OL CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA May — SINTESIS GERENCIAL INFORME N°S!)' .2013.cG/CRS-EE EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA, PROVINCIA DE AREQUIPA, AREQUIPA “PROCESOS DE CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS Y MANEJO DE FONDOS PUBLICOS” INTRODUCCION El examen especial practicado a la Municipalidad Distrital de Paucarpata, provincia de ‘Arequipa, Arequipa, corresponde a una accién de control no programada en el Plan Operativo 2012 de la Oficina Regional de Control Arequipa (ahora Oficina de Coordinacién Regional Sur) de la Contraloria General de la Repibica, ejecutada en el marco del operativo Misti y tuvo ‘como objetivo general, determinar si los procesos de contratacion de bienes y servicios, asi como el manejo de fondos piblicos, se han ejecutado de acuerdo a lo establecido en las, normas legales vigentes y en concordancia con los objetivos y fines institucionales; comprendiendo el periodo 1 de enero 2011 al 30 de junio de 2012. La comision de auditoria fue acreditada con oficios n.° 00081 y 00097-2012-CG/MRS de 12 y 18 de octubre de 2012, respectivamente, HECHOS OBSERVADOS 1. De la revision efectuada a los documentos que sustentan el pago de gratiicaciones y bonificaciones extraordinarias a los trabajadores de la Entidad, durante el periodo 2011 al 2012, se evidencid que a partir de negociaciones colectivas, se efectivizaron pagos por cconcepio de escolaridad, gratificaciones (fiestas patrias y navidad), canesta navidefia y vacaciones a funcionarios de confianza, en aplicacion irregular de los acuerdos resultantes de los pactos colectivos convenidos entre la Entidad y los trabajadores, contraviniendo el articulo 42° de la Constitucién Politica del Peri, articulo 55° y la cuarta disposicion transitoria de la Ley General de! Sistema Nacional de Presupuesto, articulo 26° y 149° de la Ley Orgénica de Municipalidades, articulo 2° del Decreto Supremo n.* 070-85 PCM, articulos 2° y 3° del Decreto Supremo n.* 003-82-PCM, articulo 3° del Decreto Supremo 1° 074-95-PCM y el articulo 6° de las Leyes de Presupuesto del Sector Pablico para los, afios fiscales 2011 y 2012. casionando perjuicio econémico a la Entidad por SI.23 410,00 a consecuencia de un ccomportamiento de negligencia grave de la administracion municipal Los hechos descritos, dieron lugar a la _emision del Informe especial n.? 236-2013-CG/CRS-EE de 30 de mayo de 2013, al existir indicios razonables de responsabilidad civil de conformidad con los articulos 1319° y 1321° del Codigo Civil 2. La Entidad, durante el periodo de setiembre a diciembre de 2011, convocd a procesos de seleccién, que fueron llevados a cabo irregularmente por una de las personas responsables designadas, admitiendo y evaluando propuestas de postores; no obstante, que no [EXAMEN ESPECIAL A LA HUNKCIPALIDAD DISTRITAL DE PAUGARPATA, PROVINGIA DE AREQUIPA, AREQUIPA; “PROCESOS DE CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS Y MANEJ0 DE FONDOS PUBLICOS" PERIODO: ENERO 2011 JUNIO 2012 Decere do as Personas con Disapacad ene Pats? “ANODE LA INVERSION PARA EL DESAAROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD ALIMENTARIAY) LA CONTRALORIA SITESIS GeRENCIAL DEL INFoRUE WAI! 2o%s.coKeRS-EE KL GEIL DEAR BIC Pig. 2404 con los requerimientos técnicos minimos establecidos en las bases administratvas, y descalificando a otros, que si cumplian dichos requerimientos; sin embargo, le otorgéirregularmente la buena pro, inclusive fasiicando las firmas de las otras personas responsables, quienes por omisién también incumplieron las funciones para las cuales fueron designados. Hechos con los cuales, se transgredié lo establecido en el Decreto Legislativo n.° 1017, Ley de Contrataciones de! Estado; asi como, el Decreto Supremo n.° 184-2008-EF, Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado y las bases administrativas de los procesos de seleccion, afectando el normal desarrollo de los procesos de seleccién, la transparencia e imparcialidad que rigen las contrataciones estatales, al haberse favorecido ilegalmente a postores con el otorgamiento de la buena pro. Los hechos descritos, dieron lugar @ la emision del Informe especial n° 234-2013-CG/CRS-EE de 30 de mayo de 2013, al existir indicios razonables de responsabilidad civil de conformidad con los articulos 1319° y 1321° del Codigo Civil 3. lregularidades en ol desarrolo de proceso de seleccién, convocado para la contratacion del servicio de transporte pata viaje de esparcimiento, al haberse admitido, evaluado ropuestas y otorgado la buena pro a poster que incumplié con ta presentacion y acreditacién de los términos de referencia y factores de evaluacion, establecidos en las bases administrtives, ademas de haber presentado documentacion falsa para acreditar su experiencia. Hechos con los cuales, se ha transgredido lo dispuesto por el articulo 33° del Decreto Legislative n.° 1017, Ley de Contrataciones del Estado, el Decreto Supremo 1.” 184-2008-EF, Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado y las respectvas bases administrativas, afectando la prestacién del servicio de transporte brindado @ los pobladores, al haberse realizado en buses con una antigledad superior a 20 afios y de ‘menor capacidad de pasajeros, generado por la actuacién irregular del personal + responsable designado. hituy — Los hechos descritos, dieron lugar a la emision del Informe especial n.° 139-2013-CG/CRS-EE de 18 de abril de 2013, al existir indicios razonables de la comisién del delito de Negociacién Incompatible 0 Aprovechamiento Indebido de Cargo, tipificado y penado en el articulo 399° del Cédigo Penel. 4, Irregularidades en el desarrollo del proceso de seleccién, convocado para la contratacién del servicio de transporte para viaje de esparcimiento, al haberse evaluado y calficado la propuesta del postor y asignado puntajes superiores y maximos previstos, pese a no haberse acreditado los documentos establecidos en las bases administrativas, permitiendo el acceso a la siguiente etapa (admision y evaluacién de la propuesta econdmica) y finalmente otorgarle ilegitimamente la buena pro al postor. Hechos con los cuales, se transgrede lo dispuesto en el Decreto Legislativo n.* 1017, Ley dde Contrataciones del Estado, el Decreto Supremo n.° 184-2008-EF,, Reglamento de la Ley dde Contrataciones del Estado y las respectivas bases administrativas, ocasionando que el servicio de transporte prestado a los pobladores, fuera realizado en buses de menor ccapacidad de pasajeros y con una antigiedad superior a 20 afios, habiéndose presentado demoras y fallas mecanicas, retrasos en el horario de salida y de retorno; asi como, “EXAIIEN ESPECIAL A LA WUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA, PROVINCIA DE AREQUIPA, AREQUIPA; “PROCESOS: DE CONTRATACION DE SIENES Y SERVICIOS Y MANEJO DE FONDOS PUBLICOS" PERIODO: ENERO 2011 JUNIO 2012 "Decenio de as Personas con Discapactad ene Pest! “AHO DE.LA INTEGRECION NACIONAL Y EL RECONOCIMENTO DE NUESTRA DIVERSIDADY() LA CONTRALORIA SINTESIS GERENCIAL DEL INFORME W°3)l 2013-cGICRS.E GENERAL EEA REPUBUGA transbordos cuyos costos fueron cubiertos por los mismos pobladores; situacion que fue originada por la actuacién irregular de! personal responsable designado. Los _hechos descritos, dieron lugar a la emisién del Informe especial n° 235-2013-CG/CRS-EE de 30 de mayo de 2013, al existir indicios razonables de responsabilidad civil de conformidad con los articulos 1319° y 1321° del Cédigo Civi. Ill RECOMENDACIONES PRINCIPALES 1. Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientes, ‘al Organo Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador, respecto de los funcionarios y servidores sefialados en las observaciones n= 1, 2y 3, que identifica presunta responsabilidad administrative ‘uncional por presuntas infracciones graves y muy graves, 2. Comunicar al Titular de la Entidad, que de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloria General de la Repiblica, se encuentra impedido de disponer el deslinde de responsabilidad por los mismos hechos a los funcionarios y servidores comprendidos en las observaciones n.* 1, 2 3 reveladas en el presente informe 3. Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los funcionarios de la Entidad comprendidos en la observacion n.° 2, respecto al presidente yy segundo miembro del Comité Especial Permanente y del gerente General Municipal, teniendo en consideracion que su inconducta funcional no se encuentra sujete a la potestad sancionadora de la Contraloria General de la Republic. 4, Disponer el inicio de las acciones administratvas para el deslinde de responsabilidades a los funcionarios y servidores de la Entidad comprendidos en la observacion n.° 4, por ‘corresponder a su competencia. + 5. Disponer que previamente a la emision de los actos resolutivos que aprueben acuerdos / Us derivados de negociaciones colectivas, se cuente con los respectivos informes técnicos y legales amparados en la normativa vigente y con la opinign favorable del ente regulador del presupuesto publico; asimismo, que las areas competentes encargadas de visar estas Fesoluciones, verifiquen la legalidad del contenido de las mismas. 6. Disponer que la Gerencia General Municipel, en coordinacion con la Sub Gerencia de Logistica y Servicios Auxiiares, hagan de conocimiento del Orgenismo de les Contrataciones de Estado (Tribunal de Contrataciones) la presentacién de documentos falsos para la acreditacion de experiencia del postor,remiiendo los actuados, a fin de que este Organismo, en uso de sus atribuciones adopte las acciones administrativas que ccorresponda, 7. Disponer y cautelar que la Gerencia General Municipal en coordinacién con la Gerencia de ‘Administracion Financiera, emitan y aprueben una directiva intema que establezca lineamientos y niveles de supervision, a fin de cautelar que todas las etapas de los process de seleccién conducente a la contratacion de bienes y servicios se realicen en stricto cumplimiento de la normativa de contrataciones del Estado, desde los actos Preparatorios, designacién del comité especial y permanente, proceso de seleccion y todo ‘acto necesario 0 conveniente hasta que la buena pro quede consentida o ‘BIAIEN ESPECIAL A TA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA, PROVINCIA DE AREGUIPR, AREQUIPA; “PROCESOS DE CONTRATAGION DE BIENES Y SERVICIOS Y MANEJO DE FONDOS PUBLICOS" ‘PERIODO: ENERO 2011 ~ JUNIO 2012 “Decario ge as Personas con Discepecifas en Per “ARO DE LA INTEGRACION NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE NUESTRA OIVERSIDADYLA CONTRALORIA SiNTESI GERENGIALDEL MFORNE n°3))-2013-c0IcRSE GENERAL DE LA REPUBLICA Pig. Ade ‘administrativamente firme, a efectos de garantzar que la Entidad obtenga bienes y servicios de calidad, en forma oportuna y a precios edecuados. 8. Disponer y cautelar que la Gerencia General Municipal en coordinacién con las areas orrespondientes consideren el contenido del presente informe para futuras contrataciones de servicios, con relaciin a las empresas y profesionales involucrados en las observaciones disponiendo; asimismo, que los hechos observados consten en un registro a cargo de la Entidad como antecedente de futures contrataciones, a fin de evitar la recurrencia de tales hechos. Arequipa, 24 JUN. 2013 fis ‘EXAWEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA, PROVINCIA DE AREQUIPA, AREQUIPA; “PROCESOS DE CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS Y MANEJO DE FONDOS PUBLICS" ERIODO: ENERO 2011 - JUNIO 2012 “Decerio de as Personas con Discapaiéaenel Pet! “Aflo DE A INTEGRACION NACIONAL Y EL RECONODIMIENTO DE NUESTRA DIVERSDAD™