UAEM OIC DA 01 Manual Organización 15-02-16

RGANO INTERNO DE CONTROL
CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
UNIVERSIDAD AUTNOMA DEL

ESTADO DE MORELOS
Manual de Organizacin
rgano Interno de Control

de la Universidad Autnoma del Estado de
Morelos
POR UNA UNIVERSIDAD SOCIALMENTE RESPONSABLE

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
ENERO 2016
II.- CONTENIDO
Consecutivo
del Apartado
Nmero
de Pagina
Portada
Contenido
II
Marco Jurdico
III
10
Organigrama
IV
11
Funciones
12
Estructura Orgnica
VI
23
Descripciones y Perfiles del Puesto
VII
24
Apartado
Introduccin
Justificacin
Objetivos
Misin, Visin y Valores
Titular del rgano Interno

Direccin de Auditora
Direccin de Responsabilidades
Departamentos
Asistentes Tcnicos

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Rev. enero 2016
INTRODUCCIN
Las funciones descritas en el presente documento, se mencionan de manera enunciativa

mas no son limitativas, del quehacer de este rgano Interno de Control de la Universidad
Autnoma del Estado de Morelos, por ello es recomendable una permanente revisin de
las funciones de cada trabajador para coadyuvar al cumplimiento de las atribuciones
encomendadas a este rgano de control.
Los trabajadores Universitarios, usuarios del presente manual, son los responsables de
la revisin permanente y constante, toda vez que, de sus sugerencias se puedan
adecuar, modificar o instrumentar los cambios necesarios, para que el manual sea un
instrumento oportuno, veraz, confiable y de gran utilidad para el personal encargado del
fortalecimiento del control interno en los procedimientos financieros, que prevea posibles
irregularidades, apegado en un marco de responsabilidades.
Es necesario destacar que la informacin contenida en el presente manual, se encuentra
conformada por siete apartados, destacando las funciones descritas hasta el 4 nivel
jerrquico.
En el primero y segundo nivel jerrquico se establecen funciones generales, es decir, al
titular del rgano interno de control y a las coordinaciones de rea. En los dems niveles
jerrquicos, solo se establecen funciones especficas.

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Todo ello a travs de una metodologa para cada uno de sus componentes, que nos
permiten enlazar toda la informacin en uno solo: el Manual de Organizacin.
Cabe destacar que, en la aprobacin del presente Manual, se seguirn los lineamientos
establecidos en la Ley Orgnica de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos, el
Estatuto Universitario, en el Reglamento Interior de la Junta de Gobierno, del
Reglamento Interno del rgano Interno de Control y dems ordenamientos legales
aplicables.
En el mes de enero de cada ao se revisa y actualiza el presente Manual de
Organizacin. Una vez elaborado y actualizado, se presenta para su anlisis y
conocimiento a la Junta de Gobierno de nuestra universidad.

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JUSTIFICACION
El rgano Interno de Control de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos, es

promotor de la cultura de rendicin de cuentas en el acatamiento de la ley, cumplimiento
de responsabilidades, del control, la transparencia y mejora continua en el manejo de los
recursos que llegan a la Universidad.
Este rgano de control y evaluacin depende funcionalmente de la Junta de Gobierno de
esta mxima casa de estudios del Estado, de acuerdo al Marco Jurdico establecido, y se
encuentra enmarcado en el artculo 3, de la Constitucin de los Estados Unidos
Mexicanos; de la Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Morelos, en el
artculo 121; de la Ley Orgnica de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos, en
el artculo 7 fraccin I; del Estatuto Universitario en sus artculos 122, 123 fraccin IV y
XV; del Reglamento Interior de la Junta de Gobierno de la Universidad Autnoma del
Estado de Morelos artculo 79 fraccin XVII; del Reglamento Interno del rgano Interno
de Control de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos, artculo 6 fraccin XV.

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OBJETIVOS GENERALES
La elaboracin del presente Manual de Organizacin del rgano Interno de Control, de

esta mxima casa de estudios, es con la finalidad de establecer la organizacin interna
del propio rgano, aplicando una estructura funcional, con responsabilidad compartida y
con autoridad delegada al personal del rgano Interno de Control, estableciendo una
metodologa para el cumplimiento congruente de sus funciones administrativas,
operativas y financieras, que permitan obtener resultados en el ejercicio de sus
funciones.
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OBJETIVOS ESPECFICOS
Servir como un instrumento de asesora y consulta general.
Presentar la organizacin del rgano Interno de control.
Precisar
las
funciones
encomendadas
cada
rea,
para
asumir
responsabilidades, evitando duplicidades y detectando omisiones.
Coadyuvar a la ejecucin correcta de las labores encomendadas al personal y

propiciar la uniformidad en el trabajo.
Dar cumplimiento a lo establecido en el Reglamento Interior y a todo el marco

legal.
Las actividades relacionadas con auditoras preventivas y revisiones a los

procesos financieros, debern desempearse con la intensidad y eficiencia
determinada.
Evitar la duplicidad de funciones y promover la eficiencia y eficacia en la

ejecucin de las actividades y funciones.
Evitar la repeticin de instrucciones por parte de los mandos inmediatos

superiores jerrquicos, para ahorrar tiempo y esfuerzo en la ejecucin del
trabajo.
Orientar e inducir al personal de nuevo ingreso para facilitar su incorporacin a

las distintas actividades de las unidades orgnicas.

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Propiciar el mejor aprovechamiento de los recursos humanos, materiales,

financieros y tcnicos.
Cumplir con el ejercicio de las responsabilidades emanadas de la legislacin

universitaria.

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MISIN, VISIN Y VALORES

M I S I N:
Revisar mediante la ejecucin de auditoras preventivas, los procedimientos financieros
de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos, promoviendo la continuidad de los
planes y programas establecidos para una eficiencia integral que permita a la Institucin
cumplir con los objetivos principales del rgano Interno de Control, de conformidad con
lo establecido por la Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Morelos, la Ley
Orgnica y las dems disposiciones normativas.
V I S I N:
Promover la consolidacin del rgano Interno de Control, con autonoma tcnica de
gestin y presupuestal, para decidir sobre su organizacin interna, debidamente
estructurada, integrada por profesionales con el perfil tico, profesional y tcnico
adecuados para el cargo, comprometidos con la Institucin y de esta forma ser un factor
de credibilidad ante la sociedad, garantizando que los recursos pblicos y las acciones
de quienes los manejen, cumplan cabalmente con la normatividad establecida y se
otorguen los beneficios a la comunidad, tal y como fueron autorizados.
Las auditoras y las responsabilidades administrativas, son promotoras de la cultura de
rendicin de cuentas, del cumplimiento de la ley, el control, transparencia, eficacia y
eficiencia en el manejo de los recursos pblicos, ajenas a cualquier otro inters que no
sea el Institucional.

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Se visualizan tambin como imgenes merecedoras de confianza, credibilidad,

honestidad, capacidad, respeto e imparcialidad, no solamente por parte de la sociedad a
quien se debe y debe servir, sino tambin del, as como de los integrantes de sus
estructuras, independientemente de sus cargos, de sus posiciones y de los montos
presupustales que ejerzan.
VALORES:
Profesionalidad,
tica,
educacin
profesional
permanente,
moral,
respeto,
compaerismo, perseverancia, responsabilidad, lealtad con apego y respeto a las leyes,

lineamientos y valores que permitan el logro de sus objetivos y el mejor desempeo en
sus funciones.
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III. MARCO JURDICO
Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos.

(Artculo 3).
Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Morelos.

(Artculo 121).
Ley Orgnica de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.

(Artculo 7 fraccin I).
Estatuto Universitario.
(Artculo123 fraccin XV).
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IV.
Organigrama
Junta de
Gobierno
Titular del rgano

Interno de Control
Coordinacin de
Coordinacin de Auditora
Responsabilidades
12
Auxiliar de
Auxiliar de
Evaluacin al Control
Interno.
Auditora
Asistente Tcnico
1
Asistente Tcnico
2
Asistente Tcnico
3
Departamento de Quejas y Denuncias

bilidadesque
Almanza$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$
Responsabilidades
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$
Asistente Tcnico
4
Asistente Tcnico
6
Asistente Tcnico
5
Nota:
Nota: Las
Las modificaciones
modificaciones aa las
las denominaciones
denominaciones de
de los
los
Departamentos,
Departamentos, as
as como
como de
de las
las Coordinacines,
Coordinacines,
surtan
surtan efectos
efectos plenos
plenos una
una vez
vez que
que sean
sean aprobadas
aprobadas
las
las reformas
reformas al
al Reglamento
Reglamento Interno
Interno del
del rgano
rgano
Interno
Interno de
de Control.
Control.

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V. FUNCIONES
PUESTO:
Titular del rgano Interno de Control.
FUNCIONES PRINCIPALES:
I.
Elaborar su Programa Operativo Anual y someterlo a consideracin de la Junta de

Gobierno;
II.
Brindar asesora en materia de planeacin estratgica, de trmites, servicios y procesos de

calidad, atencin y participacin universitaria, mejora regulatoria, recursos humanos,
austeridad y disciplina del gasto, transparencia y rendicin de cuentas;
III.
Realizar
auditoras
de carcter preventivo
al control interno
y procedimientos
institucionales;
IV.
Proponer al Rector por conducto de la Junta de Gobierno el nombramiento de su personal

de apoyo, conforme a la disponibilidad presupuestal;
V.
Elaborar y proponer a la Junta de Gobierno las bases, criterios y lineamientos generales

para la prctica de auditoras preventivas para ser aprobadas en su caso por el Consejo
Universitario;
VI.
Informar a la Junta de Gobierno, sobre el resultado de auditoras o revisiones preventivas

a travs de informes trimestrales o cuando este Cuerpo Colegiado lo solicite;
VII.
Recibir los estados financieros conforme a las disposiciones aplicables;
VIII.
Participar en los comits institucionales de la Universidad que traten asuntos de inversin,

gasto o gestin, con voz y sin voto. Teniendo la obligacin de informar de los asuntos
tratados y de emitir una opinin ante la Junta de Gobierno;
IX.
Participar en la recepcin de las nuevas obras y de bienes muebles que formen parte del
patrimonio de la Universidad y cuya cuanta exceda de cien salarios mnimos vigentes en
el Estado de Morelos al momento de la traslacin de dominio;
X.
Vigilar y dar seguimiento a las gestiones que se realicen con motivo de los crditos por
cobrar y adeudos de los trabajadores de la Universidad, atendiendo a lo previsto en la Ley
Federal del Trabajo, los contratos colectivos de trabajo y la Normatividad Universitaria;
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XI.
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Atender a travs del personal nombrado a su cargo las quejas y denuncias que se le
presenten y desahogar el procedimiento administrativo conducente para determinar lo que
conforme a derecho corresponda;
XII.
Vigilar y dar seguimiento a los distintos procesos de entrega-recepcin al interior de la

Institucin;
XIII.
Solicitar a las diferentes instancias universitarias, as como autoridades externas cualquier

informacin que se requiera para el desarrollo de sus funciones;
XIV.
Recomendar medidas preventivas derivadas de las auditoras que se practiquen por orden
de la Junta de Gobierno;
XV.
Someter a la aprobacin de la Junta de Gobierno la propuesta de su estructura

organizacional, la cual deber ajustarse a la disponibilidad presupuestal de la Institucin;
XVI.
Atender cualquier otra recomendacin que expresamente le seale la Junta de Gobierno;
XVII.
Cumplir y hacer cumplir las disposiciones emanadas de la Legislacin Universitaria, dentro

del mbito de su competencia, y
XVIII.
Las dems que le confiera la Legislacin Universitaria.

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FUNCIONES
PUESTO:
Coordinador de Auditora.
I.
Proponer al Titular del rgano Interno de Control, el Programa Anual de Auditora o Revisiones a
las distintas reas acadmicas y administrativas de la Universidad;
II. Coordinar el Programa Anual de Auditora, darle seguimiento y evaluar sus avances;
III. Informar al Titular del rgano Interno de Control el avance del programa anual de auditoras o
revisiones;
IV. Designar a los auditores que realizarn auditoras o revisiones a las diversas dependencias
Administrativas, Centros e Institutos;
V. Vigilar la correcta realizacin de revisiones, evaluaciones y dems procedimientos realizados por
la direccin a su cargo;
VI. Verificar las observaciones o recomendaciones que resulten de las revisiones o auditoras
practicadas por los departamentos a su cargo y presentarlas para aprobacin del titular del rgano
Interno de Control, para su posterior comunicacin a los sujetos fiscalizados e indicarles el plazo
otorgado a efecto de que las aclaren, atiendan o solventen;
VII. Solicitar a las dependencias de la Universidad, la informacin, documentos y su colaboracin para
el cumplimiento de sus funciones;
VIII.Proponer al Titular del rgano Interno de Control el Programa Operativo Anual de la direccin a su
cargo;
IX. Las dems que las disposiciones legales y administrativas le confieren y las que le encomiende el
Titular del rgano Interno de Control de la Universidad.
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FUNCIONES
PUESTO:
Coordinador de Responsabilidades.
I.
Recibir las quejas y denuncias que le sean canalizadas por el Titular del rgano Interno de
Control, que se formulen con motivo de actos u omisiones en que incurran los Trabajadores
Universitarios o de cualquier otra persona que maneje o aplique recursos econmicos, se instruir
la radicacin y el procedimiento hasta su total resolucin administrativa;
II. Practicar de oficio dentro del procedimiento que sea de su competencia las investigaciones sobre
el incumplimiento de las obligaciones que para los Trabajadores Universitarios conforme lo
establece la Legislacin Universitaria a la materia;
III. Ordenar que se realicen las funciones de actuario por el personal que designe notificando las
resoluciones y la comparecencia de los Trabajadores Universitarios con los procedimientos
previstos en la legislacin universitaria;
IV. Dictar los proyectos de resoluciones que le correspondan dentro del mbito de su competencia con
motivo de las quejas o denuncias, y resultado de las auditorias;
V. Participar en el proceso de entrega-recepcin al cambio de Titular de las dependencias de la
Universidad realizando las observaciones correspondientes, por tanto, las autoridades y
trabajadores universitarios debern preparar la documentacin necesaria para su entrega.
VI. Representar al Titular del rgano Interno de Control en los casos en que se requiera su
intervencin judicial, en el ramo de lo contencioso administrativo o en materia de amparo;
VII. Redactar y autorizar las actas de las audiencias acuerdos de trmite y dems diligencias de
carcter administrativo en las que corresponda dar cuenta al Titular del rgano Interno de Control
y autorizar las resoluciones que recaigan en los expedientes;
VIII.Instruir la radicacin y el seguimiento hasta su total resolucin de todas quejas y denuncias
formuladas en contra de los trabajadores universitarios y en general de todas las personas que
presten servicio, administren, manejen o apliquen recursos de la Universidad, en atencin a las
leyes, convenios y acuerdos de coordinacin, as como los previsto en la legislacin universitaria;
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IX. Instruir la apertura y seguimiento de los libros de gobierno de quejas y denuncias;

X. Sustanciar los recursos de inconformidad que se promueve, conforme al procedimiento que prev
la legislacin universitaria, hasta su total solucin y archivo; y
XI. Sealar el criterio con el que se atender las diversas actividades que se desarrollen en materia de
normatividad, procedimientos y resoluciones; as como en los trabajos que le asigne el Titular del
rgano Interno de Control.
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FUNCIONES
PUESTO:
Departamento de Auditora y Revisiones.
I. Realizar las revisiones de acuerdo al programa anual de auditora; para verificar los resultados
presupuestales, econmicos y financieros consignados en los informes entregados a las diversas
instancias estatales y federales;
II. Verificar el manejo, custodia o administracin de fondos y valores, as como supervisar y fiscalizar los
ingresos propios de la Universidad y los ingresos autogenerados por las unidades acadmicas y
administrativas;
III. Dar aviso a la Direccin de Auditora, en los casos de deteccin de desviaciones recurrentes y
relevantes a los controles internos implantados, con el propsito de que dicha Direccin proceda
conforme a sus atribuciones;
IV. Ejercer la vigilancia en la participacin de las obras de la Universidad a fin de determinar la adecuada
aplicacin de los recursos financieros, estatales y/o federales canalizados;
V. Proponer al Director de Auditora los programas de visitas a las distintas reas de administrativas y
acadmicas, a fin de realizar las revisiones a los recursos humanos, recursos financieros, recursos
materiales y;
VI. Las dems que el [sic] encomiende el Titular del rgano Interno de Control y el Reglamento Interno
del rgano Interno de Control.
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FUNCIONES
PUESTO:
Departamento de Evaluacin al Control Interno.
I. Ejecutar auditoras a los procesos administrativos de las diferentes unidades administrativas
y acadmicas;
II. Verificar que las planeaciones de las actividades de la administracin central se realicen con
criterios de calidad, eficiencia y eficacia para atender el cumplimiento de los objetivos y
normas departamentales e institucionales.
III. Verificar que la organizacin de las funciones se realice de manera oportuna y eficiente;
IV. Supervisar que los desarrollos de los procedimientos financieros cuenten con los
mecanismos que aseguren el efectivo cumplimiento de las metas y objetivos que sta
establezca; y;
V. Verificar la existencia de mecanismos e instrumentos adecuados de evaluacin que permita
mejorar la funcin acadmica promoviendo la detencin y correccin oportuna de posibles
deficiencias o irregularidades.
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FUNCIONES
PUESTO:
Departamento de Quejas, Denuncias, Inconformidades y Declaraciones Patrimoniales.
I. Instruir la radicacin y el seguimiento hasta su total resolucin de todas las quejas y denuncias
formuladas en contra de los trabajadores de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos,
que impliquen presunta responsabilidad administrativa;
II. Brindar asesora jurdica en materia de quejas y denuncia;
III. Redactar y autorizar las actas de las audiencias, acuerdos de trmite y dems diligencias de
carcter administrativo en las que corresponda dar cuenta al contralor, as como elaborar
proyectos de las resoluciones o recomendaciones que recaigan en los resultados que arrojen
las actuaciones procesales;
IV. Instruir la apertura y seguimiento del libro del Gobierno en la que se haga constar el registro de
quejas y denuncias recibidas, as como el seguimiento y resolucin de cada una de ellas,
incluyendo las sanciones que se apliquen;
V. Participar en los procesos de entrega-recepcin por cambio de titulares en dependencias
administrativas y acadmicas, as como de los trabajadores universitarios;
VI. Elaborar proyectos de resolucin o acuerdos que se deriven del procedimiento de investigacin
de la queja o denuncia, previa validacin del Director de Responsabilidades;
VII. Recibir y conducir el desahogo de las audiencias de pruebas y alegatos que se ventilen en los
procedimientos administrativos, de conformidad con el Estatuto General;
VIII. Desahogar los recursos que se interpongan en contra de las resoluciones;
IX. Distribuir los formatos de declaracin patrimonial para que los servidores universitarios lo
presente en tiempo y forma.
X. Promover la aplicacin de sanciones a trabajadores universitarios por el incumplimiento en la
presentacin de declaraciones de situacin patrimonial;
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FUNCIONES
PUESTO:
Asistente Tcnico de Auditora y Revisiones.
I. Planear, ejecutar e informar, seguimiento y control de las auditorias designadas a su cargo;
II. Anlisis de observaciones anteriores, de cuenta pblica, de archivo permanente entre otros;
III. Realizar oficios de inicios de auditoria;
IV. Realizar actas de inicio de auditoria;
V. Realizar oficios iniciales de requerimientos de informacin;
VI. Realizar plan detallado de auditoria; (Carta planeacin y marco conceptual);
VII. Determinar criterios para la seleccin de rubros, cuentas, programas, proyectos, segn sea
el caso;
VIII.
Elaborar las pruebas de evaluacin y de cumplimiento (Aplicacin de cuestionarios,

entrevistas, compulsas, segn sea el caso);
IX. Elaborar cronogramas de trabajo;

X. Elaborar programa de trabajo que contenga como mnimo los siguientes conceptos: nombre
del rubro, cuenta, programa, proyecto, a auditar y/o revisar segn sea el caso, objetivo de la
revisin de auditoria por cada uno de los rubros, programas, etc., procedimiento que se le
aplicara a cada rubro, programa etc.; documentacin que se requiere; iniciales de quien
ejecuto el procedimiento y observaciones determinadas;
XI. Realizar papeles de trabajo (cedulas sumarias, cedulas analticas,
observaciones, cedulas de seguimiento, cedula nica de auditoria).
XII. Realizar oficio de notificaciones de observaciones e informes;
XIII. Elaboracin de actas de fechas compromisos de aclaracin de observaciones;
XIV. Elaboracin de actas circunstanciadas;
cedulas
de
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XV. Anlisis y determinacin a las aclaraciones presentadas por los auditados;

XVI. Elaboracin del informe de auditora;
XVII. Dar seguimiento a observaciones de ejercicios anteriores a travs de nuevas auditoras;
XVIII. Presentar la informacin y documentacin que le sea solicitada para la evaluacin de la
auditora;
XIX. Presentar mensualmente por escrito avances de auditoria;
XX. Concluir sus auditoras en sus fechas programadas en caso contrario presentar en tiempo y
forma las causas para los ajustes dentro de los tiempos a fin de lograr los objetivos;
XXI. Integrar los expedientes: de archivo permanente y de archivo corriente;
XXII. Escanear la documentacin e ingresarla al procedimiento de auditoria digital;
XXIII. Las dems que le sean designadas.
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FUNCIONES
PUESTO:
Asistente Tcnico de Evaluacin al Control Interno.
I. Planear, ejecutar e informar, seguimiento y control de las auditorias designadas a su cargo;
II. Anlisis de observaciones anteriores, de cuenta pblica, de archivo permanente entre otros;
III. Realizar oficios de inicios de auditoria;
IV. Realizar actas de inicio de auditoria;
V. Realizar oficios iniciales de requerimientos de informacin;
VI. Realizar plan detallado de evaluacin; (planeacin y marco conceptual);
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VII. Determinar criterios para la seleccin de rubros, cuentas, programas, proyectos, segn sea
el caso;
VIII.
Elaborar las pruebas de evaluacin y de cumplimiento (Aplicacin de cuestionarios,

entrevistas, compulsas, segn sea el caso);
IX. Elaborar cronogramas de trabajo;

X. Elaborar programa de trabajo que contenga como mnimo los siguientes conceptos: nombre
del rubro, cuenta, programa, proyecto, a auditar y/o revisar segn sea el caso, objetivo de la
revisin de auditoria por cada uno de los rubros, programas, etc., procedimiento que se le
aplicara a cada rubro, programa etc.; documentacin que se requiere; iniciales de quien
ejecuto el procedimiento y observaciones determinadas;
XI. Realizar papeles de trabajo (cedulas sumarias, cedulas analticas,
observaciones, cedulas de seguimiento, cedula nica de auditoria).
XII. Realizar oficio de notificaciones de observaciones e informes;
XIII. Elaboracin de actas de fechas compromisos de aclaracin de observaciones;
cedulas
de

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XIV. Elaboracin de actas circunstanciadas;

XV. Anlisis y determinacin a las aclaraciones presentadas por los auditados;
XVI. Elaboracin del informe de auditora;
XVII. Dar seguimiento a observaciones de ejercicios anteriores a travs de nuevas auditoras;
XVIII. Presentar la informacin y documentacin que le sea solicitada para la evaluacin de la
auditora;
XIX. Presentar mensualmente por escrito avances de auditoria;
XX. Concluir sus auditoras en sus fechas programadas en caso contrario presentar en tiempo y
forma las causas para los ajustes dentro de los tiempos a fin de lograr los objetivos;
XXI. Integrar los expedientes: de archivo permanente y de archivo corriente;
XXII. Escanear la documentacin e ingresarla al procedimiento de auditoria digital;
XXIII. Recomendar medidas preventivas.
XXIV. Evaluar el control interno.
XXV. Las dems que le sean designadas.
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FUNCIONES
PUESTO:
Asistente Tcnico de quejas, denuncias, inconformidades y declaraciones
patrimoniales.
I. Planear, analizar e informar, seguimiento y control de las quejas y denuncias designadas a
su cargo;
II. Realizar oficios respecto a las actividades de la Coordinacin de Responsabilidades;
III. Realizar acuerdos de inicio del procedimiento respectivo;
IV. Realizar oficios de requerimientos de informacin;
V. Realizar plan detallado de evaluacin; (planeacin y marco conceptual);
VI. Determinar criterios para la seleccin de quejas, denuncias, procedimientos, segn sea el
caso;
VII. Desahogar las audiencias en los distintos procedimientos a efectuar;
VIII. Elaborar cronogramas de trabajo;
IX. Realizar, archivar y ordenar papeles de trabajo.
X. Realizar oficio de notificaciones de los procedimientos correspondientes;
XI. Elaboracin de actas circunstanciadas;
XII. Elaboracin del informe de la Coordinacin de Responsabilidades;
XIII. Integrar los expedientes derivados de los procedimientos efectuados;
XIV. Escanear la documentacin e ingresarla al procedimiento de responsabilidades digital;
XV. Las dems que le sean designadas.
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VI. ESTRUCTURA ORGNICA
PUESTO
SUBTOTAL
Coordinadores de rea.
Jefes de Departamento.
Asistentes Tcnicos (plazas).
6
TOTAL
12
26

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VII. DESCRIPCIONES Y PERFILES DEL PUESTO

DESCRIPCIN DEL PUESTO
PUESTO:
JEFE INMEDIATO:
Junta de Gobierno.
PERSONAL A SU CARGO:
RELACIONES INTERNAS:
27
Junta de Gobierno
Rector de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.
Abogado General de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.
Coordinadores y Directores de dependencias administrativas, Centros e Institutos y organismos
auxiliares de la UAEM.
Jefes de Departamento de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.
Personal Administrativo y Docente de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.
RELACIONES EXTERNAS:
Universidades adscritas a la Asociacin Mexicana de rganos de Control y Vigilancia en Instituciones

de Educacin Superior A.C.
Entidad Superior de Auditoria y Fiscalizacin del Congreso del Estado de Morelos.
Secretaria de la Funcin Pblica.
Secretaria de Educacin Pblica.
Las de ms que se requieran por la naturaleza de la funcin, relacionadas a la UAEM.

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ESCOLARIDAD:
Contador Pblico, Licenciado en Derecho o Licenciado en Administracin, deber contar con Cdula y
Ttulo, preferentemente expedido por la UAEM.
EXPERIENCIA LABORAL:
5 aos en labores de auditora y control administrativo.
CONOCIMIENTOS:
Normas de Auditora generalmente aceptadas en Mxico.

Postulados bsicos de contabilidad.
Contabilidad Gubernamental.
Legislaciones Pblicas Estatales y Federales aplicables a la Auditora y al procedimiento Administrativo
de Responsabilidades.
HABILIDADES:
Motivacin de personal.
Capacidad y anlisis e interpretacin de la informacin.
Redaccin.
Toma de decisiones.
Trabajo bajo presin.
Trabajo en equipo.
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PUESTO:
JEFE INMEDIATO:
Jefe del departamento de Auditoria y Revisiones.

Jefe del departamento de Evaluacin al Control Interno.

Jefes de Departamento del rgano Interno de Control.
Tcnicos Especializados del rgano Interno de Control
29

de Educacin Superior, A.C.
Entidad Superior de Auditora y Fiscalizacin del Congreso del Estado de Morelos.
Auditora Superior de la Federacin.
Las dems que se requieran por la naturaleza de la funcin, relacionadas a la UAEM.
ESCOLARIDAD:
Contador Pblico, Licenciado en Derecho o Licenciado en Administracin, deber contar con Cdula
y Ttulo, preferentemente expedido por la UAEM.
5 aos en labores de auditora y control administrativo.

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CONOCIMIENTOS:

Legislaciones Pblicas Estatales y Federales aplicables a la Auditora.
HABILIDADES:
Redaccin.
Toma de decisiones.
Trabajo en equipo.
30

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PUESTO:
Coordinador de Responsabilidades
JEFE INMEDIATO:
Titular del rgano Interno de Control
Jefe de Departamento de Quejas y Denuncias, Inconformidades y Declaraciones Patrimoniales.

Tcnicos Especializados del rgano Interno de Control.
31

ESCOLARIDAD:
Licenciado en Derecho, deber contar con Cdula y Ttulo, preferentemente expedido por la UAEM.

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
5 aos en labores en el ejercicio del derecho en el ramo administrativo, de lo contencioso

administrativo, en materia de amparo, y en procedimientos administrativos de responsabilidades.
CONOCIMIENTOS:
En Legislacin Administrativa Federal y Estatal.

Experiencia en litigios en metera constitucional, civil y de amparo.
Procedimientos Administrativos de Responsabilidades.
HABILIDADES:
Redaccin.
Toma de decisiones.
Trabajo en equipo.
32

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016

PUESTO:
Departamento de Auditora y Revisiones.
JEFE INMEDIATO:
.
Asistentes Tcnicos

Abogado General de Universidad Autnoma del Estado de Morelos.
Coordinadores y Directores de dependencias administrativas, Centros e Institutos.
33


CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
ESCOLARIDAD:
Licenciatura en Contabilidad o Derecho, deber contar con Cdula y Ttulo, preferentemente

expedido por la UAEM.
3 aos en Auditora Gubernamental.
CONOCIMIENTOS:

Legislacin Pblica Estatal y Federal aplicable a la Auditora.
HABILIDADES:
Motivacin de personal
Capacidad y anlisis e interpretacin de la informacin
Redaccin
Toma de decisiones
Trabajo bajo presin
Trabajo en equipo
34

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016

PUESTO:
Departamento de Evaluacin al Control Interno.
JEFE INMEDIATO:
Coordinador de Auditora
Asistentes Tcnicos.
Director de Auditora.
reas Administrativas y Acadmicas de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.
35

ESCOLARIDAD:
Contador Pblico, Licenciado en Administracin, deber contar con Cdula y Ttulo,

preferentemente expedido por la UAEM.
3 aos en auditora interna y gubernamental.

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
CONOCIMIENTOS:

HABILIDADES:
Redaccin.
Toma de decisiones.
Trabajo en equipo.
36

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016

PUESTO:
Departamento de Quejas, Denuncias, Inconformidades y Declaraciones
Patrimoniales.
JEFE INMEDIATO:
Asistente tcnico.

Abogado General de Universidad Autnoma del Estado de Morelos
Jefes de Departamento de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos
Personal Administrativo y Docente de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos
reas Jurdicas de Auditorias Fiscalizadoras Federal y Local.

ESCOLARIDAD:
3 aos en procesos administrativos o litigios.
37

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
CONOCIMIENTOS:
En Legislacin Federal y Estatal.

HABILIDADES:
Redaccin.
Toma de decisiones.
Trabajo en equipo.
38

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016

PUESTO:
Asistente Tcnico de Auditora y Revisiones.
JEFE INMEDIATO:
Jefe del Departamento de Auditora y Revisiones.
No cuenta.

Asistentes Tcnicos del rgano Interno de Control.
Titulares de las distintas reas acadmicas y administrativas de la UAEM.
39
Universidades auditadas a la Matricula, en base a lo que se establece en la gua de la Asociacin Mexicana

de rganos de Control y Vigilancia en Instituciones de Educacin Superior, A.C.
ESCOLARIDAD:
Contador Pblico, Abogado, Arquitecto, Ingeniero Civil, deber contar con Cdula y Ttulo, Preferentemente

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
CONOCIMIENTOS:

HABILIDADES:

Redaccin
Trabajo bajo presin
Trabajo en equipo
Manejo de hoja de clculo Excel
40

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016

PUESTO:
Asistente Tcnico de Evaluacin al Control Interno.
JEFE INMEDIATO:
Jefe del Departamento de Evaluacin al Control Interno.
.
No cuenta.

41
Universidades auditadas a la Matricula, en base a lo que se establece en la gua de la Asociacin Mexicana

de rganos de Control y Vigilancia en Instituciones de Educacin Superior, A.C.
Las de ms que se requieran por la naturaleza de la funcin, relacionadas a la UAEM.
ESCOLARIDAD:
Contador Pblico, Abogado, Arquitecto, Ingeniero Civil, deber contar con Cdula y Ttulo, preferentemente

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
CONOCIMIENTOS:

HABILIDADES:

Redaccin
Trabajo bajo presin
Trabajo en equipo
Manejo de hoja de clculo Excel
42

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016

PUESTO:
Asistente Tcnico de Quejas, Denuncias e Inconformidades.
JEFE INMEDIATO:
Jefe del Departamento de Quejas, Denuncias, Inconformidades y Declaraciones Patrimoniales.
.
No cuenta.

reas Jurdicas de Auditorias Fiscalizadoras Federal y Local.

Las que se requieran por la naturaleza de la funcin, relacionadas a la UAEM.
ESCOLARIDAD:
2 aos en procesos administrativos o litigios.
43

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
CONOCIMIENTOS:
En Legislacin Administrativa Federal y Estatal.

HABILIDADES:

Redaccin
Trabajo bajo presin
Trabajo en equipo
Manejo de paquetera Microsoft Office.
44

CONTENIDO
OIC-UAEM-01
Rev. enero 2016
Fecha de Inicio
Fecha de Terminacin
01 de febrero de 2016
01 de febrero de 2017
Participantes
Puesto
C.P. Jos Luis Carbajal Zagal

Lic. Jorge Luis Avils Jaimes
Jefe de Departamento.
45
JUNTA DE GOBIERNO DE LA UAEM

FECHA DE SESION:
ACUERDO:
C.P.C. Miguel ngel Salgado Ulloa

Titular del rgano Interno de Control de la UAEM.
Responsable de la Presentacin de la Estructura
Orgnica Manual de Organizacin.

UAEM OIC DA 01 Manual Organización 15-02-16

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La elaboracin del presente Manual de Organizacin del rgano Interno de Control, de

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Servir como un instrumento de asesora y consulta general.

Presentar la organizacin del rgano Interno de control.

responsabilidades, evitando duplicidades y detectando omisiones.

Coadyuvar a la ejecucin correcta de las labores encomendadas al personal y

Dar cumplimiento a lo establecido en el Reglamento Interior y a todo el marco

Las actividades relacionadas con auditoras preventivas y revisiones a los

Evitar la duplicidad de funciones y promover la eficiencia y eficacia en la

Evitar la repeticin de instrucciones por parte de los mandos inmediatos

Orientar e inducir al personal de nuevo ingreso para facilitar su incorporacin a

RGANO INTERNO DE CONTROL

Rev. enero 2016

Propiciar el mejor aprovechamiento de los recursos humanos, materiales,

Cumplir con el ejercicio de las responsabilidades emanadas de la legislacin

RGANO INTERNO DE CONTROL

Rev. enero 2016

MISIN, VISIN Y VALORES

RGANO INTERNO DE CONTROL

Rev. enero 2016

Se visualizan tambin como imgenes merecedoras de confianza, credibilidad,

compaerismo, perseverancia, responsabilidad, lealtad con apego y respeto a las leyes,

RGANO INTERNO DE CONTROL

Rev. enero 2016

III. MARCO JURDICO

Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos.

Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Morelos.

Ley Orgnica de la Universidad Autnoma del Estado de Morelos.

RGANO INTERNO DE CONTROL

Rev. enero 2016

Titular del rgano

Departamento de Quejas y Denuncias

RGANO INTERNO DE CONTROL

Rev. enero 2016

Elaborar su Programa Operativo Anual y someterlo a consideracin de la Junta de

Brindar asesora en materia de planeacin estratgica, de trmites, servicios y procesos de

Proponer al Rector por conducto de la Junta de Gobierno el nombramiento de su personal

Elaborar y proponer a la Junta de Gobierno las bases, criterios y lineamientos generales

Informar a la Junta de Gobierno, sobre el resultado de auditoras o revisiones preventivas

Recibir los estados financieros conforme a las disposiciones aplicables;

Participar en los comits institucionales de la Universidad que traten asuntos de inversin,

RGANO INTERNO DE CONTROL

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Vigilar y dar seguimiento a los distintos procesos de entrega-recepcin al interior de la