COOPERATIVA TRINO R.L.

NOTAS REVELATORIAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE 2015
(EXPRESADOS A COSTO HISTORICO)

NOTA 1. - CONSTITUCIN, REGISTRO, OBJETO Y ASOCIADOS DE LA COOPERATIVA.

1.1 Constitucin y Registro: La COOPERATIVA TRINO R.L., fue constituida el 06 de
Septiembre de 2010, quedando registrada bajo el N 16, Tomo 38, Folio 66, del protocolo
de transcripcin del ao 2010, llevado por el registro pblico del Municipio el Carmen,
del Estado Anzotegui. Y con acta de Asamblea Extraordinaria de fecha 07 de Diciembre
de 2012, quedando registrada bajo el N08, Tomo 49, Folios 37, del protocolo de
transcripcin del ao 2012, llevado por el Registro Publico del Municipio Bolvar, del
Estado Anzotegui con el objeto de modificar 1.- Un error involuntario en el Acta
Constitutiva del Municipio el Carmen y ser Municipio Simn Bolvar, 2.- Modificacin
del Art. 2 Objeto de la Cooperativa, 3. Modificacin del art. 24 aporte individual de cada
asociado. 4.- Modificacin del art. 32 Capital suscrito y pagado por los asociados. 5.Reestructuracin de todos los estatutos.
COOPERATIVA TRINO, R.L., es una denominacin legal autorizada por la Superintendencia
Nacional de Cooperativas, y de acuerdo al artculo 8 de la ley Especial de Asociaciones
Cooperativas; se rige por la Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, por la
referida Ley y su Reglamento, por sus estatutos sociales y reglamento interno as como
general, por el derecho cooperativo y supletoriamente por el derecho comn en cuanto sea
aplicable.

Nmero del Registro de Informacin Fiscal (RIF): J-29967610-1

1.2

Objeto: El objeto de la cooperativa es: a) Venta al por mayor de otros productos no

especializada. b) La compra, venta, elaboracin, fabricacin, importacin, exportacin,
distribucin, representacin y comercializacin al mayor y detal de artculos y/o
servicios de alimentacin, limpieza, electrodomsticos, automotriz, refrigeracin,

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
6/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

electrnica, computacin, papelera, ferretera, equipos de proteccin personal, equipos

de telefona mvil o fija, vestuarios y objetos de uso personal, de oficina y/o domestico o
cualquiera otros anlogos de circulacin lcita. c ) Compra, venta, distribucin y
comercializacin de productos perecederos y no perecederos. d ) Realizar actividades
comerciales de abastos populares, al mayor y al detal. Asimismo, la cooperativa podr
dedicarse a la prestacin de servicio en las reas de: e ) Construccin, servicio y
mantenimiento de obras civiles en general, reas verdes, edificaciones, electricidad,
plomera, impermeabilizacin, refrigeracin, soldadura, carpintera, jardinera,
paisajismo, realizar y ejecutar movimientos de tierra y urbanismo, asimismo, se prestar
el servicio de limpieza y mantenimiento de edificaciones. F) La realizacin y ejecucin de
proyectos dirigidos a la reparacin, mantenimiento y servicios en el rea de mecnica,
electromecnica, elctrica, aire acondicionado, latonera y pintura de vehculos livianos
y de carga. g ) El diseo, desarrollo, instalacin, operacin, mantenimiento y servicios
en las reas de : Albailera, plomera, electricidad, metalrgica, mecnica, aire
acondicionado, sistema contraincendios dirigidos a las industrias petroleras,
petroqumicas, alimenticias, textiles, manufactureras, siderrgicas y en general cualquier
tipo de industria, tanto en el sector pblico como en el sector privado, en el mbito local,
regional y nacional. h ) Asesoramiento, consultora y ejecucin de proyectos en el sector
publico y privado relacionados con el rea de computacin, informtica,
telecomunicaciones, redes, ingeniera, arquitectura y servicio industrial de las
instituciones empresariales, educativas, de servicio social, comunitario y familiar. i )
Prestar soporte administrativo, apoyo logstico, consultora, asesora tcnica
administrativa, asistencia tcnica, suministro y manejo de personal. j) Dotacin de
equipos, insumos y mobiliarios hoteleros. k) Prestacin de servicios educativos,
capacitacin y adiestramiento. l) Servicios tursticos, eventos, festejos, filmaciones,
decoraciones. m) Marketing, diseo, publicidad. n) Compra, Venta y distribucin de
insumos y equipos mdicos. ) Importacin y exportacin de equipos, herramientas y
materiales afines a las actividades antes sealadas. o) Servicio de mensajera. p)
Manufactura y confeccin. q) Servicio de Limpieza y Mantenimiento de oficinas. r)
Compra, venta, elaboracin, fabricacin, importacin, exportacin, distribucin,
representacin y comercializacin al mayor y detal de equipos, herramientas y
materiales afines a las actividades antes sealadas. s) Esta enumeracin es solo
enunciativa no limitativa y en consecuencia la cooperativa podr dedicarse a otras
actividades conexas o no con el ramo principal. As mismo, a los fines de materializar el
objeto social indicado, podr celebrar todo tipo de contratos con personas naturales o
jurdicas, publicas o privadas, nacionales o extranjeras. t) y en general, ejecutar todos
los actos y contratos que sean necesarios para la consecucin del objeto.

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
7/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

1.3 Domicilio:
Esta establecido en la ciudad de Barcelona, Calle Ricaurte, Conjunto Residencial Never, Edif.
Clarines, Piso 6, apto. 6-4, Barcelona, Municipio Bolvar, Edo. Anzotegui. Cdigo postal
6001.Correo Electrnico: cooperativatrino@gmail.com

1.4

Asociados:
ASOCIADOS

David Baloa Gonzlez

Daniel Baloa Gonzlez
Aura Marina Gonzlez
Desiree Baloa Gonzlez

C.I.

CARGO

V-12.960.835
V-14.166.796
V-3.881.002
V-19.693.351

20
20
20
20

V-2.111.807

20

Presidente
Contralor
Tesorera
Coordinacin de
Educacin.
Secretaria

Dilia Teresa Gonzlez

TOTALES

NOTA 2. - RESUMEN DE
SIGNIFICATIVOS EN USO:

100%

LOS

PRINCIPIOS

DE

CONTABILIDAD

MS

Los Estados Financieros de COOPERATIVA TRINO R.L., se preparan y se presentan de

acuerdo con los Principios de Contabilidad de Aceptacin General aplicables a las
asociaciones cooperativistas, siendo esto una disposicin contenida en el Art. 53 de la Ley
Especial de la materia.
NOTA 3. OPERACIONES
3.1 ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros han sido preparados de acuerdo al Costo Historico y se han seguido
los principios de Contabilidad generalmente Aceptados en Venezuela.
3.2

ACTIVO FIJO Y DEPRECIACIN

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
8/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

El activo fijo se registr al costo Histrico y se actualizaran de acuerdo a los Principios de

Contabilidad Generalmente Aceptados y se depreciaran por el Mtodo de Lnea Recta en
periodo de Diez (10) aos, y se comenz a depreciar a partir del 02-01-2010
REGISTRO DE LOS INGRESOS Y GASTOS
Los ingresos se contabilizan al momento de prestarse el servicio y los gastos al momento de
causarse.

3.3 PATRIMONIO.
Todos los Asociados suscribieron Un Certificado de Aportacin de Doscientos Mil Bs. (Bs.
200.000,00) cada uno, para un total de Bs. 1.000.000,), Cancelando el Cien por Cien (100%)
de su valor lo que hace un Patrimonio suscrito y Pagado.

NOTA 4 - CIERRE CONTABLE Y PRESENTACIN DE ESTADOS FINANCIEROS:

El cierre contable de la COOPERATIVA TRINO R.L., Es el 31 de Diciembre de cada ao.
.
NOTA 5:
BALANCE GENERAL:
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS:
Al 31-12-2015 existe un saldo de Efectivo de Bs 11.501,18
CUENTAS POR COBRAR:
Al 31-12-2015 existe un saldo de Cuentas Por Cobrar de Bs 2.597.165,96

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
9/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

COOPERATIVA TRINO R.L

CEDULA DE ACTIVOS FIJOS
AOS 2015 Y 2014
(Expresado en Bs. Nominales)
AO 2015

AO 2014

Propiedad planta y equipo

Maquinarias y Equipos
Deprec. Acumulada de Maq y
Equipos

1.000.000,00

1.000.000,00

-142.500,00

-102.500,00

Total Propiedad Planta y Equipo 857.500,00

897.500,00

RESERVAS:
AL 31-12-2015, el monto de las reservas era el siguiente:
COOPERATIVA TRINO R.L
FONDOS DE RESERVASAL 31-12-2015
Descripcin
Reserva de Emergencia
Fondo de Educacin
Fondo de Proteccin Social
Totales

Monto (Bs. F)
177.64359
177.643,59
177.643,62
532.930,80

NOTA 6:
CUENTAS POR PAGAR:
Al 31-12-2015 las cuentas por pagar eran de Bs.1.053.949,37
NOTA 7:
Nombre Del Auditor :
C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
10/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

GANANCIAS Y PRDIDAS
VENTAS: Los ingresos Brutos por servicios de la Cooperativa Trino R.L., para el ao 2015,
ascendieron al monto de Bs. 3.860.881,25.
COSTO DE LOS SERVICIOS: El costo de los servicios en el ao 2015 ascendi a un monto
De Bs. 2.061.164,28
LOS GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS en el ao 2015 ascendieron a Bs
1.513.272,42
UTILIDAD BRUTA: El excedente Neto de la Cooperativa Trino R.L. al 31-12-2015 fue de Bs .
286.444,55 (menos el 1% correspondiente a Fondos y Reservas sobre las ventas brutas=
38.608,811) es igual a 247.635,74
UTILIDAD NETA: El excedente Neto de la Cooperativa Trino R.L., despus de el apartado de
fondos y reservas del 30%, , al 31-12-2015fue de Bs . 173.485,03

NOTA 8:
CEDULA DE DEPRECIACION DE ACTIVOS AO 2015:
La depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos al 31-12-2015 es de Bs 142.500,00
y los Gastos de Depreciacin al 31-12-2015 fue de Bs. 40.000,00

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
11/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
12/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA

GASTOS DE DEPRECIACION ACUMULADA

Y DEPRECIACION ACUMULADA AL 31-12-2015
(Expresada en Bs Fuertes Nominales)

FECHA

DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI

ON
ON
ON
ON
ON
ACUMULAD ACUMULAD ACUMULAD ACUMULAD ACUMULAD
A
A
A
A
A

COSTO
ADQUISICI
ON

ANUAL

02/01/20 100.000,
10
00
04/04/20 900.000,
13
00
Vida Util = 10 Aos

FECHA
02/01/20
10
04/04/20
13

FECHA

02/01/20
10
04/04/20
13

FECHA
02/01/20
10
04/04/20
13

COSTO
ADQUISICI
ON

100.000,
00
900.000,
00

COSTO
ADQUISICI
ON

100.000,
00
900.000,
00

AO 2010

AO 2011

AO 2012

10.000,00

833,33

10.000,00

20.000,00

30.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

GASTOS DE GASTOS DE GASTOS DE GASTOS DE GASTOS DE

DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI
VIDA
ON
ON
ON
ON
ON
UTIL

100.000, 10,0
00
0
900.000, 30,0
00
0

COSTO
ADQUISICI
ON

MENSUAL

ANUAL

MENSUAL

AO 2010

AO 2011

AO 2012

10.000,00

833,33

10.000,00

10.000,00

10.000,00

30.000,00

2.500,00

0,00

0,00

0,00

DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI

ON
ON
ON
ACUMULAD ACUMULAD ACUMULAD
A
A
A
AO 2013

AO 2014

AO 2015

40.000,00

50.000,00

60.000,00

22.500,00

52.500,00

82.500,00

GASTOS DE GASTOS DE GASTOS DE

DEPRECIACI DEPRECIACI DEPRECIACI
ON
ON
ON
AO 2013

AO 2014

AO 2015

10.000,00

10.000,00

10.000,00

22.500,00

30.000,00

30.000,00

Nombre Del Auditor :

C.I
N CPC
Fecha:
Pg.
OMAR PEREZ
CASTILLO
V 8.221.288
16336
22/08/2016
13/25
Direccin Principal : Av. Polgono de Tiro ,Parq.Venus,Apto31-B,Barcelona

FIRMA