnde y
por qu un evento ocurre para un dispositivo en particular o aplicacin.
MENSAJES DE DATOS:
Es toda informacin creada, generada, procesada, enviada, recibida, comunicada o
archivada por medios electrnicos, que puede ser intercambiada por cualquier medio.
Sern considerados como mensajes de datos, sin que esta enumeracin limite su
definicin, los siguientes documentos electrnicos, registros electrnicos, correo
electrnico, servicios web, telegrama, tlex, fax e intercambio electrnico de datos.
MDULO:
Componente auto controlado de un sistema, dicho componente posee una interfaz bien
definida hacia otros componentes; algo es modular si est construido de manera tal que se
facilite su ensamblaje, acomodamiento flexible y reparacin de sus componentes.
PASSWORD:
Clave de acceso. Es una forma de autentificacin que utiliza informacin secreta para
controlar el acceso hacia algn recurso.
PKCS:
En criptografa, PKCS se refiere a un grupo de estndares de criptografa de clave pblica
concebidos y publicados por los laboratorios de RSA en California.
RCVRYDC:
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios,
publicado en el Registro Oficial 247, del 30 de Julio de 2010 y sus reformas.
SERVICIO ELECTRNICO:
Marzo, 2013
104

Es toda actividad realizada a travs de redes electrnicas de informacin.

SGBD:
Siglas de Sistema Gestor de Base de Datos; programas que permiten almacenar y
posteriormente acceder a los datos de forma rpida y estructurada.
SISTEMA DE INFORMACIN:
Es todo dispositivo fsico o lgico utilizado para crear, generar, enviar, recibir, procesar,
comunicar o almacenar, de cualquier forma, mensajes de datos.
USERNAME:
Nombre de usuario de un sistema computarizado que obedece a un perfil o roles asignados
por un Administrador.
UTF-8:
UTF-8 (8-bit Unicode Transformation Format) es un formato de codificacin de caracteres
Unicode e ISO 10646 utilizando smbolos de longitud variable, capaz de representar
cualquier carcter Unicode.
WEB SERVICE:
Un servicio web (en ingls, Web service) es una pieza de software que utiliza un conjunto de
protocolos y estndares que sirven para intercambiar datos entre aplicaciones. Distintas
aplicaciones de software desarrolladas en lenguajes de programaciones diferentes y
ejecutadas sobre cualquier plataforma, pueden utilizar los servicios web para intercambiar
datos en redes de ordenadores como Internet.
XAdES:
Firma electrnica avanzada XML. Es un conjunto de extensiones a las recomendaciones
XML-DSig hacindolas adecuadas para la firma electrnica avanzada.
XML:
Siglas en ingls de EXtensible Markup Language (lenguaje de marcas extensible); es un
estndar para el intercambio de informacin estructurada entre diferentes plataformas.
XSD
XML Schema es un lenguaje de esquema utilizado para describir la estructura y las
restricciones de los contenidos de los documentos XML de una forma muy precisa.
Marzo, 2013
105

13. Preguntas tcnicas frecuentes

PREGUNTAS FRECUENTES
RESPUESTAS
Hay dos tipos de firmado: uno que firma el archivo completo y otro el
nodo especifico; se debe revisar el archivo XML y verificar que est
firmado el nodo como en el siguiente ejemplo:
Firma Invlida- El nodo comprobante

no est firmado
Se puede validar el firmado con herramientas auxiliares de

validacin, como la herramienta XOLIDOSIGN. Link de descarga:
Firma Invlida- La estructura de la
firma es incorrecta
http://www.xolido.com/lang/productosxolidosign/xolidosignescri
torio/modulo/?refbol=xolidosign-escritorio&refsec=xolidosignescritorio_descargas
Firma Invlida- La firma no

corresponde con el contenido del
documento
Generalmente estos errores se deben a que en el documento existen
caracteres extraos, el contribuyente debe verificar en los campos de
descripcin o tipo texto del XML.
Favor re-enviar todos los comprobantes que no fueron autorizados
por "[Firma invlida. La fecha contenida en la firma es posterior a la
actual]". Al respecto la fecha y hora de nuestros servidores estn
configurados con un servidor NTP.
Firma Invlida- La fecha de la firma

es posterior a la actual
server 0.south-america.pool.ntp.org maxpoll 12
Firma Invlida- No existe el RUC en
el certificado digital
En la herramienta muestra el certificado con el que fue firmado el
archivo.
Marzo, 2013
106

PASOS para validar:

1. Seleccionar el archivo, click en verificar.
2. CLick en el botn certificado
3. Click en detalles y luego en el tag que contiene el dato del

RUC.
Marzo, 2013
107

Clave de acceso registrada
Revisar en la pgina web del SRI si la clave de acceso ya fue

autorizada.
Secuencial registrado
Es responsabilidad del emisor controlar la no generacin de un

mismo secuencial para un mismo tipo de comprobante (cabe
recordar que estos casos debieron ser detectados y corregidos en el
ambiente de pruebas).
RUC no existe
El RUC ingresado en la identificacin del receptor no consta en la

base de RUC, esto se puede validar en la pgina Web del SRI.
No se pueden anular comprobantes
Verificar que todos los datos ingresados para la anulacin sean

correctos; debe coincidir con los datos del comprobante a anular, se
puede consultar en la pgina WEB del SRI o en Intranet en la opcin
de Consultas.
Comprobantes no autorizados por

error en diferencias
Abrir el XML y revisar que todos los clculos estn correctos.
Marzo, 2013
108

RUC clausurado
Nmero de decimales en la
estructura del XML del comprobante
Validar si el RUC del emisor presenta alertas de Infracciones en la

aplicacin de RUC o consultar con el rea de Infracciones.
Revisar el uso correcto de las versiones de los archivos xml:
Pueden utilizar dos decimales en la versin 1.0.0 y seis decimales en
la versin 1.1.0.
Validar el estado del Comprobante
Revisar en las consultas pblicas mediante el portal web

www.sri.gob.ec, el estado del comprobante.
Que quiere decir comprobante no

autorizado
Un comprobante en estado no autorizado est atado a un mensaje

de rechazo, puede ser cualquiera de los errores detallados en esta
ficha tcnica. Es importante notar que pueden existir varias
respuestas en estado no autorizado y una nica respuesta en estado
autorizado.
Marzo, 2013
109

FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRO NICOS Versión Online

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRO NICOS Versión Online

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

FICHA TCNICA:

Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

Consideraciones Generales ................................................................................ 1

Base Legal .............................................................................................................. 1

4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos

9 Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores

Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin ..................................... 26

ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0................................................................. 29

11.1.1. FORMATO XML FACTURA ......................................................................... 30

ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) .. 40

NOTA DE CRDITO ..................................................................................... 41

NOTA DE DBITO ........................................................................................ 42

COMPROBANTE DE RETENCIN ............................................................. 43

GUA DE REMISIN ..................................................................................... 44

ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 ........................................... 45

11.3.1. FORMATO XML FACTURA ......................................................................... 45

FORMATO XML NOTA DE CRDITO ......................................................... 50

ANEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS ...............103

Glosario de Trminos ....................................................................................104

Preguntas tcnicas frecuentes .....................................................................106

Descripcin de los cambios

Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja conectividad quedando habilitados 2

Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y Renta para Comercializacin de

Se aumenta el nmero de claves de contingencia en ambiente de produccin.

Se aumenta el tiempo de entrega de claves de contingencia solicitadas.

Se aumenta la tabla 23 en donde se describe la estructura de la clave de acceso del lote

Se aumenta la descripcin del servicio de autorizacin de comprobantes de lotes

Se aumentan cdigos de retencin presuntiva de IVA Tabla 24.

Actualizacin de los formatos RIDE.

Actualizacin de cdigos de retencin de impuesto a la renta. Tabla 21.

Inclusin de preguntas tcnicas frecuentes

Actualizacin Tabla 21: Nuevos porcentajes de retencin de IVA

Nuevos campos para factura con subsidios.

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS

Ley de Rgimen Tributario Interno

Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento

Reglamento para la Aplicacin de la Ley de Rgimen Tributario Interno

Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado

Resolucin No. NAC-DGERCGC12-00105 de 09 de marzo de 2012, publicada en

Resolucin NAC-DGERCGC14-00790, publicada en el Registro Oficial 346 de 2 de

Resolucin NAC-DGERCGC14-00787, publicada en el Registro Oficial 346 del 2 de

Resolucin NAC-DGERCGC15-00000284, publicada en el Registro Oficial 473 de 6 d

Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos

Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los

4.4 En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin,

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de uso complementario

Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de

Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a

Las claves de acceso estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:

(ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Para el esquema complementario (contingencia), el sujeto pasivo deber obligatoriamente

2 Emisin por Indisponibilidad del Sistema

La primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas s obre el

El SRI generar el archivo de Cdigos Numricos (37 dgitos: 13 dgitos correspondientes