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Recoleccin de la informacin
1. Realizacin de Entrevistas
2. Observacin de actividades y ambiente de trabajo
3. Revisin de documentacin: poltica, objetivos, planes, procedimientos,
instructivos, guas, proyectos, contratos, aplicativos, bases de datos, entre
otros.
4. Revisin de registros: inspeccin, supervisin, interventora, actas de
reuniones, informes de gestin, informes de evaluacin, etc.
5. Resmenes de datos, evaluaciones de desempeo
6. Registro de bases de datos y procedimientos
7. Registros de otras fuentes como: retroalimentacin de la ciudadana, informacin
externa como proveedores, entidades bancarias
8. Sitios WEB
c. Criterios de auditora.
Situacin de los procesos a auditar: para establecer un juicio acertado y contar
con la disposicin adecuada de todo el equipo que ser objeto de la auditoria, se
debe establecer un cronograma adecuado que concuerde con espacio de tiempo
donde no se perjudique la realizacin de la labores.
Importancia de los Procesos: en la realizacin de la auditoria se seleccionan
proceso donde se pueda apreciar el conjunto de operaciones realizadas lo cual
permita establecer un muestra que incluya procesos de todos los niveles.
e. Recursos necesarios.
Humanos:
Equipo de auditorias
Auditados
Coordinadores de rea
Financieros:
2. Diseo del plan de auditora: el plan de auditora que disee debe contener lo
siguiente:
a. Objetivos
AUDITORIA
AUD:
Ubicaci
n:
DURACIN DE LA EJECUCIN
2
DEL PROYECTO EN MESES
Importante: Para efectos de la convocatoria, el cronograma slo debe incluir las actividades propias de la ejecucin del
proyecto (Aquellas posteriores a su aprobacin)
MES
N
ACTIVIDAD
1
2
4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 30 2 4 6 8 10 12 14
18 20 22 24
6
1
Elaboracin marco inicial:
2
3
4
5
6
7
8
9
1
0
Elaboracin plan de
auditoras:
Preparacin
Presentacin de Auditoria
y puesta en marcha
Recoleccin de la
informacin
Preparar conclusiones de
la auditoria
Ejecutar reunin de
cierre
Informe de auditoria
Distribuir el informe
Realizar seguimiento
2
6
28
30
Criterios de evaluacin
Disea un programa de auditora teniendo en cuenta la empresa en la que se
aplica y los criterios para su desarrollo.
Establece un plan de auditora teniendo en cuenta los criterios necesarios para su
elaboracin y su aplicabilidad en la empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.