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Macroentorno
Clientes
Proveedores
Competencia
Anlisis DAFO
5. Plan de Marketing
Precio
Publicidad y Comunicacin
6. Plan de Produccin
Descripcin
Plan de Ventas
Plan de Compras
Programa de Produccin
Plan de Inversin
Plan de Financiacin
Balance de situacin
Plan de Tesorera
9. Aspectos Formales
10. Valoracin Final
11.anexos
2. DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD
La actividad consiste en la creacin de una TIENDA DE PROXIMIDAD en un
barrio residencial de nueva construccin, la renta de sus pobladores es mediaalta. Se ofrecern productos de primera necesidad de alimentacin, droguera y
perfumera. Tambin, dado el perfil de los clientes, surtiremos de una lnea de
productos gourmet. Ser
instale en el barrio, por lo que aprovecharemos esta ventaja para llegar al mayor
nmero de clientes y fidelizarlos. Nuestra gran baza ser ofrecer en el mercado
la COMODIDAD que supone la cercana del establecimiento y adaptar horarios
flexibles.
3. UBICACIN DE LA EMPRESA
Calle..nmerodel barriode la ciudad de
1. PRODUCTO O SERVICIO
Nuestro comercio ofertar productos de primera necesidad, habituales en la
cesta de la compra de una familia media espaola. Habr cuatro grandes
familias de productos:
Alimentacin: Arroces, pastas, verduras, hortalizas, frutas, conservas, lcteos,
pan, harinas, legumbres, bebidas varias, aceites y alios, precocinados y
congelados, etc.
Droguera: Ambientadores, productos de conservacin y cuidado de calzado,
insecticidas, detergentes, lavavajillas, bao y celulosa (papel higinico, paales,
pauelos)
Perfumera e higiene personal: Colonias, perfumes, productos de afeitado, de
cuidado de piel, cabello
Productos gourmet : Productos listos para el consumo de calidad: embutidos
y quesos selectos, conservas, pastas, setas y vinos. La demanda determinar si
sta seleccin es adecuada y se ir adaptando en funcin de lo que los clientes
determinen.
APRENDE A EMPRENDER
en el trato de las
Decretos
sobre
Seguridad
Alimentaria,
norma
de
etiquetado,
2. CLIENTES
Nuestros clientes van a ser personas fsicas residentes en el entorno ms
prximo. Calculamos la poblacin del rea de influencia en 5.000 personas.
Segn el Observatorio de Consumo y la Distribucin Alimentaria
del
3. PROVEEDORES
El promotor ha elegido como fuente de proveedores una central de compras
donde existe una amplia gama de presupuestos y proveedores.
Los precios son ventajosos ya que al tratarse de una central es una compra al
por mayor
Plazo de entrega. Los plazos de entrega son normalmente al da siguiente o
dos das despus a la realizacin del pedido.
Forma de pago. Se ha conseguido un aplazamiento de 60 das.
Los
mercadera.
4. COMPETENCIA
En el entorno ms prximo no existe ninguna tienda tradicional ya que se trata
de un barrio de nueva construccin
Existen
tres
unos
20
minutos,
su
actividad
Drogueras,
tiendas
especializadas
en
perfumera
cosmtica,
5. ANLISIS DAFO
Nivel interno
Fortalezas
Ser los primeros: en la actualidad no existe competencia
Conocimiento del sector y amplia red de contactos con proveedores
El establecimiento cubre una necesidad importante para el ciudadano medio
actual: disponer de una tienda cerca del lugar donde vive
Horarios amplios
Seleccin adecuada de productos.
Debilidades
Competencia en precios de grandes superficies.
Las cestas de compra no sern grandes, por lo que necesitar de una gran
rotacin de clientes para obtener rentabilidad
Las barreras de entrada y salida son muy reducidas, por lo que la entrada de
competidores es muy probable.
Nivel externo
Oportunidades
Consideracin del sector minorista como sector estratgico, por su capacidad
para generar empleo y riqueza.
Papel dinamizador del pequeo comercio en los barrios
La proximidad es el principal factor que empuja a los consumidores de nuestra
comunidad a decidirse por el establecimiento en sus compras de productos
diarios.
Amenazas
Dependencia de la coyuntura econmica
Exceso de oferta
Competencia de las grandes superficies.
APRENDE A EMPRENDER
5. PLAN DE MARKETING
1. TIPO DE PRODUCTO O SERVICIO
Queda descrito en el punto 3.1
2. PRECIO
Los precios de todos los productos se obtendrn tras aplicar los mrgenes
habituales en el sector para establecimientos similares. Los mrgenes varan en
funcin de los productos, siendo los de perfumera y cosmtica los que mayores
beneficios generan. La estrategia de precios debe basarse en ofrecer artculos
de calidad a precios competitivos. La fijacin de precios se establecer en
funcin de los precios de la competencia.
Los mrgenes medios sern: alimentacin: 40%, droguera: 20%, perfumera:
50%, cuidado personal: 50%
Al precio de coste de las mercaderas al comprar en una Central de Compras
trae asociado una reduccin de costes entre un 15 y 30% que se puede
incrementar al margen medio.
200x
tienda
se
instalar
en
un
bajo
comercial
de
150
metros
Internet;
Alcantarillado;
Acceso
prximo
lnea
de
4. PUBLICIDAD Y COMUNICACIN
Las acciones de promocin ms importantes van a ser:
10
6. PLAN DE PRODUCCION
permitiendo a los
de
prevencin
de
riesgos
2. PLAN DE VENTAS
Producto o
servicio
En
Fb
Mz
Ab
My
Jn
Jl
Ag
Sp
Ot
Nv
Dc
Total Ventas
Miles euros
Alimentacin
11
13
13
14
100
Droguera
50
Perfumera
20
Higiene
30
Total Ventas
14
13
15
15
16
18
20
22
22
30
200
IVA
1,1
1,7
1,54
1,7
1,6
1,8
2,0
0,8
2,21
2,3
2,3
3,5
23
Total clientes
9,1
15,7
14,5
16,7
16,6
17,8
20,0
7,8
22,2
24,3
24,3
33,5
223
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Porcentaje
25%
15%
10%
ventas
250.000
287.500
316.250
se
asegurar
de
que
las
instalaciones
destinadas
al
Producto o servicio
En
Fb Mz Ab My Jn
Jl Ag Sp
Ot
Nv
Dc
Total
compras
Alimentacin
Droguera
Perfumera
miles eur.
1,8 1,9 2,4 2,3 3,2 3,2 3,6 1,2 4,4 5,2 5,2 5,6
40,0
2,4 0,7 0,7 1,1 1,1 1,4 1,6 1,0 1,7 1,7 1,7 2,1
17,5
6,0 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,8 0,0 0,6 0,6 0,6 1,0
13,1
Higiene
2,1 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,9 0,6 1,9 1,9 1,9 2,5
19,5
Otros
0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4
4,6
Total compras
12,6 5,0 5,5 5,7 6,6 7,0 8,4 3,3 9,1 9,9 9,9 11,6
94,7
IVA compras
Total proveedor
1,8 0,6 0,6 0,7 0,7 0,8 1,0 0,4 1,0 1,1 1,1 1,3
14,4 5,6 6,1 6,4 7,3 7,8 9,4 3,7 10,1 11,0 11,0 12,9
11,5
106,2
aprovisionamientos
Porcentaje
compras
Ao 2
25%
118.381
Ao 3
15%
136.138
Ao 4
10%
149.752
proveedor
Forma pago
60 das
4. PROGRAMA DE PRODUCCIN
Las unidades que se van a producir se determinan en funcin del plan de
ventas. El coste de produccin se ha calculado atendiendo al coste de las
mercaderas, y porcentaje correspondiente de los costes laborales y generales
de produccin.
Locales en
Valor de
propiedad
construcciones
adquisicin
30.000
Metros
Valor de la
Fianza
Aos de
alquiler
Total
cuadrados
150
mensualidad
1650
anticipada
0
contrato
5
superficie
Maquinaria
importe
Expositores
6.638
iva
total
Forma de
1.062,08 7.700,08
pago
contado
refrigerados
Mobiliario
importe
Expositores modulares,
vitrinas
gndolas
de
25000
iva
Total
4.000,00 29.000,00
Forma de
pago
contado
cristal,
diversas,
mostrador, estanteras
almacn.
Equipos informticos
Ordenador, impresora,
importe
1650
IVA
264,00
Total
Forma de
1.914,00
pago
contado
TPV
El personal necesario para el desarrollo de la actividad se considera que es el
mismo promotor y un empleado. Dependiendo de la demanda del barrio se
contempla la futura incorporacin de empleos a media jornada para poder
ampliar los horarios de atencin al pblico. Al dependiente se exige experiencia
anterior como dependiente
Puesto/responsabilidad funcin
-Toma de decisiones
cualificacin
-Gestin de pedidos
- Atencin a proveedores
Encargado-emprendedor
- Gestiones bancarias
- Relaciones con asesores y organismos
- Compartir con el dependiente la
atencin al cliente
- Limpieza y mantenimiento del local
- Reposicin, recuento y etiquetado de
Dependiente
artculos
Grupo Profesional
II
Salario
Numer
mensual o
horas
Dependiente
1.257,2
encargado
1.989,05
ao
1760
Segurid
Total
Total
ad
remuneracion remuneraci
social
es
n anual
403,6
1.660,80
19929,6
250
2.239,05
26868,6
total
46798,2
8. Plan Econmico-financiero
INVERSIN INICIAL
Gastos de primer establecimiento
ACTIVO NO CORRIENTE
Aplicaciones informticas
Obras de acondicionamiento
Maquinaria
Mobiliario y Enseres
Equipos proceso informacin
ACTIVO CORRIENTE
Existencias
Acreedores gastos fijos iniciales
IVA de las inversiones
Remanente de Tesorera
TOTAL INVERSION INICIAL
TOTAL EN EUROS
3.000
63.888
600
30.000
6.638
25.000
1.650
38.112,00
12.606,88
13.146,05
10.702,08
1.656,99
105.000,00
Publicidad
Alquiler
Sueldos
Sueldos
Seguridad Social
Asesora
Suministros
Total
2.400,00
3.300,00
2.514,40
3.164,45
807,20
360,00
600,00
13.146,05
FUENTE DE FINANCIACION DE
INVERSIONES
RECURSOS PROPIOS
Capital
RECURSOS AJENOS
Crditos con entidades financieras
TOTAL FINANCIACION
IMPORTE EUROS
50.000
55.000
105.000
APRENDE A EMPRENDER
IMPORTE EUROS
ACTIVO
A)ACTIVO NO CORRIENTE
58.619,70
Inmovilizado
B)ACTIVO CORRIENTE
58.619,70
101.825,80
Existencias
13.602,08
3.154,48
85.069,24
160.445,50
78.062,00
78.062,00
50.000,00
Resultados
B)PASIVO NO CORRIENTE
28.062,00
44.000,00
44.000,00
C)PASIVO CORRIENTE
Deudas a CP con entidades financieras
38.383,50
11.000,00
3.415,50
Proveedores
23.968,00
160.445,50
Notas de activo:
o
Notas de pasivo:
CUENTA DE EXPLOTACIN
AO 1
AO 2
AO 3
Ventas
200.000,00
250.000,00
287.500,00
TOTAL INGRESOS
200.000,00
250.000,00
287.500,00
94.700,00
-13.602,08
118.381,00
-2.811,38
136.138,00
-2.155,38
3.000,00
3.090,00
3.183,00
19.800,00
20.592,00
1.540,00
21.416,00
1.617,00
PREVISIONAL
INGRESOS
GASTOS
Compras de productos
Variacin de Existencias
Suministros
Alquileres
Reparacin y conservacin
Publicidad y Propaganda
Primas de Seguros
2.400,00
600,00
618,00
637,00
2.278,00
2.300,00
2.320,00
300,00
330,00
330,00
40.052,16
41.182,17
Tributos
Otros gastos (establecimiento y otros)
Sueldos y Salarios
3.380,08
38.955,00
3.000,00
3.084,49
3.171,52
4.843,20
4.979,61
5.120,10
5.268,30
2.652,04
5.793,30
2.120,75
5.991,30
164.922,50
200.601,22
221.071,46
35.077,50
49.398,78
66.428,54
7.015,50
9.879,76
13.285,71
28.062,00
39.519,02
53.142,83
Gastos financieros
Amortizaciones
TOTAL GASTOS
RESULTADO ANTES DE
IMPUESTOS
Impuesto beneficios (en renta)
RESULTADO DEL EJERCICIO
luminarias.
Se piensa incrementar la inversin en el segundo ao en por lo que la amortizacin es
mayor.
Los gastos profesionales son gastos de asesora (180 euros mensuales y de
prevencin de riesgos laborales 118 euros anuales).
Plan de Tesorera.
APRENDE A EMPRENDER
PLAN DE TESORERA 1
10
11
12
COBROS
Clientes
9.100,00
15.700,00
14.540,00
16.770,00
16.680,00
17.840,00
20.070,00
7.850,00
22.210,00
24.350,00
24.350,00
33.540,00
15.700,00
14.540,00
16.770,00
16.680,00
17.840,00
20.070,00
7.850,00
22.210,00
24.350,00
24.350,00
33.540,00
5.629,00
6.164,00
6.405,00
7.368,00
7.832,00
9.420,00
3.720,00
10.160,00
11.016,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
290,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
1.914,00
208,80
300,00
208,80
208,80
208,80
208,80
208,80
Prestamos
55.000,00
Capital
50.000,00
TOTAL COBROS
114.100,00
PAGOS
Proveedores
Acreedores por Suministros
Acreedores por Alquileres
14.454,00
2.784,00
150,00
345,68
150,00
208,80
208,80
208,80
150,00
208,80
150,00
208,80
1.200,00
1.200,00
1.200,00
74.110,08
Otros acreedores
3.480,00
Sueldos y Salarios
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
3.246,25
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
250,00
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
403,60
TOTAL PAGOS
98.643,61
6.312,65
9.096,65
13.291,65
12.776,65
12.717,65
15.030,65
14.144,65
15.732,65
11.382,65
16.472,65
17.328,65
15.456,39
9.387,35
5.443,35
3.478,35
3.903,35
5.122,35
5.039,35
-6.294,65
6.477,35
12.967,35
7.877,35
16.211,35
15.456,39
24.843,74
30.287,09
33.765,44
37.668,79
42.791,14
47.830,49
41.535,84
48.013,19
24
60.980,54
68.857,89
85.069,24
APRENDE A EMPRENDER
9. Aspectos formales
y comunicacin medioambiental.
Para la obtencin de la
25
X, quien hace una oferta de 118 euros anuales, precio que incluye tanto la
prevencin de riesgos como la vigilancia de la salud.
El listado de trmites realizados es el siguiente:
o Registro del dominio Web
o
Seleccin
local
del
de
Solicitud
apertura
del
de
licencia
Adquisicin
equipamiento
o
Solicitud
proveedores
de
de
de
pedido
10. Valoracin
El proyecto tiene como ventaja que ser el primer local comercial en un radio
aceptable. La empresa tiene un nivel muy aceptable de capitalizacin y ha
conseguido un prstamo con un ao de carencia, por lo que la liquidez a corto
plazo y la solvencia est asegurada.
A travs de los elementos del balance podemos analizar la liquidez y solvencia
de la empresa. Con el activo corriente podemos hacer frente al pasivo corriente
(endeudamiento a CP)
APRENDE A EMPRENDER
11. Anexos