JUST

GIRLS
S.A.C.
Formulacin y Evaluacin de
Proyectos
Universidad Nacional del Callao
Escuela Profesional de Ingeniera de

Tarazona Jimnez, Odiln

1125210036

Maurtua Flores, Angel

1125210099

Alvarado Delgado, Xiomara

1215210231

Ramos Macalupu, Mayra

1215220541

Contenido
I.

RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................. 2

II.

CONCEPCION DEL PROBLEMA Y OPORTUNIDAD DE NEGOCIO.................3

III.

ELABORACION DEL FOCUS GRUP.........................................................5

a.

Requisitos Generales de Focus Group....................................................5

b.

Propsitos y Objetivos Especficos.........................................................5

c.

Requisitos de la muestra........................................................................6

V.

DETERMINACION DEL TAMAO DE LA MUESTRA......................................8

a.

Segmentar el mercado............................................................................8

b.

Determinacion del tamao de la muestra:................................................9

c.

Mercado Disponible.............................................................................. 11
Mercado Objetivo.................................................................................... 12

d.
VI.

TAMAO DEL PROYECTO....................................................................13

VII.

ESTUDIO TECNICO.............................................................................. 14
LOCALIZACION.................................................................................... 14

a.
i.

LOCALIZACION ESPECFICA.............................................................15

ii.

CROQUIS DE LA UBICACI...............................................................16

VIII.

INGENIERIA DEL PROYECTO................................................................17

a.

Cuadro de balance de equipos..............................................................17

b.

Calendario de inversin de reposicin..................................................17

c.

Cuadro de balance de personal.............................................................18

d.

Cuadro de balance de insumos.............................................................18

e.

Cuadro de balance de inmuebles..........................................................18

IX.
a.

ESTUDIO LEGAL.................................................................................. 19
ORGANIGRAMA................................................................................... 19
ESTUDIO FINANCIERO............................................................................ 20

X.
a.

Inversin Inicial.................................................................................... 20

b.

Servicio de la Deuda............................................................................. 20

c.

Estado de Perdida y Ganancias.............................................................20

d.

Flujo de Caja Proyectado...............................................................21

e.

Balance General del Proyecto...............................................................21

XI.

EVALUACION DEL PROYECTO.............................................................22

a.

Costo de Oportunidad del Capital.........................................................22

b.

Valor Actual Neto Financiero.................................................................22

c.

Tasa Inter de Retorno Financiera...........................................................22

d.

Relacin entre ndices de Rentabilidad..................................................23

I.

RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto consiste en la creacin de un servicio de taxis

exclusivamente para mujeres y conducido por mujeres debido a que los ndices
de criminalidad han aumentado de manera alarmante en el pas, siendo el
pblico femenino el que te tiene un alto riesgo de ser vctima de la
delincuencia, por ello se inici la empresa llamada JUST GIRL la cual tendr
una oficina de operaciones ubicada en el distrito de San Miguel, Departamento
de Lima.
Este servicio de taxi prestara la siguiente caracterstica:
Nuestra unidad mvil con una capa superior del auto color rosado para que sea
distinguible, el cual estar equipado con un botn del pnico que se comunica
directamente con la central de emergencia ms cercana para cualquier
emergencia que se suscite durante el transporte de nuestros clientes. Nuestras
conductoras estarn capacitadas para una correcta atencin durante el tiempo
que dure el viaje.
El segmento objetivo estar compuesto por mujeres pertenecientes a la regin
de Lima y Callao de los sectores econmicos A y B.
El objetivo es elaborar una propuesta de investigacin, a entregar en un plazo
de 2 semanas, lo que incluir:
a) Propsitos y objetivos especficos. El propsito de la investigacin ser
definido como la determinacin del nivel de aceptacin y de inters en la
adquisicin del servicio.
Diseo de encuesta.
Luego de desarrollar esto determinamos el tamao de la muestra del proyecto
usando los siguientes pasos:
Segmentar el mercado.
La tcnica de muestreo ms adecuada.
La distribucin y el tamao de la muestra.
En la segmentacin del mercado la poblacin meta sern las mujeres
que usan los servicios de taxis pertenecientes a los sectores econmicos
A y B de las regiones de Lima Centro y Callao.

II.

CONCEPCION DEL PROBLEMA Y OPORTUNIDAD DE

NEGOCIO
PREPARACION DE LA INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO

INTRODUCCION

Cuatro jvenes emprendedores de la Facultad de Ingeniera

Industrial y de Sistemas de la UNAC, han decidido crear su propio
centro de trabajo. Analizando el panorama econmico y social han
observado que las ventajas comparativas del pas, ofrecen varias
oportunidades de negocio para un interesante desarrollo
profesional y econmico. Uno de estas ventajas comparativas es
la gran variedad de servicio de movilidad que ofrecen vehculos
irregulares.
Los cuatro jvenes emprendedores se han reunido para
intercambiar ideas, con la finalidad de identificar y seleccionar
oportunidades de negocio que resulten atractivas para desarrollar
un proyecto de inversin. El acuerdo y decisin final a la que
llegaron, fue incursionar en el servicio de transporte solo para
damas.
Para el desarrollo de esta idea inicial, han acordado reunirse para
plantear alternativas y decidir los posibles negocios a realizar.
Como resultado de esta reunin van a elaborar el documento en
donde se muestre la informacin general del proyecto.

INFORMACION
GENERAL DEL
PROYECTO

Nombre: JUST GIRLS

Naturaleza: Proyecto de transporte exclusivo para mujeres.
Cdigo CIIU
Ubicacin: Departamento: Lima
Provincia: Lima
Distrito: San Miguel
Unidad Ejecutora del proyecto: UNIDAD EJECUTORA
CENTRAL -UEC

CONCEPCION DEL
PROBLEMA U
OPORTUNIDAD DE
NEGOCIO

La creciente ola de inseguridad que aborda a la ciudad de lima,

junto con el gradual aumento de denuncias por acoso en
transportes pblicos hacia las mujeres, ha originada que cada vez
ms el pblico femenino prefiera optar por un servicio de
transporte privado.
3

A pesar de esto, muchas mujeres contratan estos servicios de

transporte con miedo, debido a que en su mayora los que brindan
estos servicios son hombres.
Esta oportunidad de negocio, se aborda ofreciendo un servicio
exclusivo y seguro para las mujeres, no solo con la confianza de
tener a una mujer como conductora sino tambin con las
comodidades que una chica necesita.
EXPLICAR Y DEFINIR
LAS CARACTERSTICAS
COMERCIALES DEL
PRODUCTO.

JUST GIRLS es una lnea de taxis rosados exclusivos para

mujeres, conducidos por mujeres y equipados con una serie de
mecanismos para evitar asaltos y robos.
Cada automvil, cuyo servicio podr ser pagado en efectivo o con
tarjeta de crdito cuenta con un kit bsico de belleza, espejos,
para los asientos traseros, un sistema de control satelital,
tecnologa GPS y un botn de pnico, que al ser presionado
enva una seal de alerta a una central de emergencia que
enviara un equipo de ayuda al lugar cercano a donde fue
activado.
Los servicios podrn ser contratados por medio de la app para
Android y iOS, el cual ser intuitivo y permitir al usuario poner su
direccin actual de manera manual o mediante el uso del GPS, y
el destino al cual desee llegar, o tambin mediante una lnea
telefnica directa.

EXPLICAR Y DEFINIR
LAS CARACTERSTICAS
DE LA NECESIDAD A
SATISFACER.

Se busca satisfacer la necesidad de seguridad del transporte

privado para el pblico femenino, de manera real y psicolgica.

OBJETIVOS DEL
PROYECTO

Entre los principales objetivos, se seala:

Se busca brindar un ambiente adecuado para mujeres que

requieran de la necesidad de retoques de emergencia para su
maquillaje de ltimo momento.

La seguridad del transporte.

La seguridad antes robos.
La acumulacin del capital necesario para aumentar los
beneficios del servicio.
La satisfaccin de las necesidades de seoritas y seoras.
Buscar la expansin del servicio.
La generacin de puestos de trabajo para las mujeres
trabajadoras en nuestro pas.
JUST GIRLS SAC, se basar en el desarrollo de transporte
enfocados al pblico femenino logrando una diferenciacin con
los servicios brindados en la actualidad.

III.

ELABORACION DEL FOCUS GRUP

Los emprendedores egresados de la UNAC, despus de un anlisis somero del

mercado, consideran que el servicio de taxi exclusivo para mujeres, podra ser
una alternativa de negocio rentable, debido al crecimiento desmedido de los
ndices de criminalidad y debido a ello el pblico femenino busca alternativas
de transporte ms confiables y que les brinde la seguridad que ellas requieren.
Usted el gerente de la empresa JUST GIRL el que desarrollara el punto N2.
Solucin
a. Requisitos Generales de Focus Group.
Para minimizar los riesgos de toma de decisiones y verificar la viabilidad del
mercado. Han decidido realizar una investigacin de mercado, con la finalidad
de obtener los datos sobre el comportamiento del segmento al que desean
dirigirse.
El objetivo es elaborar una propuesta de investigacin, a entregar en un plazo
de 2 semanas, lo que incluir: Propsitos y objetivos, y un diseo de encuesta.

b. Propsitos y Objetivos Especficos.

El propsito de la investigacin ser definido como la determinacin del nivel
de aceptacin y de inters en la contratacin de los servicios.
Objetivos
Consumidor
Determinacion del perfil del
consumidor

Identificacin de la descripcin del

producto

Preguntas de investigacin
Cunto es su ingreso
econmico promedio
mensual?
Qu edad tiene?
Ha usado alguna vez usted
algn servicio de taxi particular
como Easy Taxi o Taxi
Satelital?
Por qu razn usa este tipo
de servicios?
Cul sera su opinin acerca
de una empresa nueva de taxi
exclusivo para mujeres que
brinde seguridad, confort,
higiene, honestidad y calidad
en el servicio?
Cmo evaluara usted los
5

Intencin de adquisicin del servicio

siguientes atributos en un
rango del 1 al 5 en este tipo de
servicio de transporte de taxi
para mujeres? Siendo el 1 el
ms importante y 5 el menos
importante.
Cunto estara dispuesto a
pagar usted por un servicio de
taxi exclusivo para una
distancia considerablemente
larga por ejemplo desde
Callao-Surco?
Contrataras los servicios
exclusivos de la empresa?
Partiendo de la base que el
precio de este servicio le
pareciera aceptable Qu
probabilidad habra que lo
contratase?

c. Requisitos de la muestra
La segmentacin de mercado se dar de acuerdo al Gnero, de acuerdo al
criterio Geogrfico y de acuerdo al Nivel Socio Econmico. El proyecto tendr
como enfoque a las DAMAS de los distritos de Lima y Callao de los Niveles
Socio Econmicos A y B.

IV.

ELABORACION DE LA ENCUESTA

Para minimizar los riesgos de toma de decisiones y verificar la viabilidad del

mercado, se ha decidido realizar una investigacin de mercado con el fin de
obtener datos sobre el comportamiento de segmento al que deseamos
dirigirnos.
Por ello, se elabor la siguiente encuesta con el fin de sondear las preferencias
del segmento al cual apuntamos con la propuesta de negocio mostrada.
1. Diseo de la encuesta:
ENCUESTA JUST GIRLS
1. Cunto es su ingreso econmico promedio mensual?
o Menos de S/. 750
o Entre S/.750 y S/.1500
o Ms de S/.1500
2. Qu edad tiene?
o Entre 18 y 21 aos
o Entre 21 y 45 aos
6

3.

4.

5.

6.

o Ms de 45 aos
Ha usado alguna vez usted algn servicio de taxi particular como
Easy Taxi o Taxi Satelital?
o S
o No
Por qu razn usa este tipo de servicios?
o Vehculo en mantenimiento
o Por comodidad
o Por seguridad
o No tiene vehculo
Con que frecuencia usa usted estos servicios?
o A diario
o Una vez por semana
o Una vez cada 15 das
o Cuando es tarde o necesito llegar a prisa
Cul es su grado de satisfaccin respecto a este servicio?
o Totalmente satisfecha
o Satisfecha
o Indiferente
o Poco satisfecha

7. Qu empresa de servicios de taxi particular usa usted con

frecuencia?
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------8. Cul sera su opinin acerca de una empresa nueva de taxi
exclusivo para mujeres que brinde seguridad, confort, higiene,
honestidad y calidad en el servicio?
o Me interesa mucho
o Me interesa
o Indiferente
o No me interesa
9. Cmo evaluara usted los siguientes atributos en un rango del 1 al 5
en este tipo de servicio de transporte de taxi para mujeres? Siendo el
1 el ms importante y 5 el menos importante.
o Comodidad
o Buena atencin al cliente
o Higiene
o Seguridad
10. Cunto estara dispuesto a pagar usted por un servicio de taxi
exclusivo para una distancia considerablemente larga por ejemplo
desde Callao-Surco?
o Entre S/.25 y S/.30 soles
o Entre S/.35 y S/.40 soles
o Ms de S/. 40

V.

DETERMINACION DEL TAMAO DE LA MUESTRA

Hemos observado una buena alternativa de inversin en el proyecto JUST

GIRLS S.A.C. ubicado en los distritos de Lima y Callao. Como es natural para
todo inversionista el panorama que se nos presenta es difuso e incierto.
Nuestra principal dificultad es calcular el nmero de personas a encuestar para
determinar si el proyecto tendr o no aceptacin con los potenciales
consumidores.
Se tomarn entonces los siguientes pasos a seguir para obtener este dato:
Segmentar el mercado, la tcnica de muestreo ms adecuada, la distribucin y
el tamao de la muestra.
a. Segmentacin el mercado
La segmentacin de mercado se dar de acuerdo al Gnero, de acuerdo al
criterio Geogrfico y de acuerdo al Nivel Socio Econmico. El proyecto tendr
como enfoque a las DAMAS de los distritos de Lima y Callao de los Niveles
Socio Econmicos A y B. Para ello usaremos datos de estudios realizados por
otras empresas y tomaremos como referencia los porcentajes ya establecidos.
Se cuenta con los siguientes datos:
La poblacin meta sern las damas/mujeres de los distritos de Lima y Callao
(Lima Metropolitana).
Se ha investigado, y se ha obtenido de INEI (estadsticas del ao 2015) y del
CPI (estadsticas del ao 2015) los datos necesarios, a continuacin, se
muestra la segmentacin de nuestro mercado.

Hogares y Poblacin Por Sexo y Grupos de Nivel Socioeconmico:

Regiones

Lima
Callao
Total

PERU: Poblacin por sexo segn regiones

TOTAL
HOMBRES
MUJERES
unidade
%
unidades
%
unidades
%
s
9834631
31.6
4789465
48.7 5045166
51.3
1013935
3.2
502912
49.6
511023
50.4
10848566
5292377
5556189

Tabla 1: poblacin por sexo segn regiones Fuente: Estudio Poblacional realizado en enero del 2015
por la Compaa de Estudios de Mercado y Opinin Publica s.a.c.(CPI)

LIMA Y CALLAO: Hogares por nivel socio econmico

Ilustracin 1: Divisin de los diferentes NSE en Lima y Callao 2015- Fuente: APEIM estudio del ao 2015

Usando dichos porcentajes, se calcula la poblacin donde se estima el

proyecto actuara. Entonces tendramos la siguiente tabla:
CANTIDAD DE MUJERES PERTENCIENTES A
LOS SECTORES A Y B
SECTOR
A
B
(5.1%)
(20.0%)
LIMA
257303
1009033
CALLAO
26062
102205
TOTAL, SECTOR
283366
1111238
MERCADO POTENCIAL
1 394 603
Tabla 2: Segmentacin de mercado Fuente: Elaboracin Propia

b. Tcnica de muestreo
Para la realizacin de encuestas, se calcul la muestra usando los siguientes
indicadores:

INDICADOR

a (Nivel de Confianza)
Z(constante)
p(poseen caractersticas)
q(no poseen)
E (error)
N

VALOR

95%
1.96
0.5
0.5
0.03
1 394 603

Tabla 3: Indicadores para el clculo de la muestra correcta - Fuente: Elaboracin Propia

Aplicando a la frmula:

n=

z 2pqN
E2( N1 ) + z 2pq

n=

(1.96) 0.50.51 394 603

=1 479.17 1 479
2
2
(0.03) ( 1394 6031 ) + ( 1.96 ) 0.50.5

Obtenemos que el nmero de encuestas realizadas fue de: n= 1479

Del estudio se obtuvo como resultado final que el 75.2% de los encuestados
mostr inters por el servicio que brindara la empresa.
c. Mercado potencial
Se tomar como referencia el rubro de transporte que es de inters para el
proyecto el cual es el rubro de transporte pblico no masivo. Observamos que
la cantidad total de viajes en taxi solo representa un 7% del total de viajes
realizados. Con dicho porcentaje y su respectiva cantidad aproximaremos el
nmero total de viajes realizados por DAMAS que usan un taxi como medios de
transporte.
MODO
Total, Viajes
Transporte Privado
Moto
Automviles
Otros
Transporte Publico
Combi
Microbs
mnibus
Transporte Publico No masivo
Moto-Taxi
Taxi
Colectivo

VIAJES POR DIA

15 188 690
2 510 507
36 955
2 286 310
187 241
10 501 384
4 670 430
3 784 608
2 046 346
2 073 324
739 109
1 111 250
222 965

PORCENTAJE DE VIAJES
100
17
0(Menos de 1)
15
2
69
31
25
13
14
5
7
2

Tabla 4: Numero de viajes realizados en vehculos motorizados por da en Lima y Callao Fuente: Plan
Maestro de Transporte Urbano de Lima y Callao

10

Se tomar como referencia el rubro de transporte que es de inters para el

proyecto el cual es el rubro de transporte pblico no masivo. Observamos que
la cantidad total de viajes en taxi solo representa un 7% del total de viajes
realizados. Con dicho porcentaje y su respectiva cantidad aproximaremos el
nmero total de viajes realizados por DAMAS que usan un taxi como medios de
transporte.
Sabiendo que cuatro de cada cien personas se movilizan en un taxi 1y de estas
cuatro personas TRES son DAMAS (75%), obtendremos las siguientes cifras
(Ver Tabla 5):
Transporte pblico no masivoTaxi
Cantidad TOTAL (100%)
Cantidad DAMAS (75%)

Cantidad
de Viajes en
Taxi
1 111 250
833 438

Tabla 5: Cantidad de Viajes en Taxis (DAMAS) - Fuente: Elaboracin propia

Es decir, en Lima y Callao a diario son demandados por DAMAS una cantidad
de 833 438 servicios de taxi; una cifra muy significativa para el mercado.
Anualmente las DAMAS demandan cerca de 300 037 680 servicios de taxi una
cifra que difcilmente es cubierta en la actualidad.
d. Mercado Disponible
Se calcula multiplicando el mercado potencial por 75.2% obtenido a travs de
la tabulacin de la encuentra presenta el porcentaje de usuarios que estaran
dispuestas a adquirir el producto.
Conocido esto, se obtuvo que el Mercado disponible tiene un valor de 1 048
741.
e. Mercado objetivo
a. Oferta
La situacin
NIVEL SOCIO
CANTIDAD DE VIAJES
PORCENTAJE
actual del
ECONOMICO
REALIZADOS
REPRESENTADO
pas brinda
A
43 339
20.7
B
166 688
62.9
un
Otros
16.4
ambiente
TOTAL
210 027
100
favorable
dado que este proyecto, JUST GIRLS servicio de taxis exclusivo para DAMAS
es un proyecto que no ha sido cubierto en nuestro pas por ninguna empresa
1Fanny Eto, Gerente de Transporte Urbano de la Municipalidad de Lima
11

que actualmente brinde servicios de taxis. La gran ventaja de la realizacin de

este proyecto es que NO EXISTE OFERTA alguna hoy en da.
b. Demanda Insatisfecha
Gracias al favorable hecho de que no existe oferta alguna de servicios de TAXI
EXCLUSIVO PARA DAMAS en nuestra capital, nuestra demanda insatisfecha
resultara igual a nuestra DEMANDA. Es decir, nuestra DEMANDA
INSATISFECHA tiene un valor de 833 438 servicios de taxi diarios (300 037
680 servicios de taxi al ao).

c. Mercado Disponible
Para la realizacin de encuestas, se calcul la muestra usando los siguientes
indicadores:
Aplicando a la frmula:

n=

z 2pqN
E2( N1 ) + z 2pq

(1.96)20.50.5210 027
n=
=1061.7 1062
2
(0.03)2( 210 0271 )+ ( 1.96 ) 0.50.5
Obtenemos que el nmero de encuestas realizadas fue de: n= 1062
Acorde a las cantidades calculadas para el Mercado Potencial, se obtuvo el siguiente
cuadro:
NIVEL SOCIO
ECONOMICO
A
B
TOTAL

CANTIDAD DE VIAJES
REALIZADOS
43 339
166 688
210 027

PORCENTAJE
REPRESENTADO
20.7
79.3
100

Tabla 2: Tabla de porcentajes para realizacin de encuestas - Fuente: Elaboracin Propia

Siendo el NSE A el 20.7% y el NSE B el 79.3%, el nmero de encuestados por NSE

fue de 220 para el nivel A y 842 para el nivel B
Del estudio se obtuvo como resultado final que el 78.2% de los encuestados mostr
inters por el servicio que brindara la empresa.
Conocido esto, se obtuvo que el Mercado disponible tiene un valor de 164 241.

d. Mercado Objetivo
La empresa cubrir mercado disponible acorde al nmero de unidades con el cual se
empezar a operar al inicio de las actividades del negocio. Inicialmente se contara con
55 automviles Toyota Yaris acondicionados y totalmente equipados de acuerdo al
servicio ofrecido por nuestra empresa.

12

El nmero de viajes que realizar cada unidad por da estar estimado en el tiempo
promedio que demora un viaje en Taxi. Adems cada unidad ser trabajada en dos de
los tres turnos (Turno 1 (00:00 -08-:00 horas), Turno 2 (08:00 16:00 horas) y Turno
3(16:00 00:00 horas)).

Ilustracin 2: Tiempo promedio de viaje de acuerdo al modo de viaje - Fuente: Pro Transporte (JICA)

De acuerdo a un estudio realizado por JICA (Japan International Cooperation Agency),

el tiempo promedio empleado en un transporte pblico es de 44.7 minutos. Esta cifra
es aproximadamente 1.5 a 2 veces ms tiempo del que se emplea en un viaje en taxi,
independientemente de la distancia. Eso arroja una cifra aproximada de 22.35 minutos
en promedio si se viajara en taxi y considerando el tiempo de abordaje se aproxima un
promedio de 25 minutos por viaje.
TIEMPO DE VIAJE
25 MINUTOS
60 MINUTOS
8 HORAS
1 DIA(DOBLE TURNO)
FLOTA EN TOTAL

NUMERO DE VIAJES
1
2.4
19.2
38.4
21122

Tabla 3: Nmero de viajes promedio realizados por la empresa (considerando 55 unidades adquiridas)Fuente: Elaboracin Propia

Por lo tanto, se considera que la proyeccin crecer a la misma razn que el

crecimiento poblacional con valor de 1.3% segn INEI. Las cantidades anuales sern:
Periodos

2016(P)

2017

2018

2019

2020

2021

Servicio
de Taxis

760 320

770 040

780 120

790 200

800 640

811 080

Tabla 4: Proyeccin del crecimiento del mercado objetivo Fuente: Elaboracin propia

Entonces nuestra proyeccin del mercado objetivo a cubrir tendr la siguiente forma:

2 Se considera que una unidad solo puede hacer dos turnos por motivos
tcnicos y de salud del conductor.
13

Proyeccin de Mercado Objetivo Anual

820000
810000
800000
790000
780000
770000
760000
750000
740000
730000
2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Tabla 5: Proyeccin de Mercado Objetivo a cubrir por la empresa - Fuente: Elaboracin propia

VI.

TAMAO DEL PROYECTO

El tamao del presente proyecto est en funcin de la capacidad de viajes que nuestra
empresa atender en un periodo anual.
El estudio del tamao del proyecto, nos facilitar estimar las inversiones, y a su vez
calcular las operaciones del proyecto; lo que a su vez nos permitir cuantificar los
costos y los ingresos del proyecto.
En general el tamao del proyecto se determina en trminos del mnimo costo, o
mxima rentabilidad. Se mide a travs de los diferentes indicadores de evaluacin
como el valor actual neto (VAN) o la tasa interna de retorno (TIR).
Los costos fijos y costos variables se detallan en el siguiente cuadro:

Viajes / ao
CF Unidades Monetarias / ao
CV Unidades Monetarias / ao

TAMAO
760 320
1 805 016
18 360

Evaluacin del costo para el tamao:

Se calculan las funciones de costos totales del tamao del proyecto:
C=CF +CV (Q)
14

Funcin de costos totales del proyecto:

C=1 805016 +

18 360 Q
760 320

C=1 805016 +0.024 Q

El costo unitario de la alternativa es:

CU =

1805 016
+0.024=2.39
760320

El costo por viaje es de s/. 2.39

VII.

ESTUDIO TECNICO

a. LOCALIZACION
Debido a la naturaleza del proyecto, el estudio de localizacin se har
para la ubicacin para la central de mando y de los servidores de aplicaciones
y base de datos, los cuales

pueden estar en servidores propios ubicados

fsicamente en ambientes locales o en la web utilizando un servicio de hosting

(almacenamiento web).
i. LOCALIZACION ESPECFICA
La central de mando y de los servidores de aplicaciones y base de datos estar
localizado en:
Pas: Per.
Departamento: Lima.

15

Ciudad: Lima.
Provincia: Lima.
Distrito: San Miguel.
-

Ubicacin de la poblacin objetivo: Son todas las mujeres

pertenecientes a la clase A, B que contratan servicios de taxi en la

ciudad de Lima-Callao.
Infraestructura: Espacio fsico de 120 m2 donde se pueda instalar los
servidores locales y las oficinas para la central del mando del proyecto y

de una playa de estacionamiento de 180 m2.

Criterios de ubicacin: se tom la decisin de establecer la central de
mando y los servidores locales en el distrito de san miguel por las
siguientes razones:
o Cuenta con todos los servicios bsicos: agua, alcantarillado y
energa elctrica.
o El distrito presenta una buena conectividad mvil y de internet fijo
segn estudios realizados por OSIPTEL en el 2015.

ii. CROQUIS DE LA UBICACIN

16

VIII.

INGENIERIA DEL PROYECTO

a. Cuadro de balance de equipos:
tem

Cantidad

Precio
S/.

Precio Total
S/.

Vida til
Aos

Valor
Residual

Vehculos
48 450

TOYOTA YARIS 2015

Mobiliario de Oficina
ESCRITORIOS
DE
MELAMINA
SILLAS
MESAS

29 800

476

3 808

180

8
2

65
530

221
1 060

7
7

25
280

17

LIBREROS,
ARCHIVADORES
Equipo de Computo
COMPUTADORAS
DESKTOP
COMPUTADORAS
LAPTOP
IMPRESORAS
Sistema
de
Localizacin de Flota
GPS

370

1 480

120

2 700

21 600

1 100

2 900

5 800

1 300

250

500

100

80

140

b. Calendario de inversin de reposicin:

tem
TOYOTA
2015

10

YARIS

ESCRITORIOS
DE MELAMINA
SILLAS
MESAS
LIBREROS,
ARCHIVADORES
COMPUTADORAS
DESKTOP
COMPUTADORAS
LAPTOP
IMPRESORAS
GPS

c. Cuadro de balance de personal:

CARGO

DIRECTOR
GENERAL
DIRECTOR
DE
MARKETING
DIRECTOR
DE
FINANCIAMIENTO
JEFE
DE
ADMINISTRACION
COMERCIAL

Cantidad

Remuneracin
Unitaria
S/.
15 000

Remuneracin
Total Mensual
S/.
15 000

Remuneracin
Total Anual
S/.
180 000

13 000

13 000

156 000

13 000

13 000

156 000

6 000

6 000

72 000

18

SECRETARIA
OPERADORAS

1
5

1 400
1 200

CONDUCTORAS
TOTAL

1 400
6 000

16 800
72 000

1 500
51 100

d. Cuadro de balance de insumos:

INSUMOS

Costo Mensual
S/.

COMBUSTIBLE
ENERGIA ELECTRICA
REPARACIONES
TELEFONO
Y SERVICIOS
INTERNET
HOSTING
TOTAL

Costo Anual
S/.

300
800
180

3 600
9 600
2 160

250
1 530

3 000
18 360

DE

e. Cuadro de balance de inmuebles:

CARGO
ALQUILER DEL LOCAL
ALQUILER
DE
PLAYA
ESTACIONAMIENTO
TOTAL

Cantidad
S/.
DE

IX.

1
1

Costo
Mensual S/.
2 100
2 800

Costo Anual
S/.
25 200
33 600

4 900

58 800

ESTUDIO LEGAL

Se decidi que la empresa se denominar JUST GIRL como SOCIEDAD

ANNIMA CERRADA ya que solo se contar con 25 colaboradores y con un
nmero mximo de 10 accionistas.

a. ORGANIGRAMA

19

El departamento de operacin es el encargado de hacer cumplir con

todos los parmetros operativos y fsicos exigidos por JUST GIRL, los
cuales se ven altamente reflejados en la satisfaccin del Usuario, como
presentacin de los vehculos, limpieza, seguridad, servicio prestado por
los operadores, etc.
El departamento de Pagos, es el encargado de distribuir o realizar los
pagos de los valores provenientes de las carreras, el cual es repartido
entre los agentes involucrados.
Los operadores del Servicio son las operadoras tradicionales de dicho
servicio de la ciudad. Ellos son los responsables de brindad un servicio
ordenado, eficiente y cordial
El departamento de operaciones tiene que controlar lo siguiente:
o Estado de los vehculos
o Servicio al usuario

X.

ESTUDIO FINANCIERO

a. Inversin Inicial:
Concepto

Inversin Inicial
S/.

Inversin Fija Tangible

Vehculos
20

Instalacin de oficina
Inmueble
Costos Operativos
Inversin Fija Intangible
Total

b. Servicio de la Deuda:
Prstamo a cuota fija a ms de 360 das del banco Financiero con una tasa
inters activa de 12.70% para microempresas
Ao
0
1
2
3
4
5

Prstamo

Intereses
(12.70%)

809 666
809 666
683 977
542 325
382 683
202 767

Amortizacin

102 828
86 865
68 875
48 601
25 751

Servicio de
Deuda

125 689
141 652
159 642
179 916
202 767

Saldo
809 666
683977
542325
382683
202767
0

228 517
228 517
228 517
228 517
228 517

c. Estado de Perdida y Ganancias: De acuerdo a un sondeo a las

principales empresas que brindan servicio de taxis en el mercado
(Uber, Easy Taxi, etc.), se encontr que el precio promedio de un
viaje fue de s/. 40. El servicio de JUST GIRLS S.A.C. se
estableci en un precio promedio de s/. 45 soles bajo el criterio de
la EXCLUSIVIDAD para damas.
Rubros
Ingresos
Costos operativos
Depreciacin
Utilidad Operativas
Gastos Financieros
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos (10%)
Utilidad Despus de Impuestos
Reserva Legal (10%)
Dividendos (10%)
Utilidades Retenidas
Utilidades Retenidas
Acumulada

1
34651800
1751160
550572
32350068
349615
32000453
3200045
28800407
2880041
2880041
23040326

2
35105400
1751160
550572
32803668
295341
32508327
3250833
29257494
2925749
2925749
23405995

3
35559000
1751160
550572
33257268
234175
33023093
3302309
29720784
2972078
2972078
23776627

4
36028800
1751160
550572
33727068
165243
33561824
3356182
30205642
3020564
3020564
24164514

5
36498600
1751160
550572
34196868
87553
34109314
3410931
30698383
3069838
3069838
24558706

23040326

46446321

70222948

94387462

118946168

d. Flujo de Caja Proyectado:

FLUJO DE CAJA PROYECTADO
PERIODO
INGRESOS POR
SERVICIOS

34651800

21

35105400

3
35559000

3
36028800

5
36498600

COSTOS
OPERATIVOS
IMPUESTOS
INVERSION
FNE
PRESTAMO
SERVICIO DEUDA
INTERESES
(12.70%)
AMORTIZACIONES
GANANCIA
IMPOSITIVA
FNF
APORTE PROPIO

2752864
2752864
2752864

0
0

PAGO DIVIDENDOS
SALDO ANUAL

1751160

1751160

1751160

1751160

1751160

3273871

3319231

3364591

3411571

3458551

29626769

30035009

30443249

30866069

31288889

776958

776958

776958

776958

776958

349615

295341

234175

165243

87553

427343

481617

542783

611714

689408

34962

29534

23418

16524

8755

28884773

29287586

29689709

30105636

30520687

2880041

2925749

2972078

3020564

3069838

20219341

20501310

20782796

21073945

21364481

20219341 40720651

CAJA RESIDUAL

61503447 82577392 103941873

*FNE: Flujo Neto Econmico

*FNF: Flujo Neto Financiero
e. Balance General del Proyecto:
BALANCE
GENERAL
PROYECTADO
RUBRO
Activo
Cta. Corriente
Act. Neto Fijo
TOTAL ACTIVO
Pasivo
Pasivo Cte.
Deuda Corto
Plazo
Deuda Largo
Plazo
Patrimonio
Capital Social
Reserva Legal
Utilidad Retenida
TOTAL PASIVO

5236656 7908419 10616927 1336201

26004732
8
9
1
19
2752864 2202292 2040359 1878426 1716493
2820702 544069 809626 1078857 133620
2752864
5
28
26
64
119

125689

141652

159642

179916

683977

542325

382683

202767

202767

1486827
2880041 5805790 8777868 11798432
0
4644632 7022294
1189461
23040326
1
8 94387462
68
2660434 527944 793834 1063886 133814
809666
4
36
99
61
438

XI.

EVALUACION DEL PROYECTO

Se analizar la factibilidad del proyecto usando los indicadores de rentabilidad

22

a. Costo de Oportunidad del Capital (COK):

Capital
Requerido
Capital Propio
Capital Prestado

COK=

2752864
0
2752864

Tasa Pasiva
Tasa Activa

5%
12.70%

0
2752864
x5 +
12.70 =12.70
2752864
2752864

Como el capital es prestado en su totalidad, la el costo de oportunidad obtenido

es igual a la tasa de inters activa, es decir COK=TIA.
b. Valor Actual Neto Financiero(VANF)
VANF=0+

28884773 29287586 29689709 30105636 30520687

+
+
+
+
1+0.127 1 1+ 0.1272 1+0.1273 1+0.127 4 1+ 0.1275

El resultado obtenido ser:

VANF=104 878 557.3
c. Tasa Inter de Retorno Financiera(TIRF)
Para este clculo hallaremos primero el VANF2
VANF2 =0+

28884773 29287586 29689709 30105636 30520687

+
+
+
+
1+11
1+12
1+13
1+14
1+ 15

El resultado obtenido ser:

VANF2= 74 244 195.5
Se proseguir con el clculo del TIRF
VANF1
VANF0
VANF2

VANF
104 878 557.3
0
74 244 195.5

COK
12.70%
X
100.00%

VANF 0VANF 1 COK 0COK 1

=
VANF 2VANF 1 COK 2COK 1
0104 878 557.3
X 0.127
=
74 244 195.5104 878 557.3 10.127

23

COK1
COK0
COK2

Desarrollando se obtiene el valor de la TIRF:

TIRF=3.98535
Relacin Beneficio/Costo Financiero:
R

( CB )=1+ VANF
I
t

( 1+i )t
R

878 557.3
( CB )=1+ 104
74 244 195.5

Desarrollando se obtiene la relacin Beneficio Costo Financiero:

R

( CB )=2.4126
d. Relacin entre ndices de Rentabilidad:

VANF> 0 TIRF> COK R

( CB )>1 PRI <t

104 878 557.3>0 3.98535> 0.127 2.4126>1 PRI <t

Del anlisis de ndices de rentabilidad podemos deducir que el proyecto es

RENTABLE

24