CONTRALORA GEN

LOGO DE LA ENTIDAD

A quin se le
asigna?

Tratamiento / Controles a
ser implementados

PROBABILIDAD
(1-5)

Impacto
tratamien
Categoria

Valoracin del Riesgo

Consecuencia de la
ocurrencia del Evento

IMPACTO (1-5)

DESCRIPCIN
(Qu puede pasar y, como
puede pasar)

PROBABILIDAD (1-5)

Tipo

Etapa

Fuente

No

Clase

MATRIZ DE RIESG

A quin se le
asigna?

Tratamiento / Controles a
ser implementados

PROBABILIDAD
(1-5)

Categoria

Valoracin del Riesgo

Consecuencia de la
ocurrencia del Evento

IMPACTO (1-5)

DESCRIPCIN
(Qu puede pasar y, como
puede pasar)

PROBABILIDAD (1-5)

Tipo

Etapa

Fuente

Clase

No

Diseado por:

Oficina de Planeacin de Contralora General del Quindo

Edwin Castillo Vargas

A quin se le
asigna?

Tratamiento / Controles a
ser implementados

PROBABILIDAD
(1-5)

Categoria

Valoracin del Riesgo

Consecuencia de la
ocurrencia del Evento

IMPACTO (1-5)

DESCRIPCIN
(Qu puede pasar y, como
puede pasar)

PROBABILIDAD (1-5)

Tipo

Etapa

Fuente

Clase

No

CONTRALORA GENERAL DEL QUINDO

MATRIZ DE RIESGO CONTRACTUAL

Monitoreo y revisin

Categoria

Valoracin del
Riesgo

IMPACTO (1-5)

Impacto despues del

tratamientoTratamiento.
Afecta la
ejecucin
del
contrato?

Persona responsable por

implementar el tratamiento

Fecha estimada en que

se inicia el tratamiento

Fecha estimada en que

se completa el
tratamiento
Cmo se realiza el
monitoreo?

Periodicidad
Cundo?

Categoria

Valoracin del
Riesgo

IMPACTO (1-5)

Afecta la
ejecucin
del
contrato?

Persona responsable por

implementar el tratamiento

Fecha estimada en que

se inicia el tratamiento

Fecha estimada en que

se completa el
tratamiento
Cmo se realiza el
monitoreo?

Periodicidad
Cundo?

Categoria

Valoracin del
Riesgo

IMPACTO (1-5)

Afecta la
ejecucin
del
contrato?

Persona responsable por

implementar el tratamiento

Fecha estimada en que

se inicia el tratamiento

Fecha estimada en que

se completa el
tratamiento
Cmo se realiza el
monitoreo?

Periodicidad
Cundo?

LOGO DE LA ENTIDAD
Versin

Fecha:

Fuente:

Interno

Es un riesgo asociado a la operacin, capacidad, o situacin particular de la Entidad Estatal (reputacion

Externo

Es un riesgo del sector del objeto del Proceso de Contratacin, o asociado a asuntos no referidos a la E
existencia de monopolios, circunstancias electorales).

Identificacin y
clasificacin del
Riesgo
Clase:

General

Es un riesgo de todos los Procesos de Contratacin adelnatados por la Entidad Estatal por lo cu
contractual.

Especfico

Es un riesgo propio del Procesos de Contratacin objeto de anlisis.

La Entidad Estatal debe evaluar cada uno de los Riesgos identificados, estableciendo el impacto de lo
objetivos del Proceso de Contratacin y su probabilidad de ocurrencia. Esta evaluacin tiene como
calificacin en trminos de impacto y de probabilidad, la cual permite establecer la valoracin de los Ries
que se deban efectuar.

Para estimar el impacto y la probabilidad de ocurrencia de un evento que afecte de manera negativa
sugiere fuentes de informacin como:

a. Registros anteriores de la ocurrecncia del evento en Proceso de Contratacin propios y de otras Entida
b. Experiencia relevante propia y de otras Entidades Estatales.
c. Prcticas y experiencia de la industria o el sector en el manejo del Riesgo identificado.
d. Publcaciones o noticias sobre la ocurrencia del Riesgo identificado.
e. Opiniones y juicios de especialistas y expertos.
f. Estudios tcnicos.

Evaluacin y
calificacin de
los Riesgos

Evaluacin y
calificacin de
los Riesgos

La Entidad Estatal debe escoger la mayor valoracin resultante de los criterios (Calificacin Cualitativa)
determinar el impacto del Riesgo.
Impacto

Calificacin Cualitativa

Calificacin Monetaria

Categora

Valoracin

Obstruye la
ejecucin del
contrato de
manera
intrscendente.

Dificulta la
ejecucin del
contrato de
manera baja.
Aplicando medidas
mnimas que
puede lograr el
objeto contractual

Los sobrecostos Los sobrecostos

no representan
no representan
ms del uno por ms del cinco por
ciento (1%) del
ciento (5%) del
valor del contrato. valor del contrato.

Insignificante
1

Menor
2

Tratamiento
Una vez realizada la evaluacin y calificacin de cada uno de los Riesgos asociados al Proceso de Contr
establecer un orden de prioridades para decidir:

OPCIN DE
TRATAMIENTO

ACCIONES A TOMAR

Para lo cual debe decidir no proceder con la actividad que causa el Riesgo o busc
beneficio del Proceso de Contratacin.
Haciendo responsable a otra entidad quien asume las consecuencias de la material
Transferir el riesgo se transfiere el Riesgo a travs de las garantas previstas en el Proceso de Contra
contrato estableciendo con claridad quien es el responsable.
Evitar el riesgo

Asignacin y
tratamiento de
los Riesgos

Aceptar el riesgo

Reducir
Probabilidad

Reducir Impacto

Cuando no puede ser evitado ni ser transferido o el costo de evitarlo o transferirlo

recomiendan medidas para reducir el Riesgo o mitigar su impacto, as como el monito
Cuando el Riesgo debe ser aceptado. Para el efecto se sugieren medidas co
requerimientos y especificaciones y productos del contrato; (ii) revisar proceso
aseguramiento de calidad en los contratos; (iv) especificar estndares de los bienes
inspecciones de los bienes; (vi) establecer sistemas de acreditacin profesional; (vii) i
del contratista; (viii) administrar la relacin entre proveedores y compradores.

A travs de planes de contingencia, en los trminos y condiciones del contrato,

revisar el cumplimiento del contrato y programas de apremio para lograr el cumplimie

Generalmente las medidas para tratar los Riesgos son acciones o actividades especficas para responde
sugiere preparar un plan de tratamiento para documentar cmo se enfrenta cada uno de los Riesgos (ver
cronogramas, recursos (personal, informacin) y presupuesto, responsabilidades, necesidades de inform

Generalmente las medidas para tratar los Riesgos son acciones o actividades especficas para responde
sugiere preparar un plan de tratamiento para documentar cmo se enfrenta cada uno de los Riesgos (ver
cronogramas, recursos (personal, informacin) y presupuesto, responsabilidades, necesidades de inform

Diseado por:

Oficina de Planeacin de Contralora General del Quindo

Edwin Castillo Vargas

CONTRALORA GENERAL DEL QUINDO

DESCRIPCIN METODOLOGA MATRIZ DE RIESGOS CONTRACTUALES
7/16/2013

Cdigo:
Etapa:

Planeacin

La etapa de planeacin est comprendid

o no con el Proceso de Contatacin. Du
condiciones o sus equivalentes.

Seleccin

La etapa de seleccin est comprendida

desierto del Procesos de Contratacin. E

Contratacin

Una vez adjudicado el contratro objeto d

cronograma previsto para la celebracin
requisitos para el perfeccionamiento, ejec

Ejecucin

La etapa de ejecucin inicia una vez cum

vencimiento del plazo del contrato o la
garantias de calidad, estabilidad y mante

Conpes 3714

El Documento Conpes 3714 de 2011 clasifica

Operacionales, Riesgos Financieros, Riesgos Reg
Por ltimo, la Entidad Estatal debe describir cada

in particular de la Entidad Estatal (reputacional, tecnolgico)..

acin, o asociado a asuntos no referidos a la Entidad Estatal (desastres econmicos,

adelnatados por la Entidad Estatal por lo cual est presente en toda su actvidad
Tipo:

de anlisis.

cados, estableciendo el impacto de los mismos frente al logro de los

rrencia. Esta evaluacin tiene como fin asignar a cada Riesgo una
ite establecer la valoracin de los Riesgos identificados y las acciones

Asignar una categora a cada Riesgo de acuerdo con la prob

Categora

ento que afecte de manera negativa el Proceso de Contratacin, se

Contratacin propios y de otras Entidades Estatales.

el Riesgo identificado.
ado.

Probabilidad

Raro (puede ocurrir

excepcionalmente)
Improbable (puede ocurrir
ocasionalmente)
Posible (puede ocurrir en cualquier
momento futuro)
Probable (probablemente va a
ocurrir)
Casi cierto (ocurre en la mayora de
circunstancias)

e los criterios (Calificacin Cualitativa) y (Calificacin Monetaria) para

Para cada Riesgo se deben sumar las valoraciones de probabili

pacto

Genera un
Incrementa el
impacto sobre el
Impacto sobre el
valor del contrato
valor del contrato
valor del contrato
entre el quince
entre el cinco (5%)
en ms del treinta
(15%) y el treinta
y el quince por
por ciento (30%).
por ciento (30%).
ciento (15%).
Moderado
3

Mayor
4

Catastrofico
5

Riesgos asociados al Proceso de Contratacin, la Entidad Estatal debe

ACCIONES A TOMAR

Categora
Raro

Probabilidad

Obstruye la
Perturba la
ejecucin del
ejecucin del
Afecta la ejecucin
contrato
contrato de
del contrato sin
sustancialmente
manera grave
alterar el beneficio
pero aun as
imposibilitando la
para las partes.
permite la
consecucin del
consecucin del
objeto contractual
objeto contractual.

Improbable
Posible
Probable
Casi cierto

Finalmente, la valoracin completa del Riesgo permite establece

Valoracin del
riesgo
8, 9 y 11
6y7
5
2, 3 y 4

Monitorear los Riesgos

La Entidad Estatal debe realizar un mon

rpidamente y los Riesgos no son est
necesario hacer ajustes al plan de tratam

actividad que causa el Riesgo o buscar alternativas para obtener el

ume las consecuencias de la materializacin del Riesgo, tpicamente

as previstas en el Proceso de Contratacin o en las condiciones del
responsable.

do o el costo de evitarlo o transferirlo es muy alto. En este caso se

mitigar su impacto, as como el monitoreo.
a el efecto se sugieren medidas como: (i) aclarar los requisitos,
os del contrato; (ii) revisar procesos; (iii) establecer sistemas de
especificar estndares de los bienes y servicios; (v) hacer pruebas e
emas de acreditacin profesional; (vii) incluir declaraciones y garantas
e proveedores y compradores.

rminos y condiciones del contrato, inspecciones y revisiones para

as de apremio para lograr el cumplimiento del contrato.

actividades especficas para responder a los eventos, para lo cual se

enfrenta cada uno de los Riesgos (ver matriz), incluyendo acciones,
ponsabilidades, necesidades de informes y reportes y de monitoreo.

Este monitoreo debe:

a. Garantizar que los controles son eficac

b. Obtener informacin adicional para me

c. Analizar y aprender lecciones a partir d

d. Detectar cambios en el contexto exter

prioridades de acciones para el tratamien

e. Identificar nuevos Riesgos que pueden

Finalmente, la Entidad Estatal debe monito

gestin. Para lo cual, debe: (i) asignar respo
seguimiento (encuestas, muestreos aleatori
monitoreo.

al del Quindo

Finalmente, la Entidad Estatal debe monito

gestin. Para lo cual, debe: (i) asignar respo
seguimiento (encuestas, muestreos aleatori
monitoreo.

QUINDO

SGOS CONTRACTUALES
Pgina

1 de 1

a de planeacin est comprendida entre la elaboracin del Plan Anual de Adquisiciones y la fecha en la cual se decide continuar
n el Proceso de Contatacin. Durante esta etapa, la Entidad Estatal elabora los estudios previos y el proyecto de pliegos de
ones o sus equivalentes.

a de seleccin est comprendida entre el acto de Apertura del Proceso de Contratacin y la Adjudicacin o la declaracin de
del Procesos de Contratacin. En la etapa de seleccin la Entidad estatal selecciona al contratista.

z adjudicado el contratro objeto del Proceso de Contatacin, inicia la etapa de contratacin en la cual se debe cumplir con el
ama previsto para la celebracin del contrato, el registro presupuestal, la publicacin en el SECOP y el cumplimiento de los
os para el perfeccionamiento, ejecucin y pago..

a de ejecucin inicia una vez cumplidos los requisitos previstos para iniciar la ejecucin del contrato respectivo y termina con el
ento del plazo del contrato o la fecha de liquidacin si hay lugar a ella. Esta etapa puede extenderse cuando hay lugar a
as de calidad, estabilidad y mantenimiento, o a condiciones de disposicin final o recuperacin ambiental de las obras o bienes.

mento Conpes 3714 de 2011 clasifica los Riesgos de acuerdo con los siguientes tipos: Riesgos Econmicos, Riesgos Sociales o Polticos, Riesgos
nales, Riesgos Financieros, Riesgos Regulatorios, Riesgos de la Naturaleza, Riesgos Ambientales y Riesgos Tecnolgicos.
o, la Entidad Estatal debe describir cada uno de los Riesgos y determinar las posibles consecuencias de la ocurrencia de los mismos.

a Riesgo de acuerdo con la probabilidad de ocurrencia as:

Categora

Valoracin

Raro (puede ocurrir

excepcionalmente)

mprobable (puede ocurrir

ocasionalmente)

e (puede ocurrir en cualquier

momento futuro)

bable (probablemente va a
ocurrir)

erto (ocurre en la mayora de

circunstancias)

3
4
5

La Entidad Estatal puede utilizar las

fuentes de informacin sugeridas
anteriormente, mtodos cuantitativos
con diferentes metodologas que
arrojen
otros
resultados
y
complementen los resultados de la
matriz de evaluacin de riesgos.

mar las valoraciones de probabilidad e impacto, para obtener la valoracin total del Riesgo.

Valoracin

Insignificante
1

Menor
2

Moderado
3

Mayor
4

pleta del Riesgo permite establecer una categora a cada uno de ellos para su correcta gestin:
Categoria
Riesgo extremo
Riesgo alto
Riesgo medio
Riesgo bajo

rear los Riesgos

dad Estatal debe realizar un monitoreo constante a los Riesgos del Proceso de Contratacin pues las circunstancias cambian
mente y los Riesgos no son estticos. La matriz y el plan de tratamiento deben ser revisadas constantemente y revisar si es
io hacer ajustes al plan de tratamiento de acuerdo con las circunstancias.

onitoreo debe:

ntizar que los controles son eficaces y eficientes en el diseo y en la operacin.

ner informacin adicional para mejorar la valoracin del Riesgo.

zar y aprender lecciones a partir de los eventos, los cambios, las tendencias, los xitos y los fracasos.

ctar cambios en el contexto externo e interno que puedan exigir revisin de los tratamientos del Riesgo y establecer un orden de
des de acciones para el tratamiento del Riesgo.

ficar nuevos Riesgos que pueden surgir.

nte, la Entidad Estatal debe monitorear los Riesgos y revisar la efectividad y el desempeo de las herramientas implementadas para su
Para lo cual, debe: (i) asignar responsables; (ii) fijar fechas de inicio y terminacin de las actividades requeridas; (iii) sealar la forma de
ento (encuestas, muestreos aleatorios de calidad, u otros); (iv) definir la periodicidad de revisin; y (v) documentar las actividades de
eo.

nte, la Entidad Estatal debe monitorear los Riesgos y revisar la efectividad y el desempeo de las herramientas implementadas para su
Para lo cual, debe: (i) asignar responsables; (ii) fijar fechas de inicio y terminacin de las actividades requeridas; (iii) sealar la forma de
ento (encuestas, muestreos aleatorios de calidad, u otros); (iv) definir la periodicidad de revisin; y (v) documentar las actividades de
eo.

1 de 1

en la cual se decide continuar

os y el proyecto de pliegos de

djudicacin o la declaracin de
a.

a cual se debe cumplir con el

COP y el cumplimiento de los

ato respectivo y termina con el

xtenderse cuando hay lugar a
biental de las obras o bienes.

esgos Sociales o Polticos, Riesgos

os.
e los mismos.

Catastrofico
5
6
7
8
9
10

es las circunstancias cambian

onstantemente y revisar si es

os.

esgo y establecer un orden de

amientas implementadas para su

queridas; (iii) sealar la forma de
) documentar las actividades de