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PRACTICA FCIL 1, S.A. DE C.V.

PRACTICA FCIL 1, S.A. DE C.V.

HOJA DE TRABAJO PARA EL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO


SALDOS AO 2012

CUENTAS
Efectivo y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
Pago a cuenta
Propiedad, planta y equipo
Prstamos bancarios
Proveedores
Impuesto sobre la Renta por pagar
Depreciacin acumulada
Capital Social
Reserva legal
Utilidades de ejercicios anteriores
Utilidad de ejercicio actual
SUMAS

DEBE

HABER

409,000.00
500,000.00
700,000.00
50,000.00
1,000,000.00

2,659,000.00

SALDOS AO 2011
DEBE

HABER

50,000.00
400,000.00
680,000.00
30,000.00
105,000.00
700,000.00
800,000.00
450,000.00
105,800.00
125,000.00
200,000.00
40,000.00
283,000.00
655,200.00
2,659,000.00

1,965,000.00

1,000,000.00
300,000.00
127,000.00
75,000.00
150,000.00
30,000.00
83,000.00
200,000.00
1,965,000.00

Ventas
Costo de ventas

6,500,000.00

10,000,000.00

Gastos de operacin

2,490,000.00

Reserva legal
Impuesto sobre la Renta
Totales
Utilidad neta

DEUDOR

ACREEDOR

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011


Cifras Expresadas en US dolares
ELIMINACIONES
DEUDOR

ACREEDOR

VARIACIONES EN EFECTIVO
DEBE

Diferencias

HABER

359,000.00
100,000.00
20,000.00
20,000.00
(105,000.00)
300,000.00
(200,000.00)
150,000.00
(21,200.00)
50,000.00
50,000.00
10,000.00
200,000.00
455,200.00

Actividades de Operacin
Entradas
Cobro a los Clientes
Salidas
Pago a Proveedores
Pago de Gastos operativos
Aumento en los Gastos pagados X Anticipado
Pago de Impuestos Sobre la Renta

873,000.00
9,900,000.00
9,900,000.00
(9,027,000.00)
6,370,000.00
2,440,000.00
20,000.00
197,000.00

Actividades de Inversion
Entradas
Salidas
Adquisicion de PPEE
Actividades de Financiamiento
Entradas
Incremento en el Capital Social

CAUSAS DE CAMBIOS EN EL EFECTIVO


Estado de Resultados del ejercicio 2012

Gastos de no operacin/ intereses

VARIACIONES

Salidas
Pago de Prestamos
Pago de Intereses
Total Flujos de Efecivo del Ao
Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo al final del Ejercicio

(300,000.00)

(300,000.00)
300,000.00
(214,000.00)
50,000.00
50,000.00
(264,000.00)
200,000.00
64,000.00
359,000.00
50,000.00
409,000.00

64,000.00
10,000.00
280,800.00
9,344,800.00
655,200.00
10,000,000.00

936,000.00
280,800.00
10,000,000.00
Pago a Cuenta
105,000.00
175,000.00
175,000.00

10,000,000.00

OTRAS CAUSAS DE FLUJOS

105,000.00
70,000.00

105,800.00
Pago a Cuenta
Impuestos por pagar

70,000.00
127,000.00
197,000.00

Sumas
II
Compras
IF
C.V

680,000.00
6,520,000.00
700,000.00
6,500,000.00

6,520,000.00

PRCTICA FCIL , S.A. DE C.V.


ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
(Expresado en dlares de los Estados Unidos de Norte Amrica)

ACTIVIDADES DE OPERACIN
Entradas:

Salidas:

$
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Entradas:

Salidas:

ACTIVIDADES DE FINANCIEAMIENTO
Entradas:

Salidas:

Flujo de Efectivo del Perodo

$
$

Saldo inicial de efectivo y equivalentes

Saldo final de efectivo y equivalentes