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Boletim Tcnico
SPED FISCAL
Produto
Microsiga Protheus Livros Fiscais, Verso 11

TGQMTL-TGO343-TGXHS5-TGHQKX-THCOL6-THHA89-TGWCWP-TG9906-TGUOPK-THBOYM-THESF1-THHJ14THHA89-THHJUW-TGSOYF-THHKCY-THHK92-THKFLV-THHL03-THHL05-THHLUHTHHLJP-THHLTN-THHJUWTHHU89-THDTNC-THHA89-TGXYJC-TGZZD5-TGQBXF-TGVUBJ-TGUGXP-THKJAB-THINYD-THINYY-THRGICTHILOM-THL712-THL605-THNIX2-THLWND-THL847-TGYKQF-THOTI9-TGIURA-THSWJB-THSWJI-THUE99THSWTS-THXATZ-THTIQH-TIAH85-THUB25-TIAXV0-THWL73-THOXH1-THYCIX-THWNEH-THXTOM-THXZS8THWNEH-THX258-THXSQZ-THIJ38-TICCDL-TIDRBS-TPFJKD-TPFOJO-TPIEZN-TILHNY-TIITN5
Chamado
Data da publicao
28/05/14
Pas(es)
Brasil
Banco(s) de Dados
Todos
Importante
Esta melhoria depende da execuo do update de base UPDFIS conforme Procedimentos
para Implementao.
O projeto SPED (Sistema Pblico de Escriturao Digital) faz parte do Programa de Acelerao do Crescimento do
Governo Federal (PAC 2007-2010) e constitui-se em mais um avano na informatizao da relao entre o Fisco e os
Contribuintes.
Por ser uma soluo tecnolgica que oficializa os arquivos digitais das Escrituraes Fiscais e Contbeis dos sistemas das
empresas, reduz sensivelmente os custos com armazenamento de documentos e possibilita maior segurana, haja vista que
existem padres especficos para a apresentao de cada Obrigao Fiscal 0.
Por meio dele a antes trabalhosa prestao de contas para o Fisco torna-se mais simples, pois ele concentra todos os meios
pelos quais o contribuinte declara suas operaes, o que antes era feito ora por vrios meios eletrnicos distintos, ora por
meios fsicos, o que onerava uma complexa estrutura para Receber, Processar e Controlar tantas informaes.
O SPED FISCAL consiste na modernizao da sistemtica atual do cumprimento das obrigaes acessrias, transmitidas
pelos contribuintes s administraes tributrias e aos rgos fiscalizadores, utilizando-se da certificao digital para fins de
assinatura dos documentos eletrnicos, garantindo assim a validade jurdica dos mesmos apenas na sua forma digital.
Com o SPED FISCAL implantado, a empresa est dispensada de apresentar grande parte das informaes fornecidas na
DIPJ (Declarao de Informaes Econmico-Fiscais da Pessoa Jurdica) e outras obrigaes acessrias relativas a
outros tributos (IPI, PIS/COFINS, etc.) no mbito federal.
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Importante
Os contribuintes do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) situados no Estado de Pernambuco, por fora
da Instruo Normativa RFB n 1.371/2013, esto obrigados a entregar a EFD validada no PVA-EFD-ICMS/IPI, no
Perfil B.
A EFD-ICMS/IPI substitui, perante RFB, a escriturao do Livro Registro de Apurao do IPI, do Livro Registro de Entradas, do
Livro Registro de Sadas e do Livro Registro de Inventrio. J o CIAP no deve ser escriturado (Bloco G).
Considerando que os contribuintes do IPI em PE so emissores de NF-e e o ICMS prprio no produzir efeitos
para a SEFAZ/PE No Bloco G, devero apenas informar os registros G001 e G990. Se utilizar crdito oriundo do CIAP, dever ser
apresentado um ajuste na apurao do ICMS.
Para mais informaes, consultar o site da SEFAZ.
Importante
Criada nova pergunta Aglutina por CNPJ+IE? com o objetivo de permitir a seleo de duas ou mais filiais que possuem o
mesmo CNPJ+IE e realizar a Apurao de ICMS aglutinado com as filiais selecionadas.
A nova pergunta somente ter funcionalidade se a pergunta Seleciona filiais? estiver configurada com o contedo igual a
Sim.
A nova pergunta somente ter funcionalidade para ambientes DBAccess.
Quando utilizada aglutinao por CNPJ+IE a janela de seleo de filiais ser ordenada por CNPJ.
Para utilizar a aglutinao das informaes, o cliente dever consultar seu departamento jurdico para verificar se o seu
ramo de atividade permite tal aglutinao.
CONSIDERAES
Este boletim tcnico contm todas as informaes relacionadas ao SPED Fiscal, sendo estas dispostas em sees, que
detalharo cada etapa da implementao e configurao, a fim de proporcionar a perfeita utilizao desta funcionalidade.
SPED FISCAL ....................................................................................................................................................... 1
CONSIDERAES ............................................................................................................................................... 2
Seo 1 Procedimentos para Implementao .................................................................................................... 3
Processando o UPDFIS: ................................................................................................................................................................ 3
Processando o UPDLOJ28: .......................................................................................................................................................... 6
Atualizaes do compatibilizador .......................................................................................................................... 6

Processando o UPDLOJ40: .......................................................................................................................................................... 6
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ40 para criao dos campos: ............................................................................... 7
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ59 para atualizao do novo campo no Perodo Retroativo: ............................ 7
Configuraes do Menu ........................................................................................................................................ 8

Registros de histrico de alteraes cadastrais (0175 e 0205) ....................................................................................................... 11
Registro Tipo 0200 Identificao do Item ..................................................................................................................................... 11
Registro Tipo 0220 Fatores de converso de unidades ............................................................................................................... 12
Registro Tipo 0300, 0305, 0500 e 0600........................................................................................................................................... 12
Registro Tipo C100 .......................................................................................................................................................................... 16
Registro Tipo C110 .......................................................................................................................................................................... 16
Registro Tipo C190 .......................................................................................................................................................................... 17
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Registro Tipo C195 .......................................................................................................................................................................... 17

Registro Tipo D130 .......................................................................................................................................................................... 18
Registro Tipo D162 .......................................................................................................................................................................... 19
Registro Tipo E113 .......................................................................................................................................................................... 20
Registro Tipo E116 .......................................................................................................................................................................... 20
Registro Tipo E210 .......................................................................................................................................................................... 20
Registro Tipo E240 .......................................................................................................................................................................... 21
Registro Tipo G125 .......................................................................................................................................................................... 21
Registro Tipo D190 .......................................................................................................................................................................... 22
Registro Tipo G125 .......................................................................................................................................................................... 22
Registro Tipo 0300 e 0305 ............................................................................................................................................................... 23
Registro Tipo 1900 e Filhos ............................................................................................................................................................. 27
Para os Complementos dos Documentos Fiscais: .................................................................................................................... 29
Para Escriturao Extempornea de Documentos .................................................................................................................... 31
Seo 2 Complementos dos Documentos Fiscais ............................................................................................. 32

Novas Rotinas de Cadastro .......................................................................................................................................................... 33
Classificao Item MATA979 ..................................................................................................................................................... 33
Classes de Consumo MATA971 ................................................................................................................................................ 34
Informaes Complementares MATA966 ................................................................................................................................. 34
Processos Referenciados MATA967......................................................................................................................................... 35
Complementos do Documento Fiscal MATA926 ..................................................................................................................... 35
Seo 3 Lanamentos da Apurao de ICMS e IPI ........................................................................................... 51

Lanamentos da Apurao de ICMS Provenientes de Documento Fiscal ............................................................................... 51
Seo 4 Procedimentos para Utilizao ............................................................................................................. 71

Seo 5 Tipos de Registros Gerados ................................................................................................................. 75
Bloco 0 - Abertura, Identificao e Referncias ......................................................................................................................... 75
Bloco C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias .............................................................................................. 80
Bloco D Documentos Fiscais do ICMS Servios .................................................................................................................. 88
Bloco E Livros Fiscais de Apurao do ICMS e do IPI ........................................................................................................... 94
Bloco G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP ....................................................................................... 98
Bloco H Inventrio Fsico e Controle de Estoque ................................................................................................................... 98
Bloco 1 Outras Informaes ...................................................................................................................................................... 99
Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital ............................................................................................................. 103
Informaes teis .......................................................................................................................................................................... 104
Informaes Adicionais ......................................................................................................................................... 105
Seo 1 Procedimentos para Implementao

Antes de iniciar o processamento dos UPDATES aplique o pacote de Lib no qual o fonte APLIB200.PRW tenha data superior
ou igual 14/07/2009. Essa atualizao est disponvel no Portal do Cliente.
Processando o UPDFIS:
Para que os campos e parmetros necessrios ao processamento sejam criados automaticamente, est disponvel o
compatibilizador UPDFIS.
a)
Realize o backup da base de dados do produto em que ser executado o compatibilizador (diretrio
\PROTHEUS11_DATA\DATA) e dos dicionrios de dados SXs (diretrio \PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).
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b)
Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser alterados
conforme o produto instalado na empresa.
c)
Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o sistema no
momento da execuo.
d)
Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o
compatibilizador, certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar
ndices, ir adicion-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder sobrescrever ndices
personalizados, caso no estejam identificados pelo nickname.
e)
O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.
Ateno!
O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco
de Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas
no banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opo
Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e
filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estaro selecionadas. Neste caso, E SOMENTE
NESTE, no necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou desativao de integridade,
basta finalizar a verificao e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem na janela
Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificao seja
concluda, ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so
relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente,
a(s) que possui(em) integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is)
possui(em) a integridade ativada e reserve esta anotao para posterior consulta na reativao (ou
ainda, contate nosso Help Desk Framework para informaes quanto a um arquivo que contm essa
informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio desativar
tal integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido
desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mos as
informaes da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade, selecione-a(s)
novamente e confirme a ativao.
Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!
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1.
Em Microsiga Protheus Smart Client digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.
2.
Clique em OK para continuar.
3.
Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados ser
modificado. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4.
Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua execuo em
modo exclusivo.
5.
Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao dos
arquivos. apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6.
Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes
processadas. Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O
compatibilizador cria os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
7.
Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.
Clique em OK para encerrar o processamento.
Importante
Uma das etapas do IMPSPED a Importao dos Cdigos de Lanamento publicados pela SEFAZ de cada Estado.
solicitado o diretrio que contm os arquivos de lanamentos (no formato .*txt) para que o sistema possa import-los
automaticamente. Portanto previamente, baixe estes arquivos do site do SPED e copie-os para uma pasta no servidor.
importante observar que alguns Estados ainda no fizeram a publicao das tabelas, sendo que para estes necessrio
aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para efetuar a importao.
Para verificar a lista completa dos lanamentos e os Estados que j publicaram os cdigos, acesse a seo de Tabelas de
Cdigos no site do SPED.
Enquanto no for feita a liberao, cadastre manualmente os ajustes segundo a regra publicada no item 5.1 (AJUSTES DOS
SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008.
As tabelas contempladas no processo de importao so:
CDO Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS.
CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento Fiscal.
CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPI.
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CDY Publicada no site do SPED como Valores Declaratrios.
CE7 Tipos de Utilizao de Crdito.
Processando o UPDLOJ28:
A leitura da srie da impressora fiscal feita pelo campo N. Srie PDV (FI_SERPDV) da Tabela SFI e do Log de
Cancelamento pela Tabela SLX, portanto verifique a existncia destes itens. Este compatibilizador tambm necessrio para
a criao dos ndices nos arquivos Reduo Z (SFI) e Itens do Livro Fiscal (SFT) que melhoram o desempenho na gerao
do arquivo. Se no existem, execute o compatibilizador U_UPDLOJ28 para cri-los.
1. Em Microsiga Protheus Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ28.
2. Clique em OK para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser efetuada na base e
no dicionrio de dados.
3. Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.
4. Para finalizar o processo, clique em OK.
Atualizaes do compatibilizador
Processando o UPDLOJ40:
Implementada melhoria na rotina SPED Fiscal (SPEDFISCAL) com a criao do campo Situao Tributria (D2_SITTRIB),
para gerao do arquivo SPEDFISCAL quando este possui registros de Impressora Fiscal ECF gerados pelo mdulo
Controle de Lojas (SIGALOJA).
Adequado o processo com a criao do campo Situao Tributria (D2_SITTRIB). O sistema passa a gravar a informao
da Situao Tributria do produto enviada para a impressora fiscal, a partir da data estipulada.
Exemplo:
F Substituio.
I Isento.
N No Tributado.
Txxxx Tributado ICMS (xxxx o valor da alquota. No caso de 18%, grava-se T1800).
Sxxxx Servio ISS (xxxx o valor da alquota. No caso de 5%, grava-se S0500).
Essa informao necessria para a gerao dos registros referentes ao Cupom Fiscal no arquivo SPEDFISCAL.
Portanto a partir da aplicao desse pacote, o sistema passa a gravar o campo Situao Tributria (D2_SITTRIB) do arquivo
Itens da nota fiscal (SD2) e esse campo passa a ser obrigatrio na gerao do SPEDFISCAL. Porm, para as vendas
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efetuadas antes da aplicao do pacote, utilize o update UPDLOJ59 para atualizar o valor desse novo campo no perodo
previamente selecionado.
Importante
Se ocorrer alguma alterao tributria do produto durante o perodo fiscal, o update UPDLOJ59 no o utilize para gravar o
campo Situao Tributria (D2_SITTRIB), pois esse update tem como base a configurao da tributao (TES, Alquota
reduzida) atual do produto.
Por exemplo, um produto foi vendido como Tributado 18% ICMS (legenda T1800 para o ECF) e posteriormente, o mesmo
produto foi alterado para Tributado 12% ICMS (legenda T1200 para o ECF). Mesmo com a venda desse produto na poca
em que a tributao era de 18%, na execuo da rotina considerada a tributao de 12%. Confira a simulao abaixo:
10/01/10 PRODUTO A vendido como Tributado 18%
30/01/10 Alterado o TES desse produto que passa a ser vendido como Tributado 12%
Ao executar o UPDLOJ59 para preenchimento do campo Situao Tributria Retroativo, o registro do PRODUTO A (do dia
10/01) preenchido como Tributado 12%, pois sua configurao foi alterada, mas na verdade o produto foi vendido no ECF
como Tributado 18%.
Para conferncia dos registros gerados retroativamente pelo update, verifique o contedo do campo Situao Tributria
(D2_SITTRIB) gravado conforme a legenda do item impresso no Cupom Fiscal.
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ40 para criao dos campos:
a) Em Microsiga Protheus Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ40.
b) Clique em OK para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao a ser efetuada na base e no
dicionrio de dados. Observe:
c) Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.
d) Para finalizar o processo, clique em OK.
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ59 para atualizao do novo campo no Perodo Retroativo:
Execute este procedimento apenas no perodo em que for necessrio processar o SPEDFISCAL anterior atualizao deste
pacote, isto , para todos os itens de Nota Fiscal (SD2) que estiverem com o campo novo Situao Tributria (D2_SITTRIB)
em branco.
a) Em Microsiga Protheus Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ59.
b) Clique em Ok para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser efetuada na base e
no dicionrio de dados.
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c) Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.

d) Para finalizar o processo, clique em Ok.
1) Criao ou Alterao de ndices no arquivo SIX ndices:
Arquivo
SFI
Ordem
Chave
FI_FILIAL+FI_PDV+DTOS(FI_DTMOVTO)
Arquivo
SFT
Ordem
Chave
FT_FILIAL+FT_TIPOMOV+FT_PDV+FT_ESPECIE+DTOS (FT_ENTRADA)
Arquivo
SL2 (Itens do Oramento)
Campo
L2_SITTRIB
Chave
L2_NUM+L2_ITEM+L2_DESCRI
Arquivo
SLR (Itens do Oramento)
Campo
LR_SITTRIB
Chave
LR_NUM+LR_ITEM+LR_DESCRI
Arquivo
SD2 (Itens do Oramento)
Campo
D2_SITTRIB
Chave
D2_NUM+D2_ITEM+D2_DESCRI
Configuraes do Menu
1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/ Cadastros/ Menus e inclua no menu Livros Fiscais (SIGAFIS), a
opo para execuo do SPED Fiscal, conforme especificao a seguir:
Nome do Menu
Submenu
Nome da Rotina
Programa
Tabelas
Miscelnea
Arq. Magnticos
SPED FISCAL
SPEDFISCAL
SFT, SF3, SD1, SD2, SE1, SE2,

SE4, SA1, SA2, SB1, SB5, SG1,
SFU, DA3, DB1, DB2, DB3, DT6,
DT8, DTC, DTQ, DTR, DUD,
DUY
Atualizaes
Cadastros
Relac. Cd. ISS
MATA963
CDN
Atualizaes
SPED
Aj. Manuais Apur. IPI
MATA946
CCK
Atualizaes
SPED
Aj. Manuais Apur. ICMS
MATA964
CDO
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Atualizaes
SPED
Lanc. Apurao ICMS
MATA985
CC6
Atualizaes
SPED
Ajustes Apur. ICMS
MATA986
CC8
Atualizaes
SPED
Reflexo Ap. ICMS
MATA987
CC9
Atualizaes
SPED
Tipo Apur. ICMS
MATA988
CCA
Atualizaes
SPED
Responsab. ICMS
MATA989
CCB
Atualizaes
SPED
Influncia Rec. ICMS
MATA973
CCC
Atualizaes
SPED
Origem Trib. ICMS
MATA974
CCD
Atualizaes
SPED
Classificao Item
MATA979
CC4
Atualizaes
SPED
Classes de Consumo
MATA971
CC5
Atualizaes
SPED
Informaes Compl.
MATA966
CCE
Atualizaes
SPED
Processos Refer.
MATA967
CCF
Atualizaes
SPED
Pases Bco. Central
MATA956
CCH
Atualizaes
SPED
Natureza da Operao
FISA056
CD1
2. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/ Cadastros/ Parmetros e verifique os parmetros a seguir:

Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_ESTADO
Tipo
Caracter
Descrio
SP
Valor Padro
Sigla do estado da empresa usuria do Sistema, para efeito de

clculo de ICMS (7%, 12% ou 18%).
Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_CDATPL
Tipo
Caracter
Descrio
Valor Padro
Indica que, para os lanamentos de apurao de ICMS na tabela

CDA que estiverem em branco, sero considerados como
lanamentos de Nota Fiscal (2). Para considerar como
lanamentos de apurao, o valor tem que ser igual a 1.
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Verso 4.0
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_USASPED
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Indica uso do SPED Fiscal.
Exemplo de
contedo
Importante
Preencha este parmetro com T (True/Verdadeiro) para indicar que a Apurao de ICMS utiliza como base no s a tabela
de Livros Fiscais (SF3), mas sim, a tabela de Lanamentos de apurao por Documento Fiscal (CDA) emitida pelo
sistema. Vale ressaltar que este parmetro somente tem efeito na Apurao de ICMS, pois os lanamentos so efetuados
dependendo das configuraes das quais trata este Boletim Tcnico (tpico a seguir, 3).
Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_P9SPED
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Indica se os arquivos P9AUTOTEXT devem ser processados quando o

parmetro MV_USASPED estiver configurado como T (True).
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_PRFSPED
Tipo
Caracter
Descrio
A, B ou C.
Valor Padro
Define o perfil de apresentao no SPED Fiscal. Se o contedo for vazio,

apresentada a pergunta de perfil no Wizard da rotina.
Importante
Disponvel o parmetro para limitar ao usurio a definio do perfil. Se o parmetro existe e est preenchido, o wizard do
SPED Fiscal no permite ao usurio selecionar o perfil. Se o parmetro no for configurado ou criado, a pergunta no
wizard apresentada normalmente.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CONV115
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Identifica se o contribuinte est enquadrado no Convnio de ICMS

115/03.
10
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Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Este parmetro destina-se apenas aos Prestadores de Servios de Comunicao, Fornecedores de Energia Eltrica e
Fornecedores de Gs Canalizado.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SUBTRIB
Tipo
Caracter
Descrio
<definido pelo cliente>
Valor Padro
Este parmetro deve conter a Inscrio Estadual do contribuinte no

Estado em que houver substituio tributria.
Exemplo de contedo
SC123456789/RJ99999999/
As inscries estaduais devem estar separadas por barras (/).
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_INSCPAR
Tipo
Lgico
Descrio
Informa se o cdigo do participante

deve ser gerado com a Inscrio Estadual.
Valor Padro
.F.
Registros de histrico de alteraes cadastrais (0175 e 0205)

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_HISTTAB
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Habilita (.T.) ou desabilita (.F.) o histrico das alteraes do cadastro de

clientes/fornecedores/transportadoras e produtos.
Registro Tipo 0200 Identificao do Item

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_DTINCB1
Tipo
Caracter
Descrio
Valor Padro
Determina a rotina qual o campo da tabela SB1 que contm a data de

cadastro (incluso) do produto no sistema.
Default
O contedo default deste parmetro o campo B1_DATREF.
Importante
Este parmetro deve ser criado atravs do compatibilizador U_UPDSIGAFIS.
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11
Boletim Tcnico
Registro Tipo 0220 Fatores de converso de unidades

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_GER0220
Tipo
Lgico
Descrio
T ou F
Valor Padro
T Informa que dever ser gerado o registro 0220.

F Informa que no dever ser gerado o registro 0220.
Default
O contedo default deste parmetro (T).
Importante
Este parmetro tem tratamento interno na rotina por meio de uma macroexecuo, a qual assume que o contedo pode ser
o prprio campo da tabela Cadastro de Produtos (SB1) ou a chamada de um rdmake com a regra especfica. Para uma
chamada de rdmake, basta inserir em seu contedo a chamada da funo, por exemplo, CalcData().
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_PRDPRI
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indica campo da tabela SB5 que contm a classificao de produto

primrio do produto.
Importante
Este parmetro indica o campo da tabela Complemento de Produto (SB5), no qual o usurio indica se determinado
produto se refere a produto primrio. Essa informao importante na gerao do registro 0200, pois o guia prtico do
SPED Fiscal determina que o preenchimento do campo 10 COD_GEN obrigatrio apenas para produtos primrios.
Registro Tipo 0300, 0305, 0500 e 0600
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CDATF
Tipo
Lgico
Contedo
T ou F
Descrio
Parmetro para opo de utilizar o cdigo do ativo do prprio Cadastro

de Ativo Fixo (SN1) com integrao ao mdulo de Compras (T), caso
contrrio, o cdigo Manuteno CIAP (SF9) ser mantido(F).
O parmetro utilizado como opo para utilizar o cdigo do ativo do prprio Cadastro de Ativo Fixo (SN1) quando
houver integrao com o mdulo de Compras (SIGACOM), caso contrrio, o cdigo Manuteno CIAP (SF9) mantido.
12
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
O parmetro MV_SPEDPLC foi removido e substitudo por um tratamento criado. O sistema recebe as
informaes das tabelas de acordo com o procedimento realizado na Manuteno CIAP.
Para localizar informaes do Centro de Custo e na Conta Contbil o sistema segue as seguintes regras:
-
Pesquisa na tabela Ativo Mobilizado (SN1) e Saldos e Valores (SN3), referente integrao com
Ativo.
Pesquisa na tabela Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), referente integrao com o mdulo de
Compras (SIGACOM) (D1_CONTA, D1_CC).
Dependendo do contedo do parmetro MV_F9CTBCC, o Sistema pode pesquisar na tabela

Manuteno CIAP (SF9) ou localizar na tabela Cadastro do Produto (SB1).
Se as informaes tem origem na tabela SF9 de extrema importncia o preenchimento dos parmetros
MV_F9CC e MV_F9PL com os campos criados manualmente. Toda a regra descrita acima desconsiderada se o
parmetro MV_F9SKPNF est preenchido com .T. (True/Verdadeiro) que significa que todas as informaes,
incluindo Centro de Custo e Conta Contbil so lidas da tabela Manuteno CIAP (SF9).
Se no houver informao encontrada nestas tabelas, ainda possvel configurar um Centro de Custo padro
para os lanamentos e da mesma forma com a Conta Contbil, preenchendo os parmetros MV_F9GENCC e
MV_F9GENCT.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9SKPNF
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Tratamento para o bloco G do SPED Fiscal que indica se o Sistema ir

considerar as informaes da tabela SF9. Campo F9_VALICMS e
campos informados nos parmetros: MV_F9CC, MV_F9PL, MV_F9FRT,
MV_F9ICMST e MV_F9DIF.
Importante
Indica se o sistema desconsidera as informaes das Notas Fiscais e da integrao com o mdulo Ativo Fixo (SIGAATF)
e busca da tabela Manuteno CIAP (SF9) todas as informaes para gerar os registros do Bloco G.
Se preenchido como .T. (True/Verdadeiro), busca da tabela Manuteno CIAP (SF9). Caso contrrio, segue o fluxo
normal, podendo utilizar as tabelas Ativo Mobilizado (SN1), Saldos e Valores (SN3) ou Itens da Nota Fiscal de Entrada
(SD1).
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
13
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CC
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indicar o centro de custo.
Sugesto para o
contedo
F9_CC
Importante
Parmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manuteno CIAP (SF9), responsvel por
armazenar o Centro de Custo do Bem cadastrado.
1. Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9CC:
Tabela SF9 - Campo
Campo
<campo a critrio do cliente>
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Ttulo
C.Custo
Descrio
Centro de Custo
Help
Indicar o Centro de Custo
Sugesto para o
contedo
F9_CC
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9PL
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indicar o plano de contas.
Sugesto para o
contedo
F9_PL
14
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Parmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manuteno CIAP (SF9), responsvel por
armazenar o Plano de Contas do Bem cadastrado.
2.
Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9PL:

Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Caracter
Tamanho
20
Formato
@!
Ttulo
P.Contas
Descrio
Plano de Contas
Help
Indicar o Plano de Contas
Sugesto para o
contedo
F9_PL
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CTBCC
Tipo
Caracter
Contedo
1 ou 2
Descrio
Parmetro utilizado para indicar ao processamento do SPED FISCAL

qual o origem da Conta Contbil e o Centro de Custo caso no exista a
Integrao com o Mdulo Ativo Fixo (Tabelas SN1 e SN3) ou a Nota
Fiscal. Sendo possveis as opes:
1=Produto (SB1),
2=Manuteno CIAP (SF9)
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCC
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Informe o nmero do Centro de Custo genrico para quando o fluxo

padro do sistema no encontrar no cadastro
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
15
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCT
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Informar cdigo da conta contbil genrica para quando o fluxo padro

do sistema no encontrar no cadastro.
Registro Tipo C100

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_OPSEMF
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Identifica quais os CFOPs, de entrada e sada, indicam as operaes

sem frete, ou seja, que no campo 17 (Indicador do tipo de frete)
preenchido com 9, conforme descrito na legislao / manual SPED.
Exemplo de contedo
5101/6101/1101
Os CFOPs devem estar separados por barras (/).
Importante
Se o parmetro MV_OPSEMF no for suficiente para informar todos os CFOPs necessrios, crie as sequncias lidas em
conjunto. Exemplo: MV_OPSEMF1, MV_OPSEMF2, MV_OPSEMF3 e assim sucessivamente.
Disponvel o Ponto de Entrada SPDFIS05 para o registro C100, que possibilita efetuar alterao no indicador de
pagamento e indicador de frete. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Disponvel o Ponto de Entrada SPDFIS08 no registro C100, para gravar informaes no campo Data da entrada ou da
sada (DT_E_S). Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro Tipo C110
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPDIFC
Tipo
Numrico
Contedo
Descrio
Impresso do campo TXT_COMPL do Reg. C110: 0 Campo

CCE_DESCR; 1 Campo CDT_DCCOMP; 2 Campo
F1/F2_MENNOTA
16
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Este parmetro indica como gerado o campo 03 TXT_COMPL do registro C110. Seguem as configuraes abaixo:
0 Utiliza contedo do campo Texto Complementar (CCE_DESCR) correspondente (mesmo texto do campo
03 do registro 0450).
1 Utiliza contedo do campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) do registro de Informaes
Complementares (texto varivel).
2 Utiliza contedo do campo preenchido no cabealho da nota fiscal (para entrada F1_MENNOTA; para sada
F2_MENNOTA).
Registro Tipo C190
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_NRPRBIC
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Desabilita reclculo da parcela do ICMS referente reduo da base de

clculo no SPED FISCAL, registro C190 .T. para no recalcular .F. para
recalcular
Importante
Este parmetro indica se na gerao do registro C190, campo 10 VL_RED_BC o valor da parcela referente reduo da
base de clculo do ICMS recalculado na gerao do arquivo. Se informado .F. (False/Falso) o valor recalculado
considerando percentual de reduo da tabela Processamento do SPED Fiscal (CD2) ou do Cadastro de TES (SF4),
forma que feita antes da criao deste parmetro, se informado .T. (True/Verdadeiro), ento no se faz o reclculo e
considera para gerao do campo 10 do registro C190 o valor do campo Vlr Isen ICM (FT_ISENICM) ou Vlr Out
ICMS (FT_OUTRICM).
Registro Tipo C195
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CFC195
Tipo
Caracter
Descrio
CFOPs que sero desconsiderados na gerao dos registros C195/0460

quando a TES estiver configurada com o campo F4_CODOBSE.
Contedo
Exemplo
1556
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
17
Boletim Tcnico
Importante
Indique os CFOPs que no geram os registros C195/D195 e 0460 quando o TES utilizado na operao possui o campo
Cod Observ (F4_CODOBSE) preenchido, pois este permite que a Informao Complementar seja gerada
automaticamente no processamento do SPED. Se o parmetro MV_CFC195 no existe na base de dados, no existir filtro
de CFOPs para o processamento.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPDTC95
Tipo
Caracter
Descrio
Preenchimento do campo complementar do cdigo de observao: 1 =

SFT/CCE; 2 = CCE; 3 = SFT; 4 = vazio.
Contedo
Exemplo
Importante
Este parmetro indicar qual ser o mtodo de preenchimento do campo 03 TXT_COMPL para os registros C195 e
D195.
Quando selecionar 1, o SPED priorizar as informaes de Observao de Livro Fiscal (SFT) e caso no encontre
ir utilizar cadastro de informao complementar (CCE).
Quando selecionar 2 apenas utilizar o cadastro de informao complementar (CCE).
Quando selecionar 3 apenas utilizar o livro fiscal (SFT)
Quando selecionar 4 sempre ser vazio (branco).

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_C140TIT
Tipo
Caracter
Contedo
NF /CF /
Descrio
Indica os tipos de ttulos que sero desconsiderados na gerao do

registro C140. (Se estiver em branco todos os ttulos sero
considerados).
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_UFRESPD
Tipo
Caracter
Contedo
GO
Descrio
Define as UF (MV_ESTADO) que devem considerar como regime

especial os movimentos de Clientes/Fornecedores optantes pelo Simples
Nacional no SPED FISCAL.
Registro Tipo D130
18
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Preenchimento do registro efetuado somente por empresas que prestam servios de transporte.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_COMPFRT
Tipo
Caracter
Contedo
{ , , , }
Descrio
Array com os cdigos de componentes que sero relacionados com

registros do DT8, no seguinte formato: {FretePV, SEC/CAT,
Despacho, Pedgio}.
O contedo deste parmetro deve ser um array, no formato indicado e em cada posio deve estar o cdigo que se refere a
cada um dos valores citados. Estes cdigos so cadastrados na tabela Componentes do Frete (DT8), que desmembra o
frete separando os valores de cada componente.
Podemos informar mais de um cdigo que se relaciona a um mesmo componente de frete, neste caso informe os cdigos
separados por barra.
Exemplo: {PV, SC, DS/DP, PD}
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_INTTMS
Tipo
Lgico
Contedo
Descrio
Identifica se o mdulo TMS Gesto de Transportes est integrado aos

outros mdulos.
Preencha o contedo deste parmetro com:

T = Se o mdulo TMS Gesto de Transportes utilizado.
F = Se o mdulo TMS Gesto de Transportes no utilizado.
Registro Tipo D162
Importante
O preenchimento deste registro exclusivo para empresas que prestam Servios de Transporte.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_NGD162
Tipo
Caracter
Contedo
5359/6359
Descrio
Identifica os CFOPs, que no gera registro D162.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
19
Boletim Tcnico
Registro Tipo E113

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ESTE113
Tipo
Caracter
Contedo
Vazio
Descrio
Informar estados que precisam realizar a gerao do Registro E113:

Informaes adicionais dos Ajustes de apurao de ICMS Identificao
de Documentos Fiscais.
Registro Tipo E116

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SFUFGNR
Tipo
Caracter
Descrio
Indica as Unidades da Federao que devem gerar o campo 05COD_REC do registro E116/E250 com a Classe de Vencimento.
Contedo
Exemplo
SC/ES/AL
Importante
Indique as Unidades da Federao que iro gerar o campo 05 COD_REC do Registro E116/E250 considerando, alm do
Cdigo da Receita (F6_CODREC), o cdigo de Classe de Vencimento (F6_CLAVENC). Ou seja, no momento de gerar o
registro, o contedo desses campos sero concatenados.
Registro Tipo E210
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_STNIEUF
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Unidades Federativas onde no necessrio ter Inscrio Estadual para

recolhimento do ICMS ST. Preencher com as UF concatenadas,
conforme exemplo abaixo.
Exemplo
MGPR/SPRJ (de Minas Gerais para Paran, de So Paulo para Rio de

Janeiro).
20
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Utiliza-se este parmetro na Apurao do ICMS e no SPED Fiscal. Pois este tem o objetivo de permitir que o sistema trate
quando exista movimentao de ICMS-ST entre dois Estados onde no existe IE.
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paran, assim, para que as
devolues/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, est disponvel o parmetro acima.
Aps preench-lo, gere os documentos sem gerar a Guia de Recolhimento, pois ela ser gerada na apurao.
Com o parmetro preenchido corretamente e com as UF no parmetro MV_STUF, ao realizar a Apurao do ICMS, o
sistema gera as Guias de Recolhimento e leva as informaes para o SPED Fiscal, mesmo o Estado no tendo inscrio
estadual (MV_SUBTRIB sem as informaes).
Importante
Com este parmetro habilitado no gerado o Registro C197/D197.
Registro Tipo E240
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ESTE240
Tipo
Caracter
Contedo
Vazio
Descrio
Informar estados que precisam realizar a gerao do Registro E240:

Informaes adicionais dos Ajustes de apurao de ICMS ST
Identificao de Documentos Fiscais.
Importante
Com este parmetro habilitado no gerado o Registro C197/D197.
Registro Tipo G125
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ITEM
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indica qual campo da tabela SF9 considerado para indicar o item da

nota de entrada. Por padro este campo criado com contedo
F9_ITEMNFE. Caso tenha necessidade, o usurio pode criar um campo
na tabela SF9 atravs do configurador para informar o nmero do item
de entrada e informar o novo campo neste parmetro.
Exemplo de contedo
F9_ITEMNFE
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
21
Boletim Tcnico
Importante
Este parmetro atende as situaes onde o bem j havia sido gravado sem o nmero do item da Nota Fiscal de Entrada
e como a rotina no permite informar o nmero do item na alterao do bem, o sistema apresenta inconsistncia no
bloco G. Crie manualmente um campo na tabela Manuteno CIAP (SF9), para indicar o campo Item NFE (F9_ITEMNFE)
neste parmetro. Na gerao do bloco G, para esses casos, a rotina considera o nmero do item do campo da tabela SF9
informado neste parmetro.
Para o bem que tem o nmero do item informado corretamente no campo Item NFE (F9_ITEMNFE), a rotina efetua o
processamento deste campo normalmente. O parmetro usado somente para o caso citado acima, dos bens j gravados
sem o item de entrada.
Registro Tipo D190
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_STFRETE
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Para notas fiscais de servio o primeiro caractere do cdigo do Cd da

Sit Trib (CST_ICMS) dever ser igual a 0 (zero).
Importante
Efetuada a criao do parmetro MV_STFRETE para definir se o campo Cd.Situao Tributria das notas de
conhecimento de frete considerado do Cadastro de Produtos, campo Origem (B1_ORIGEM), ou se iniciar em 0 (zero)
mesmo sendo uma importao.
Registro Tipo G125
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ITEM
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indica qual campo da tabela SF9 considerado para indicar o item da

nota de entrada. Por padro este campo criado com contedo
F9_ITEMNFE. Caso tenha necessidade, o usurio pode criar um campo
na tabela SF9 atravs do configurador para informar o nmero do item
de entrada e informar o novo campo neste parmetro.
Exemplo de contedo
F9_ITEMNFE
22
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Este parmetro atende as situaes onde o bem j foi gravado sem o nmero do item da Nota Fiscal de Entrada e como a
rotina no permite informar o nmero do item na alterao do bem, o sistema apresenta inconsistncia no Bloco G. Crie
manualmente um campo na tabela Manuteno CIAP (SF9), para indicar o campo Item NFE (F9_ITEMNFE) neste
parmetro. Na gerao do bloco G, para esses casos, a rotina considera o nmero do item do campo da tabela
Manuteno CIAP (SF9) informado neste parmetro.
Para o bem que tem o nmero do item informado corretamente no campo Item NFE (F9_ITEMNFE), a rotina processa este
campo normalmente. O parmetro usado somente para o caso citado acima, dos bens j gravados sem o item de
entrada.
Registro Tipo 0300 e 0305
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9PROD
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indicar o cdigo do produto.
Sugesto para o
contedo
F9_PROD
Exemplo de campo a relacionar no parmetro MV_F9PROD:

Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Caracter
Tamanho
30
Formato
@!
Ttulo
C.Produto
Descrio
Cdigo do Produto
Help
Indicar o Cdigo do Produto
Sugesto para o contedo: F9_PROD:

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ESP
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indicar a Espcie da Nota Fiscal
Sugesto para o
contedo
F9_ESPNF
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
23
Boletim Tcnico
Exemplo de campo a relacionar no parmetro MV_F9ESP

Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Ttulo
Espcie
Descrio
Espcie da Nota Fiscal
Help
Indicar a Espcie da Nota Fiscal
Sugesto para o
contedo
F9_ESP
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9FRT
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Indica o campo da tabela SF9 (Manuteno CIAP) que dever gravar o

valor do ICMS sobre Frete ou Conhecimento de Transporte na entrada
do bem.
Sugesto para o
contedo
F9_FRT
Tabela SF9 - Campo

Campo
Tipo
Numrico
Tamanho
18,2
Formato
@E 999,999,999.99
Ttulo
Vlr. Frete
Descrio
Valor do ICMS sobre Frete
Help
Informar valor do ICMS sobre Frete
24
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ICMST
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio

valor do ICMS da operao por Substituio Tributaria na entrada do
bem.
Sugesto para o
contedo
F9_ICMSST
Tabela SF9 - Campo

Campo
Tipo
Numrico
Tamanho
18,2
Formato
@E 999,999,999.99
Ttulo
ICMS ST
Descrio
Valor do ICMS ST
Help
Informar valor do ICMS ST
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9DIF
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio

valor do ICMS - Diferencial de Alquota na entrada do bem.
Sugesto para o
contedo
F9_DIFALIQ
Tabela SF9 - Campo

Campo
Tipo
Numrico
Tamanho
18,2
Formato
@E 999,999,999.99
Ttulo
DIF ALIQUOTA
Descrio
DIFERECIAL DE ALQUOTA
Help
DIFERECIAL DE ALQUOTA
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
25
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CIAPDAC
Tipo
Caracter
Contedo
S ou N
Descrio
Indica se o frete compe a base de clculo do ICMS. O contedo desse

parmetro ser utilizado quando no existir o documento atrelado ao
SF9(S/N).
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPEDQTD
Tipo
Numrico
Contedo
Descrio
Parmetro utilizado para definir o tratamento da quantidade quando esta

for ZERO. O contedo do parmetro ser inserido nos campos de
quantidade.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SFRBCD2
Tipo
Lgico
Contedo
T ou F
Descrio
Indica se deve calcular a reduo de base de clculo do ICMS conforme

% da tabela CD2 Processamento do SPED Fiscal.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CHVNF
Tipo
Caracter
Descrio
Campo da tabela SF9 que identifica a chave de acesso da NFe.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CIAPVST
Tipo
Caracter
Descrio
CFOP que tenham a escriturao usada na coluna outras para o ICMS

ST (Recolhimento antecipado). Tratamento do art. 274 do RICMS.
26
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9FUNC
Tipo
Caracter
Contedo
F9_FUNCIT
Descrio
Indica para o SPED FISCAL qual o campo da tabela SF9 que conter a
funo do bem na atividade do estabelecimento, PADRAO=F9_FUNCIT.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9VLLEG
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Campo da tabela SF9 que indica o valor CIAP j apropriado no sistema

legado. O valor que completa o lanado no F9_VALICMS quando utiliza
o QTDPARC.
Importante
Utiliza-se este tratamento quando no informado o valor apropriado no sistema legado. Este valor utilizado para compor
o total de Crdito CIAP. Ex.: Ao incluir o CIAP, o campo Valor ICMS (F9_VALICMS) R$300,00 o QTDPARC 30 e o
SLDPARC 30, portanto o Crdito CIAP para as 30 parcelas restante +/- R$10,00, porm NO se tem o valor total do
CIAP, o que se refere s 18 parcelas j apropriadas no outro sistema. Este campo a informar no parmetro MV_F9VLLEG
deve representar o restante, que neste R$180,00 dando um total de credito de R$ 480,00 em 48 parcelas.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCC
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Centro de custo genrico para quando o fluxo padro do sistema no

encontrar no cadastro.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCT
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Conta contbil genrica para quando o fluxo padro do sistema no

encontrar no cadastro.
Registro Tipo 1900 e Filhos

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_APUSEP
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
27
Boletim Tcnico
Descrio
Informar o nmero dos livros que indicam as Apuraes Separadas para

gerar os registros 1900 e filhos no SPEDFISCAL.
Exemplo
1/2/3
Importante
Para gerar corretamente os registros 1900 e filhos, informe o nmero Livro referente Subapurao no parmetro criado,
apurar separadamente o ICMS informando o nmero do Livro na rotina Apurao e as notas em questo devem possuir o
cdigo de lanamento indicando a Subapurao.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_RLCSPD
Tipo
Caracter
Contedo
{{'','',''}, {'','',''}, {'','',''}}
Descrio
Relao dos Livros do Parmetro MV_APUSEP com os livros do SPED Fiscal. Usado para gerar
reg. 1900.
Exemplo
{{'3','1','LIVRO SEPARADO 1'}, {'4','2','LIVRO SEPARADO 2'}, {'5','3','LIVRO SEPARADO 3'}}
Importante
Para que o registro seja gerado corretamente, necessrio que o parmetro MV_RLCSPD seja informado da seguinte
maneira:
{{1 CAMPO, 2 CAMPO, 3 CAMPO},{1 CAMPO, 2 CAMPO, 3 CAMPO},{1 CAMPO, 2 CAMPO, 3 CAMPO} }
Onde:
1 Campo se referente ao Livro do SPED.
2 Campo se referente Livro referente Subapurao, o mesmo j informado no parmetro MV_APUSEP.
3 Campo se refere descrio a ser utilizada no registro 1900 campo 3 (DESCR_COMPL_OUT_APUR)
Logo se existirem 3 SubApuraes necessrio preencher os trs no parmetro citado. Exemplo:
{{'3','1','LIVRO SEPARADO 1'}, {'4','2','LIVRO SEPARADO 2'}, {'5','3','LIVRO SEPARADO 3'}}
Onde:
{'3','1','LIVRO SEPARADO 1'} Se refere ao 1 livro de SubApurao, no qual 3 o livro do SPED Fiscal, 1 o Livro de
Subapurao definido no parmetro MV_RLCSPD e 'LIVRO SEPARADO 1' a descrio.
De acordo com o layout do SPED, os cdigos de apurao que podem ser enviados so: 3,4 e 5.
28
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cdigo 3 Apurao em separado 1

Registro Tipo 0005

Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_USAXX8
Tipo
Lgico
Contedo
.F. ou .T.
Descrio
Se .T., Informa que o Nome Fantasia da Empresa, no Registro 0005 do

SPED ser o da tabela XX8, campo XX8_DESCR.
Exemplo
.T.
Para os Complementos dos Documentos Fiscais:

Para que o sistema identifique quais grupos considerar para os complementos de Veculos Automotores, Armas de Fogo,
Combustveis e Medicamentos, preencha os seguintes parmetros:
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_VEICNV
Tipo
Caracter
Contedo
Grupo/Grupo/Grupo/...
Descrio
Grupos de produtos, separados por '/', que identificam operaes com

veculos automotores novos.
Exemplo
0026/0027/0028/
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ARMFOG
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio

armas de fogo.
Exemplo
0010/0011/0012/
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_COMBUS
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio

combustveis.
Exemplo
0020/0021/0022/
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
29
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_MEDICA
Tipo
Caracter
Contedo
Grupo/Grupo/Grupo/
Descrio

medicamentos.
Exemplo
0023/0024/0025/
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ATUCOMP
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Indica se usar atualizao automtica para os Complementos dos

Documentos Fiscais do SPED.
Importante
Configure o parmetro MV_ATUCOMP para poder utilizar o Ponto de Entrada MATUCOMP.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_REGSPED
Tipo
Caracter
Contedo
C110/
Descrio
Indica os registros do SPED Fiscal que no devem ser gerados. (Se

estiver em branco todos os ttulos sero considerados).
Utiliza-se o parmetro MV_SPEDNAT para definir o caminho percorrido pelo sistema para buscar a descrio da natureza de
operao.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPEDNAT
Tipo
Lgico
Contedo
Descrio
Configurar referente descrio da Natureza da operao. T =

Descrio da tabela 13 do SX5 ou F = Descrio do campo TXT Padro
(F4_TEXTO).
30
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Conforme orientao do Guia Prtico do Sped Fiscal, o preenchimento do Registro 0400 Natureza da
Operao/Prestao no se refere ao cdigo de CFOP e sim a um controle do prprio contribuinte.
Para contemplar esse registro, o contribuinte possui trs formas de tratar essas informaes. Para mais detalhes consulte a
descrio do Registro 0400 neste Boletim Tcnico.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_RESF3FT
Tipo
Lgico
Contedo
.T. = Indica que sero consideradas as informaes da tabela SFT, ou

seja, item a item dos Livros Fiscais.
.F.= Indica que sero consideradas as informaes da tabela SF3, ou
seja, com as informaes aglutinadas.
Descrio
Indica se, na apurao de ICMS-ST, as informaes sero consideradas

da tabela SF3 (Livros Fiscais) ou da tabela SFT (Itens Livros Fiscais)
para o campo Crd./Db. Substituio tributria (CREDST).
Este parmetro foi criado para que seja possvel, na mesma Nota Fiscal,
haver dois ou mais itens de produtos com ST, com os campos
Crd./Db. Substituio tributria diferentes. Este campo no faz parte
da chave principal, portanto os itens podem ser aglutinados
considerando a informao somente do primeiro item referente a este
campo.
Para Escriturao Extempornea de Documentos

Escriturao extempornea de documentos so os documentos que deveriam ter sido escriturados em perodos anteriores ao
informado.
Nestes casos, os campos Data Documento (DT_DOC) e Data da entrada ou da sada (DT_E_S) no devem pertencer ao
perodo da escriturao informado no registro 0000.
No Protheus essa situao de extemporaneidade identificada na rotina Nota Fiscal Manual de Entrada (MATA910) em
Complementos e Informaes Complementares, no campo Extempornea, onde deve ser identificada a escriturao
extempornea.
Importante
Consideraes sobre o Cdigo da Situao do Documento
O Cdigo da Situao do Documento (COD_SIT) pode assumir os valores da tabela (item 4.1.2- Tabela Situao do
Documento do Ato COTEPE/ICMS n 09, de 2008), conforme os cdigos abaixo para Escriturao extempornea de
documentos indicado pelo campo Sit_Extempor (CDT_SITEXT).
01 Escriturao extempornea de documento regular;
07 Escriturao extempornea de documento complementar;
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
31
Boletim Tcnico
Para o preenchimento do campo Data da entrada ou da sada (DT_E_S) utilize a data do campo Dta Recebi
(CDT_DTAREC) que indica a Data de Recebimento para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal.
Tabela CDT - Campo
Campo
CDT_DTAREC
Tipo
Data
Tamanho
Ttulo
Dta Recebi
Descrio
Data Recebimento
Help
Data de Recebimento para Lanamento extemporneo de documento

fiscal.
Tabela CDT - Campo

Campo
CDT_SITEXT
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Opes
R=Ext regular;P=Ext complementar
Ttulo
Sit_Extempor
Descrio
Sit Extempornea
Help
Indique R se a Escriturao Extempornea de documento regular ou P

se a Escriturao Extempornea de documento complementar.
Seo 2 Complementos dos Documentos Fiscais

Atendendo a disposio referente ao SPED Fiscal (Ato Cotepe 11/2007) est disponvel a rotina Lanamento de
Complementos dos Documentos Fiscais. Por meio desta funcionalidade pode-se complementar os Documentos Fiscais
de Entrada (MATA910) e de Sada (MATA920), com informaes especficas exigidas pela legislao Sped. So
complementadas as operaes de:
gua canalizada.
Armas de fogo.
Combustveis.
Comunicao e telecomunicao.
Energia eltrica.
Gs canalizado.
32
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importao.
Exportao.
Medicamentos.
Veculos.
Ressarcimento.
Tambm possvel relacionar as informaes complementares ao documento no que diz respeito a:
Processos referenciados.
Guias de recolhimento referenciadas.
Documentos de entrada/sada referenciados.
Cupons fiscais referenciados.
Local de entrega da mercadoria.
Informaes Complementares.
Novas Rotinas de Cadastro

Para efetuar o lanamento dos complementos do documento fiscal, esto disponveis cadastros com informaes especficas,
acessveis pelas opes Atualizaes/SPED.
Classificao Item MATA979
Neste cadastro, informe as classificaes dos itens movimentados de energia eltrica e comunicao/telecomunicao,
identificando qual a finalidade do item no documento fiscal. O programa de importao ImpSped (detalhado no tpico
Procedimentos para Implementao) preenche automaticamente as classificaes hoje existentes.
Na incluso ou alterao, as seguintes informaes so necessrias:
Grupo
Indica o grupo a que pertence a classificao do item, subdividindo-o em tipos de prestao de servio, sendo:
1=Assinatura.
2=Habilitao.
3=Medido.
4=Pr Pago.
5=Outros.
6=Energia.
7=Equipamento.
8=Cobrana.
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
33
Boletim Tcnico
9=Deduo.
10=No medido.
11=Meios de Rede.
Cdigo
Cdigo que identifica a classificao do item de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Ao criar alguma classificao
manualmente, atente-se ao fato de que apenas devem se cadastrar classificaes vigentes na legislao do SPED.
Descrio
Identificao da classificao do item, apresentando quais os tipos de servio prestado.
Classes de Consumo MATA971
Neste cadastro informam-se as classes de consumo dos Servios de gua Canalizada, Gs Canalizado,
Comunicao/Telecomunicao e Energia Eltrica. O programa de importao ImpSped (detalhado no tpico
Procedimentos para Implementao) preenche automaticamente as classes hoje existentes.
Tp. Classe - Detalhe o tipo de complemento que utiliza a classe de consumo, podendo ser:
1=gua canalizada.
2=Gs Canalizado.
3=Comunicao/Telecomunicao.
4=Energia eltrica.
5=Outros.
Cd.Clas.Con. - Cdigo que identifica a classe de consumo de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Se criada alguma classe de
consumo manualmente, atente-se ao fato de cadastrar apenas classes de consumo vigentes na legislao do SPED.
Descrio - Identificao da classe de consumo, apresentando quais faixas de consumo so tratadas pelo cdigo.
Informaes Complementares MATA966
Neste cadastro, registram-se todas as informaes complementares referentes ao documento fiscal, ou seja, devem ser
codificadas todas aquelas exigidas pela legislao fiscal, apresentadas no quadro Dados Adicionais da Nota Fiscal. As
informaes complementares aqui cadastradas so utilizadas para discriminar: Processos, Documentos de Arrecadao,
Documentos, Cupons Fiscais e Locais de Entrega referenciados ao Documento Fiscal emitido.
Cdigo - Cdigo que identifica a informao complementar a ser utilizado em todo o Sistema.
Descrio - Este campo de preenchimento livre para descrio da informao complementar como, por exemplo, Normas
Legais, Poder Normativo, Nmero, Capitulao, Data e demais referncias pertinentes com indicaes do tributo a ser
complementado.
34
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Processos Referenciados MATA967

Neste cadastro informam-se todos os processos que por ventura estejam abertos em nome do contribuinte e que devam
constar nos Dados Adicionais do Documento Fiscal, adicionando mais detalhamentos s informaes complementares.
Tp. Processo - Origem do processo aberto em nome do contribuinte, podendo ser:
0=Sefaz.
1=Justia Federal.
2=Justia Estadual.
3=Secex/SRF.
9=Outros.
Nmero - Nmero que identifica o processo em sua origem.
Complementos do Documento Fiscal MATA926
Depois de efetuados os cadastros necessrios, informe os complementos do documento fiscal. As informaes apresentadas
na rotina de Complementos (MATA926) so utilizadas posteriormente na gerao do arquivo magntico Sped Fiscal.
Portanto, caso o contribuinte emita ou receba algum dos Tipos de Documento que exigem informaes complementares ao
padro, atente-se para o processamento dessa rotina.
Ao clicar na opo Complementos, na manuteno das rotinas Nota Fiscal Manual de Entrada e Nota Fiscal Manual de
Sada, visualize a tela com os possveis complementos do documento fiscal posicionado no browse. Essa janela est dividida
em duas partes, sendo que de um lado esto s opes de complementos e do outro os campos para informao dos dados.
Para cada um dos complementos, o sistema habilita ou desabilita automaticamente o item na tela, seguindo uma regra prdeterminada em cada uma das situaes. A seguir, cada um dos itens ser detalhado, apresentando sua regra de
preenchimento e informaes necessrias.
GUA CANALIZADA
Este item est habilitado apenas para os documentos lanados com o modelo 29. No sistema, a espcie que trata
automaticamente o modelo 29 a NFFA Nota Fiscal de Fornecimento de gua.
Neste complemento, necessrio informar:
Classe cons. - Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que est sendo complementado, de acordo com
as classes de consumo cadastradas anteriormente. necessrio identificar em qual faixa de consumo o documento se
enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo gua canalizada - so permitidas neste cadastro.
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo gua canalizada - sero
permitidas neste cadastro.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
35
Boletim Tcnico
Val terc. - Este campo permite o lanamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma
parte do valor total do documento corresponde prestao de servios por outra empresa que no a emissora do documento.
Importante
Apenas as empresas que emitam documentos de fornecimento de gua canalizada possuem a obrigatoriedade de
apresentar essas informaes.
ARMAS DE FOGO
Este item est habilitado apenas para os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como armas de fogo, de
acordo com o grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_ARMFOG.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso podem-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento, no estejam duplicados
no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
Tipo arma - Tipo de arma de fogo que est sendo movimentada pelo documento fiscal, podendo ser:
0=Uso permitido.
1=Uso restrito.
Nm. Arma - Nmero de srie de fabricao da arma de fogo
Descr. comp. - Descrio da arma, compreendendo: Nmero do Cano, Calibre, Marca, Capacidade de cartuchos, Tipo de
funcionamento, Quantidade de canos, Comprimento, Tipo de alma, Quantidade e Sentido das raias e demais elementos que
permitam sua perfeita identificao.
Importante
Apenas as empresas blicas possuem a obrigatoriedade de apresentar essas informaes.
COMBUSTVEL
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como combustveis, de acordo com o grupo de
produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_COMBUS.
configurado. Neste caso podem-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento, no estejam duplicados
no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
36
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico

Transp. - Cdigo da transportadora que efetuou o transporte do combustvel.
Placa - Placa de identificao do veculo que efetuou o transporte.
Cd. Sefaz - Cdigo de autorizao fornecido pelo SEFAZ para a operao com combustveis.
Passe - Nmero do passe fiscal para operao com combustveis.
Hora sada - Hora da sada do combustvel do estabelecimento, no momento da venda.
Temperatura - Temperatura, em graus Celsius, utilizada para determinar o volume do combustvel movimentado.
Nm. Vol - Quantidade de volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Peso bruto - Peso bruto, sempre em quilos, dos volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Peso lquido - Peso lquido, sempre em quilos, dos volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Nome motor. - Nome do motorista que efetuou o transporte do combustvel.
CPF mot. - CPF do motorista que efetuou o transporte do combustvel.
Tanque - Nmero do tanque em que o combustvel foi armazenado no momento da aquisio.
Volume - Volume do combustvel que foi armazenado no momento da aquisio.
Importante
Este complemento preenchido apenas por empresas do segmento de combustveis (Distribuidoras, Refinarias e
Revendedoras). Caso exista a aquisio para uso ou consumo de combustveis, no obrigatrio o preenchimento destas
informaes.
COMUNICAO/TELECOMUNICAO
Apenas documentos lanados com os modelos 21 e 22. No sistema, as espcies que tratam automaticamente os modelos 21
e 22 so a NFSC, a NTSC Nota Fiscal de Servios de Comunicao e a NTST Nota Fiscal de Servios de
Telecomunicao.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam de complemento de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso pode-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento e no estejam duplicados
no complemento.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
37
Boletim Tcnico

as classes de consumo cadastradas anteriormente (MATA971). necessrio identificar em qual faixa de consumo o
documento se enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 3 Comunicao/Telecomunicao - sero
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 3
Comunicao/Telecomunicao - sero permitidas neste cadastro.
Grp. class. - Grupo a que pertence classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Classifica - Cdigo que identifica a classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Recep. rec. - Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep. - Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Tipo servio - Tipo do servio de comunicao ou telecomunicao executado, podendo ser:
0=Telefonia.
1=Comunicao dados.
2=TV assinatura.
3=Internet.
4=Multimdia.
9=Outros.
Tipo rec. - Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Receita prpria de servios prestados.
1= Receita prpria de cobrana de dbitos.
2= Receita prpria de venda mercadorias.
3= Receita prpria de venda de servios pr-pagos.
4=Outras receitas prprias.
5=Receitas de terceiros co-faturamento.
9=Outras receitas de terceiros.
Data Inicial - Data em que se iniciou a prestao do servio mencionado no documento fiscal. Esta informao deve ser
obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
38
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Data Final - Data em que se encerrou a prestao do servio mencionado no documento fiscal. Esta informao dever ser
obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
Per. Fiscal - Perodo fiscal em que deve ser apresentada a prestao do servio de Comunicao/Telecomunicao. Esta
informao deve ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/ Telecomunicao.
rea Terminal - Cdigo de rea do terminal faturado na prestao do servio. Exemplo: 11, 19, de acordo com a rea de
cobertura. Esta informao deve ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de
Comunicao/Telecomunicao.
Nm. term. - Identificao do terminal faturado na Prestao do Servio. Esta informao deve ser obrigatria apenas s
empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Vol.Cv.115 - Nmero do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Este dado deve ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de Comunicao/ Telecomunicao.
Chave 115 - Chave de codificao do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio
115/2003. Este dado deve ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de Comunicao/ Telecomunicao.
Tipo Assinante - Tipo do assinante. Podendo ser:
1= Comercial/Industrial.
2= Poder Pblico.
3= Residencial/ Pessoa Fsica.
4= Pblico.
5= Semipblico.
6= Outros.
ENERGIA ELTRICA
Apenas documentos lanados com o modelo 06. No Sistema, a espcie que trata automaticamente o modelo 06 a NFCEE
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam de complemento de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso, podem-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento e no estejam
duplicados no complemento.
as Classes de Consumo (MATA971) cadastradas. Identifique em qual faixa de consumo o documento se enquadra e
classifique-o. Somente as classes cadastradas com Tipo 4 energia eltrica - so permitidas neste cadastro.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
39
Boletim Tcnico
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com Tipo 4 energia eltrica - so
Grp. class. - Grupo a que pertence classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Classifica - Cdigo que identifica a classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Recep. rec. - Cdigo do cliente que recebe a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep. - Loja do cliente que recebe a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Tipo rec.
Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Prpria;
1=Terceiros.
Recep. rec.
Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Cons. Total - Consumo total em kWh destacado no documento fiscal.
Informe este dado apenas por empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
115/2003. Informe este dado apenas por empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Tp. Ligao - Tipo da ligao. Podendo ser:
0= Monofsico;
1= Bifsico;
2= Trifsico.
Grp. Tenso - Grupo de tenso. Podendo ser:
01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais).
02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV).
03 - A3 - Alta Tenso (69kV).
04 - A3a - Alta Tenso (30 a 44kV).
05 - A4 - Alta Tenso (2,3 a 25kV).
06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06.
40
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
07 - B1 - Residencial 07.
08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08.
09 - B2 - Rural 09.
10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural.
11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao.
12 - B3 - Demais Classes.
13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio.
14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada.
GS CANALIZADO
Apenas documentos lanados com o modelo 29. No Sistema, a espcie que trata automaticamente o modelo 29 a NFCFG
Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso podem-se excluir e incluir itens, desde que faam parte do documento e no estejam duplicados no
complemento.
Classe cons. - Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que se est complementando, de acordo com as
Classes de Consumo (MATA971) cadastradas. necessrio identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra
e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 2 gs canalizado - sero permitidas neste cadastro.
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 2 gs canalizado - sero
Tipo rec. - Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Prpria.
1=Terceiros.
Recep. rec. - Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep. - Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Esta informao obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao. Para
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
41
Boletim Tcnico
empresas fornecedoras de gs canalizado opcional, pois nem todos os estados regulamentaram a entrega do Convnio
ICMS 115/03.
115/2003. Esta informao obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
Para empresas fornecedoras de gs canalizado opcional, pois nem todos os estados regulamentaram a entrega do
Convnio ICMS 115/03.
IMPORTAO
Importante
Apenas os documentos de entrada lanados com o fornecedor do exterior.
O sistema habilita o lanamento de inmeros documentos de importao. Neste caso, podem-se excluir e incluir declaraes,
desde que no estejam duplicadas no complemento.
O sistema est apto ao tratamento dos Complementos de Importao por item da nota fiscal. Para os preenchimentos dos
registros verifique a obrigatoriedade dos campos e os campos que possuem particularidades nas validaes:
Base, alquota e valores de imposto para PIS e COFINS devem estar compatveis;
O sistema no permite que o usurio preencha os campos DI, Adio e Sequncia da Adio iguais para dois ou mais
itens da mesma nota fiscal. considerado duplicidade.
Neste complemento, ser necessrio informar:

Tp. doc. Imp - Tipo de documento que acobertou a operao de importao, podendo ser:
0=Declarao de importao.
1=Declarao simplificada de importao.
2=Recof - Declarao de admisso.
3=Outros.
Doc. imp. - Nmero do documento que acobertou o processo de importao.
Base PIS - Base do PIS calculado na importao efetuada.
Alq. PIS - Alquota do PIS calculado na importao efetuada.
Val. PIS - Valor do PIS calculado na importao efetuada.
Base COFINS - Base da COFINS calculada na importao efetuada.
Alq. COFINS - Alquota da COFINS calculada na importao efetuada.
Val. COFINS - Valor da COFINS calculada na importao efetuada.
42
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Disponibilizado o Ponto de Entrada MT926CD5 para que se possam utilizar os campos customizados na tabela CD5.
Ele ativado quando uma Nota de Entrada de Importao selecionada e clica-se no boto Complementos.
MEDICAMENTOS
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como medicamentos, de acordo com o grupo de
produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_MEDICA.
configurado. Neste caso, podem-se excluir e incluir itens, desde que faam parte do documento, no estejam duplicados no
complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Lote - Nmero do lote de fabricao do medicamento movimentado no documento.
Qtde. lote - Quantidade de itens presentes no lote.
Dt. fabrica. - Data de fabricao do medicamento movimentado.
Dt. Validade - Data de validade do medicamento movimentado
Ref. Base - Identificador do tipo de referncia na base de clculo do ICMS Substituio Tributria do produto farmacutico
podendo ser:
0=Preo tabelado/mximo.
1=Valor agregado.
2=Lista negativa.
3=Lista positiva.
4=Lista neutra.
Tipo medic. - Tipo do medicamento, podendo ser:
0=Similar.
1=Genrico.
2=tico ou de marca.
Tab./max. - Preo mximo ou tabelado para comercializao do medicamento.
S as empresas do segmento farmacutico (distribuidoras, indstrias e revendedoras) devem preencher este complemento.
Caso exista a aquisio para uso ou consumo de medicamentos, no obrigatrio o preenchimento destas informaes.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
43
Boletim Tcnico
Importante
Para o complemento de medicamentos, se o produto tem controle de Rastreabilidade e no momento da emisso do Pedido
de Venda ou da emisso do Documento de Entrada for informado o campo Lote e Data de Validade, estes so levados
para o complemento de medicamento automaticamente, desde que os parmetros MV_RASTRO e MV_ATUCOMP
estejam configurados como S e T.
Importante
Se o parmetro MV_MEDICA no for suficiente para detalhar todos os grupos de produtos, crie parmetros com nome
MV_MEDIC e final numrico sequencial para acrescentar as demais inscries. Exemplo: MV_MEDIC2, MV_MEDIC3, etc.
Importante
Para o complemento de medicamentos, caso o produto tenha controle de Rastreabilidade, (parmetros MV_RASTRO = S e
MV_ATUCOMP = T), no momento da emisso do Documento de Sada, (Pedido de Venda) ou emisso do Documento de
Entrada, os campos Qtde Lote, Dt Fabrica (Documento de Entrada), Ref. Base, Tipo Medic e Tab./ Max. (Documento de
Sada, originado de um Pedido de Venda) so levados para o complemento de medicamento automaticamente. Se no
mesmo documento houver produtos que no tem controle por lote, estes no vo para a tela de complementos.
VECULOS AUTOMOTORES
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como veculos automotores, de acordo com o grupo
de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_VEICNV.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam de complemento de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso, a incluso e excluso de itens possvel, desde que faam parte do documento, no estejam
duplicados no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Tipo oper. - Tipo de operao efetuada com o veculo automotor novo, podendo ser:
0=Venda concessionria.
1=Faturamento direto.
2=Venda direta.
3=Venda da concessionria.
9=Outros.
Chassi - Nmero de identificao do chassi do veculo movimentado no documento fiscal.
Cdigo Cor - Cdigo da cor de cada montadora.
44
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Descr. Cor - Descrio da cor.

Potncia Mot - Potncia do motor.
CM3 Potncia Potncia.
Peso Lquido - Peso lquido.
Peso Bruto - Peso bruto.
Serial - Nmero do serial.
Tipo Combust - Tipo de combustvel.
Num. Motor - Nmero do motor.
CMKG - Nmero do CMKG
Distnc Eixo - Distncia entre os eixos.
RENAVAM - Nmero do RENAVAM.
Ano Modelo - Ano referente ao modelo.
Ano Fabricao - Ano de fabricao.
Tipo Pintura - Tipo de pintura:
1=Slida.
2=Metlica.
Tipo Veculo - Tipo de veculo conforme tabela RENAVAM:
06=Automvel.
04=Motociclo.
14=Caminho.
07=Micro-nibus.
08=nibus.
10=Reboque.
17=C Trator.
Espcie Vec. - Espcie de veculo conforme tabela RENAVAM:
02=Carga.
04=Corrida.
06=Especial.
03=Misto.
01=Passageiro.
05=Trao.
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
45
Boletim Tcnico
Condio VIN - Condio do VIN (Vehicle Identification Number).

Condio Ve - Condio do veculo:
1=Importado;
2=Nacional.
Cod Marca/Mo - Cdigo marca e modelo conforme tabela RENAVAM.
S empresas do segmento automotivo (Montadoras, Importadoras e Concessionrias) devem informar este complemento. Se
houver a aquisio para uso ou consumo de veculos, no obrigatrio o preenchimento destas informaes.
EXPORTAO
Apenas os documentos de sada que tenham sidos lanados com o cliente Tipo Exportao campo Tipo (A1_TIPO = EX)
ou os documentos que indiquem remessa com fim especfico para exportao (CFOPS informados no parmetro
MV_EXPIND) podem ser complementados.
O sistema habilita o lanamento de inmeros documentos de exportao. Neste caso, incluses e excluses de declaraes
podem ser efetuadas, desde que no estejam duplicadas no complemento.
Tipo Doc. - Tipo de documento que acobertou a operao de exportao, podendo ser:
0=Declarao de exportao.
1=Declarao simplificada de exportao.
Num. Dec. - Nmero da declarao de exportao.
Dt. Declara. - Data da declarao.
Nat. Exp. - Natureza da exportao, podendo ser:
0=Exportao Direta.
1=Exportao Indireta.
Nr. Registro - Nmero do registro de exportao.
Dt. Registro - Data do registro de exportao.
Nr. Conhec. - Nmero do conhecimento de embarque.
Data Conhec. - Data do conhecimento do embarque.
Data Averb. - Data da averbao da declarao de exportao.
Tipo Conhec. - Tipo do conhecimento do transporte, conforme a tabela de tipo de documento de carga do SISCOMEX.
Cod. Pas
Cdigo do pas destino da mercadoria, conforme a tabela do SISCOMEX.
Nr. Memorando - Nmero do memorando de exportao.
46
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cod. Fornec. - Cdigo do fornecedor que enviou as mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas.
Loja - Cdigo da loja do fornecedor que enviou as mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas.
Doc.Orig. - Nmero do documento fiscal de entrada das mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas. Esse documento deve estar
lanado no Microsiga Protheus antes do lanamento do complemento.
Ser.Orig. - Srie do documento fiscal de entrada das mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas. Esse documento deve estar
lanado no Microsiga Protheus antes do lanamento do complemento.
NF Exp. - Nmero do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim especfico de
exportao, para um estabelecimento exportador. Esse nmero corresponde nota fiscal do estabelecimento exportador
(como, por exemplo, uma Trading).
Srie Exp. - Srie do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim especfico de
exportao, para um estabelecimento exportador. Essa srie corresponde srie da nota fiscal do estabelecimento
exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Espcie. - Espcie do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim especfico de
exportao, para um estabelecimento exportador. Essa espcie corresponde espcie da nota fiscal do estabelecimento
exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Emisso Exp. - Data da emisso do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim
especfico de exportao, para um estabelecimento exportador. Essa emisso corresponde emisso da nota fiscal do
estabelecimento exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Qtde. Exp. - Quantidade total das mercadorias contidas no Documento Fiscal da efetiva exportao. Essa quantidade
corresponde s mercadorias que foram remetidas com fim especfico de exportao para um estabelecimento exportador.
Informaes Complementares - Processos Referenciados
Sempre est habilitado para o lanamento, visto que qualquer tipo de documento pode possuir um processo referenciado
sua emisso.
O sistema permite excluir e incluir processos, desde que no estejam duplicados no complemento e possuam uma informao
complementar lanada.
Nesta informao complementar necessrio informar:
Tp. Processo - Tipo do processo relacionado ao documento fiscal, de acordo com os processos cadastrados, podendo ser:
0=Sefaz.
1=Justia Federal.
2=Justia Estadual.
3=Secex/SRF.
9=Outros.
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
47
Boletim Tcnico
Num processo - Nmero do processo relacionado ao documento fiscal, de acordo com os processos cadastrados.
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do processo nos dados adicionais do
documento, conforme cadastro efetuado na tabela CCE.
GUIAS DE RECOLHIMENTO
So apresentadas automaticamente as guias de recolhimento lanadas com o cdigo do documento fiscal, srie,
cliente/fornecedor e loja. Estes campos so informados no lanamento da guia de recolhimento, para que o sistema busque
automaticamente a informao. No havendo uma guia cadastrada com essas informaes, qualquer outra pode ser
relacionada ao documento.
O sistema permite excluir e incluir guias, desde que no estejam duplicadas no complemento e possuam uma informao
Nesta informao complementar, necessrio informar:
Nmero guia - Nmero da Guia de Recolhimento (MATA960) lanada anteriormente.
UF guia - Unidade de Federao da guia lanada.
Inf. comp. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento da guia de recolhimento nos dados adicionais
do documento, conforme cadastro efetuado anteriormente.
DOCUMENTOS FISCAIS
So apresentados apenas os documentos relacionados ao documento que esteja sendo complementado, sendo analisados
os itens que contenham o documento original lanado (notas fiscais de devoluo e complemento).
O sistema permite excluir e incluir documentos, desde que no estejam duplicados no complemento, seja relacionado ao
documento que est sendo processado e possuam uma informao complementar lanada.
Nesta informao complementar, necessrio informar:
Docto. ref. - Nmero do documento fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Srie ref. - Srie do documento fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Cli/for ref. - Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que
est sendo complementado.
Loja ref. - Loja do Cliente ou Fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento
que est sendo complementado.
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do documento referenciado nos dados
adicionais, conforme cadastro efetuado anteriormente.
Se no existem documentos referenciados ao documento selecionado, os campos estaro desabilitados.
48
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
CUPONS FISCAIS
apresentado apenas o cupom fiscal relacionado a uma nota fiscal de cupom. Ou seja, esta informao complementa
apenas notas fiscais de cupom fiscal.
Cp. refer. - Nmero do Cupom Fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Srie ref. - Srie do documento fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Cli/for ref. - Cliente ou Fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que
est sendo complementado.
Loja ref. - Loja do Cliente ou Fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento
que est sendo complementado.
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do cupom fiscal nos dados adicionais,
conforme cadastro efetuado anteriormente.
LOCAIS DE COLETA E ENTREGA
apresentado apenas o cliente de entrega, quando este for diferente do cliente para o qual foi efetuado o faturamento e para
notas modelo 01.
Nesta informao complementar informe:
Tp. transp. - Tipo do transporte utilizado para a entrega da mercadoria em outro cliente, que no o do faturamento efetuado,
podendo ser:
0=Rodovirio.
1=Ferrovirio.
2=Rodoferrovirio.
3=Aquavirio.
4=Dutovirio.
5=Areo.
9=Outros.
Entrega - Cliente em que foi efetuada a entrega.
Loja entr. - Loja do cliente em que foi efetuada a entrega.
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do local da entrega nos dados adicionais,
conforme cadastro j efetuado.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
49
Boletim Tcnico
Importante
Somente esto habilitadas se o documento fiscal no for de emisso prpria e modelo 55 (SPED), em todas as outras
opes esto habilitadas para o lanamento, pois o documento pode possuir uma informao adicional sem a necessidade
de existir um processo referenciado.
complementar lanada. Nesta informao complementar necessrio informar:
documento, conforme cadastro efetuado anteriormente na tabela CCE.
RESSARCIMENTO DE ICMS
Somente as Notas Fiscais de Entrada, que tm o direito ao ressarcimento de ICMS, so informadas no complemento de
sada.
Tabela SF4 - Tipo de Entrada e Sada
Campo
F4_RESSARC
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Ttulo
Ressarc.
Descrio
Ressarcimento do ICMS
Help
Indica se o item da direito ao ressarcimento de ICMS. (Somente para

notas de sada)
1 = No
2 = Sim
Neste complemento, informe:

Nmero NF - Nmero da Nota fiscal de entrada.
Srie NF - Srie da nota fiscal de entrada.
Fornec. - Fornecedor vinculado nota fiscal de entrada.
Cdigo Loja - Cdigo da loja do Fornecedor.
Espcie NF - Espcie da nota fiscal de entrada.
50
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Dt. Emisso - Data de emisso da Nota Fiscal de entrada. A data de emisso da nota de entrada deve ser igual ou inferior
data da Nota Fiscal de sada.
Qtde de Ite. - Quantidade do item da Nota Fiscal de Entrada.
Val Unit. - Valor unitrio do item da Nota Fiscal de Entrada.
Val Base. - Valor unitrio da base de ICMS ST do item da nota fiscal de entrada.
Importante
O sistema permite a incluso de um complemento de ressarcimento, apenas para notas de sada.
INFORMAES COMPLEMENTARES
S esto habilitadas se o documento fiscal no for de emisso prpria e modelo 55 (SPED), nas demais opes esto
habilitadas para lanamento, pois o documento pode possuir uma informao adicional sem a necessidade de existir um
processo referenciado.
documento, conforme cadastro j efetuado na tabela CCE.
Importante
Em todos os complementos e informaes complementares, ao excluir um ou todos os itens, apresentada uma
mensagem para confirmar ou no a excluso, minimizando possveis enganos.
Disponvel o Ponto de Entrada MATUCOMP que possibilita alteraes automticas nos complementos dos documentos
fiscais aps a emisso de Notas Fiscais. Para utilizar este ponto de entrada habilite o parmetro MV_ATUCOMP.
Seo 3 Lanamentos da Apurao de ICMS e IPI

Lanamentos da Apurao de ICMS Provenientes de Documento Fiscal
Importante
DETALHES DAS FUNCIONALIDADES E CONFIGURAO DOS CDIGOS DE LANAMENTO DE APURAO
PODEM SER ENCONTRADOS NO BOLETIM TCNICO: CDIGOS DE LANAMENTO E REFLEXOS DA APURAO
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
51
Boletim Tcnico
1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) possvel configurar os lanamentos, acessando Atualizaes/Sped e selecionando as

opes a seguir:
Lanct. Apur. ICMS MATA985
Ajustes Apur. ICMS MATA986
Reflexo Ap. ICMS MATA987
Tipo Apur. ICMS MATA988
Responsab. ICMS MATA989
Influncia Rec. ICM MATA973
Origem Trib ICMS MATA974
Importante
Nesta opo de menu encontramos todas as informaes pertinentes implementao dos Lanamentos fiscais da
Apurao de ICMS (SPED Fiscal). Estes lanamentos so utilizados para identificar situaes especificas em que um
documento fiscal est vinculado a um ajuste de apurao de ICMS, ou ICMS ST.
Como crditos presumidos, diferenciais de alquota ou outras situaes previstas pela legislao do Estado, em que ocorreu a
movimentao. Aps a configurao de um lanamento, este pode vincular-se a um TES para clculo automtico (neste caso,
o lanamento precisa ser homologado pela TOTVS) ou pode ser lanado no documento fiscal manualmente durante a
emisso do documento ou na rotina Acertos Fiscais.
COMPOSIO DOS CDIGOS DOS LANAMENTOS DE APURAO
As tabelas de Reflexo Apur. (CC9), Tipo Apur. (CCA), Responsabilidade (CCB), Influncia (CCC) e Origem (CCD)
possuem cdigos fixos e so atualizadas automaticamente na implantao do Sistema ou por meio da rotina IMPSPED.
A tabela de Cdigos de ajustes (CC8) um item varivel por UF e sua atualizao possvel pela rotina Importao.
A tabela de Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6) a composio das tabelas j mencionadas, formando o cdigo
completo do lanamento. Esta tambm atualizada na rotina Importao.
Refl. Apur.: Indique qual o reflexo deste lanamento na Apurao de ICMS, ou seja, informe em qual subitem da
Apurao de ICMS este lanamento deve estar.
Tp Apurao: Indique qual tipo de apurao este lanamento deve representar.
Responsab.: Indique o tipo de responsabilidade do contribuinte.
Influencia: Indique qual a influncia deste lanamento na Apurao de ICMS. Vale ressaltar que somente os lanamentos
que tiverem configurado como 000 so considerados na Apurao de ICMS.
52
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Origem Trib.: Indique qual a origem da tributao deste lanamento fiscal. Vale ressaltar que este item apenas
informativo, no tem influncia na Apurao de ICMS.
Cod. Ajuste: Estes so cdigos so variveis para cada Estado, sendo de responsabilidade de cada SEFAZ disponibilizar
e efetuar manutenes nestas tabelas.
Importante
Os cdigos de lanamento de Apurao de ICMS e IPI so os mesmos importados no momento do processamento da
rotina IMPSPED.
Importante
No necessrio que todo documento tenha lanamentos de apurao, ou que todo TES esteja vinculado a um
lanamento. Apenas em situaes especificas onde for identificado que por imposio legal o documento deve gerar um
lanamento/ajuste de apurao.
IMPORTAO DOS LANAMENTOS DE APURAO
A importao dos lanamentos pode ser acessada por duas rotinas diferentes:
UPDFIS Este update faz todo o ajuste do dicionrio e permite importar a tabela de cdigos de lanamentos no final do
processamento.
IMPSPED Esta rotina atualiza uma srie de tabelas que possuem cdigos pr-determinados (como cdigos de municpio
do IBGE, cdigos de pas do BCB) e tambm permite a importao da tabela de cdigos de lanamentos.
Para ambos os casos copie as tabelas publicadas pela receita para uma pasta no servidor. necessrio baixar as tabelas de
todos os Estados onde o contribuinte recolhe ICMS e tambm a Tabelas de ajuste de Apurao de IPI (caso seja contribuinte
do IPI).
As tabelas contempladas no processo de importao so:
CDO Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS;
CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento Fiscal;
CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPI;
Importante
Para o correto funcionamento da rotina IMPSPED, no deve haver alterao de nome nas tabelas baixadas na SEFAZ.
importante observar que em alguns Estados ainda no existe a publicao das tabelas, sendo que para estes necessrio
aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para efetuar a importao.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
53
Boletim Tcnico
Enquanto no for feita a publicao por parte da SEFAZ, os ajustes so feitos manualmente, segundo a regra publicada no
item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008, transcrito a seguir:
Cdigo
Descrio
XX009999
Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX
XX109999
Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX
XX019999
Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX
XX119999
Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX
XX029999
Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX
XX129999
Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX
XX039999
Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX
XX139999
Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX
XX049999
Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX
XX149999
Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX
Aps a importao podem-se consultar os lanamentos e alterao nos campos de descrio, como meio para identificao
em consultas. Os Lanamentos de Apurao de ICMS so usados de duas formas:
AMARRAO COM O TES
No Cadastro de TES, so vinculados os lanamentos, para que estes faam o clculo automaticamente na emisso de um
documento. Este processamento ocorre pelo preenchimento do campo Cod. Lanc., na aba Lanamentos de Apurao de
ICMS.
Um TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com a operao para a qual se
destina.
Para que o cdigo de lanamento informado no TES seja calculado e apresente informao na apurao do ICMS e na aba
de lanamentos fiscais do documento faa a homologao.
Os cdigos tratados automaticamente pelo Sistema so encontrados na Tabela dos Lanamentos de apurao homologados.
Alm da considerao destes cdigos na Apurao de ICMS, tambm utilizada na gerao do registro C195/C197 e
D195/D197 para os documentos fiscais. Esses registros representam a observao dos lanamentos Fiscal (C195/D195) e os
detalhes dos lanamentos como Cdigo da SEFAZ, Valor da Base, da alquota e o valor em sim dos lanamentos
(C197/D197).
Para ICMS prprio, somente so calculados lanamentos da UF do contribuinte, de acordo com o parmetro MV_ESTADO.
Para ICMS substituto, todos os lanamentos existentes na TES, independente da UF, so considerados.
54
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
O cadastro de mais de um cdigo de lanamento por TES permitido. Desta forma, utilize um TES em todas as filiais,
independentemente do Estado.
Tabela dos Lanamentos de apurao homologados (contemplados) pelo Microsiga Protheus:
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
Todos os
lanamentos
terminados com '000'
Operao
Normal de ICMS
MG/MA/MS/PB/SE
Este lanamento obtido com o

valor total do ICMS do documento.
MG/ MS/ PB/ SE/

RJ/PR
Este lanamento obtido com o valor

do ICMS Complementar do
documento. Para se obter este valor
preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM
(F4_COMPL) no Cadastro da TES.
MG/MS/PB/SE

de mercadoria do documento, desde
que a TES esteja configurada para
transferncia de crdito (F4_TRFICM).
MG/MS/PB/SE

documento, desde que o CFOP seja
relativo Aquisio de Bem para o
ativo Fixo (291 ou 2551). Para se
obter este valor preciso habilitar o
campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) no
Cadastro da TES.
PA

Cadastro da TES.
SC

Cadastro da TES.
Todos os
lanamentos
terminados entre
'001' ou '005', mais
os especficos
SC40000002,
SC40000003,
RJ70000002 e
PR40000081.
Diferencial de
alquota
Todos os
lanamentos
Transferncia de
Crdito
Todos os
lanamentos
PA40000001
SC40000002
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Ativo
Permanente
Ativo
Permanente
Ativo
Permanente
55
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
AL00000004
Todos os
lanamentos
MG10001014/
MG71091014/
MG91001014/
MG91011014/
MG91021014
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
AL

Cadastro da TES.
MA/MS/SE

do Crdito Presumido calculado no
preciso informar o Percentual de
Crdito (F4_CRDPRES) na TES.
MG

do ICMS ST calculado no documento.
Para se obter este lanamento
preciso informar o campo Agrega
valor (F4_AGREG) na TES.
MG
Este lanamento obtido quando os

campos B.ICMS ST An
(D1_BASNDES) e ICMS ST Ante
(D1_ICMNDES) estiverem maior que
zero. Esses campos so informados
manualmente em notas de Entrada.
SC
Este lanamento obtido para Notas

Fiscais de Sada com Crdito de 3%
sobre o valor de mercadorias
importadas. Para o clculo
necessrio que o campo B1_IMPORT
esteja preenchido como S-SIM.
SC

SC

Vlido para Notas de Sada.
Ativo
Permanente
Crdito
Presumido
Transporte ST
MG10000503
ICMS ST retido
anteriormente
SC10000018
Crdito
Presumido de
3% sobre valor
prprio para
sada
subsequente
entrada de
mercadoria
importada
SC10000019
Crdito
presumido nas
sadas de peixes,
crustceos ou
moluscos
SC10000033
Crdito
presumido na
sada de artigos
txteis, de
vesturio,
artefatos de
couro e seus
acessrios
promovidas por
estabelecimento
industrial
56
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
SC10000034
Crdito
Presumido na
Entrada de
Mercadoria
adquirida de
Fornecedores
enquadrados no
Simples Nacional
SC
Este lanamento obtido para notas

fiscais de Entrada, com o clculo do
ICMS aplicado no Crdito para
Fornecedores que possuem o campo
Simples Nacional (A2_SIMPNAC)
com valor 1 (Sim).
SC11000002
Ressarcimento
de ICMS ST
decorrente da
venda para
contribuinte
localizado em
outra unidade da
federao
SC

do ICMS ST calculado no documento
de Sada interestadual.
SC10000030
Crdito
proporcional
mercadoria
recebida com
substituio
tributria, quando
efetuada nova
reteno.
SC

fiscal de Entrada, com o clculo do
ICMS em que a Situao tributria
seja igual a 60 ICMS cobrado
anteriormente por Subst. Trib.
Campo F4_SITTRIB = 60
SC70000005
ICMS devido na
importao
SC

fiscais de Importao
SC10000013
Crdito
presumido na
sada de
mercadorias
importadas do
exterior
SC

fiscais de Sada que contenha a
Alquota de Crdito Presumido,
Percentual de Crdito
(F4_CRDPRES).
PA

PA
Este lanamento obtido para Notas

de Entrada, caso o Fornecedor seja
Optante pelo Simples
(A2_SIMPNAC) e tenha Valor de
ICMS.
MG/PA/PB/SC/ES

documento desde que o CFOP seja
relativo Aquisio de Material para
Uso/Consumo (297 ou 2556). Para se
Cadastro da TES.
PA10000997/
ES10000100
PA00000999
MG10000504 /
MG20000504 /
PA40000002 /
PA70000017/
PB90990018 /
SC40000003/
ES70009702
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Crdito
Presumido
Outros Crditos
de Entrada
Material de
Uso/Consumo
57
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
MA50000000 /
MS50000000 /
MS40000000 /
MS40000999 /
MS50000999 /
PA50000999 /
SC50000999 /
SC51000999
Descrio
Estorno de
Crdito
AL99999323 /
AL99999324 /
AL99999325 /
AL99999326 /
AL99999327
ICMS Diferido
GO50009001
Estorno de
Crdito de ICMS
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
MA/MS/PA/SC

do estorno de crdito calculado no
Estorno (F4_ESTCRED) no Cadastro
da TES.
AL

do ICMS Diferido calculado no
preciso informar o Percentual do
ICMS Diferido (F4_PICMDIF) no
Cadastro da TES.
GO

do ICMS do documento emitido pelo
contribuinte optante do Simples
Nacional.
GO10009029
Crdito de ICMS
GO

do ICMS do documento emitido pelo
contribuinte optante do Simples
Nacional.
GO10990027
Recebido Crdito
de ICMS em
Transferncia
GO

do ICMS do documento.
GO40999023
Transferncia de
Crdito de ICMS
GO
GO71003005/
GO71003006
ICMS ST pela
operao
anterior
referente
energia eltrica.
GO
Este lanamento obtido por meio

de Notas de Entrada que
possuam ICMS Retido.
RN10000002
Outros CrditosFECOP-Operao
Direta Consumo
RN

do FECOP-RN do documento.
RN11000001
Interna ST
RN

do FECOP/ST-RN do documento.
RN11000002
Interestadual ST
RN

RN70000001
Dbito Especial Extra

Apurao-FECOPOperao Direta
Consumo
RN

58

do ICMS do documento.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
RN71000001

Apurao -FECOPOperao Interna ST
RN

RN71000002

Apurao -FECOPOperao
Interestadual ST
RN

RO

de ICMS isento. Sendo assim
configurar o campo Livro Fiscal ICMS
(F4_LFICM) como Isento na TES.
RO

Crdito (F4_CRPRERO) na TES.
RO

de diferencial de alquota do
documento. CFOPs Homologados:
X551, X552 e X352
RO

de diferencial de alquota do
documento. CFOPs Homologados:
X556, X557 e X352
ES

do ICMS Complementar do documento,
desde que o CFOP seja relativo
Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291
ou 2551). Para se obter este valor
preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM
(F4_COMPL) no Cadastro da TES.
RS

dos Dbitos por Transferncia de Saldo
Credor. Para obter este valor preciso
utilizar os seguintes CFOPs 5601 ou
5602
RO99990009/
RO99990016/
RO99990017/
RO99990021/
RO99990022/
RO99990037/
RO99990068/
RO99990078/
RO99990083/
RO99990086/
RO99990116/
RO99990130/
Iseno Notas
Fiscais de sadas
RO10000006/
RO10000007/
RO10000003/
RO10000012
Crdito Presumido
Notas fiscais de
sadas
RO40000001
Diferencial de
Alquota Ativo
Permanente
RO40000002
Diferencial de
Alquota Material de
Uso e Consumo
ES70009701
Diferencial de
Alquota Ativo
Permanente
RS40009193
Dbitos por
Transferncia de
Saldo Credor
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
59
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
RS10009269
Crditos presumidos
- Leite Fluido
RS10009029
"Crditos por
Transferncia" SERVIO DE
TRANSPORTE DE
CARGA
RS10009314
RS10000106
UF ('s)
contemplada(s)
Crditos presumidos
Leite de
Prod.Prop.Prod.Rur
Outros Crditos Antecipao do

imposto
60
Regras para Clculo
RS

documento de venda interestadual de
leite. Para obter este valor preciso
informar o Percentual de Crdito
(F4_CRDPRES) no TES e criar o campo
manualmente no cadastro de produto,
informando-o no parmetro
MV_PRODLEI, conforme orientao no
boletim tcnico Crdito Presumido RS.
Outro tratamento para o mesmo cdigo
o lanamento manual de Nota fiscal
ao findar o perodo com o valor do
crdito, basta utilizar uma Nota de
Entrada com L.Fisc.ICMS (F4_LFICM)
como Zerado e Agrega Valor
(F4_AGREG) como No.
RS
Este lanamento obtido por meio

de Notas de Entrada, caso a Tes
esteja definida como Transf. Debito
ou Credito (F4_TRFICM)
RS

documento de compra de leite dentro
do Estado. Para se obter este valor
preciso informar o Percentual de Crdito
(F4_CRDPRES) na TES e informar o
tipo do crdito presumido
(F4_TPCPRES) igual a C, conforme
orientao do boletim
FIS_BT_Credito_Presumido_ICMS.
(F4_AGREG) como No.
RS

da antecipao tributria do imposto no
momento da entrada da mercadoria no
Estado.
(F4_AGREG) como No.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
RS10000206
RS40000010
Descrio
Outros Crditos Devoluo

mercadorias
recebidas para uso e
consumo
Dbitos de
Responsabilidade Compensveis
RS40000213
Outros Dbitos
Estorno de crditos
RS40001010
Dbitos de
Responsabilidade
Compensveis
(Transportes)
RS40000113
Outros Dbitos
Diferencial de
Alquota.
RS40000313
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
UF ('s)
contemplada(s)
Outros Dbitos
Antecipao.
61
Regras para Clculo
RS

de ICMS da devoluo de compra de
materiais para uso e consumo,
considerando os documentos fiscais de
sadas com CFOP 5556/6556/7556.
(F4_AGREG) como No.
RS
Este lanamento obtido atravs dos

documentos de sada com ICMS
diferido e que utiliza um TES com
cdigo de lanamento RS40000010.
(F4_AGREG) como No.
RS
Lanamento manual de Nota fiscal ao

findar o perodo com o valor do dbito,
basta utilizar uma Nota de Sada com
L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado
e Agrega Valor (F4_AGREG) como
No.
RS

findar o perodo com o valor do dbito
L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado
e Agrega Valor (F4_AGREG) como
No.
RS
Este Lanamento obtido atravs do

diferencial de alquotas calculado na
entrada de mercadorias adquiridas de
outros estados.
RS

imposto relativo antecipao das
Entradas de mercadorias adquiridas de
outra unidade da Federao. Basta
utilizar uma Nota de Entrada com
Antecip. ICMS (F4_ANTICMS) como
Sim.
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
RS40009913
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Outros Dbitos
Regras para Clculo
RS

findar o perodo com o valor do dbito
basta utilizar uma Nota de Sada com F
com L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como
Zerado e Agrega Valor (F4_AGREG)
como No.
RS10009906
Outros Crditos
RS
Este lanamento obtido atravs de um

documento de entrada com crdito de
ICMS e que utiliza um TES com cdigo
de lanamento RS10009906.
(F4_AGREG) como No.
ES40000400
Outros Dbitos
ES
Este lanamento obtido, atravs do

documento fiscal.
MG

diferencial de alquotas calculado na
entrada de mercadorias adquiridas de
outros estados.
MG

do ICMS do documento de Entrada,
com o clculo do ICMS aplicado no
Crdito para Fornecedores que
possuem o campo Simples Nacional
(A2_SIMPNAC=1) e com o campo
L.Fisc.ICMS (F4_ LFICM=T) no
Cadastro da TES .
MG

do ICMS Retido do documento de
Entrada. Para se obter este valor
preciso habilitar o campo L.Fisc.ICMS
(F4_ LFICM=T) no Cadastro da TES e
Opt Simp Nac (A2_SIMPNAC=Sim) no
cadastro do Fornecedor.
ES

documento fiscal, obtido com o valor do
ICMS Retido do documento de Entrada.
Espcies CTR/CTE/NFST.
ES
Este lanamento obtido por meio do

documento fiscal de sada de frete
autnomo para outros Estados. O
campo Frete Autnomo
(C5_FRETAUT) deve ser preenchido.
MG70001001
Dbitos Especiais
MG10990505
Simples Nacional,
para os lanamentos
de crditos devido
aquisio de
mercadorias de
contribuintes
optantes pelo
Simples Nacional
MG91990000
ES70009703
ES70001706
Simples Nacional,
para os lanamentos
de Informativo Op.ST
Dbitos Especiais
Dbitos Especiais
62
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
ES71000712
Dbitos Especiais
ES

Entradas de mercadorias adquiridas de
Sim.
MG71010501/
MG71110000
Dbitos Especiais
MG

documento fiscal, obtido com o valor do
ICMS Retido.
Este lanamento obtido, por meio do
documento fiscal de sada.
RS10009004
Crditos por
Transferncia LIVRO I,ART.59,I,"A"
ESTABELECIMENTO
MESMA EMPRESA
RS10009031
Crditos por
Transferncia" LIVRO I, ART.58, II,
NOTA01, B, E
ART.58, II, "A" do
RICMS/RS
RO99990165/
RO99990166/
RO99990170/
RO99990175/
RO99990183/
RO99990195
RS
Reduo de Base
de Clculo Notas
Fiscais de sadas
RO20000002
Estorno de Dbito Produtos Primrios ICMS recolhido

antecipadamente
RN00000010
Valor do crdito
de ICMS
antecipado
(1240), retido e
destacado no
campo ICMS-ST
da NF de
Entrada
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
RS
63
Configurao da TES
Cred. ICMS=No
Credita IPI=No
Calcula ICMS=No
Calcula IPI=No
Cd. Fiscal=5602
L.Fisc.ICMS=Outros
L.Fiscal IPI=No
documento fiscal de Entrada.
RO

da Reduo de Base de Clculo no
preciso informar o % Red. do ICMS
(F4_BASEICM), Configurar o campo
Livro Fiscal ICMS (F4_LFICM) como
Outros ou Isento e Material de
Consumo (F4_CONSUMO) como
Outros ou Sim na TES.
RO

documento fiscal de Sada com o
preenchimento do campo Sit. Trib.
ICM.(F4_SITTRIB) igual 10 ou 60.
RN

documento fiscal de Entrada
Interestadual com o preenchimento do
campo Crd. ICMS ST (F4_CREDST)
diferente de 3.
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
RN70000005
RN99990004
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Valor do dbito
especial, retido e
destacado no
campo ICMS-ST
da NF de entrada
ICMS antecipado
(1240), recolhido
ou a recolher,
com dbito
lanado por
TAFD, nas
entradas ou
sadas
RN70009002
ICMS recolhido
antecipado
referente ao
diferencial de
alquota do Ativo
imobilizado.
RN70001004
ICMS recolhido
antecipado
referente ao
diferencial de
alquota de Serv.
de Transporte
RN70009005
ICMS a recolher
referente ao
diferencial de
alquota do Ativo
Imobilizado
RN70009006
ICMS a recolher
referente ao
diferencial de
alquota de
material de uso e
consumo
SC41000002
Dbito de ICMS
devido pela
entrada de
mercadorias
sujeitas ao
regime de
substituio
tributria
64
Regras para Clculo
RN

documento fiscal de Entrada
Interestadual com o preenchimento do
campo.
RN

documento fiscal de Entrada ou Sada
com o preenchimento do campo Crd.
ICMS ST (F4_CREDST) = 4 para os
Documentos Fiscais de Entrada.
RN

documento fiscal de Entrada com o
preenchimento do campo: Calc. Dif.
ICM (F4_COMPL) e os seguintes
CFOPs:
1551|1552|1352|2551|2552|2352.
RN

preenchimento do campo Calc. Dif.
ICM (F4_COMPL) e as seguintes
Espcies: "CTR/CTE/NFST.
RN

Icm (F4_COMPL) e os seguintes
CFOPs:
1551|1552|1352|2551|2552|2352
RN

ICM (F4_COMPL) e os seguintes
CFOPs:
1556|1557|1352|2556|2557|2352
SC
Este lanamento obtido atravs do

entradas de mercadorias adquiridas de
Sim.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
RS41009705
Outros dbitos
do ICMS ST, tais
os dbitos do
RICMS, Livro III,
art. 53-A e 53-C
RJ70000001
ICMS devido na
importao
RJ70000005
FECP referente
importao
RJ70000006
FECP referente
ao diferencial de
alquotas
MS60000011
Dedues do
FECOMP ICMS
Prprio
UF ('s)
contemplada(s)
RS
Regras para Clculo

Este lanamento obtido atravs do
entradas de mercadorias adquiridas de
Sim.
Este Lanamento tambm pode ser
obtido atravs do diferencial de
alquotas calculado na entrada de
mercadorias adquiridas de outros
estados. Basta utilizar uma Nota de
Entrada com Calc. Dif. Icm
(F4_COMPL) como Sim.
Podendo tambm ser atravs de um
findar o perodo com o valor do dbito,
L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como
Zerado e Agrega Valor (F4_AGREG)
como No.
RJ
Este lanamento obtido por meio da

Nota Fiscal de Importao. Ir
considerar o valor de ICMS devido na
importao.
RJ
Este lanamento obtido por meio da

Nota Fiscal de Importao,
considerando o valor do FECP sobre o
ICMS devido na importao.
RJ
Este lanamento obtido por meio de

nota fiscal que tenha valor de diferencial
de alquota, considerando o FECP
sobre o valor do diferencial de alquota.
MS
Este lanamento obtido pelo valor a

ser recolhido para o FECOMP em uma
operao com tributao do ICMS
Prprio.
Importante
Para a gerao do Cdigo de Lanamento (RN00000010) necessrio que seja levado na mesma movimentao o Cdigo de
Lanamento (RN70000005) em Dbitos Especiais conforme Norma Tcnica EFD n 003/2012.
Os valores de FECOP do Rio Grande do Norte so gerados da seguinte forma:

-
FECOP-RN: Adicional referente ao ICMS prprio gerado nos campos 07-VL_AJ_CREDITOS e 15DEB_ESP do registro E110.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
65
Boletim Tcnico
FECOP/ST-RN: Adicional referente ao ICMS-ST, gerado nos campos 07-VL_AJ_CREDITOS_ST e 15DEB_ESP_ST do registro E210.
LANAMENTO DIRETO NO DOCUMENTO FISCAL

No Cadastro de TES, esto vinculados os lanamentos para que sejam calculados automaticamente na emisso de um
documento. Este processamento ocorre pelo preenchimento do campo Cod. Lanc., na aba Lanamentos de Apurao de
ICMS.
Importante
Os lanamentos calculados pelo sistema so gerados com o campo Calc. Sistema preenchido com Sim, e impossvel
alterar estes valores. Se for necessria a alterao de um valor, acrescentar uma linha (esta vir com o campo Calc.
Sistema preenchido com No) e coloque os novos valores.
Durante a Apurao do ICMS, ou Escriturao Fiscal, o Sistema verifica os lanamentos de cada documento e, se houver
lanamentos feitos pelo usurio, ou seja, se o campo Calc. Sistema estiver preenchido com No, todos os lanamentos do
sistema so ignorados.
GERENCIAMENTO DOS LANAMENTOS FISCAIS DA APURAO DE ICMS
A rotina Acertos Fiscais (MATA900), acessvel em Miscelnea/Acertos, disponibiliza o Ger. Lanc. Fiscais, que permite
manipular os lanamentos fiscais gerados no documento fiscal mantendo sempre os gerados pelo sistema na emisso do
documento, ou seja, se houver algum lanamento de usurio, estes so considerados, caso contrrio, os lanamentos de
sistema so mantidos e enviados na Apurao do ICMS.
Importante
Ao processar essa funcionalidade apresentada uma tela alertando sobre possveis divergncias nos Livros Fiscais
decorrentes da utilizao das rotinas de Acertos Fiscais (MATA900). Leia com ateno e selecione a opo desejada.
A tela de gerenciamento apresentada com um cabealho e mais duas GetDados, sendo que a primeira apresenta os
lanamentos gerados pelo sistema e a segunda os lanamentos criados pelo usurio, na qual a manipulao dos
lanamentos permitida.
APURAO DE ICMS
A rotina de Apurao do ICMS (MATA953) recebeu novas implementaes para se adequar ao funcionamento do SPED.
Alm de apurar as movimentaes do perodo, so levantados e apresentados os lanamentos relacionados aos documentos
fiscais. Tambm podem ser efetuados lanamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela
de Ajustes Manuais de Apurao de ICMS (CDO).
66
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Para utilizar o sistema de apurao adequado ao SPED, configure o parmetro MV_USASPED com T (True/Verdadeiro).
Caso contrrio, a apurao considera o sistema anterior, utilizando os arquivos de extenso IC e ST e no gera movimento
na tabela Apurao de ICMS (CDH).
A parametrizao da rotina continua no mesmo formato. Aps a definio dos parmetros verifica-se se j existe apurao
para o perodo selecionado. Se encontrada tal apurao apresentada uma tela com mensagem de alerta, cujas opes so:
Refazer - selecionando essa opo, a apurao anterior recuperada e apresentada na tela para novos ajustes.
Excluir - esta opo s permitida se no houver ttulos gerados pela apurao anterior. Nela, a apurao gerada sem
considerar os dados gerados anteriormente.
Mesmo utilizando a funcionalidade da qual trata este tpico, nos moldes do SPED Fiscal, os arquivos padro j gerados pela
Apurao de ICMS (*.IC0, *.ST0) so mantidos com o objetivo de manter o legado at a prxima atualizao de verso, na
qual somente a nova Apurao de ICMS gerada no novo formato (tabela CDH) mantida. At que uma nova verso seja
lanada, os arquivos *.IC? e as informaes da tabela CDH devem ser compatveis, pois uma reflexo da outra.
Nas pastas Apurao ICMS e Apurao ST, alm dos campos que j existem, est disponvel a coluna Cdigo de
Lanamento. Os lanamentos que forem utilizados em documentos dentro do perodo da apurao so apresentados
conforme a definio do mesmo (Tipo de Apurao, Reflexo, etc.).
Alguns lanamentos no sero considerados na Apurao do ICMS, devido sua definio, por exemplo, lanamentos
cadastrados como Informativo, ou Outras Apuraes.
Lanamentos configurados com reflexo em uma linha que no permite expanso (por exemplo, Crdito por Entrada ou Dbito
por Sada) tero seu valor considerado, porm o lanamento no apresentado na apurao.
Alm dos lanamentos efetuados a partir dos documentos, podem ser efetuados ajustes manuais na apurao, por meio da
rotina de Apurao ICMS (MATA953), pela ao Inc. Lin.
Importante
Pode-se incluir dois lanamentos com o mesmo cdigo, desde que informados cdigos de Subitem diferentes.
Aps a confirmao da apurao, so gerados os ttulos e GNREs relacionados apurao e so gerados os arquivos de
apurao (com extenso IC ou ST). Alm dos arquivos de apurao alimentada a tabela Apuraes de ICMS do perodo
(CDH), de onde so buscadas as informaes de apuraes anteriores para reprocessamento ou para simples consulta.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
67
Boletim Tcnico
Importante
GNRE - Agora tambm possvel selecionar uma guia de recolhimento previamente cadastrada, por meio do
boto F3. Lembre-se que impossvel alterar valores para guias previamente cadastradas.
Para que os registros de apurao sejam gerados corretamente no SPED Fiscal, faa apurao mensal com
perodo 1 e com gerao de Guia de Recolhimento.
Na rotina de Apurao de ICMS (MATA953), est disponvel uma pasta para lanamento de dbitos especiais, e
para correta gerao dos valores o usurio deve informar o valor e o cdigo de lanamento manualmente na pasta
criada Dbitos Especiais.
Ao incluir uma nova linha para o lanamento de dbito especial informe o cdigo chave do subitem 900.01 para ICMS
prprio, ou 901.01 para ICMS ST, pois por esta chave que o sistema gera as guias de recolhimento para dbitos especiais.
Ao gerar a guia de recolhimento para os dbitos especiais de ICMS ST, informe se a guia de entrada ou sada. Esta
informao validada para gerar o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Quando a guia de recolhimento de dbitos especiais de ICMS ST for gerada, e se o campo E/S (F6_OPERNF) for igual
entrada, o sistema gera a guia com o cdigo de obrigao de ICMS a recolher igual a 001, e levado para o arquivo do SPED
fiscal no registro E250. Caso contrrio, no gerado o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Os valores de dbitos especiais so gerados no registro E111 para ICMS prprio e E220 para ICMS de substituio tributria
que compem o campo 15 dos registros E110 e E210.
Importante
Aos clientes do Rio de Janeiro que utilizam a rotina P9autotex.rj para gerar o livro de Apurao de ICMS, o valor do FECP
prprio e o valor do FECP ST so considerados dbitos especiais, sendo assim, esses valores so gerados
automaticamente no folder de Dbitos Especiais.
Informe manualmente o cdigo de lanamento em que se enquadra. No gerada a guia de recolhimento dos dbitos
especiais do FECP que veio automaticamente da rotina do P9autotext.rj. Quando tiver saldo credor na Apurao de ICMS,
no levado o valor de FECP prprio ou FECP ST em deduo e nem em dbitos especiais.
Para os clientes que no utilizam a rotina P9autotex.rj, lance o valor do FECP manualmente na linha de Deduo do folder
Apurao ICMS ou ST e tambm no folder de dbitos Especiais para ICMS prprio ou ICMS ST.
AJUSTES MANUAIS DE APURAO DE ICMS
Os lanamentos manuais tambm so importados no processamento do IMPSPED, mas estes so gravados na tabela
Ajustes Manuais de Apurao (CDO).
68
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Aps a importao podemos consultar os lanamentos e alterar os campos de descrio para facilitar a identificao em
consultas, por meio de uma rotina acessvel por meio das opes Atualizaes/Sped/Ajuste Manual de Apur. ICMS
(MATA964).
Importante
Ao efetuar um ajuste manual na apurao do ICMS obrigatrio informar o cdigo do lanamento. Este validado quanto
linha em que foi lanado, o tipo de apurao (Normal ou ST) e a UF do lanamento (caso seja um lanamento de ICMS
prprio, somente so aceitos lanamentos da UF cadastrada no parmetro MV_ESTADO).
GERAO DAS GUIAS DE RECOLHIMENTO ST (Substituio Tributria)
H duas formas de gerar as Guias de Recolhimento: pela nota fiscal de sada (NFS) ou via apurao de ICMS.
Nota Fiscal de Sada: Esta gerao ocorre quando h uma nota fiscal de sada com o clculo do ICMS ST, o emissor da
Nota Fiscal no possui a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1) e quando a operao se destine a
um Estado diferente do que o informado no parmetro MV_ESTADO.
A guia de recolhimento gera automaticamente o registro na tabela CDC - Guia Recolhimento Refernc. (Complemento da
Guia). Para cada NF de sada que gerar Guia Nacional de Recolhimento, gerado um complemento da guia contendo as
informaes referentes NF e a informao complementar que esta informada no parmetro MV_GNRINFC (2) (Cdigo
padro da Informao Complementar).
Apurao de ICMS: esta gerao ocorre quando h uma Nota Fiscal de sada com o clculo do ICMS ST e o emissor da nota
fiscal possui a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1). Ao efetuar a Apurao, o sistema recolhe o
imposto e gera a Guia correspondente.
Importante
Implementado o parmetro MV_STNIEUF utilizado na apurao do ICMS e no SPED Fiscal. Ele tem o objetivo de permitir
que o sistema trate quando exista movimentao de ICMS-ST entre dois Estados em que no exista IE.
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paran. Assim, para que as
devolues/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, foi criado o parmetro.
Aps preench-lo, gere os documentos sem gerar a guia de recolhimento, pois ela gerada na apurao.
Com o parmetro preenchido corretamente e com as UF no parmetro MV_STUF, ao realizar a apurao do ICMS, o sistema
gera as guias de recolhimento e leva as informaes para o SPED Fiscal, mesmo o Estado no tendo inscrio estadual
(MV_SUBTRIB sem informaes). Veja como preencher corretamente o parmetro no Boletim Tcnico do Compatibilizador
UPDFIS.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
69
Boletim Tcnico
Importante
Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_SUBTRIB est disponvel na Seo 4
Procedimentos para Utilizao, neste Boletim.
Caso o cdigo padro da Informao Complementar, informado no parmetro, no exista na Tabela CCE, o Sistema cria
um cdigo automaticamente; se o parmetro no contm nenhum cdigo, o sistema assume um cdigo padro e cria um
automaticamente, caso no exista. Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_GNRINFC podem
ser encontrados no Boletim Tcnico que acompanha o Compatibilizador UPDFIS.
APURAO DO IPI
A rotina de Apurao do IPI (MATA952) tambm est adequada ao funcionamento do SPED. Alm de apurar as
movimentaes do perodo tambm pode efetuar lanamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente
cadastrados na tabela de Ajustes Manuais de Apurao de IPI (CCK).
Importante
Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, o parmetro MV_USASPED deve se configurado com contedo T
(True/Verdadeiro). Caso contrrio, a apurao considera o sistema anterior, utilizando o arquivo de extenso IP e no gera
movimento na tabela CDP.
A parametrizao da rotina continua da mesma forma. Aps a definio dos parmetros verifica-se se j existe apurao para
o perodo selecionado. Caso seja encontrada tal apurao apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas
opes so:
Refazer - Ao selecionar essa opo, a apurao anterior recuperada e apresentada na tela, para novos ajustes.
Excluir - Esta opo s permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao anterior. Nela, a apurao gerada sem
considerar os dados gerados anteriormente.
Importante
Mesmo utilizando a funcionalidade tratada neste tpico, nos moldes do SPED Fiscal, o arquivo padro gerado
anteriormente pela Apurao de IPI (*.IP0) est sendo mantido com o objetivo de preservar o legado at a prxima
atualizao de verso do Sistema, na qual somente a nova Apurao de IPI, gerada no novo formato tabela Apurao de
IPI (CDP), mantida. At que uma nova verso seja lanada, o arquivo *.IP? e as informaes da tabela CDP devero
estar compatveis, pois uma reflexo da outra.
Na Apurao de IPI, alm dos campos que j existiam, foi criada uma coluna de Cdigo de Ajuste.
70
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
AJUSTES MANUAIS DE APURAO DE IPI

Alm dos lanamentos processados a partir dos documentos, podero ser efetuados ajustes manuais na apurao clicando
duas vezes nas linhas que permitem a insero de um ajuste.
Exemplos:
004 Estorno de Dbitos
005 Outros Crditos
010 Estorno de Crditos
012 Outros Dbitos
Os lanamentos manuais tambm so importados no processamento do IMPSPED e possvel visualizar ou alterar os
campos de descrio.
Importante
Ao efetuar um ajuste manual na apurao de IPI, obrigatrio informar o cdigo do ajuste, por meio do campo de mesmo
nome.
Os campos Origem do Documento e Nmero do Documento, vinculados ao campo referente ao Cdigo do Ajuste,
tambm foram criados para compor o Registro E530.
Importante
A descrio do ajuste no deve ser idntica descrio da linha totalizadora, como por exemplo, Outros Crditos pois o
texto da linha totalizadora utilizado para identificar. importante descrever de que se trata o valor para manter um
histrico correto, facilitando futuras consultas ou auditorias.
Aps a confirmao da apurao, sero gerados os ttulos relacionados apurao e o arquivo de apurao (com
extenso IP). Alm do arquivo de apurao alimentada a tabela CDP (Apuraes de IPI do perodo), de onde sero
retiradas as informaes de apuraes anteriores, para reprocessamento ou para simples consulta.
Seo 4 Procedimentos para Utilizao

1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea/ Apuraes/ Apurao de ICMS (MATA953) e Apurao de IPI
(MATA952) e realize as apuraes antes de gerar o Arquivo Magntico do Sped Fiscal.
Para empresas emitentes de Nota Fiscal Eletrnica (espcie SPED, cdigo 55) a atualizao do programa de
impresso de DANFE deve ser a atual. A data deste RDMAKE deve ser igual ou superior a 05/06/2008.
Para a impresso do DANFE, o documento de entrada ou sada em questo no pode conter, em nenhuma de suas
informaes, os caracteres especiais [ e ], pois estes so de utilizao interna da rotina geradora da impresso do
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
71
Boletim Tcnico
documento. Em caso de uso, a informao delimitada por estes caracteres ser impressa dentro de uma caixa,
alterando a conformidade legal exigida ao documento.
2. Ainda no mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea/ Arq. Magnticos/ Sped Fiscal (SPEDFISCAL),
configure os parmetros da rotina, conforme orientaes a seguir:
Data De - Informe a data inicial para gerao das informaes.
Data At - Informe a data final para gerao das informaes.
Livro - Informe o livro desejado. Para listar todos os livros, informe * (asterisco).
Diretrio do Arquivo Destino - Informe o caminho completo do diretrio em que o arquivo gerado.
Nome do Arquivo Destino - Informe o nome do arquivo magntico a ser gerado. Exemplo: Spedfiscal.TXT.
Gera Inventrio - Selecione se deseja gerar os registros de inventrio (bloco H).
Importante
Para gerao do Bloco H gere o relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460), preenchendo as perguntas, conforme
descrio a seguir:
Gerar Arq. Exportao ? = Sim
Arquivo Exp. Sped Fiscal ? = informe o nome do arquivo que gerado no system.
Gera Registros Complementares de Frete - Selecione se deseja gerar os registros com os detalhamentos de frete.
Data de fechamento do estoque - Informe a data em que foi feito o fechamento do estoque, caso queira gerar os
registros de inventrio.
Gera Registros de ECF - Selecione se quer gerar os registros relacionados a Equipamento Emissor de Cupom Fiscal
(C400 e relacionados). Esta opo deve estar marcada como Sim para usurios do SIGALOJA.
Incio Obrigao Escriturao Fiscal CIAP - Tratamento implementado para atender a regra do layout do Sped Fiscal
no registro G130 que diz:
No perodo em que se iniciar a obrigao de escriturao fiscal digital do CIAP ou quando isso ocorrer de
forma espontnea, este registro obrigatrio nas seguintes situaes:
a) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a SI e esse SI for originado dos
tipos de movimentao IM, IA ou MC;
b) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a SI e esse SI for originado do tipo
de movimentao CI deve ser informado os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentao IA dos seus
componentes que entraram antes desse perodo;
c) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a CI, devem ser informados os
documentos fiscais relativos ao tipo de movimentao IA dos seus componentes que entraram antes desse perodo.
3. Selecione SIM se deseja que os blocos G130 e G140 sejam gerados conforme especificao do layout citado acima.
72
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Arq. Perodo anterior (Apurao do ICMS) - Informe o arquivo de apurao do ICMS do perodo anterior (o mesmo que
foi informado nos parmetros da rotina de Apurao do ICMS).
Imprime Crdito ST (Apurao do ICMS) - Selecione a opo para crditos de ICMS-ST nas entradas:
Sim O Sistema verifica os valores do campo ICMS SOL. TRI. (FT_SOLTRIB.)
No O valor obtido do campo Vlr ICMS Ret (FT_ICMSRET).
Importante
Os valores de Crdito ICMS-ST nas entradas, s so considerados quando a origem desta entrada for a mesma que o
Estado do contribuinte substituto.
Perodo de apurao (Apurao do IPI) - Informe tipo de perodo para apurao do IPI (o mesmo que foi informado nos
parmetros da rotina de apurao do IPI).
Seleciona Filiais? - Determina se apresenta uma tela posterior ao assistente para que sejam selecionadas algumas
filiais para processamento, filiais que componham um grupo que no obedea ordem sequencial e por isso no podem
ser indicadas num intervalo de/at. Ex: gerar o arquivo das filiais 01, 05, 10 e 13.
Considera Valores de PIS/COFINS? - Selecione se deseja gerar os valores referentes ao PIS/COFINS.
Cdigo da Finalidade do Arquivo - Selecione a finalidade do arquivo que est sendo gerado.
Filial De - Informe a filial inicial para o processamento centralizado. Caso o processamento no seja centralizado, deixar
esta pergunta em branco.
Filial At - Informe a filial final para o processamento centralizado. Caso o processamento no seja centralizado, deixar
esta pergunta em branco.
Perfil de Apresentao - Selecione o perfil de apresentao.
Tipo de Atividade - Selecione o tipo de atividade.
E-mail? - Informe o e-mail do contribuinte.
Nome - Informe o nome do contador.
CNPJ - Informe o CNPJ do contador, se este for pessoa jurdica.
CPF - Informe o CPF do contador, se este for pessoa fsica.
CRC - Informe o nmero no CRC (Conselho Regional de Contabilidade) do contador.
CEP - Informe o CEP do contador.
Cod. Municpio - Informe o Cdigo do Municpio do contador.
Endereo? - Informe o endereo do contador.
Nmero? - Informe o nmero do estabelecimento do contador.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
73
Boletim Tcnico
Complemento? - Informe o complemento do estabelecimento do contador.

Bairro? - Informe o bairro do estabelecimento do contador.
Fone? - Informe o telefone do contador.
Fax? - Informe o fax do contador.
E-mail? - Informe o e-mail do contador.
Produto De - Informe o produto inicial a ser processado no inventrio. Caso queira que todos os produtos sejam
considerados, deixe o campo em branco.
Produto At - Informe se necessrio o produto final a ser processado no inventrio. Caso queira que todos os produtos
sejam considerados, preencha com ZZZZZZZZZZZZZZZ.
Armazm De - Informe o armazm inicial a ser processado no inventrio. Caso queira que os produtos de todos os
armazns sejam considerados, deixe o campo em branco.
Armazm At - Informe o armazm final a ser processado no inventrio. Caso queira que os produtos de todos os
armazns sejam considerados, preencha com ZZ.
Considera Saldo De/Em Poder de terceiros - Selecione a opo Sim para que o registro de inventrio considere o
saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opo No para que o registro de inventrio no considere o saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opo De Terceiros para que o registro de inventrio considere o saldo De Terceiros.
Considera saldo em processo - Selecione a opo Sim para que sejam considerados no registro H010 os produtos em
processo.
Selecione a opo No para que no sejam considerados no registro H010 os produtos em processo.
Lista MOD em processo - Selecione a opo Sim para que sejam considerados MOD em processo.
Selecione a opo No para que no sejam considerados MOD em processo.
Motivo do Inventrio - Selecione qual o motivo do inventrio:
01 No final no perodo;
02 Na mudana de forma de tributao da mercadoria (ICMS);
03 Na solicitao da baixa cadastral, paralisao temporria e outras situaes;
04 Na alterao de regime de pagamento Condio do contribuinte;
05 Por determinao dos fiscos.
Nome arquivo Gerado pelo Reg. Invent. Mod. 7 (SIGAEST)
Informe nome do arquivo gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7. Este arquivo conter um espelho com saldo em
estoque, saldo em terceiro, saldo de terceiros e saldo em processo.
Gera Registro 1100 - Exportao? - Indica se so gerados registros 1100.
Gera Registro 1200 Crditos Fiscais? - Indica se so gerados registros 1200.
Gera Registro 1300 - Combustveis? - Indica se so gerados registros 1300.
74
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Gera Registro 1390 Usina de acar/lcool? - Indica se so gerados registros 1390.

Gera Registro 1400 Valores Agregados? - Indica se so gerados registros 1400.
Gera Registro 1500 Energia Eltrica? - Indica se so gerados registros 1500.
Gera Registro 1600 Carto de Crdito/Dbito? - Indica se so gerados registros 1600.
Gera Registro 1700 Documentos Fiscais? - Indica se so gerados registros 1700.
Gera Registro 1800 Transporte Areo? - Indica se so gerados registros 1800.
Aglutina por CNPJ+IE? Indica se ser permitida a seleo de filiais com o mesmo CNPJ+IE.
4. Confira os parmetros e confirme.
Seo 5 Tipos de Registros Gerados

Importante
O layout est organizado em blocos de informaes, que por sua vez, esto organizados em registros que contm dados.
Cada registro contm, no primeiro caractere, a identificao do bloco ao qual pertence. Cada bloco contm um registro de
abertura e um de encerramento que so identificados por 001 e 990, respectivamente. Veja, a seguir, a tabela dos blocos
que compem o arquivo.
Bloco
Descrio
Abertura, Identificao e Referncias
Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias
Documentos Fiscais do ICMS Servios
Livros Fiscais de Apurao do ICMS e do IPI
Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP
Inventrio Fsico e Controle de Estoque
Outras Informaes
Controle e Encerramento do Arquivo Digital
Bloco 0 - Abertura, Identificao e Referncias

Registro tipo 0000 - Abertura do arquivo digital e identificao do contribuinte
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do Cadastro da Empresa no Sistema.
Registro tipo 0001 - Abertura do bloco 0
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
75
Boletim Tcnico
Registro tipo 0005 - Dados complementares do contribuinte

As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do Cadastro da Empresa no Sistema.
Importante
Os campos de telefone e fax devem ser preenchidos com DDD de 2 ou 4 caracteres, seguido do nmero de telefone com 8
posies.
Exemplo: Fone: 1144117474 ou 151144117474
Registro tipo 0015 Dados Do Contribuinte Substituto
Neste registro informada a Inscrio Estadual do contribuinte nos Estados onde ele foi Substituto Tributrio. Essa inscrio
deve ser informada no parmetro MV_SUBTRIB.
Importante
Caso o parmetro MV_SUBTRIB no seja suficiente para detalhar todas as Inscries Estaduais da empresa, devero ser
criados parmetros com nome MV_SUBTRI e final numrico sequencial para acrescentar as demais inscries. Exemplo:
MV_SUBTRI2, MV_SUBTRI3, etc.
Registro tipo 0100 - Dados do contabilista
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos parmetros informados pelo usurio, ou pelas informaes
da tabela do Cadastro do Contabilista (CVB).
Para este processamento obedecida seguinte regra:
1. Verifica-se se os campos do Wizard esto preenchidos (nome + endereo) e se estiverem, todas as informaes
necessrias para a gerao deste registro sero obtidas por meio dela;
2. Caso o nome e o endereo no estejam preenchidos verificado em seguida se os campos de CPF e CNPJ esto
preenchidos (tambm no wizard). Se estiverem, a busca feita na Tabela de dados do contabilista, cadastro pelo
mdulo Contabilidade Gerencial (SIGACTB) trazendo as informaes do contabilista encontradas de acordo com os
nmeros dos documentos (CPF ou CNPJ) informados;
3. Se no wizard nenhum dos campos for informado considerado o primeiro contabilista cadastrado na tabela CVB
Dados do Contabilista.
Importante
Caso as informaes consideradas sejam da tabela Dados do Contabilista (CVB), os campos a seguir devem ser
preenchidos corretamente:
Nome (CVB_NOME)
CPF (CVB_CPF)
CNPJ (CVB_CGC)
CRC (CVB_CRC)
Endereo (CVB_END)
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SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
A vrgula deve separar o Logradouro do Nmero do imvel. Quando no houver vrgula, o Sistema automaticamente
preencher o campo Nmero com a sigla SN.
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereo, este poder ser informado aps o nmero no campo de Endereo (CVB_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A.
Bairro (CVB_BAIRRO)
CEP (CVB_CEP)
Telefone (CVB_TEL)
O campo deve ter 10 posies, sendo DDD e o nmero do telefone.
Exemplo: 1139817000
Fax (CVB_FAX)
Exemplo: 1139817000
E-mail (CVB_EMAIL)
Cdigo do Municpio de acordo com tabela do IBGE (CVB_CODMUN)
Campo obrigatrio somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Para contribuintes estrangeiros no
preenchido.
Registro tipo 0150 - Tabela de cadastro do participante
Obtem-se as informaes contidas neste registro pelos Cadastros de Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e
Transportadoras (SA4).
Importante
O Cdigo do Participante formado de acordo com o parmetro MV_INSCPAR. Quando estiver como .F. ser gerado da
seguinte forma: Cdigo + Loja. Caso o parmetro esteja como .T., ser gerado: Cdigo+Loja+ Inscrio Estadual.
Importante
Todas as informaes do registro so baseadas no Cadastro padro das tabelas acima, porm se houver a necessidade de
alterar alguma dessas informaes poder ser utilizado o ponto de entrada SPED0150. Para mais detalhes sobre este PE,
consulte o portal TDN.
Registro tipo 0175 Alteraes no cadastro de participantes

Gera-se este registro com as alteraes cadastrais nas tabelas Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e Transportadoras
(SA4). Que ficam armazenadas na tabela Alteraes Cadastrais (AIF). A habilitao da gravao dos histricos feita pelo
parmetro MV_HISTTAB.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
77
Boletim Tcnico
Importante
As alteraes realizadas no campo de Inscrio Estadual no sero enviadas no registro 0175, conforme citado na verso
2.0.33.
Registro tipo 0190 - Identificao das Unidades de Medida
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos Cadastros de Produtos (SB1) e Cadastro de Unidades
de Medida (SAH).
Importante
Este registro gerado para todas as unidades de medida utilizadas no perodo. Por padro considerada a primeira
unidade de medida do documento, para utilizao da segunda ou outra Unidade de Medida, customize o ponto de entrada
SPDFIS02. Para mais detalhes sobre este PE, consulte o portal TDN.
Registro tipo 0200 - Tabela de identificao do item
As informaes contidas neste registro obtm-se do Cadastro de Produtos (SB1).
Importante
a) A gerao deste registro pode ser customizada a partir do ponto de entrada SPEDPROD. Neste ponto de entrada
podem-se alterar todos os campos do registro. Neste ponto so passados trs parmetros; a varivel cAliasSFT que
contm o filtro efetuado no SFT, de onde so lidas as informaes do documento fiscal, a cRegspd que contm o
nome do registro e a cUnid que contm o campo unidade de medida do produto. Para mais detalhes sobre este ponto
de entrada, consulte o portal TDN.
b) Para este registro existe tambm o ponto de entrada SPDFIS001, que permite ao usurio relacionar novos tipos de
produto com a tabela descrita no campo TIPO_ITEM deste registro. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada,
c) Para o correto preenchimento do campo 11 do registro 0200 - Tabela de identificao do item verifique se a tabela
de cdigos utilizada no campo Cod ISS (B1_CODISS) a tabela publicada no Anexo I Lei Complementar Federal n
116/03. Caso contrrio relacione este cdigo de ISS, utilizado no SB1, a um dos cdigos publicados na LC 116/03.
Isso feito pela opo Relac. Cd. ISS, disponvel em Atualizaes/Cadastros.
Registro tipo 0205 Alteraes do item
Este registro gerado com base no histrico de alteraes do produto, armazenadas na tabela AIF.
Importante
O registro 0205 tambm poder ser gerado atravs do Ponto de Entrada SPED0205. Exemplo de utilizao deste Ponto de
Entrada est publicado no TDN.
Registro tipo 0206 - Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis)
Este registro gerado com base na tabela Complemento de Combustveis (CD6), campo Cod.ANP (CD6_CODANP).
78
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Para gerao deste no Cadastro de Produtos, o campo Grupo do Produto (B1_GRUPO) deve estar informado no
parmetro MV_COMBUS e no complemento da nota fiscal, na opo Combustvel, fazer o complemento da nota informando
o cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP.
Registro tipo 0220 Fatores de Converso de Unidades
Gera-se este registro com base na tabela Cadastro de Produto (SB1), para os itens que possuem a segunda unidade de
medida cadastrada e tenha movimentaes.
Este registro pode ser gerado por meio do Ponto de Entrada SPDFIS02 ou quando a segunda unidade de medida for
diferente da unidade de medida padro informados no cadastro de Produto.
Importante
O Ponto de Entrada SPDFIS02 usado para alterar a UM e a quantidade padro calculada pelo Sistema. mais utilizado
quando se usa a quantidade na segunda unidade de medida.
Registro tipo 0300 Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Este registro identifica os Bens utilizados no registro G125. Gerao a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0305 Informao Sobre a Utilizao do Bem
Este registro presta informaes sobre a utilizao do bem. Gerao a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0400 - Tabela de natureza da Operao/Prestao
As informaes contidas neste registro podem ser obtidas de trs formas:
Pelos cadastros da tabela Natureza da Operao/Prestao (CD1). Para mais informaes, consulte o Boletim Tcnico
Natureza da Operao ou Prestao.
Por meio dos cadastros de TES (SF4).
Pelos cdigos da tabela de CFOPs no SX5 (tabela 13).
Importante
Conforme orientao do guia prtico:
Este registro no se refere CFOP. Algumas empresas utilizam outra classificao alm das apresentadas nos
CFOP. Esta codificao permite informar estes agrupamentos prprios.
Portanto verifique a necessidade ao gerar o arquivo magntico, pois ao ativar o parmetro MV_SPEDNAT, os registros
so preenchidos com os cdigos de CFOP e suas respectivas descries. Caso contrrio, sem utilizar o cadastro de
Natureza da Operao (CD1), o controle feito pelos cdigos do Cadastro de TES (SF4).
Registro tipo 0450 - Tabela de informao complementar do Documento Fiscal
Neste registro so lanadas as informaes complementares associadas aos documentos. Essas informaes so
cadastradas na tabela CCE.
Pode se utilizar o Ponto de Entrada SPDPISIC para retornar o contedo deste registro, junto ao registro C110.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
79
Boletim Tcnico
Registro tipo 0460 - Tabela de observaes do Lanamento Fiscal

Neste registro sero lanadas as observaes do documento fiscal provenientes de lanamentos de apurao assim como
informaes lanadas na coluna Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.
Importante
Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas ou Sadas,
inclua um cdigo e uma descrio correspondente mensagem da escriturao que ser lanada na coluna Observao
pela rotina Informaes Compl. (CCE) e informe o cdigo correspondente no campo do TES Cod Observ
(F4_CODOBSE).
O cdigo sempre ser utilizado conforme cadastrado da tabela CCE, porm a descrio pode variar conforme a
configurao feita no cadastro do TES (SF4) utilizado. No caso da nota ter sido escriturada utilizando uma frmula
(F4_FORMULA) amarrada ao TES, a descrio do cdigo utilizar o texto gravado no Livro Fiscal pela Frmula
(FT_OBSERV). Caso contrrio, utilizar a prpria descrio cadastrada na tabela CCE.
Registro tipo 0500 Plano de Contas Contbeis
Este registro identifica as contas contbeis utilizadas pelo contribuinte, com referncia no registro 0300. As informaes tm
origem do cadastro de Plano de Contas (CT1). gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0600 Centro de Custos
Este registro identifica os Centros de Custos, com referncia no registro 0305. As informaes tm origem do cadastro de
Centros de Custos (CTT). gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0990 - Encerramento do bloco 0
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco 0.
Bloco C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias
Registro tipo C001 - Abertura do bloco C
Registro tipo C100 - Documento - Nota fiscal (cdigo 01) , Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota fiscal de produtor (cdigo
04), NFE (cdigo 55) e NFCE (cdigo 65)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A
Nota Fiscal Avulsa, Modelo 1B
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55
Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final, Modelo 65.
A codificao do campo 17 (IND_FRT) - indicador do tipo de frete a seguinte:
0 - Por conta de terceiros
80
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
1 - Por conta do emitente

2 - Por conta do destinatrio
9 - Sem cobrana de frete
A partir de 01/01/2012 as descries dos cdigos sero alteradas para:

0 - Por conta do emitente
1 - Por conta do destinatrio/remetente
2 - Por conta de terceiros
9 - Sem cobrana de frete
A codificao do campo 13 (IND_PGTO) - indicador do tipo de pagamento a seguinte:
0 Vista
1 A Prazo
9 - Sem pagamento
A partir de 01/07/2012 as descries dos cdigos sero alteradas para:
0 Vista
1 A Prazo
2 - Outros
Detalhe do campo COD_SIT:
Para informar que o documento foi emitido sob norma especfica ou regime especial, alm da tratativa j existente do campo
Reg. Esp.CIAP (F4_RGESPCI) da tabela Tipos de Entrada/Sada (SF4), est disponvel a partir do ms de Maro de 2012
o tratamento para indicar que a Nota Fiscal foi emitida sob norma especfica, pelo campo Norma Esp. (F4_NORESP),
tambm da tabela SF4.
Alm disso, para as UF (MV_ESTADO) contidas no parmetro MV_UFRESPD, so considerados como regime especial
(cd. 08) os clientes/fornecedores optantes pelo Simples Nacional A1_SIMPNAC/A2_SIMPNAC = SIM.
Tambm sero consideradas como regime especial (cd. 08) as Notas Fiscais de srie 890 a 899, conforme cita a Exceo 7
(sete) do registro C100.
Registro tipo C105 Operao ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do Documento Fiscal
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo C110 - Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 04 e 55)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a informao complementar
lanada no registro 0450.
Para composio do campo 03-TXT_COMPL, utilize a configurao do parmetro MV_SPDIFC. O contedo do campo segue
conforme informado neste parmetro (padro 0 zero):
0 Utiliza contedo do campo Texto Complementar (CCE_DESCR) correspondente (mesmo texto do campo 03 do
registro 0450).
1 Utiliza contedo do campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) do registro de Informaes Complementares (texto
varivel).
2 Utiliza contedo do campo preenchido no cabealho da nota fiscal (para entrada F1_MENNOTA; para sada
F2_MENNOTA).
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
81
Boletim Tcnico
Pode ser utilizado o Ponto de Entrada SPDPISIC para retornar o contedo deste registro, junto ao registro 0450.
Registro tipo C111 Processo Referenciado
Neste registro, sero relacionados todos os processos referenciados no documento fiscal. A associao de processos ao
documento pode ser feita por meio da rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C112 - Documento de arrecadao referenciado
Neste registro, sero relacionados todos os documentos de arrecadao referenciados no documento fiscal. As informaes
sero retiradas da tabela de Guias de Recolhimentos (SF6). A associao de documentos de arrecadao ao documento
fiscal pode ser feita por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais. Na gerao deste registro so
consideradas as Nota de Espcie NF, NFA, NFP, NFCE e SPED.
Registro tipo C113 - Documento fiscal referenciado
Neste registro, so apresentados todos os documentos fiscais relacionados. A associao de outros documentos ao
documento fiscal original pode ser feita pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C114 - Cupom fiscal referenciado
Neste registro, so apresentados todos os cupons fiscais relacionados. A associao de cupons ao documento fiscal pode
ser feita pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C115 Local de Coleta/Entrega
Neste registro, sero apresentados os locais de coleta e entrega quando for diferente do emitente ou do destinatrio da
mercadoria. A informao do local de coleta e entrega pode ser feita pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C120 Operaes de Importao (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de entrada modelo 01. As informaes complementares de
importao podem ser lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C130 ISSQN, IRRF e Previdncia Social
Registro tipo C140 Fatura (cdigo 01)

Este registro gerado a partir do livro fiscal quando h uma fatura para este documento (SE1/SE2), e composto de notas
fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C141 - Vencimento da fatura (cdigo 01)
gerado um registro C141 para cada C140, contendo informaes complementares da fatura (valor, data do vencimento).
82
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Disponibilizado o Ponto de Entrada SPDFIS09 para gravar informaes nos Registros C140 e C141. Para mais detalhes
sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo C160 Volumes transportados (cdigo 01 e 04) - exceto combustveis.
Este registro identifica a natureza e volume das mercadorias transportadas na operao, sendo gerado apenas para
documentos de sada modelo 01 ou 04.
Registro tipo C165 - Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01)
Este registro gerado para documentos com movimentaes de combustveis, essa informao tratada no Complemento
de Combustveis (CD6).
Registro tipo C170 - Itens do documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55).
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1B
Importante
Por padro, a descrio do produto apresentada no registro C170 a do Cadastro de Produtos. Se for necessrio buscar
a descrio de outro local, customize o ponto de entrada SPDFIS04. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada,
Registro tipo C171 Armazenamento de Combustveis (cdigo 01, 55)
Este registro contm a especificao do tanque e volume envolvida na operao de entrada com combustveis. As
informaes complementares para combustveis podem ser lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C172 - Operaes com ISSQN (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, em notas de sada, modelo 01, que tenham algum item com valor de ISS (nota
conjugada).
Registro tipo C173 - Complemento do item - operaes com medicamentos (cdigo 01, 55)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01 ou 55. Contm a qualificao do
item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados, como medicamentos. As informaes
complementares para medicamentos so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C174 - Operaes com armas de fogo (cdigo 01)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01. Contm a qualificao do item
do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados como armas de fogo. As informaes complementares
para armas de fogo podem ser lanadas pela rotina Complementos dos Documentos Fiscais.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
83
Boletim Tcnico
Registro tipo C175 - Operaes com veculos novos (cdigo 01,55)

Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01 ou 55. Contm a qualificao do
item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados como veculos novos. As informaes
complementares para veculos podem ser lanadas pela rotina Complementos dos Documentos Fiscais.
Registro tipo C176
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada que possuam complemento de ressarcimento
de ICMS.
Registro tipo C177 - Operaes com produtos sujeitos a selo de controle IPI
As informaes contidas neste registro so obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias sujeitas a controle de selo
que sero obtidas pelo cadastro das Tabelas Guias de Selo(SFN), Saldos Iniciais de Selo (SFO) e Cadastro de Produtos
(SB1).
Registro tipo C178 - Operaes com produtos sujeitos a tributao de IPI por unidade ou quantidade de produto
As informaes contidas neste registro so obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias tributadas com IPI de
Pauta.
Registro tipo C179
Registro tipo C190 - Registro analtico do documento (cdigo 01, 1B, 04 , 55 e 65)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Avulsa, Modelo 1B
Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final, Modelo 65.
Registro tipo C195 - Observaes do lanamento fiscal (cdigo 01, 1B E 55)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observao lanada no registro
0460, quando o documento tiver algum lanamento de Apurao ou quando tiver as informaes lanadas na coluna
Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.
Para a correta gerao deste registro, o mdulo Livros Fiscais disponibiliza dois recursos:
1) Ao configurar um lanamento fiscal automtico pelo TES, informe o cdigo da observao do documento fiscal pelo
campo Obs. Lanc. Fis e gere o documento;
2) Configure o cdigo adequado pela rotina Complementos de documentos fiscais, disponibilizado na Nota Fiscal de
Entrada, e/ou Sada, opo Informaes Complementares, para cada documento gerado.
3) Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas ou
Sadas, inclua na rotina Informaes Compl. (tabela CCE) um cdigo e uma descrio correspondente mensagem
da escriturao lanada na coluna Observao. Informe tambm o cdigo correspondente ao cadastro no campo do
TES Cod Observ (F4_CODOBSE), fazendo uma correspondncia entre o cdigo da observao com o TES da
operao.
84
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Ao utilizar o parmetro MV_SPDTC95, verifique o efeito na gerao do registro (padro 1). Este parmetro indicar qual o
mtodo de preenchimento do campo 03 TXT_COMPL para os registros C195 e D195.
Quando selecionar 1, o SPED priorizar as informaes de Observao de Livro Fiscal (SFT) e caso no encontre
utilizar o cadastro de informao complementar (CCE).
Registro tipo C197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes de documento fiscal.
Este registro gerado a partir dos lanamentos do Documento Fiscal (CDA) para apurao. O campo Lanamentos de
Apurao de ICMS (CDA_TPLANC) passa a ser obrigatrio quando inserido manualmente no documento fiscal.
Registro tipo C300 Resumo dirio das notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Nota Fiscal Modelo 2
Registro tipo C310 Documentos cancelados de notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C320 Registro analtico do resumo dirio das notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Registro tipo C321 Itens do resumo dirio dos documentos (cdigo 02)
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
85
Boletim Tcnico
Registro tipo C400 Equipamento ECF

Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto das estaes cadastradas no
Sistema.
Registro tipo C405 Reduo Z
Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto das redues Z.
Registro tipo C410 PIS e COFINS Totalizados no dia
Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto da nota fiscal de sada.
Cupom Fiscal Modelo 2D
Registro tipo C420 Registro dos totalizadores parciais da reduo Z

Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto pelas redues Z.
Registro tipo C425 Resumo de Itens do movimento dirio
Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto pelas informaes do livro fiscal.
Registro tipo C460 Documento fiscal emitido por ECF

Registro tipo C470 Itens do documento fiscal emitido por ECF

Registro tipo C490 Registro analtico do movimento dirio

Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto (pelas) informaes do livro fiscal.
Registro tipo C495 Resumo mensal de itens do ECF por estabelecimento
Registro tipo C500 - Documento - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs
(cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
86
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Registro tipo C510 - Itens do documento nota fiscal/conta energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal/conta de fornecimento de
gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs, sendo
exigido apenas para sada. composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C590 - Registro analtico do documento - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal consumo
fornecimento de gs (cdigo 28)
Registro tipo C600 - Documento consolidado - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta de
fornecimento de gua (cdigo 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) (empresas no obrigada ao
convnio ICMS 115/03).
Nota Fiscal de Fornecimento de gua, Modelo 29
Registro tipo C601 - Documento consolidado cancelados - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de gua (cdigo 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
Registro tipo C610 - Itens dos documentos consolidado notas fiscais/contas de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de gua canalizada (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) (empresas no
obrigadas ao convnio ICMS 115/03)
Registro tipo C690 - Registro analtico dos documentos (notas fiscais/contas de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de gua canalizada (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
87
Boletim Tcnico
Registro tipo C700 - Consolidao dos documentos NF/conta energia eltrica (cdigo 06), emitidas em via nica (empresas
obrigadas ao convenio ICMS 115/03)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C790 - Registro analtico dos documentos (cdigo 06)

Registro tipo C791 Registro de informaes de ST por UF (cdigo 06)

Registro tipo C990 - Encerramento do bloco C

Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco C.
Bloco D Documentos Fiscais do ICMS Servios
Registro tipo D001 - Abertura do bloco D
Importante
As notas fiscais de Prestao de Servio de Transporte ou de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelos
07 e 08) somente so consideradas na gerao do arquivo magntico caso o mdulo Gesto de Transportes (SIGATMS)
for utilizado, pois so necessrias vrias informaes especficas obtidas pelas tabelas deste mdulo.
Nas aquisies todos os outros modelos de transportes so tratados: Nota Fiscal de Servio de Transporte (07),
Conhecimento de Transporte Rodovirio (08), Conhecimento de Transporte Aquavirio (09), Conhecimento de Transporte
Areo (10), Conhecimento de Transporte Ferrovirio (11) e Conhecimento Multimodal de Cargas (26).
Registro tipo D100 - Documento - Nota fiscal de servio de transporte (cdigo 07), Conhecimentos de transporte rodovirio
de cargas (cdigo 08), Aquavirio de cargas (cdigo 09) e Areo (cdigo 10), Ferrovirio de cargas (cdigo 11) e multimodal
de cargas (cdigo 26) , nota fiscal de transporte ferrovirio de carga (cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico
CTe (cdigo 57).
88
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Para o correto funcionamento do campo 17 (IND_FRT) do registro a pasta Informaes DANFE deve estar habilitada na
rotina Documento de Entrada (MATA103) e o campo Tipo de Frete (F1_TPFRETE) ativo (quando a Nota de Entrada no
possua vnculo com Pedidos de Compra). Para habilitar a pasta Informaes DANFE na rotina Documento de Entrada
(MATA103) alguns campos especficos devem constar na base de dados, estes podem ser includos pelos updates
U_UPDCOM05, U_UPDCOM07 e U_UPDCOM17.
Disponibilizado na rotina NF Manual Entrada (MATA910) a pasta Informaes DANFE. Para isso, necessrio conter
alguns campos especficos na base de dados.
Para gerar o campo 10 (Chave CTe) pelos Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informaes DANFE, est habilitada na
rotina Documento de Entrada (MATA103), Nota de Conhecimento de Frete (MATA116) e NF Manual Entrada
(MATA910) o campo para informar a Chave CTe.
A partir de abril/2012 o preenchimento deste campo obrigatrio. H a possibilidade de consultar a chave de acesso do CTe
na Sefaz aps digitar a chave no campo Chv. NFe/CTe (F1_CHVNFE), ao incluir documentos de espcie CTE. Esta
funcionalidade encontra-se na rotina Documento de Entrada (MATA103) ou Nota de Conhecimento de Frete (MATA116).
Para mais detalhes consulte o Boletim Tcnico Consulta chave de CTe na Sefaz.
Para gerar o campo 13 (TP_CT-e) pelos Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informaes DANFE, est habilitado nas
rotinas Documento de Entrada (MATA103) e NF Manual Entrada (MATA910) o campo Tipo CTe (F1_TPCTE). Para isso
o campo Tipo CTe (F1_TPCTE) deve constar na base de dados, includo pelo update U_UPDSIGAFIS.
Os possveis valores do campo so:
N - CTe normal
C - CTe complemento de valores
A - CTe anulao de valores
S - CTe substituto
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de Notas Fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Transporte, Modelo 7
Conhecimento de Transporte Rodovirio, Modelo 8
Conhecimento de Transporte Aquavirio, Modelo 9
Conhecimento de Transporte Areo, Modelo 10
Conhecimento de Transporte Ferrovirio, Modelo 11
Conhecimento Multimodal de Cargas, Modelo 26
Conhecimento de Transporte Eletrnico CTe, Modelo 57
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
89
Boletim Tcnico
Importante
Os registros a seguir, contendo as especificaes dos itens transportados e outros detalhes do transporte (no caso de
conhecimentos ou notas de servio de transportes), ou os detalhes do servio de comunicao e telecomunicao,
somente so exigidos para o prestador, ou seja, nas operaes de entrada somente sero exigidos os registros
mestres de notas fiscais (D100 e D500) e os registros analticos dos documentos (D190 e D590).
Importante
As Notas Fiscais de Conhecimentos de Transporte geradas pelo menu (Nt Conhec. de Frete) so geradas no arquivo
do SPED no Registro D100 NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE. Como este documento refere-se a um
conhecimento de transporte normal, deve constar no arquivo do SPED com o cdigo da situao igual a 00.
Registro tipo D110 - Itens do documento - Nota fiscal de servios de transporte (cdigo 07)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio no seguinte modelo:
Registro tipo D120 - Complemento da nota fiscal de servios de transporte (cdigo 07)
Registro tipo D130 - Complemento do conhecimento rodovirio de cargas (cdigo 08)

Registro tipo D140 - Complemento do conhecimento aquavirio de cargas (cdigo 09)

Registro tipo D150 - Complemento do conhecimento areo de cargas (cdigo 10)

Registro tipo D160 - Carga transportada (cdigo 08, 09, 10, 11, 26 E 27)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio nos seguintes modelos:
Registro tipo D161 - Local da coleta e entrega (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio nos seguintes modelos:
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SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico

Registro tipo D162 Identificao dos documentos fiscais

Este registro gerado a partir do arquivo de Notas Fiscais do Cliente (DTC):
Registro tipo D170 - Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26)
Registro tipo D180 - Modais (Cdigo 26)
Registro tipo D190 - Registro analtico dos documentos (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais de prestao de servio nos seguintes modelos:
Conhecimento de Transporte Rodovirio, Modelo 8
Conhecimento de Transporte Aquavirio, Modelo 9
Conhecimento de Transporte Areo, Modelo 10
Conhecimento de Transporte Ferrovirio, Modelo 11
Conhecimento Multimodal de Cargas, Modelo 26
Registro tipo D195 - Observaes do lanamento fiscal
Este registro gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observao lanada no registro
0460, quando o documento tiver algum lanamento de Apurao ou quando tiver as informaes lanadas na coluna
Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.
Para a correta gerao deste registro, o mdulo Livros Fiscais disponibiliza dois recursos:
1) Ao configurar um lanamento fiscal automtico pelo TES, informe o cdigo da observao do documento fiscal pelo
campo Obs.Lanc.Fis e gera o documento;
2) Configure o cdigo adequado pela rotina Complementos de documentos fiscais, disponibilizado na Nota Fiscal de
Entrada, e/ou Sada, opo Informaes Complementares, para cada documento gerado.
3) Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas ou
Sadas, inclua na rotina Informaes Compl. (tabela CCE) um cdigo e uma descrio correspondente mensagem
da escriturao lanada na coluna Observao. Informe tambm o cdigo correspondente ao cadastro no campo do
TES Cod Observ (F4_CODOBSE), fazendo uma correspondncia entre o cdigo da observao com o TES da
operao.
Ao utilizar o parmetro MV_SPDTC95, verifique o efeito na gerao do registro (padro 1). Este parmetro indicar qual ser
o mtodo de preenchimento do campo 03 TXT_COMPL para os registros C195 e D195.
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
91
Boletim Tcnico
Quando selecionar 1, o SPED priorizar as informaes de Observao de Livro Fiscal (SFT) e caso no encontre ir
utilizar cadastro de informao complementar (CCE).
Registro tipo D197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes de documento fiscal.
Este registro gerado a partir dos lanamentos do documento fiscal (CDA) para apurao. O campo Lanamentos de
Apurao de ICMS (CDA_TPLANC) passa a ser obrigatrio quando inserido manualmente no documento fiscal.
Registro tipo D300 - Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio
Registro tipo D301 - Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirios
Registro tipo D310 - Complemento dos Bilhetes
Registro tipo D350 - Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
Registro tipo D355 Reduo Z
Registro tipo D360 - PIS E COFINS totalizados no dia
Registro tipo D365 - Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z
Registro tipo D370 - Complemento dos documentos informados
Registro tipo D390 - Registro analtico do movimento dirio
Registro tipo D400 - Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18)
92
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Registro tipo D410 - Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16)

Registro tipo D411 - Documentos Cancelados dos Documentos Informados
Registro tipo D420 - Complemento dos Documentos Informados
Registro tipo D500 - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e nota fiscal de servio de telecomunicao (cdigo
22)
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22
Registro tipo D510 - Itens do documento - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e servio de telecomunicao
(cdigo 22)
Registro tipo D530 - Complemento do documento - Terminal faturado
Registro tipo D590 - Registro analtico do documento (cdigo 21 e 22)
Registro tipo D600 - Consolidao da prestao de servios - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e nota fiscal
de servio de telecomunicao (cdigo 22)
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21;
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22.
Registro tipo D610 - Itens dos documentos consolidado (cdigo 21 e 22)
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
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Boletim Tcnico
Registro tipo D690 - Registro analtico dos documentos (cdigo 21 e 22)

Registro tipo D695 - Consolidao da prestao de servios - notas de servio de comunicao (cdigo 21) e de servio de
telecomunicao (cdigo 22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, quando houver emisso de notas em via nica (somente para empresas
prestadoras, obrigadas ao Convnio ICMS 115/2003) e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo D696 Registro analtico dos documentos (cdigos 21 e 22).
Registro tipo D697 - Registro de Informaes de por UF (Cdigos 21 e 22), relativamente aos servios no medidos de
televiso por assinatura.
Registro tipo D990 - Encerramento do bloco D
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco D.
Bloco E Livros Fiscais de Apurao do ICMS e do IPI
Registro tipo E001 - Abertura do bloco E
Registro tipo E100 - Perodo da apurao do ICMS
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS atual.
Registro tipo E110 - Apurao do ICMS - Operaes Prprias
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS.
Registro tipo E111 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS, que sero transportados para o
meio magntico. Os cdigos de subitens devem ser indicados no formato: 000.00, conforme exemplo abaixo. Caso sejam
informados com outro formato, o registro no ser gerado.
94
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS so buscados na tabela Arquivo de Apurao de ICMS (CDH). Eles devem estar
configurados previamente nos Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6).
Registro tipo E112 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS
Este registro gerado para Ajustes de Apurao de ICMS que contm informaes adicionais vinculadas Guia Nacional
de Recolhimento (GNRE) - Tabela SF6.
Importante
Quando uma operao de ICMS por apurao exigir um Guia de Recolhimento especfica, inclua manualmente uma linha
e informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apurao do ICMS para que o sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma especfica para
cada Guia de Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento no for informada, o sistema gera uma nica GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo E113 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais
Este registro Contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro E111.
Registro tipo E115 - Informaes Adicionais da Apurao do ICMS Valores Declaratrios
Este registro gerado para Informaes Adicionais da Apurao do ICMS vinculadas rotina Inf. Adic. da Apurao
(MATA017).
Na rotina Inf. Adic. da Apurao (MATA017), informe manualmente as informaes adicionais da apurao, sendo
obrigatrio incluir o perodo ao qual se refere essa informao adicional e o cdigo de ajuste referente. Aps a incluso do
cdigo de ajuste, o sistema efetua o gatilho da descrio do ajuste.
As informaes so lanadas manualmente para correta gerao do registro E115.
Importante
Apenas para o Estado do MT que podem ser cadastrados o mesmo Cdigo de Ajuste para o mesmo perodo.
Registro tipo E116 Obrigaes do ICMS a recolher Operaes prprias.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS. Os detalhes so buscados das
tabelas Guias de Recolhimento (SF6).
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
95
Boletim Tcnico
Registro tipo E200 Perodo da apurao ao ICMS - Substituio Tributria

Este registro contm o perodo de apurao do ICMS - ST atual. Existindo um registro de apurao para cada UF onde o
contribuinte foi substituto tributrio.
Registro tipo E210 Apurao do ICMS - Substituio Tributria
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS - ST. Existindo um registro de
apurao para cada UF onde o contribuinte foi substituto tributrio.
Importante
Conforme consta do prprio Guia Prtico do SPED FISCAL, em regra, no h direito ao crdito do ICMS/ST. Caso haja
direito apropriao do crdito, o valor do ICMS/ST destacado na nota fiscal deve ser lanado na apurao do ICMS-ST,
observando-se o tratamento legal. Existindo legislao estadual que preveja que o valor deve ser informado como ajuste,
identifique o cdigo especfico da Tabela 5.3 (ajuste de documento), do Ato COTEPE/ICMS 09/08. Se o cdigo de ajuste
no existe, utilize um cdigo de ajuste de apurao, conforme tabela 5.1.1, do Ato COTEPE/ICMS 09/08.
Configure o campo Crd.ICMS ST (F4_CREDST) do TES para creditar/debitar o ICMS-ST dos documentos fiscais.
O valor do crdito de ICMS-ST do perodo anterior, previsto para o campo 03 do registro E210 (VL_SLD_CRED_ANT_ST)
corresponde ao valor da coluna Imposto Creditado Devoluo de Vendas da rotina Apurao de ICMS (MATA953) do
saldo credor do perodo anterior.
Para que esse valor seja levado para o registro E210 preencha o campo Arq. perodo anterior no wizard da rotina.
Importante
Para gerao do valor do campo VL_DEVOLV_ST, consideram-se as notas com os CFOPs informados no parmetro
MV_CEF210. Se o parmetro MV_CFE210 no existe na base de dados, os CFOPs considerados sero os descritos no
Guia Prtico do SPED FISCAL 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 e 2662.
Importante
O sistema possibilita que a GNRE tambm seja gerada automaticamente ao emitir uma nota fiscal.
Se a empresa no possui Inscrio Estadual no Estado destino da operao, o parmetro MV_SUBTRIB no estar
preenchido. Porm, se o campo Crd.ICMS ST (F4_CREDST) estiver configurado como Debita (esta a forma correta de
preenchimento quando a empresa assume o pagamento do imposto), os valores so informados nos registro do bloco E
do SPED Fiscal. Neste caso, o Estado destino informado no parmetro MV_STUFS para que os valores no sejam
informados na Apurao de ICMS (pois j foram pagos), mas preencham os registros do bloco E do SPED Fiscal
(E200/E210/E250).
Para o funcionamento, atente-se configurao dos campos referente tributao do ICMS-ST no Cadastro de TES. Os
campos F4_INCSOL, F4_LFICMST, F4_MKPCMP devem estar configurados com o contedo No, para que os valores
no sejam tributados novamente na Apurao de ICMS.
96
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Registro tipo E220 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Substituio Tributria

Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS - ST, transportados para o meio
magntico.
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS-ST so buscados na tabela de apurao (CDH). Eles devem ser previamente
configurados no arquivo de ajustes (CC6).
Registro tipo E230 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro E220. Os dados so obtidos das Guias de
Recolhimento (SF6) informadas manualmente na Apurao de ICMS.
Registro tipo E240 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Identificao dos
documentos fiscais
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes da apurao do ICMS ST, quando realizados por nota fiscal, os
ajustes manuais no so considerados neste registro.
Registro tipo E250 Obrigaes do ICMS a recolher Substituio tributria.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS-ST. Os detalhes so buscados da
tabela Guias de Recolhimento (SF6).
Registro tipo E500 - Perodo da apurao do IPI
Este registro contm o perodo de apurao do IPI atual.
Importante
Este registro gerado se o indicador de atividade do contribuinte for preenchido com 0 Industrial ou equiparado.
Registro tipo E510 - Consolidao dos valores do IPI por CFOP e cdigo de tributao do IPI
Este registro gerado a partir do livro fiscal. Nele so acumulados os valores de IPI por CFOP.
Registro tipo E520 Apurao do IPI
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de IPI.
Registro tipo E530 - Ajustes da apurao do IPI
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de IPI, que sero transportados para o meio
magntico.
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS-ST so buscados na tabela de apurao (CDP). Eles devem estar previamente
configurados no arquivo de ajustes (CCK).
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
97
Boletim Tcnico
Registro tipo E990 - Encerramento do bloco E

Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco E.
Bloco G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP
Importante
Este bloco gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo G001 - Abertura do bloco G
Registro tipo G110 ICMS Ativo Permanente CIAP
Contm informaes sobre o CIAP.
Registro tipo G125 Movimentao do Bem ou Componente do Ativo Imobilizado
Contm informaes sobre a movimentao de bens no CIAP e a apropriao de parcelas de crditos de ICMS do Ativo
Imobilizado. Este registro gerado a partir da manuteno do CIAP (SFA e SF9).
Importante
Para efetuar a correta importao no validador, quando for feito pelo Livros Fiscais (SIGAFIS), necessrio na entrada do
bem, informar corretamente os dados referentes nota de entrada, pois a partir desta que a rotina busca o produto e as
demais informaes, como Centro de Custo, Plano de contas e Produto. Se as informaes da nota de entrada no
estiverem corretas, pode haver inconsistncias na importao do arquivo no validador.
Registro tipo G126 Outros Crditos CIAP
Registro tipo G130 Identificao do Documento Fiscal
Tem objetivo de identificar o documento fiscal que acobertou a entrada ou a sada do bem ou componente do CIAP. Os
participantes deste registro esto declarados no registro 0150.
Registro tipo G140 Identificao do Item do Documento Fiscal
Tem objetivo de identificar o item do documento fiscal informado no registro G130. Os itens neste registro esto declarados
no registro 0200.
Registro tipo G990 Encerramento do BLOCO G
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco G.
Bloco H Inventrio Fsico e Controle de Estoque
Importante
Os registros contidos neste bloco no so de apresentao obrigatria. Por isso foi disponibilizado no wizard da rotina uma
pergunta, deixando a critrio do usurio a gerao ou no dessas informaes. Os registros somente so gerados se a
98
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
pergunta Gera Inventrio estiver preenchida como Sim e o nome do arquivo for gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7
(MATR460).
Importante
Todas as informaes do Bloco H so geradas por meio do arquivo gerado pelo Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460) criado
na pasta System, este arquivo um espelho do relatrio com saldo em estoque, saldo de terceiros, saldo em terceiros e
saldo em processo.
Registro tipo H001 - Abertura do bloco H
Registro tipo H005 - Totais do inventrio
Este registro contm os totais do inventrio.
Registro tipo H010 - Inventrio
Este registro apresenta um resumo do inventrio disponvel, por meio da funo FSModeloP7. As informaes so obtidas
do arquivo gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460).
Registro tipo H020 - Informao complementar do Inventrio
Preencha o contedo deste registro para complementar as informaes do inventrio, quando o campo MOT_INV do registro
H005 for de 02 a 05.
Importante
Caso selecione a opo por 02 (mudana da forma de tributao da mercadoria de ICMS) somente so gerados os
registros para os produtos que sofram alterao da tributao de ICMS. Para identificao desses produtos est disponvel
o campo na tabela SB5 (B5_ALTTRIB) para informar se houve ou no alterao da tributao do ICMS.
Importante
Os produtos com quantidade zerada so gerados no SPEDFISCAL e tambm se forem listados no relatrio de inventrio
P7.
Registro tipo H990 - Encerramento do bloco H
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco H.
Bloco 1 Outras Informaes
Registro tipo 1010 Obrigatoriedade de Registros do Bloco 1
Indica a obrigatoriedade dos registros do bloco 1 gerados no arquivo magntico. Informado pelas perguntas no Wizard da
rotina.
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
99
Boletim Tcnico
Registro tipo 1100 Registro de Informaes sobre Exportaes

Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01, 04 ou 55. As informaes
complementares de exportao so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo 1105 Documentos Fiscais de Exportao
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01, 04 ou 55. As informaes
complementares de exportao so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais. Neste registro so
informadas as notas fiscais da efetiva exportao. Para os casos de complementos de documentos fiscais de remessa para
exportao, o documento da efetiva exportao pode ser lanado pela rotina Complementos dos documentos.
Registro tipo 1110 Observaes de Exportao Indireta de produtos no industrializados pelo estabelecimento emitente.
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01 ou 55, sendo exigido apenas quando a
mercadoria destinada exportao no for produzida pelo prprio emitente. As informaes complementares de exportao
so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais. Neste registro so informadas as notas fiscais de
entrada com fim especfico de exportao, no caso de exportaes indiretas.
Registro tipo 1200 - Controle de Crditos Fiscais - ICMS
Este registro gerado a partir do Controle de Crdito e Saldo de Crdito. Os cadastros podem ser feitos no Menu do Sped
para o Controle de Crdito. Para mais informaes consulte o boletim tcnico Controle de Crditos Fiscais.
Registro tipo 1210 - Utilizao de Crditos Fiscais ICMS
Este registro gerado a partir do Controle de Crdito e Saldo de Crdito. Os cadastros podem ser feitos no Menu do Sped
para o Controle de Crdito ou pela Apurao de ICMS. Para mais informaes consulte o Boletim Tcnico Controle de
Crditos Fiscais.
Registro tipo 1300 - Movimentao diria de combustveis
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Registro tipo 1310 - Movimentao diria de combustveis por tanque
Registro tipo 1320 - Volume de vendas
Registro tipo 1350 - Bombas
Registro tipo 1360 - Lacres das bombas
Registro tipo 1370 - Bicos da bomba
100
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Importante
Se existir o ponto de entrada SPED1300, estes registros sero gerados considerando as informaes do Ponto de Entrada,
caso o Ponto de Entrada no exista, a rotina ir considerar as informaes do Template PCL.
Para mais informaes de configuraes do Template, consultar o boletim
LOJA_FIS_BT_SpedFiscal_TPL_PCL_BRA_THTIQH, e para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal
TDN.
Registro tipo 1390 Controle de Produo de Usina
Disponvel o Ponto de Entrada SPED1390 para gerao dos Registros 1390 e 1391 referente Controle de Produo de
Usina. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo 1391 Produo Diria da Usina
Disponvel o Ponto de Entrada SPED1390 para gerao dos Registros 1390 e 1391 referente Controle de Produo de
Usina. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo 1400 - Informao sobre Valor Agregado
Gera-se este registro a partir dos Livros Fiscais, no Cadastro dos Tipos de Entrada e Sada, com o preenchimento do
campo Agr. Vlr. Mun. (Valores agregados por Municpio - F4_VLAGREG) com os valores S=Soma ou D=Deduz. O
MV_ESTADO deve ser o mesmo do Cliente ou Fornecedor, dependendo da operao. Se as Notas Fiscais forem geradas
pelo mdulo TMS, o cdigo do municpio informado no registro ser o do incio da prestao do servio (Origem).
Registro tipo 1500 - Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Operaes Interestaduais
Gera-se este registro a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de operaes interestaduais do seguinte modelo:
Registro tipo 1510 - Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06)
Gera-se este registro a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de operaes interestaduais do seguinte modelo:
Registro tipo 1600 - Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito
Importante
Disponvel o Ponto de Entrada SPDFIS10 que tem como objetivo gravar as informaes do Registro 1600. Para mais
detalhes sobre este Ponto de Entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo 1700 - Documentos Fiscais Utilizados
Este registro gerado com base nos documentos fiscais emitidos no perodo composto pelas informaes de AIDF
cadastrados na tabela SFS.
Registro tipo 1710 - Documentos Fiscais Cancelados/Inutilizados
Este registro composto pelos documentos cancelados/inutilizados constantes no intervalo do registro 1700.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
101
Boletim Tcnico
Registro tipo 1800- DCTA Demonstrativo de crdito de ICMS sobre notas de transporte areo
Registro tipo 1900- Indicador de Sub Apurao do ICMS
Este registro tem por objetivo escriturar o ICMS de operaes especificadas em legislao estadual como obrigadas a
apuraes em separado, por enquanto, s deve ser apresentado pelos contribuintes dos Estados do Par e do Esprito
Santo, sujeitos a outras apuraes. Para isso a Secretaria de cada Estado disponibilizou uma tabela de cdigos de
lanamentos que devem ser utilizados nas notas fiscais de determinadas operaes. Esta tabela deve ser importada pelo
programa IMPSPED, ou ao final da execuo do compatibilizador UPDFIS.
Subapurao
Um grupo de operaes especficas necessita ser escriturado separadamente, sendo essas Notas fiscais apresentadas
separadamente nos Livros do Regime de Processamento de Dados e Apurao do ICMS em que o Saldo de uma
apurao no influencie a outra, gerando assim GNR separadas para cada grupo de operaes.
Este tratamento configurvel utilizando o campo Nmero do Livro no TES preenchido com o nmero do livro que
corresponda s operaes segregadas de livre escolha entre 1 e 9, por exemplo:
Nmero do livro em branco ou 1 = operaes em geral

Nmero do livro 2 = caf conilon
Nmero do livro 3 = caf arbica
Desta forma, so identificadas pelo nmero do livro as operaes nas tabelas de livros fiscais e, consequentemente, nas
demais rotinas, como livros fiscais e declaraes, ao utilizar a rotina, preencha a pergunta Nr. Livro, com o nmero do livro
correspondente as operaes que deseja emitir.
A apurao de ICMS do bloco E deve considerar todas as movimentaes, portanto necessrio realizar uma apurao no
sistema com todas as operaes (informando * na pergunta Nr. do Livro). Nessa apurao as movimentaes especiais so
consideradas como Dbito/Sada e Crdito/Entrada, porm tero uma linha de estorno com o mesmo valor, conforme o
cdigo de lanamento criado pela prpria UF. Alm dessa apurao consolidada, se requer apurar tambm cada livro especial
e gerar uma respectiva GNR. Essas apuraes especiais sero a base para a gerao dos registros do grupo do 1900.
Importante
Criado o parmetro MV_APUSEP, que ter como contedo os livros que sero utilizados para a Sub Apurao. Exemplo:
2/3
Neste exemplo as movimentaes onde o nmero do livro for 1 ou 2 so consideradas como uma Sub Apurao.
Registro tipo 1910 - Perodo da apurao do ICMS
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS atual.
Registro tipo 1920 - Apurao do ICMS - Operaes Prprias
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS.
102
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Registro tipo 1921 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS

Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS, que sero transportados para o
meio magntico.
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS so buscados na tabela de apurao (CDH). Eles devem ser previamente
configurados no arquivo de ajustes (CC6).
Registro tipo 1922- Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS
Este registro gerado para Ajustes de Apurao de ICMS que contm informaes adicionais vinculadas Guia Nacional
de Recolhimento (GNRE) - Tabela SF6.
Importante
Quando uma operao de ICMS por apurao exigir um Guia de Recolhimento especfica, inclua manualmente uma linha e
informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apurao do ICMS para que o Sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma especfica para
cada Guia de Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento no for informada, o Sistema gera uma nica GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo 1923 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro 1921.
Registro tipo 1926 Obrigaes do ICMS a recolher Operaes prprias.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS. Os detalhes so buscados da
tabela Guias de Recolhimento (SF6).
Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital
Registro tipo 9900 Registros do arquivo
Contm uma referncia a todos os registros impressos no arquivo e o total de ocorrncias de cada registro.
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
103
Boletim Tcnico
Registro tipo 9999 - Encerramento do arquivo digital

Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade total de registros no arquivo magntico.
Importante
Para todos os registros no qual necessrio informar a classificao fiscal do item, com relao aos impostos ICMS, IPI,
PIS e COFINS, existe a possibilidade de alterar a classificao fiscal padro apresentada pelo sistema (composta pelo
produto e pelo TES). Caso exista esta necessidade, deve-se customizar o Ponto de Entrada SPDFIS03. Para mais
detalhes sobre este Ponto de Entrada, consulte o portal TDN.
Informaes teis
1. Os campos a seguir so preenchidos com informaes vlidas para que no ocorram erros durante a importao do
arquivo magntico gerado.
a)
Cadastro de empresas (SIGAMAT.EMP)
b) Razo Social
c)
Endereo de entrega
Importante
A vrgula deve separar o logradouro do nmero do imvel, quando no houver vrgula o sistema automaticamente
preencher o campo nmero com a sigla SN.
Exemplo: RUA DAS FLORES, 168.
d) CNPJ
e) Inscrio Estadual
f)
Telefone
Importante
Exemplo: 1139817000.
g)
UF de entrega
h) Cdigo do Municpio do IBGE

i)
Cadastro de Clientes (SA1) e Fornecedores (SA2)

CNPJ (_CGC)
Razo Social (_NOME)
Endereo (_END)
Importante
A vrgula deve separar o logradouro do nmero do imvel, quando no houver vrgula o sistema automaticamente
preencher o campo nmero com a sigla SN.
104
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Boletim Tcnico
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereo, este poder ser informado no campo Complemento (_COMPLEM) ou aps o
nmero no campo Endereo (_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A
j)
Estado (_EST);
k)
Cdigo do Municpio de acordo com tabela do IBGE (_COD_MUN).
Importante
Campo obrigatrio somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Quando contribuintes forem do Exterior o campo no
preenchido.
l)
Cdigo do Pas de acordo com tabela do BCB (_CODPAIS)
m) Cadastro de Produtos (SB1)

Descrio (B1_DESC)
Pos. IPI/NCM (B1_POSIPI)
Grupo de Estoque, para produtos que so combustveis, medicamentos, armas de fogo ou veculos
automotores (B1_GRUPO).
n) Cadastro de TES (SF4)
Cdigo da Situao tributria do ICMS (F4_SITTRIB).
Cdigo da Situao tributria do IPI (F4_CTIPI).
Cdigo da Situao tributria do PIS, caso seja um TES que calcule PIS (F4_CSTPIS).
Cdigo da Situao tributria do COFINS, caso seja um TES que calcule COFINS (F4_CSTCOF).
Campo Agr. Vlr. Mun. (F4_VLAGREG) que identifica as informaes para o clculo do valor agregado por
Municpio.
Informaes Adicionais
A quem se destina
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0
Aos contribuintes que efetuaram operaes estaduais e/ou

interestaduais com mercadorias e servios.
105
Boletim Tcnico
O SPED tem como objetivos, entre outros:
Objetivo
Promover a integrao dos fiscos, mediante a padronizao e

compartilhamento das informaes contbeis e fiscais, respeitadas
as restries legais;
Racionalizar e uniformizar as obrigaes acessrias para os
contribuintes, com o estabelecimento de transmisso nica de
distintas obrigaes acessrias de diferentes rgos fiscalizadores;
Tornar mais clere a identificao de ilcitos tributrios, com a
melhoria do controle dos processos, a rapidez no acesso s
informaes e a fiscalizao mais efetiva das operaes com o
cruzamento de dados e auditoria eletrnica.
Prazo de Entrega
Mensal
Competncia
Nacional
Aplicativo disponibilizado
pelo Fisco
PVA EFD
Verso do aplicativo
contemplada pela TOTVS
2.0.33
Onde encontrar
http://www1.receita.fazenda.gov.br/Sped
Legislao Contemplada
Atualizado at: Ato COTEPE ICMS n 43, de 30 de Setembro de

2013.
106
SIGAFIS SPED FISCAL

Verso 4.0

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Boletim Tcnico

Microsiga Protheus Livros Fiscais, Verso 11

SIGAFIS SPED FISCAL

Atualizaes do compatibilizador .......................................................................................................................... 6

Configuraes do Menu ........................................................................................................................................ 8

SIGAFIS SPED FISCAL

Registro Tipo C195 .......................................................................................................................................................................... 17

Seo 2 Complementos dos Documentos Fiscais ............................................................................................. 32

Seo 3 Lanamentos da Apurao de ICMS e IPI ........................................................................................... 51

Seo 4 Procedimentos para Utilizao ............................................................................................................. 71

Informaes Adicionais ......................................................................................................................................... 105

Seo 1 Procedimentos para Implementao

SIGAFIS SPED FISCAL

O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

SIGAFIS SPED FISCAL

Em Microsiga Protheus Smart Client digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

Clique em OK para continuar.

Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.

Clique em OK para encerrar o processamento.

CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPI.

SIGAFIS SPED FISCAL

CDY Publicada no site do SPED como Valores Declaratrios.

CE7 Tipos de Utilizao de Crdito.

SIGAFIS SPED FISCAL

SIGAFIS SPED FISCAL

c) Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.

SL2 (Itens do Oramento)

SLR (Itens do Oramento)

SD2 (Itens do Oramento)

SFT, SF3, SD1, SD2, SE1, SE2,

Relac. Cd. ISS

Aj. Manuais Apur. IPI

Aj. Manuais Apur. ICMS

SIGAFIS SPED FISCAL

Lanc. Apurao ICMS

Ajustes Apur. ICMS

Reflexo Ap. ICMS

Tipo Apur. ICMS

Influncia Rec. ICMS

Origem Trib. ICMS

Pases Bco. Central

2. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/ Cadastros/ Parmetros e verifique os parmetros a seguir:

Sigla do estado da empresa usuria do Sistema, para efeito de

Indica que, para os lanamentos de apurao de ICMS na tabela

SIGAFIS SPED FISCAL

Indica uso do SPED Fiscal.

Indica se os arquivos P9AUTOTEXT devem ser processados quando o

Define o perfil de apresentao no SPED Fiscal. Se o contedo for vazio,

Identifica se o contribuinte est enquadrado no Convnio de ICMS

SIGAFIS SPED FISCAL

<definido pelo cliente>

Este parmetro deve conter a Inscrio Estadual do contribuinte no

Informa se o cdigo do participante

Registros de histrico de alteraes cadastrais (0175 e 0205)

<definido pelo cliente>

Habilita (.T.) ou desabilita (.F.) o histrico das alteraes do cadastro de

Registro Tipo 0200 Identificao do Item

<definido pelo cliente>

Determina a rotina qual o campo da tabela SB1 que contm a data de

O contedo default deste parmetro o campo B1_DATREF.

SIGAFIS SPED FISCAL

Registro Tipo 0220 Fatores de converso de unidades