1. INTRODUCCIN.

Las Operaciones Pasivas, son la aceptacin y admisin de capitales

ajenos, por los que se pagan intereses al cliente y a su vez estos
capitales se colocan a travs de prstamos por los cuales se cobran
intereses que son suficientes para cubrir lo que se le debe pagar al
inversionista y la diferencia a favor del banco, Su finalidad consiste en
obtener capitales ociosos; o con un pequeo rendimiento para hacerlos
trabajar e invertirlos lucrativamente o con mayor beneficio del que antes
conseguan.
Las operaciones pasivas, representan la base de la economa de todas
las instituciones de crdito modernas, que no podran concebirse sin un
amplio capital ajeno, de manejo.
La institucin fundamental en este tipo de operaciones es el depsito
bancario, que a consideracin del Doctor Blossiers Mazzini: este
contrato es la ms importante operacin bancaria, porque por ella los
bancos obtienen sus principales medios financieros, los cuales dependen
de la cuanta de los recursos ajenos recibidos en depsito de sus
clientes...1
Las operaciones que realizan los bancos pueden ser tres tipos:
Operaciones activas, operaciones pasivas y operaciones neutras. En
nuestro caso analizaremos las Vicitudes de las operaciones pasivas.

1 Juan Jos Blossiers Mazzini. Manual de Derecho Bancario, Capitulo 12,

Operaciones Pasivas. pg. 367.Editora y distribuidora Ediciones Legales E.I.R.L.
Primera Edicin: 2013.

2. CONCEPTO.
Las operaciones pasivas son cuando las instituciones de crdito reciben
recursos del pblico, por las operaciones pasivas la institucin contrae
un adeudo y, por tanto se genera un pasivo.
La operacin pasiva es el convenio bilateral que se establece entre un
cliente (acreedor) y un banco (deudor), otorgando el primero, la
propiedad del dinero y el segundo, la disponibilidad del mismo,
obligndose a restituir el dbito ms el pago de un inters al
depositante.2
Tipos operaciones pasivas.

a. La recepcin de depsitos bancarios, de dinero pueden ser: A

la vista (con o sin chequera) o bien asociados a tarjeta de dbito.
Se llaman "a la vista" por qu el titular o los beneficiarios pueden
retirar, en cualquier momento, la suma depositada y sus
accesorios;

retrales en das preestablecidos;

de ahorro;
a plazo o con previo aviso.

b. La aceptacin de prstamos o crditos.

c. La emisin de bonos bancarios.
d. La emisin de obligaciones subordinadas.
Al respecto cabe hacer algunas precisiones:
EN CUANTO A LOS DEPSITOS BANCARIOS.
En ellos el banco adquiere la propiedad del dinero y no tiene la
obligacin de devolver el mismo dinero depositado, sino otro tanto
de la misma especie y calidad y en su caso, los accesorios
financieros. Por eso se llama "depsito irregular de dinero", pues
2 Diccionario Jurdico.mx. Tomado de Jess De la Fuente Rodrguez. Ttulo de la
colaboracin o artculo de revista: Tratado de Derecho Bancario y Burstil.

en el depsito regular existe la obligacin de devolver el mismo

bien depositado.
PRSTAMOS O CRDITOS: stos pueden ser otorgados por sus
clientes o por otros bancos.
BONOS BANCARIOS: Son ttulos de crdito que representan la
participacin individual de su tenedor en Un crdito colectivo a
cargo del banco emisor de esos ttulos.
OBLIGACIONES SUBORDINADAS: Son ttulos de crdito con
caractersticas similares a las de los bonos bancarios. Se llaman
"subordinadas" porque en ellas, en caso de liquidacin del banco
emisor, el pago se har a prorrata (en partes proporcionales)
despus de cubrir todas las dems deudas de la institucin, pero
antes de repartir. El haber social a los titulares de las acciones o
de los certificados de aportacin patrimonial.
De estas operaciones los depositantes o inversionistas podrn autorizas
a terceros para hacer disposiciones de dinero, bastando para ello la
autorizacin firmada en los registros especiales que lleve la institucin
de crdito. Pactado, el rgimen de pago de inters. El trmino para
retirar el depsito y el lugar de pago nico.
Las obligaciones subordinadas y sus cupones sern ttulos de crdito con
los mismos requisitos y caractersticas que los bonos bancarios. Salvo
los previstos en Ley.

3. DEPSITOS BANCARIOS.
Los Depsitos bancarios, es la custodia de la cosa, como obligacin
negocial tpica, con la obligacin de restitucin a peticin del
depositante, Ello supone, adems, la no transmisin de propiedad de la
cosa depositada y el no uso de la misma por el depositario.
3.1.

IMPORTANCIA DE LOS DEPSITOS BANCARIOS:

Los depsitos bancarios, constituyen el llamado dinero bancario y

forman la mayor parte de la oferta monetaria en los pases ms
adelantados. Los depsitos bancarios juntamente con el ahorro
representado por las diversas formas del seguro, representa la inmensa
mayora del ahorro nacional en cualquier pas, en estas condiciones la
proteccin de ese ahorro no es una simple media aconsejada por la
tutela de los intereses privados para la defensa del capital de los

depositantes; sino una exigencia de la economa nacional ya que la

evaporacin de esos capitales, por malos manejos bancarios o a
consecuencia de un pnico financiero, no repercute solo sobre las
diversas economas privadas, sino que dado el nmero de estas es un
dao catastrfico para la economa nacional.
3.2.
CARACTERSTICAS.
Los depsitos bancarios podrn ser retirables a la vista, a plazo, o
previo aviso.
La proteccin de los depsitos puede conseguirse, mediante la
obligacin de conservar en efectivo el total de los mismos, o
consintiendo su movilizacin por los bancos depositarios pero
estableciendo estrictas normas para la proteccin del ahorro.
Desde el punto de vista econmico, el problema ms importante
para las instituciones de crdito es el de garantizar la posibilidad
de restituir a sus acreedores el importe de los capitales recibidos
mediante operaciones pasivas, para que el banco atienda estas
exigencias es necesario que las inversiones realizadas (capitales
ajenos) sean fcilmente convertibles en dinero. La facilidad para
convertir los activos del banco en efectivo se le llama liquidez,
palabra que utiliza el banquero, para describir su posibilidad de
satisfacer demandas de dinero a cambio de depsitos.
El activo ms lquido es el dinero efectivo, el cual es ocioso y
contrario a la razn de existencia de las instituciones de crdito
que lo reciben, ya que los activos siendo imperfectamente lquidos
es la forma de obtener beneficios.
La nota de liquidez junto con la seguridad, constituyen los dos
principios directores del moderno derecho bancario.
Los tipos de depsitos, Jurdicamente se dividen en: depsitos regulares
y depsitos irregulares,
3.3.

LOS DEPSITOS REGULARES.

Son aquellos en los que el banco se obliga a la custodia y restitucin de

la misma cosa de que se hace entrega por el depositante, (son de muy
escasa significacin en el campo bancario).
Caractersticas: pueden ser depsitos de dinero o ttulos valores.
Ventajas: Son depsitos de ahorro en los que se obtiene un inters,
existe la seguridad de que sea devuelta la cantidad depositada ms su
rendimiento,

3.4.

LOS DEPSITOS IRREGULARES.

Son aquellos en los que el banco depositario slo restituye otro tanto
igual de las cosas o valores recibidos del depositante (son los que tienen
mucha importancia en el campo bancario). Como seala el Doctor David
Ambrosini Valdez: Se produce una transferencia de la propiedad del
bien, que pasa a ser responsabilidad del depositario, pero el depositante
preserva el derecho de retirarlo cuando lo crea pertinente. La obligacin
del depositario ya no es devolver el bien, sino otro de similar en gnero
y calidad.3
Caractersticas: Pueden ser depsitos de dinero o ttulos de valores.
Ventajas: Los depsitos irregulares, pueden ser depsitos de disposicin
o depsitos en cuentas de cheques, pueden tambin ganar intereses
como las Cuentas Maestras, pero en la inmensa mayora de los casos
son gratuitos. Los depsitos irregulares persiguen una de estas dos
finalidades:
a) Trata de separar del patrimonio normalmente manejado una
parte del mismo, que se considera innecesaria de momento,
con el deseo de construir un fondo de previsin para futuras
y eventuales necesidades o para necesidades previas y
aplazadas por una u otra circunstancias,
b) Trata de evitar las dificultades o inconvenientes de un
manejo de fondos, en metlico o en billetes y para ello se
requieren utilizar las ventajas que ciertos depsitos
bancarios ofrecen, la custodia, como conservacin material
de la cosa, es una obligacin jurdica que existe en ciertos
contratos: La custodia por s sola no obliga sino a conservar
y mantener la cosa.

3.4.1. DEPOSITO IRREGULAR DE DINERO A LA VISTA EN CUENTA

DE CHEQUES.
CONCEPTO.- Es la forma ms importante entre las varias que adoptan
en la prctica los depsitos bancarios de dinero.
3David Ambrosini Valdez. Introduccin a la Banca. Universidad del Pacifico,
1992. Primera Edicin, diciembre de 1992.

3.4.2. DEPOSITO IRREGULAR DE DINERO A LA VISTA, NO EN

CUENTA DE CHEQUES.
CONCEPTO.- Es un depsito bancario de dinero retirable a peticin del
depositante, sin preaviso ni plazo. No es un depsito en cuenta y, por
consiguiente, no admite abonos, ni cargos sucesivos, sino contrato y la
realizacin de uno nuevo. (Constituye un depsito como garanta de una
operacin, en las consignaciones, en los depsitos judiciales y
administrativos y en operaciones anlogas)
3.4.3.

DEPOSITO A PLAZO.

CONCEPTO.- Son depsitos bancarios de dinero que se restituyen al

depositante una vez transcurrido el termino previsto en su constitucin.
CLASES.- a largo plazo y a corto plazo.
3.4.4.

DEPOSITO DE AHORRO.

Considerados en la Legislacin Bancaria como depsitos irregulares de

dinero que permiten conservar parte de los ingresos de las personas en
previsin de necesidades futuras o de la formacin de un capital. En este
tipo de depsito el ahorrista, ms que una remuneracin persigue la
conservacin del mismo, su incremento, su custodia y manejo por el
Banco.
DEFINICIN
Es un contrato por el cual se brinda a las personas naturales o jurdicas
la posibilidad de depositar su dinero en condiciones que estimulen su
tenencia de ahorrar, los que pueden ser retirados, previo un aviso
anticipado o liberado del mismo en cualquier momento, con derecho a
una remuneracin por el tiempo de permanencia del depsito en poder
del Banco.
PROTECCIN DE LOS AHORROS
Uno de los principios constitucionales es el referido a la proteccin del
ahorro. Al respecto el art. 87 de nuestra vigente Constitucin, establece
lo siguiente:
Art. 87.- El Estado fomenta y garantiza el ahorro.
En cuanto a las garantas que tiene el ahorrista, la Ley ha establecido la
proteccin del riesgo de la eventual insolvencia de la empresa bancaria,

mediante la creacin del Fondo de Seguro de Depsitos. La Ley G.S.F.

determina en su Art. 153, lo siguiente: El monto mximo de cobertura
es de S/. 66 359,00 por persona por cada empresa, comprendidos los
intereses, siendo reajustado con arreglo a lo establecido en el ARTCULO
18...
ATENCIN AL PBLICO
Otra forma de proteccin y de garanta a los ahorristas, es la obligacin
que tienen los Bancos de brindar una efectiva atencin al pblico, en
cada una de sus oficinas, por lo menos de seis horas, durante todos los
das del ao (Art. 139 de la Ley de GSF). Debemos entender que la
indicada norma establece la obligacin de atender todos los das hbiles
del ao, es decir, sin considerarse los sbados, domingos y feriados. Las
excepciones a tal horario slo proceden en caso de fuerza mayor, los
que deben ser justificados ante la Superintendencia de modo previo. La
atencin al pblico en das no laborables es facultativa, con la
consiguiente libertad para establecer los horarios en que ser prestada.
Otro aspecto Importante es el referido en el Art. 139, que prohbe a
cualquier autoridad e incluso a la Superintendencia a declarar feriados
bancarios, los que slo podrn ser declarados por Decreto Supremo, en
situaciones de extrema gravedad, que afecten el inters nacional.
MULTIPLICIDAD DE CLIENTES
Proviniendo los recursos de pequeos ahorristas, ello se traduce en la
existencia de un nmero elevado de clientes, especialmente personas
naturales y en menor nmero, pero s de suma importancia los ahorros
de las personas jurdicas. Una caracterstica especial introducida en la
nueva Ley GSF es que se pueden aperturar depsitos de ahorro a
nombre de analfabetos e Incapaces.
DOCUMENTO REPRESENTATIVO
Los depsitos de ahorros se manejan operativamente con un documento
tpico denominado Libreta de Ahorros, o de otros documentos en donde
se anoten en forma global los montos de los depsitos y retiros, as
como los intereses abonados. Los bancos modernos vienen utilizando
como instrumento operativo de la cuenta, tarjetas plsticas, que
facilitan el manejo de la cuenta de ahorros mediante la utilizacin de un
cajero electrnico, para efectuar retiros o abonos durante las 24 horas
del da lunes a domingo Incluyendo das feriados. La legislacin permite

tambin el uso de cualquier otro documento que facilite el buen manejo

de este contrato.
DEPSITOS INTRANSFERIBLES
Una caracterstica especial es que los depsitos no son transferibles,
aunque en la prctica los Bancos vienen dando toda clase de facilidades
para que el ahorrista pueda retirar sus ahorros mediante los cajeros
automticos, incluso por delegacin verbal, pues la sola entrega de la
tarjeta a otra persona (mayor o menor de edad) y la indicacin de su
clave bancada, le permitira ingresar en la cuenta del cliente y efectuar
cualquier operacin autorizada. Lo que se mantiene intransferible es la
titularidad de la cuenta de ahorros.
DEPSITOS EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
Dentro del conjunto de facilidades que se viene otorgando a los clientes
para el manejo de sus cuentas de ahorro, es que pueden efectuarse en
moneda nacional o moneda extranjera, con las mismas facilidades y
requisitos, no habindose establecido en la Ley, requerimiento alguno
relativo a los montos mnimos o mximos de los depsitos.
PRDIDA DE LOS DEPSITOS DE AHORROS
Se ha establecido que los ahorros inamovibles por ms de diez aos
pasarn a formar parte del Fondo de Seguros de los Depsitos,
perdiendo el ahorrista el capital y los intereses devengados que por un
olvido dej de movilizar.
CLASES DE DEPSITOS DE AHORRO.o Depsitos de ahorro a plazo fijo (depsito en firme)
o Depsitos de ahorro a la vista(depsito en firme)
o Depsitos de ahorro con preaviso (depsito en cuenta)
3.4.4.1. DEPOSITO DE AHORRO EN CUENTA (CUENTA DE
AHORROS).- Es un depsito bancario irregular de dinero con
inters, en el que el depositante puede hacer abonos sucesivos
y disponer del saldo mediante recibos, parte a la vista y parte
con preavisos.
3.4.4.2. DEPOSITO
AHORRO.

DE

AHORRO

PLAZO.

EL

BONO

DE

Tiene las mismas caractersticas que los dems depsitos bancarios

irregulares de dinero con inters.
CARACTERSTICAS
1. Consiste en que se trata de depsito en firme, es decir, que se reduce
a una operacin de constitucin y a una operacin de disposicin, sin
que el depositante tenga el derecho de hacer sucesivos abonos y cargos.
2. Consiste en que se trata de un depsito a trmino o a plazo, en el
sentido tcnico de la palabra. El depositante no tiene derecho a la
restitucin del dinero depositado, sino una vez que ha transcurrido el
plazo convenido.
DEPSITOS EN CUENTA CORRIENTE
Es un servicio por medio del cual una persona efecta libremente
depsitos en efectivo o en remesas. Pueden abrir una cuenta de
cheques a nombre de personas fsicas, fsicas con actividad empresarial
o personas morales capacitadas legalmente (todas las que la ley les
reconozca personalidad jurdica),

4. OBLIGACIONES BANCARIAS.
4.1.

OBLIGACIONES HIPOTECARIAS

Son las que tienen ntima relacin con el crdito territorial.

4.2.

BONOS HIPOTECARIOS

Son obligaciones emitidas por una institucin de crdito con garanta

preferente sobre los crditos hipotecarios constituidos a favor de la
misma, o sobre ciertos bienes (dados en fideicomiso de garanta o
cdulas y bonos hipotecarios entregados con tal fin). Se trata de
obligaciones, porque los bonos hipotecarios son documentos
representativos de fracciones del crdito colectivo concedido a la
emisora. Tienen la Consideracin de ttulos valores, como resulta de la
Ley de Ttulos y Operaciones de crdito y la Ley de Instituciones de
Crdito.
4.3.

CEDULAS HIPOTECARIAS

Son Obligaciones emitidas por una institucin de crdito con la garanta

de una hipoteca directa constituida por el acreditado. Quien precisa
obtener un crdito acude al banco hipotecario, que le proporciona el

dinero que necesita pero ste no le da su dinero, ni se lo entrega, sin

garantas. En efecto, el banco le suministra el dinero que ha obtenido de
sus clientes con dicho fin: el de invertirlo; pero no lo hace, sino una vez
que el acreditado ha dado garanta suficiente, representada por
hipotecas constituidas a favor de las personas que proporcionen el
dinero. Estas consiguen, adems, una garanta complementaria de la
mxima significacin, ya que el banco se compromete solidariamente
con el acreditado. En efecto, el que va a recibir el dinero y a dar la
hipoteca en garanta, suscribe unos documentos (cdulas hipotecarias)
en los que se literalizan sus obligaciones como deudor hipotecario. Al
mismo tiempo, el banco le entrega el dinero a cambio de dichos
documentos, que coloca entre sus clientes interesados en inversiones de
esta naturaleza. De este modo, aparecen unos ttulos valores en los que
se incorporan los derechos de los acreedores hipotecarios, que hacen
posible que sean muchos los que participen en una sola operacin, ya
que cada ttulo representa una parte fraccionaria del crdito total
concedido. Adems, cada uno de los que, a cambio de su dinero, recibe
una fraccin de crdito hipotecario incorporada en un ttulo, no tiene que
esperar a que llegue el vencimiento del mismo para recuperar su capital,
sino que por el sencillo procedimiento del endoso o de la simple
tradicin, segn que se trate de ttulos nominativos o al portador,
transmite su calidad jurdica de acreedor y rescata su dinero. La
lateralizacin del crdito hipotecario y el fraccionamiento del mismo, son
las caractersticas tpicas de esta modalidad del crdito hipotecario.

5. OBLIGACIONES FINANCIERAS
La emisin de bonos financieros corresponde a formas de crdito
industrial y comercial, es decir, de aquel que se concede para el fomento
de empresas industriales y comerciales. Las financieras, que son las
instituciones de crdito que emiten estos bonos, tienen por objeto
principal la promocin de actividades industriales y comerciales. Para
ello, fundan empresas, o bien proporcionan dinero a las que existen ya,
para su ampliacin y desarrollo. Este, suministro de dinero se hace, por
supuesto, cobrando intereses; pero el capital propio insuficiente es para
dotar a las sociedades de una rentabilidad suficiente. Por eso, las
instituciones acuden al pblico en solicitud de capitales ociosos para sus
dueos que no saben o no pueden invertirlo, o bien que desean hacerlo
en condiciones de seguridad que slo los bancos proporcionan. A cambio
de esos capitales extraos, las instituciones entregan bonos financieros,
por lo que pagan un inters regular y prudente, garantizndolos no con

su propia responsabilidad, sino especialmente con los crditos y

documentos que la institucin obtuvo por sus actividades de promocin.

6. CONCLUSIONES:
La diversidad de las operaciones de depsito irregulares de Dinero son
variadas en nuestra legislacin y tienen un papel fundamental para
nutrir a la Banca Nacional, por ello el papel que cumplen las entidades
financieras de regulacin deben apuntar a flexibilizar las posibilidades
de los bancos, que se traduce en el incentivo de la iniciativa privada. Las
instituciones analizadas nos hacen reflexionar que el mercado financiero
en este sentido e el Per ha ido desarrollndose en torno a los depsitos
de la gran masa de privados, sin embargo a la par esto amerita un
reconocimiento: Que los crditos a los sectores ms abundantes de la
sociedad debe adoptarse como una poltica Nacional por el bienestar de
millones de compatriotas.

7. BIBLIOGRAFA.
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Universidad del Pacifico, 1992. Primera Edicin, Diciembre
de 1992.
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Editora y Distribuidora Ediciones Legales E.I.R.L. Primera
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Jess Huerta de Soto, Dinero, Crdito Bancario y Ciclos
Econmicos. Editorial Unin Editorial, cuarta Edicin. Cuarta
edicin 2009.
Javier Rodrguez Velarde, Contratos e Instrumentos
Bancarios, Doctrina Modelos- Legislacin Bancaria.
Rolando Castellares Aguilar. Los contratos Bancarios.