Tipo de

riesgos
Aspectos de
Cada uno

FUNCION

(Sistema de Administracin del Riesgo

de Lavado de Activos y Financiacin del
Terrorismo)

(sistema de administracin de
riesgo crediticio)
SARC

(sistema de administracin de riesgo

operacional)
SARO

Es el sistema encargado de
evaluar, controlar, asumir,
calificar y cubra su riesgo, para
ello los rganos de direccin,
administracin y control deben
adoptar polticas y mecanismos
especiales para la adecuada
administracin del riesgo con un
permanente seguimiento de los
clientes.

Un
riesgo
operacional
es
la
posibilidad de incurrir en prdidas por
deficiencias, fallas o inadecuaciones,
en el recurso humano, los procesos,
la tecnologa, la infraestructura o por
la ocurrencia de acontecimientos
externos. En donde se involucran los
riesgos legal y reputacional.

SARLAFT
Es el encargado de prevenir de
verificar y controlar el lavado de
activos en las entidades vigiladas por
la superintendencia financiera, los
recursos provenientes de actividades
ilcitas, como tambin la financiacin
de las estas.

CARACTERISTICAS

Es utilizado en las entidades

financieras, para que a la hora de
vincular clientes sea ms seguro
y sin inconvenientes legales.

- Se compone de 2 fases:
1) Su objetivo es prevenir que
ingresen recursos provenientes
del narcotrfico y dems
actividades ilcitas.
2) Cuando la prevencin no fue
suficiente la segunda fase se
encarga del control cuyo
propsito consiste en detectar
las operaciones que se
pretendan realizar o se hayan
realizado, para intentar dar
apariencia de legalidad a
operaciones vinculadas al lavado
de activos y financiacin del
terrorismo.
-

tiene una naturaleza diferente a

la de los procesos de
administracin de los riesgos
tpicamente financieros, ya que
los mecanismos para la
administracin del SARLAFT se
dirigen a prevenirlo, detectarlo y
reportarlo (oportuna y
eficazmente).
Despus del paso de la
prevencin vienen las etapas del
SARLAFT que son 4:

Lo utilizan las entidades

financieras, creando cada
su propio sistema de riesgo,
siguiendo los parmetros
dados por la
superintendencia financiera.

Este debe estimar o

cuantificar las prdidas
esperadas de cada
moralidad de crdito.

Para cada lnea de crdito

que ofrece la entidad, se
imprenta un sistema
diferente, dependiendo de
sus factores como: tasa de
inters, periodicidad, el
monto del crdito.

Las bases de datos de estos

sistemas debern tener
como mnimo una
antigedad de 7 aos.

Su junta directiva se
mantiene informada
constantemente de la
administracin de sus
resultados.
Cada SARC debe tener un
sistema de provisiones las
cuales deben calcularse en
funcin de las perdidas
esperadas, de dicho modelo.

Lo
utilizan
las
entidades
financieras para prevenir los
percances
o
problemas
que
puedan surgir dentro de s
mismas, es decir los riesgos que
implica contratar personal, la
compra de equipos de oficina, etc.

Posee 3 etapas:
1) IDENTIFICACION: para esta las
entidades se ven obligadas a
identificar los factores de
riesgo y para verificar esto,
todos los procesos deben estar
documentados.
2) MEDICION:
las
entidades
deben medir la probabilidad de
ocurrencia de los riesgos
operativos y su impacto,
podrn
ser
medidos
cualitativamente
y
cuantitativamente.
3) CONTROL: en esta etapa la
entidad debe tomar medidas
de control para ello desarrollan
metodologas con las cuales
aseguran la continuidad del
negocio.
4) MONITOREO: en esta etapa las
entidades
deben
revisar
peridicamente el perfil de
riesgo, para ello realizan un
seguimiento con el cual se les

1) Identificacin del riesgo: es

donde se clasifica la clase de
riesgo, segn los factores de
las situaciones, cada entidad
est en la obligacin de
clasificar eso.
2) MEDICION O EVALUACION: es
cuando la empresa al haber
identificado el riesgo, le da
una evaluacin de que tan
grave puede llegar a ser el
riesgo que se identific.
3) CONTROL: en esta etapa la
entidad utiliza sus
metodologas de control para
evitar que los recursos ilcitos
sigan actuando dentro de la
entidad.
4) MONITOREO: la ltima etapa
es cuando la entidad logra
controlar ese riesgo al cual se
le hace un debido seguimiento
a estos perfiles de riesgo, para
que no se repitan las
operaciones inusuales o
sospechosas.

Debe estar constantemente

actualizando la informacin
de sobre la condicin de
pago de sus deudores, as
como cualquier
modificacin.

facilita
la
deteccin
y
correccin de las deficiencias.