Entidades Financieras No Bancarias

Las entidades financieras no bancarias, se caracterizan por ser impulsores de

economas regionales, debido a que es un sector que impulsa el desarrollo econmico
de ciertas regiones, bsicamente donde la pobreza es latente.
Las entidades financieras no bancarias propician la participacin del estado, iniciativa
privada y el sector social por lo que independientemente de los fines que persiga cada
uno de los sectores mencionados cumple con un objetivo particular, que es el de
satisfacer la necesidad de un pblico objetivo que carece de los servicios que ofrece la
banca comercial, poblacin que no es de su inters por resultar de alto riesgo. La
tambin conocida banca popular se encuentra por lo general en zonas marginadas en
donde la actividad econmica es escasa o nula por lo que sus habitantes no tienen
una oportunidad de desarrollo y crecimiento personal, familiar o regional.
En la obra se sealan las instituciones pbicas involucradas para llevar a cabo el
objetivo principal de la banca social, surgiendo nuevas figuras jurdicas en las cuales
puedan llevarse a cabo las actividades de ahorro y crdito esto entrelazado con la
poltica social que lleva a cabo el estado con programas, fondos y fideicomisos
encaminados a apoyar, promocionar y difundir la nueva cultura de ahorro y crdito,
dando mayor certeza y seguridad tanto a las instituciones financieras como a los
ahorradores. Esto es con el fin de que la MYPIMES nazcan, se desarrollen y
prevalezcan con la finalidad de sostener activa la economa de una regin, creando
fuentes de trabajo y propiciando el consumo de bienes y servicios inducidos al
desarrollo individual, familiar y de la sociedad en general.
Emprendedores y empresarios como inversionistas han puesto la mira en el sector
financiero social debido al crecimiento y rentabilidad que han tenido estas entidades
econmicas y sin duda conscientes de su papel por los logros y fines sociales que se
persiguen. Una regin o una sociedad teniendo como fortaleza su capacidad
productiva y sus atributos naturales, mediante la banca social han logrado crear
cadenas productivas que han entrelazado a agricultores, ganaderos, artesanos y
pequeos empresarios a integrarse a la economa formal.
Sin duda alguna las consecuencias del desarrollo de las entidades financieras no
bancarias tienen grandes beneficios para todos los involucrados, la principal la cultura
del ahorro y el buen manejo del crdito es una de las finalidades que se tratan de
inculcar en los individuos.
Para poder llevar a cabo esta infraestructura han sido fundamentales un sistema y una
metodologa para efecto de poder controlar en el aspecto financiero, jurdico y fiscal.
Fue necesario propiciar cambios legislativos y concientizar a todos sus participantes o
involucrados para efecto de poder llevar a buen fin el objetivo social de la banca social.
Fue necesario aplicar mtodos y sistemas ya aprobados en lugares como Bangladesh
y en pases sudamericanos como Chile, Per y Argentina en donde sus repercusiones
fueron mejorar una economa nacional, por lo tanto el impacto del desarrollo de estas
instituciones financieras es de vital importancia.
Los cambios legislativos que se han llevado a cabo los ltimos diez aos han sido
rotundos por lo cual se mencionan en un captulo especial en esta obra ya que en ellos

emana en s su origen jurdico y su organizacin y las disposiciones que deben cumplir

para efecto de dar seguridad jurdica y econmica a los usuarios de estos servicios
financieros, adems de que estarn supervisadas y vigiladas por el mximo rgano de
nuestro sistema financiero mexicano que es la Comisin Nacional Bancaria y de
Valores.
Es sorprendente encontrar que dentro de estas instituciones financieras tambin
tenemos instituciones sin fines de lucro que tienen actividades de ahorro y crdito
como factor importante para poder cumplir con su objeto social enfocado a la
satisfaccin de una necesidad social.
Estimado lector en esta obra resaltan dos instituciones importantes dentro del
desarrollo de toda sociedad que son la familia y la empresa.
Sin duda que de todas las necesidades de la poblacin en general, una es prioritaria,
los recursos econmicos, en forma individual, en el seno de la familia y dentro de una
comunidad, es un factor de vital importancia que genera e impulsa la actividad
productiva y en consecuencia el aseguramiento de la derrama econmica que debe de
llegar a todos los sectores y niveles que integran la comunidad y a una sociedad en su
totalidad.
No basta tener la capacidad de desarrollar una profesin, un oficio o un comercio, ni
tener los bienes materiales, si no se cuenta con la dinmica que provoca el flujo de
efectivo, que garantice que el ciclo del dinero, de empresarios, agricultores y
ganaderos, se cierre y tenga una rotacin constante, es decir que la inversinproduccin-venta, redite en una utilidad, teniendo una plusvala en nuestro patrimonio
a corto o a largo plazo.
La inversin, implica dinero, el mismo que requerimos para cumplir con el proceso
educativo de los hijos, la adquisicin de bienes y servicios, para satisfacer las
necesidades individuales, o para sembrar un terreno, construir la casa, o emprender
un negocio.
La mayora de la poblacin no tiene acceso al prstamo de la banca comercial, por no
estar dentro del perfil para ser sujeto de crdito, a causa de no cumplir con todos los
requisitos, bsicamente por no contar con la capacidad de pago y no proporcionar las
garantas del prstamo solicitado.
De acuerdo a lo comentado en los prrafos anteriores la obra "Entidades Financieras
No Bancarias" proporciona el conocimiento de la dinmica que prevalece en las
actividades del crdito y el ahorro, que tienen como objeto social, sociedades y
organizaciones financieras que no son instituciones bancarias.
Lo novedoso del tema es la frescura que se est vertiendo con opciones confiables a
sectores sociales marginados al crdito, a la vez que inculca la cultura del ahorro,
propiciados bajo la tutela de la poltica social, ejercida y reflejada en la legislacin
financiera, cimentndose como la plataforma que reactive la actividad econmica en la
zona geogrfica en donde se establezca, lo que podemos llamar banca social. Una
combinacin en armona de recursos econmicos pblicos, sociales y privados.

Esta apertura a ejercer actividades que eran exclusivas a las organizaciones auxiliares
del crdito, dibuja un nuevo escenario del sistema financiero mexicano, en donde el
esfuerzo del Estado, la iniciativa privada y las organizaciones sociales, apuestan a
llevar a cabo un cambio radical, una vez que ha funcionado en otros pases.
Las bases legales estn puestas, ahora es aplicar las metodologas y experiencias
para tener una infraestructura especifica y particular, para propiciar el sano desarrollo
de las entidades financieras no bancarias, y eso est, en la tica, profesionalismo y
responsabilidad de los protagonistas involucrados en el proceso del otorgamiento y
aplicacin correcto del crdito as como de la cultura del pago. De la responsabilidad
social y algo muy importante los principios bajo las cuales se rige la empresa social, la
organizacin tan peculiar y su funcionamiento renovado con la insercin de la
tecnologa en informacin y la constante capacitacin de personal especializado que
se requiere.
Este estudio es una aportacin en donde se desarrollan e involucran las figuras
financieras en su aspecto legal y fiscal, mostrando un amplio panorama, que nos
permite enfocar lneas de inters general y particular, que nos hace entender el papel
que desempean las entidades financieras y la interaccin que llevan entre ellas.
Los antecedentes plasmados en esta obra nos inducen a comprender la evolucin que
ha tenido en los ltimos aos, el crdito y el ahorro popular y el fortalecimiento de las
instituciones y organizaciones participantes.
Tambin nos muestra la sinergia que prevalece entre los programas sociales y su
relacin con el fideicomiso pblico de fomento econmico, la banca de desarrollo, el
papel de las sociedades cooperativas de ahorro y prstamos, las sociedades
financieras populares, las sociedades financieras de objeto mltiple. Entre otras, nos
indica las leyes e instituciones que protegen a los usuarios y ahorradores de los
servicios financieros que proporcionan las entidades financieras no bancarias.
Aunado a lo anterior, se denotan las conveniencias econmicas que tiene tanto la
figura financiera como sus integrantes o usuarios.
Y en la parte fiscal, la obra nos denota las disposiciones de orden tributario, mismas
que se encuentran concatenadas con la legislacin financiera, el tratamiento fiscal de
las entidades financieras, sus ventajas fiscales donde sobresalen los estmulos y
exenciones fiscales.
Sin duda, que el desarrollo de esta investigacin, nos aporta el impacto social que
tienen las entidades financieras no bancarias, reuniendo la normatividad legal y fiscal
vigente que las regula, dando pauta a lneas de investigacin, al anlisis y al diseo de
estrategias financieras de aplicabilidad inmediata, en especial a las MIPYMES.

OTRO CONCEPTO:
Instituciones Financieras No Bancarias (IFNB)Son instituciones Financieras
no bancarias aquellas instituciones que prestan servicios de intermediacin
burstil o serviciosfinancieros con recursos del pblico.Tambin se
consideran como instituciones financieras no bancariasa las compaas de
seguros y a los almacenes generales dedepsito como instituciones
auxiliares de crdito.Estn orientadas a la captacin de los pequeos
ahorros ycapitales y al financiamiento de la micro, pequea y
medianaempresa en los sectores rurales y urbanos.
Funciones de las IFNB:Las IFNB funcionan como intermediarios financieros,
quepueden captar depsitos del pblico y colocar crditos a los sectores
antes mencionados. Los servicios que ofrecen las IFNB son: Financiamiento
de todo tipo Asistencia tcnica a sus asociados Capacitaciones y asesoras a
sus socios Ahorros y aportaciones Remesas familiares Seguros
Las Instituciones Financieras No Bancarias (IFNB) estn reguladas por la Ley
de Intermediarios Financieros No Bancarios. Los sujetos obligados a cumplir
la ley de intermediarios financieros no bancarios son: Las cooperativas de
ahorro y crdito que adems de captar dinero de sus socios, lo pueden
hacer del pblico Las cooperativas de ahorro y crdito, cuando la suma de
susdepsitos y aportaciones excedan de (USD $68,571.43)Las federaciones
de cooperativas de ahorro y crditocalificadas por la Superintendencia para
realizar lasoperaciones de intermediacin que seala la Ley.
Organismos internacionalesde crdito fundamentales
Organismos internacionales de crdito fundamentalesFondo Monetario
InternacionalOrganismo especializado del sistema de las NacionesUnidas
establecido mediante tratado en 1945 paracontribuir al estmulo del buen
funcionamiento de laeconoma mundial. El FMI es la institucin central
delsistema monetario internacional, es decir, el sistema depagos
internacionales y tipos de cambio de las monedasnacionales que permite la
actividad econmica entre lospases. Sus fines son evitar las crisis en el
sistema,alentando a los pases a adoptar medidas de polticaeconmica bien
fundadas; como su nombre indica, lainstitucin es tambin un fondo al que
los pasesmiembros quenecesiten financiamiento temporal puedenrecurrir
para superar los problemas.
BANCO MUNDIAL (BM)Fundado en 1944, el Grupo del Banco Mundial es uno
de losprincipales proveedores de asistencia para el desarrollo entodo el

mundo.El Banco Mundial es propiedad de ms de180 pases miembros

cuyos puntos de vista e interesesestn representados por una Junta de
Gobernadores y unDirectorio Ejecutivo con sede en la ciudad de
Washington.Los pases miembros son accionistas que tienen facultadde
decisin final dentro del Banco Mundial.El Banco Mundial utiliza sus recursos
financieros, supersonal altamente capacitado y su amplia base
deconocimientos para guiar a cada pas en desarrollo haciauna va de
crecimiento estable, sostenible y equitativo. Suobjetivo principal es ayudar a
la poblacin msdesfavorecida y los pases ms pobres.
Banco Internacional de la Reconstruccin y Fomento(Birf)El Birf fue fundado
en 1945. El BIRF, se encargarade financiar la reconstruccin de los
pasesafectados por la guerra, lo mismo que losproyectos que elevaran el
nivel de vida y laproductividad de los pases en desarrollo. En laactualidad
son miembros cerca de 140 pases,entre ellos Colombia, que fue uno de
losmiembros fundadores.
Corporacin Financiera Internacional (CFI)Aunque forma parte del Banco
Mundial estjurdicamente separado de ste y sus fondos sondistintos a los
del BIRF. Fue establecida en 1956para fomentar el crecimiento econmico
depases en desarrollo por medio de prstamosotorgados directamente al
sector privado.El principal objetivo de la CFI es promover eldesarrollo
econmico a travs del crecimiento delas empresas productivas y los
mercados decapital eficientes en los pases miembros.Asimismo, estimula y
moviliza la inversin privadaen el mundo en desarrollo.
. Asociacin Internacional de Fomento (AIF)Fue establecida en 1960 debido
a la necesidad deconceder prstamos a un gran nmero de pasespobres en
condiciones ms favorables que las que elBanco Mundial poda por s solo
ofrecer. Losprstamos o crditos se otorgan a pasesextremadamente
pobres - generalmente a pases conun ingreso anual per capita de menos de
895 dlares-y los recursos provienen de la transferencia deingresos netos
del Banco, el capital suscrito enmonedas convertibles por los pases
miembros de laAIF y las contribuciones de los pases ms ricos
conmembresa en la Asociacin.

Diferencia entre la banca y las empresas

financieras no bancarias
Dependiendo del tipo, las empresas financieras no bancarias ofrecen
algunos de los mismos servicios que los bancos. stos incluyen una amplia
variedad de empresas, desde los bancos de inversin hasta las casas de
empeo. La diferencia principal que las distingue de los bancos es que no
pueden captar los depsitos de los clientes.

Bancos
Los bancos aceptan los depsitos de los clientes mantenidos en cuentas corrientes o
de ahorro, emiten cheques de pago y canalizan el dinero de sus clientes en
inversiones. stos hacen dinero con la carga de intereses sobre los prstamos y al
cobrar por sus servicios. Los bancos no estn autorizados a prestar todo su dinero,
tienen que mantener un poco en sus reservas, por lo que, en circunstancias
normales, los clientes pueden obtener su dinero en cualquier momento.

Empresas financieras no bancarias

El sector financiero no bancario incluye una amplia variedad de empresas. Los
bancos de inversin y los comerciantes negocian las acciones y aumentan el capital
de las empresas, las empresas de capital de riesgo proporcionan los fondos iniciales
para las empresas prometedoras, las aseguradoras ofrecen seguros a empresas y
particulares, etc. En el otro extremo del espectro se encuentran las casas de cambio,
las casas de empeo y las oficinas de cobro de cheques.

Las diferencias principales

La principal ventaja de los bancos frente a las empresas no bancarias es que ofrecen
una amplia variedad de servicios financieros bajo un mismo techo. Por otro lado,
las empresas financieras no bancarias se centran en uno o pocos servicios
relacionados, a menudo ofreciendo tarifas ms competitivas que los bancos.
Adems, estn ms dispuestos a entrar en ofertas o a trabajar con los clientes que
los bancos consideran demasiado arriesgados.