FECHA

01.03.2016

01.03.2016

NOMBRE DE CUENTA
Acciones
Capital
Autorizacin del Capital
Accionistas
Suscripcin del total del capital autorizado

02.03.2016

Caja
Accionistas
Pago del capital

02.03.2016

03.03.2016

15.03.2016

15.03.2016

21.03.2016

Banco
Caja
Depsito en cuenta corriente
Arriendo pagado por anticipado
Cuentas por pagar
Arriendo pagado por anticipado
Suledos pagados por anticipados
Banco
Pago a empresa de seguridad del local
Suledos pagados por anticipados
Banco
Pago a dj del local

Mercaderia
Iva crdito fiscal
Cuentas por pagar
Banco
Consecin de alcoholes

21.03.2016

Banco
Anticipo de usuarios
Venta de entradas
Banco
Ingresos por venta
IVA dbito fscal

21.03.2016
Costo de venta

Mercaderia
Venta alcoholes
21.03.2016

Cuenta por pagar

Banco
Pago deuda local

21.03.2016

Cuenta por pagar

Banco

Pago deuda alcoholes

21.03.2016

Gastos generales
Banco
Pago por sistema multinivel

31.03.2016

31.03.2016

31.03.2016

31.03.2016

31.03.2016

Gastos por arriendo

Arriendo pagado por anticipado
Asiento de ajuste de arriendo pag x antic.
Gasto por sueldos
Suledos pagados por anticipados
Asiento de ajuste de sueldo de empresa de seguridad del local
Gasto por sueldos
Suledos pagados por anticipados
Asiento de ajuste de sueldo de DJ del local
Anticipo de usuario
Ingreso por anticipo de usuarios
Asiento de ajuste de venta de entradas
IVA dbito fscal
Iva crdito fiscal
Asiento de cierre del IVA

Arriendo pagado por anticipado

Cuentas por pagar
Banco

01.04.2016

Pago Arriendo local

Sueldos pagados por adelantado
banco
Pago Sueldos por adelantado

01.04.2016

anticipo de usuario
Ingreso por anticipo de usuarios
01.04.2016

Mercaderia
IVA credito fiscal
Cuentas por pagar
banco
21.04.2016

Concesin alcoholes

DEBE
$

HABER
5,000,000
$

5,000,000

$
5,000,000
Acciones
$

5,000,000

$
5,000,000
Accionistas
$

5,000,000

orizado

4,772,818
$

4,772,818

8,000,000

1,000,000

1,000,000

$
$

2,000,000
1,630,000

21,700,000

$
$

19,522,689
3,709,310

3,050,420

8,000,000

2,000,000

8,000,000

o
$

1,000,000

local
$

1,000,000

dj del local

$
$

3,050,420
579,579
Banco

$
cipo de usuarios
$

21,700,000

23,232,000

3,050,420

8,000,000

2,000,000

18,448,000
$

18,448,000

8,000,000

1,000,000

1,000,000

21,700,000

579,579

8,000,000

antic.
$

guridad del local

$

1,000,000

1,000,000

el local
$

21,700,000

adas
$

579,579

16000000
8000000
8000000
4000000
4000000

$
$

6,100,840
1,159,158
$
$

3,630,000
3,630,000

ACTIVO CIRCULANTE
Caja
banco
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVOS FIJOS
TOTAL ACTIVOS FIJOS

OTROS ACTIVOS
Gastos en trmites
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTTIVOS

ACTIVO CIRCULANTE
Caja
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

$
$

ACTIVOS FIJOS
TOTAL ACTIVOS FIJOS

PASIVO CIRCULANTE
4,772,818 TOTAL PASIVO CIRCULANTE
4,772,818
PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
PATRIMONIO

OTROS ACTIVOS
Gastos en trmites
TOTAL OTROS ACTIVOS

$
$

TOTAL ACTTIVOS

Capital
227,182 TOTAL PATRIMONIO
227,182
5,000,000 TOTAL ACTIVOS+PATRIMONIO

PASIVO CIRCULANTE
227,182 TOTAL PASIVO CIRCULANTE

CIRCULANTE

PASIVOS A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

PATRIMONIO

$
$

Capital
227,182 TOTAL PATRIMONIO
227,182

$5,000,000
$5,000,000

454,364 TOTAL ACTIVOS+PATRIMONIO

$5,000,000

O CIRCULANTE
L PASIVO CIRCULANTE

OS A LARGO PLAZO
L PASIVOS A LARGO PLAZO

MONIO

l
L PATRIMONIO

$
$

5,000,000
5,000,000

L ACTIVOS+PATRIMONIO

5,000,000

$
$

CAJA
5,000,000 $

5,000,000
227,182

4,772,818

$4,772,818

$
$
$

BANCO
4,772,818 $
21,700,000 $
23,232,000 $
$
$
$

1,000,000
1,000,000
1,630,000
8,000,000
2,000,000
18,448,000

$ 49,704,818 $ 32,078,000
$ 17,626,818

ARRIENDO PAGO X ANTIC.

CUENTAS POR PAGAR

8,000,000

###

$ 8,000,000 $ 8,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000

$
$

8,000,000
-

###

$ 10,000,000 $ 10,000,000
$
-

COSTO DE VENTA
3,050,420

$
$

3,050,420
3,050,420

$
$

1,000,000
1,000,000

###
###

$
$

2,000,000
-

###

GASTOS GENERALES
18,448,000

18,448,000

MERCADERA
3,050,420 $
3,050,420

3,050,420 $

SUELDOS PAG X ANTIC.

3,050,420

INGRESO X ANTIC DE US.

$
21,700,000

$
$

21,700,000
21,700,000

18,448,000

ACCIONES
5,000,000 $
5,000,000

5,000,000 $

ACCIONISTAS
### $
5,000,000

5,000,000

ANTICIPO DE USUARIO

### $
-

5,000,000

$ 21,700,000 $ 21,700,000

INGRESO POR VENTA

$
19,522,689

$ 21,700,000 $ 21,700,000
$
-

$ 19,522,689
$ 19,522,689

GASTOS POR ARRIENDO

GASTO POR SUELDO

$ 8,000,000

$1,000,000
$1,000,000

$ 8,000,000
$ 8,000,000

$2,000,000
$2,000,000

$
$

IVA DEBITO FISCAL

579,579 $
3,709,310

579,579 $
-

3,709,310

3129731

$
$

IVA CREDITO FISCAL

579,579 $
579,579

579,579
-

579,579

ingreso por venta

utilidad del ejercicio
Costo de ventas
gasto por arriendo
gasto por sueldo
ingreso anticipado

19,522,689

$ 9,724,269
$

$ 8,000,000
$ 2,000,000
$

21,700,000
$

$
ASIENTO DE CIERRE

3,050,420

41,222,689

18,448,000

###

caja

BALANCE DE PRUEBA AJUSTADO 31 DE MARZO

CAJA
BANCO
MERCADERA
Capital
INGRESO POR VENTA
INGRESO POR ANTICIPADO DE USUARIOS
COSTO POR VENTA
GASTO POR ARRIENDO
GASTO POR SUELDO
Iva Debito
GASTOS GENERALES

Ingreso por ventas

Costo de ventas
Margen bruto
Gastos de administracion y ventas
gastos generales
Gasto por sueldo
gasto por arriendo
resultado operacional (negativo)
resultado no operacional
UAI
impuesto a la renta
resultado del ejercicio

O 31 DE MARZO
DEBE
HABER
$
227,182
$ 17,626,818
$
$ 5,000,000
$

19,522,689

$ 21,700,000
$

3,050,420

$ 8,000,000
$ 2,000,000
$ 3,129,731
$ 18,448,000
$ 49,352,420 $ 49,352,420
$
$

19,522,689
3,050,420

$ 16,472,269
s
$

$
$
$
$
$
$
$

18,448,000

2,000,000
8,000,000
11,975,731
21,700,000
9,724,269
1,847,611
7,876,657

Ingreso por ventas

Costo de ventas
Margen bruto
Gastos de administracion y ventas
gastos generales
Gasto por sueldo
gasto por arriendo
resultado operacional (negativo)
resultado no operacional

o por ventas
$
$
de ventas
gen bruto
inistracion y ventas
s generales
$
por sueldo
$
por arriendo
$
eracional (negativo)
$
no operacional
$
UAI
$
impuesto a la $
resultado del $

78,090,756
12,201,680

18,448,000

2,000,000
8,000,000
11,975,731
21,700,000
9,724,269
1,847,611
7,876,657

Caja
banco

$
$

227,182
17,626,818

17854000

IVA DEBITO

Capital
Utilidades retenidas

3,129,731

$
$

5,000,000
9,724,269

17854000

ACTIVO CIRCULANTE
PASIVO CIRCULANTE
banco
$ 17,626,818 TOTAL PASIVO CIRCULA
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
PASIVOS A LARGO PLAZO
ACTIVOS FIJOS
TOTAL PASIVOS A LARG
TOTAL ACTIVOS FIJOS
$
PATRIMONIO

OTROS ACTIVOS
Gastos en trmites
$
TOTAL OTROS ACTIVOS $
TOTAL ACTTIVOS

Capital
227,182 TOTAL PATRIMONIO
227,182

$ 17,854,000 TOTAL ACTIVOS+PATRIM

SIVO CIRCULANTE
TAL PASIVO CIRCULA $

SIVOS A LARGO PLAZO

TAL PASIVOS A LARG $

RIMONIO

ital
TAL PATRIMONIO

$5,000,000
$5,000,000

TAL ACTIVOS+PATRIM $5,000,000